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1水利項(xiàng)目PPP模式的基本情況

在水利項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域，由于市場(chǎng)化程度尚不高、價(jià)格調(diào)整機(jī)制不夠靈活，水利工程長期運(yùn)行管護(hù)水平不佳等原因，迫切需要引入PPP模式，解決僅靠政府財(cái)政投入而不能有效滿足水利工程建設(shè)資金需求的問題。從目前情況來看，PPP模式用于水利項(xiàng)目主要有以下幾個(gè)方面：（1）規(guī)模較大、投資回收期長、有特定收益主體的準(zhǔn)公益性水利項(xiàng)目，如水源工程、調(diào)水工程、灌區(qū)工程等；（2）以BOT、TOT等方式進(jìn)行的水利項(xiàng)目，如借助水價(jià)調(diào)整等動(dòng)態(tài)機(jī)制可以實(shí)現(xiàn)一定收益的準(zhǔn)公益性項(xiàng)目；（3）以BOO方式進(jìn)行的、由政府授權(quán)社會(huì)資本進(jìn)行的經(jīng)營性水利項(xiàng)目，如水電項(xiàng)目、城市及工業(yè)區(qū)供水項(xiàng)目等；（4）以政府購買服務(wù)形式引入社會(huì)資本參與的，包括防洪、除澇、生態(tài)工程等公益性水利項(xiàng)目。

2PPP模式的水利項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理及控制

PPP項(xiàng)目由于參與方眾多，不僅包括政府及社會(huì)資本，還包括銀行等金融機(jī)構(gòu)及項(xiàng)目具體承建方、咨詢方等，不同參與方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有不同的偏好。按照風(fēng)險(xiǎn)是否可控，可以將PPP模式下的水利項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分為不可控風(fēng)險(xiǎn)與可控風(fēng)險(xiǎn)，詳見表1。2.1不可控風(fēng)險(xiǎn)管理及控制。2.1.1政治風(fēng)險(xiǎn)管理及控制。在國際項(xiàng)目中，政治風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)制約項(xiàng)目的發(fā)展。政治風(fēng)險(xiǎn)是由國家政治環(huán)境所決定的，主要受國家政治環(huán)境的穩(wěn)定性及PPP項(xiàng)目的性質(zhì)所決定。我國PPP模式水利項(xiàng)目受到政府的管理與調(diào)控，主要通過政府保證與承諾來控制風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)最低化。2.1.2金融風(fēng)險(xiǎn)管理及控制。在國際社會(huì)中，金融風(fēng)險(xiǎn)是由國家經(jīng)濟(jì)環(huán)境所決定的，產(chǎn)生的原因有利率波動(dòng)、匯率變動(dòng)和通貨膨脹。對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)，一般由PPP項(xiàng)目公司承擔(dān)，可以采用利率掉期、期權(quán)等金融工具將浮動(dòng)利率轉(zhuǎn)換成固定利率，或者采用帶有一系列逐步遞增的利率上限的利率期權(quán)，以此形成對(duì)沖，緩解利率風(fēng)險(xiǎn)。我國水利工程在當(dāng)前新的經(jīng)濟(jì)形態(tài)下，容易受到金融風(fēng)險(xiǎn)的影響，進(jìn)而影響水利項(xiàng)目順利開展，因此加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理并對(duì)其進(jìn)行有效控制具有重要意義。2.1.3法律風(fēng)險(xiǎn)管理及控制。由于在水利工程PPP項(xiàng)目方面的法律法規(guī)還屬于空白階段，沒有形成一套完整的法規(guī)，使得PPP項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營缺乏明確、具體、針對(duì)性強(qiáng)的法律依據(jù)和支撐，因此應(yīng)加快政府立法，形成一整套法律體系。為了規(guī)避法律變化而引起的風(fēng)險(xiǎn)，PPP項(xiàng)目公司可以聘請(qǐng)法律專家，一同參與PPP項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、融資等各項(xiàng)環(huán)節(jié)的工作，以確保項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營符合法律規(guī)范要求。2.1.4市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理及控制。在對(duì)市場(chǎng)沒有做好充分調(diào)研的情況下，可能會(huì)造成市場(chǎng)經(jīng)營方面的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于水利工程PPP項(xiàng)目市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的防范，關(guān)鍵在項(xiàng)目前期策劃期應(yīng)當(dāng)做好充分的調(diào)研，減少項(xiàng)目的盲目性。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目，可以采取回避的措施，不參與此項(xiàng)目，以此避免不必要的損失。除此之外，還可采取政府擔(dān)保、制訂科學(xué)合理的產(chǎn)品與科學(xué)設(shè)置服務(wù)定價(jià)等策略來綜合防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2.2可控風(fēng)險(xiǎn)管理及控制。2.2.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理及控制。信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，往往是由于債務(wù)人因其他原因無法或者拒絕履行合約條款而使債權(quán)人遭受損失。PPP模式下水利項(xiàng)目容易出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，為了降低PPP項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)利用各種信息來源和渠道去深人了解項(xiàng)目各潛在參與方的資信狀況、資金實(shí)力、技術(shù)實(shí)力、項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)等情況，選擇綜合實(shí)力強(qiáng)的參與方，將信用風(fēng)險(xiǎn)降到最低。2.2.2完工風(fēng)險(xiǎn)管理及控制。完工風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為成本超支、工期拖延、質(zhì)量不合格等種種情況，它主要?dú)w結(jié)于建筑承包商的責(zé)任。因此，PPP項(xiàng)目公司應(yīng)當(dāng)重視完工風(fēng)險(xiǎn)的防范，通過公平、合理的招投標(biāo)程序，選擇有資質(zhì)有實(shí)力的設(shè)計(jì)和施工單位，以及簽訂一系列的合同及協(xié)議條款，將此項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給設(shè)計(jì)和施工單位，在合理的預(yù)算范圍和規(guī)定的時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量的完成水利項(xiàng)目建設(shè)。2.2.3建設(shè)與運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理及控制。建設(shè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)主要是PPP模式下水利項(xiàng)目在建設(shè)期和運(yùn)營期所遭遇到的其他風(fēng)險(xiǎn)。此類風(fēng)險(xiǎn)能夠被PPP項(xiàng)目公司所掌握，可以通過以下風(fēng)險(xiǎn)防范措施來有效控制和管理：（1）建設(shè)期，通過對(duì)項(xiàng)目施工技術(shù)和工藝進(jìn)行深人了解分析、論證，確保該項(xiàng)技術(shù)和工藝能夠適合該項(xiàng)目；（2）對(duì)PPP模式下水利項(xiàng)目管理運(yùn)行部門進(jìn)行有效的管理和監(jiān)控，降低項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)；（3）PPP模式下水利工程建設(shè)所需要的能源與原材料供應(yīng)應(yīng)當(dāng)充足，此風(fēng)險(xiǎn)主要受價(jià)格和供應(yīng)可靠性影響。建筑承包商應(yīng)當(dāng)與材料供應(yīng)商簽訂固定價(jià)格的長期供應(yīng)協(xié)議，來降低能源及原材料供應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。2.2.4環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理及控制。一般情況下，項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是由PPP項(xiàng)目公司承擔(dān)。為了避免風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，應(yīng)當(dāng)充分考慮環(huán)境因素影響以及明晰環(huán)保措施與責(zé)任，購買環(huán)境保險(xiǎn)。在保障水利工程建設(shè)項(xiàng)目順利完成的同時(shí)，最大程度的降低給環(huán)境帶來的破壞風(fēng)險(xiǎn)。

3通過改善水利工程建設(shè)和運(yùn)營模式來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

基于PPP模式的水利工程建設(shè)特點(diǎn)，還需要采用以下途徑來規(guī)避項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)：轉(zhuǎn)變政府職能，加強(qiáng)政府對(duì)PPP項(xiàng)目的宏觀引導(dǎo)作用和市場(chǎng)監(jiān)督作用，確保項(xiàng)目規(guī)范運(yùn)行；實(shí)行投資主體多元化，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，降低個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)；進(jìn)一步完善PPP模式水利項(xiàng)目建設(shè)體系和法律法規(guī)制度，以嚴(yán)格的約束力規(guī)避項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)；完善對(duì)項(xiàng)目建設(shè)團(tuán)隊(duì)的激勵(lì)體制和考核體制，從而讓項(xiàng)目建設(shè)人員充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的重要性，從各個(gè)角度考慮水利項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并加以有效控制，降低整個(gè)項(xiàng)目的損失。

總之，PPP模式下的水利工程風(fēng)險(xiǎn)管理要求相應(yīng)的管理人員有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和統(tǒng)籌兼顧的能力，對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管控要做到合理規(guī)劃與有效控制。同時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)繼續(xù)完善PPP項(xiàng)目建設(shè)方面的法律法規(guī)，細(xì)化投資與合作流程，直接約束、控制各方主體，實(shí)現(xiàn)最大投資收益和最佳社會(huì)效益的平衡，確保水利項(xiàng)目順利實(shí)施。

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作者:侯軍亮 單位:陜西省石頭河水庫灌溉管理局