導(dǎo)語：巨災(zāi)保險制度分析論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、法國中央再保險公司在巨災(zāi)風(fēng)險中的作用

20世紀(jì)70年代中期，法國政府開始嘗試通過保險機(jī)制解決地震和洪水等巨災(zāi)風(fēng)險，雖然當(dāng)時的法國理論界還有不少人認(rèn)為上述巨災(zāi)屬于不可保風(fēng)險，但1982年7月13日，法國國會投票正式通過“自然災(zāi)害保險補(bǔ)償制度”，即著名的Cat.NatSystemNo.82—600法案。這是法國國家巨災(zāi)保險體系的開端。此后，法國“自然災(zāi)害保險補(bǔ)償制度”在實(shí)踐中不斷修改，但一直基本維持原樣。

根據(jù)“自然災(zāi)害保險補(bǔ)償制度”的規(guī)定，凡是投?；痣U或火險以外全險的動產(chǎn)或不動產(chǎn)均在承保范圍之內(nèi)；而一般不投?；痣U或其它損失險的財產(chǎn)(如土地、植栽、道路等)被排除在外，同時國有財產(chǎn)除外不保，具體包括，一是法國境內(nèi)的建筑物及其內(nèi)的動產(chǎn)；二是工商業(yè)使用的廠房建筑物及其內(nèi)的動產(chǎn)；三是地方政府所有的建筑物及其內(nèi)的動產(chǎn)；四是農(nóng)業(yè)用建筑物及其內(nèi)的谷物、機(jī)械和動物；五是溫室建筑物及其內(nèi)的設(shè)備(但其內(nèi)的植物除外)；六是車輛；七是汽車零配件(原保單已承保者)；八是圍籬、圍墻、基座(原保單已承保者)；九是財產(chǎn)險保單承保的森林；十是拆除清理費(fèi)用。承保的范圍包括洪水、地震、地層滑動、地層下陷、海嘯、土石流、雪災(zāi)、旱災(zāi)、颶風(fēng)、冰雹等。在法國巨災(zāi)保險制度中，值得我國借鑒的是法國中央再保險公司(CCR)在自然巨災(zāi)保險制度中的作用。

法國中央再保險公司(CCR)是自然災(zāi)害保險計劃里的中流砥柱。對于法國的各家直保公司而言，CCR是可以信賴的“伙伴”，一旦巨災(zāi)發(fā)生，CCR首當(dāng)其沖，承擔(dān)責(zé)任。1982年8月10日法國Cat.NatSystemNo.82—600法案授權(quán)CCR在“自然災(zāi)害保險補(bǔ)償制度”中，提供由政府擔(dān)保的再保合約；CCR由此成立專門部門負(fù)責(zé)自然災(zāi)害再保事宜。CCR主要任務(wù)如下：一是設(shè)計自然災(zāi)害再保險方案；二是針對不確定的財務(wù)風(fēng)險研究如何改善；三是研究自然災(zāi)害事故的頻率、損害等；四是一些自然災(zāi)害業(yè)務(wù)的政府溝通工作。

(一)法國中央再保險公司的再保險安排

“自然災(zāi)害保險補(bǔ)償制度”并沒有要求法國的巨災(zāi)直保公司強(qiáng)制分給CCR再保險業(yè)務(wù)。但是，CCR是唯一代表政府提供全面性無限制再保方案的再保險公司，所以法國直保公司一般都愿意選擇CCR分保。CCR再保險架構(gòu)分為二層：

第一層是比例性再保險(QuotaShare)。直保公司分出某一比例的保險費(fèi)給CCR，一旦有損失發(fā)生時，CCR承擔(dān)該比例的賠款。此保障是基于再保險人與保險人同風(fēng)險原則，能夠有效避免可能產(chǎn)生的逆選擇。

第二層是停止損失再保險(Stop-Loss)。直保公司于“QuotaShare”沒有分出的部分，也就是自留部分的損失，此部分屬非比例再保險。2001年1月1日“Stop-Loss”再保險改為perloss及perriskbasis超額賠款再保險。

值得一提的是所有再保險合約均沒有傭金。

(二)法國中央再保險公司的平衡準(zhǔn)備金制度

所謂“平衡準(zhǔn)備金”是法國中央再保險公司為應(yīng)對巨災(zāi)，在核保準(zhǔn)備金之外另外計提的一項(xiàng)特別準(zhǔn)備金。當(dāng)保險人或再保險人經(jīng)營自然災(zāi)害保險業(yè)務(wù)時，按年度盈余75%計提；累計上限不得超過年度總保費(fèi)收入的300%。

到了1986年，CCR平衡準(zhǔn)備金2.3億美元；持續(xù)增加至1992年達(dá)5.3億美元；1999年則減少至1.5億美元。為此，自2000年1月1日起，CCR為彌補(bǔ)賠款數(shù)迅速累積平衡準(zhǔn)備金，再次調(diào)整了再保條件。5年后，保險公司的平均自留額度已提升至CCR滿意的水平。

二、新西蘭地震委員會在巨災(zāi)風(fēng)險中的作用

新西蘭地震委員會(EQC)實(shí)際上是一家辦理政策性業(yè)務(wù)的商業(yè)保險公司，注冊資本金為15億元新西蘭幣，全部由政府出資。EQC設(shè)董事5—9人，經(jīng)財政大臣提名后由總督指派，任期不超過3年。EQC可自行負(fù)責(zé)災(zāi)害基金管理，但需每年向政府提交財務(wù)報告。

(一)EQC的主要職責(zé)及應(yīng)對巨災(zāi)的模式

EQC主要職責(zé)包括：一是財務(wù)會計處理。一般賠案須由獨(dú)立理賠人員理算后才能賠付；二是管理災(zāi)難基金。目前，該基金的總額已累積有幾十億新西蘭元。該基金的投資收益成為EQC的主要收入來源；三是制定應(yīng)急措施和進(jìn)行巨災(zāi)全民教育；四是災(zāi)難預(yù)測與災(zāi)害控制的研究。

EQC為了應(yīng)付因地震災(zāi)害所造成的巨大損失，采取了下列措施：

1.巨災(zāi)準(zhǔn)備金。被保險人向各保險公司購買火災(zāi)保險時，自然災(zāi)害保費(fèi)即由各保險公司代收，并繳入EQC巨災(zāi)準(zhǔn)備金。大災(zāi)準(zhǔn)備金的70%，投資于新西蘭的政府公債、債券、購買銀行票券或以現(xiàn)金方式孳息，另30%則投資于全球資本市場。據(jù)EQC年報顯示，各年度累積的準(zhǔn)備金絕大部分均來自于投資收益，僅有極少部分來自于核保收益。

2.再保險。和普通保險公司相同的是，利用國際再保險市場分保，是EQC分散風(fēng)險的主要手段。國際上著名的瑞再(SwissRe)等都和EQC有著緊密的聯(lián)系。這些再保人幫助政府降低地震累積風(fēng)險，如實(shí)施嚴(yán)格建筑法規(guī)等，這使得EQC以比較優(yōu)惠的價格獲得了充分的國際再保險。

3.政府托底。按照EQC的有關(guān)規(guī)定，當(dāng)巨災(zāi)損失金額超過其支付能力時，由政府負(fù)擔(dān)剩余理賠支付。而EQC所需要做的工作是每年與政府協(xié)商后付給政府一定的保證金。

(二)EQC的巨災(zāi)損失分?jǐn)偡桨?/p>

EQC的核心是一套完整的風(fēng)險分?jǐn)傄?guī)劃制度。有了這套制度，當(dāng)巨災(zāi)來臨時，可避免政府陷于財政、救災(zāi)危機(jī)之中。EQC的分?jǐn)傄?guī)劃見表1。

如表1，當(dāng)巨災(zāi)事件發(fā)生時，首先由EQC支付2億新西蘭元，作為第一層支出。如第一層難以彌補(bǔ)損失，則啟動再保險方案。再保險方案也分三層，損失若在2億-7.5億新元之間時，由再保險人承擔(dān)損失的40%，即2.2億新元；剩余60%的損失由EQC再承擔(dān)2億新元；超額者再由A再保險人擔(dān)1.3億新元。第二層是當(dāng)損失額在7.5億-20.5億新西蘭元之間時，則安排超額損失保險合約承保；如果損失額超過20.5億新元時，則由自然災(zāi)害基金支付至耗盡；仍不足時，由政府負(fù)無限賠償責(zé)任。

正是由于上述的分?jǐn)倷C(jī)制，新西蘭地震保險制度被譽(yù)為全球現(xiàn)行運(yùn)作最成功的災(zāi)害保險制度。但需要說明的是，該制度到目前為止，還沒有接受到真正意義上的巨災(zāi)的挑戰(zhàn)。直到現(xiàn)在，將近60年間，并無重大賠案發(fā)生。

三、對我國的借鑒意義

法國和新西蘭巨災(zāi)保險制度最主要的特點(diǎn)可以總結(jié)為：國家以法律的形式建立適宜本國的多渠道的巨災(zāi)風(fēng)險分散體系。簡單地說，就是國家通過法律手段將巨災(zāi)風(fēng)險盡可能地分散。核心是分散機(jī)制的建立。因此，對我國來說，可探索將洪水、地震和臺風(fēng)等我國面臨的主要巨災(zāi)風(fēng)險納入普通居民和企業(yè)財產(chǎn)保險單的承保范圍。

法國所實(shí)施的“自然災(zāi)害保險補(bǔ)償制度”在居民和商業(yè)財產(chǎn)火災(zāi)保險的基礎(chǔ)上，對每一張保單強(qiáng)制收取巨災(zāi)附加保費(fèi)。1983年，其巨災(zāi)保險的加費(fèi)幅度為居民和商業(yè)財產(chǎn)火災(zāi)保險的5.5%-9%，而后增加到了12%。

對我國來說，因居民和商業(yè)財產(chǎn)火災(zāi)保險的投保率還不高，因此馬上借鑒實(shí)施法國的經(jīng)驗(yàn)，時機(jī)還不成熟。但作為一種國際上較為成型的應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的思路，此模式應(yīng)在我國有探索逐步推進(jìn)的可行性。

從實(shí)踐上，我國有建立此模式的基礎(chǔ)。我國1995年前的各種財產(chǎn)保險保單，基本責(zé)任均包括地震、洪水等巨災(zāi)風(fēng)險。只要被保險人投保了財產(chǎn)保險，就同時投保了上述巨災(zāi)風(fēng)險。但因當(dāng)時的保險市場只有中國人保一家公司，居民投保面低，整體承保面無法拓寬，國家也沒有配套的大災(zāi)準(zhǔn)備金等后續(xù)措施，所以單一公司經(jīng)營風(fēng)險極大。1996年7月1日，當(dāng)時的保險監(jiān)管部門人民銀行將洪水、地震和臺風(fēng)等巨災(zāi)風(fēng)險從財產(chǎn)保險基本責(zé)任中剔除，只保留了洪水風(fēng)險。

自1996年以來，我國產(chǎn)險業(yè)迅猛發(fā)展，主體數(shù)量超過20家，產(chǎn)險市場的實(shí)力增強(qiáng)，為推進(jìn)巨災(zāi)保險制度奠定了基礎(chǔ)。另外，隨著我國住房改革的逐步深入，從商業(yè)住宅保險和房貸險人手分步驟推行巨災(zāi)保險制度，或進(jìn)行試點(diǎn)工作，應(yīng)已可行。

這里需要注意的是，我國幅員遼闊，各地自然災(zāi)害的類型和程度相差比較大。因此，可以根據(jù)各地域的風(fēng)險級別狀況，實(shí)施不同水平的巨災(zāi)附加費(fèi)率。另外，在差異化的保險公司巨災(zāi)附加費(fèi)率基礎(chǔ)上，可借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，對保險公司的巨災(zāi)附加費(fèi)的累積給予稅收優(yōu)惠，允許稅前提取。

[摘要]通過對法國和新西蘭巨災(zāi)保險制度介紹可以看出，法國和新西蘭巨災(zāi)保險制度最主要的特點(diǎn)可以總結(jié)為：國家以法律的形式建立適宜本國的多渠道的巨災(zāi)風(fēng)險分散體系。簡單地說，就是國家通過法律手段將巨災(zāi)風(fēng)險盡可能地分散，核心是分散機(jī)制的建立。因此，對我國來說，可探索將洪水、地震和臺風(fēng)等我國面臨的主要巨災(zāi)風(fēng)險納入普通居民和企業(yè)財產(chǎn)保險單的承保范圍。

[關(guān)鍵詞]巨災(zāi)保險制度，法國中央再保險公司，“自然災(zāi)害保險補(bǔ)償制度”，新西蘭地震委員會