一、中國中型銀行比較弱小，小銀行極不發(fā)達(dá)

中國的信貸市場份額商度集中于四大國有銀行，中型銀行(本文指股份制商業(yè)銀行)市場份額很低，小銀行(特別是民營小銀行)極不發(fā)達(dá)。

根據(jù)2000年的數(shù)據(jù)，中國商業(yè)銀行(包括國有獨(dú)資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行及外資銀行)的資產(chǎn)總額為116406.9億元，四大商業(yè)銀行占84.6%，其他商業(yè)銀行比例為13%，外資銀行只占2.4%。當(dāng)然，隨著業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍管制的放松和專業(yè)銀行商業(yè)化改革的深入，四大國有商業(yè)銀行的市場份額呈現(xiàn)出緩慢下降的趨勢。如果我們將其他商業(yè)銀行理解為中型股份制商業(yè)銀行。如果把城市和農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)理解為小型金融機(jī)構(gòu)，他們的力量更加弱小。

在銀行體系方面，美國銀行有8000多個，大概分為四個層次。第一層次是全國性的銀行，例如花旗銀行、摩根大通銀行，這些銀行也是大的跨國銀行，影響遍及全球。第二層次是跨地區(qū)銀行，例如美洲銀行、富利特銀行。第三層次是地區(qū)銀行。這類銀行數(shù)量很多，一般都在某一州開展業(yè)務(wù)。為當(dāng)?shù)卮蟮钠髽I(yè)和大城市的居民服務(wù)。第四層次是社區(qū)銀行。這類銀行有幾千家。主要為某一小城鎮(zhèn)或大城市的某一社區(qū)的小業(yè)主和居民服務(wù)。這四類銀行形成自然的分工。都有自己特定的服務(wù)對象和服務(wù)工具，使社會不同層次的企業(yè)和居民都能得到相應(yīng)的金融支持，從而使經(jīng)濟(jì)活動在不同層面上都能有效的開展。

中國銀行業(yè)的區(qū)域結(jié)構(gòu)很不合理。作為第一層次的全國性銀行，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和開發(fā)銀行，與美國相比有兩大區(qū)別。一是中國全國性銀行的資產(chǎn)集中度太高，集中了全國銀行資產(chǎn)額的80%多(美國全國性銀行只占全國銀行資產(chǎn)額的40%，但服務(wù)的范圍卻不對稱，廣大農(nóng)村，小城鎮(zhèn)以及大城市的小企業(yè)都得不到應(yīng)有的金融服務(wù);二是中國沒有跨國銀行。中國銀行雖然在國外有一些分支結(jié)構(gòu)，但基本上是為中國進(jìn)出口企業(yè)和當(dāng)?shù)厝A人服務(wù)的小機(jī)構(gòu)，不能叫做跨國銀行。

作為第二層次的地區(qū)超級銀行，如招商銀行、中信實業(yè)銀行、光大銀行、民生銀行，同美國同類銀行相比，也有兩個主要區(qū)別。一是美國地區(qū)超級銀行一般都在某些地區(qū)占有相當(dāng)?shù)氖袌龇蓊~，而中國的這幾家跨地區(qū)中等銀行在任何地區(qū)的市場份額都很小，對任何地區(qū)都無大的影響力。二是美國的地區(qū)超級銀行，一般都有相當(dāng)?shù)目鐕鴺I(yè)務(wù)，而中國的上述銀行都是純國內(nèi)銀行。作為第三層次的地區(qū)銀行，在中國非常薄弱。美國基本每州都有在當(dāng)?shù)仡H有影響的地區(qū)銀行，中國只有少數(shù)省有省級地區(qū)銀行，如廣東發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行和北京、上海、天津等直轄市由城市信用社改組的城市商業(yè)銀行。與美國相比，中國地區(qū)銀行數(shù)量很少，規(guī)模很小，沒有形成氣候。作為最后一個層次的社區(qū)銀行，從嚴(yán)格意義上講，在中國還沒有。綜上所述，中國銀行業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)存在著嚴(yán)重的缺陷:四大國有商業(yè)銀行占據(jù)了信貸市場的極大份額，競爭還不充分，中型銀行比較弱小，小型銀行極不發(fā)達(dá)。這種狀況會造成銀行業(yè)集中度過高，不利于形成充分競爭的信貸市場環(huán)境。金融業(yè)是一個有機(jī)聯(lián)系、互相補(bǔ)充的多樣性生態(tài)系統(tǒng)，既需要大中小型商業(yè)銀行，也需要面向社區(qū)中小企業(yè)和農(nóng)民的合作金融組織。

加強(qiáng)中國中型銀行的發(fā)展與改革首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)博士研究生馬羅巴(TonyMaloba)100026

內(nèi)容摘要：中國銀行業(yè)產(chǎn)業(yè)效率低下，其中一個重要原因是中國中型銀行相對四大國有商業(yè)銀行比較弱小。最近幾年中國對于四大國有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展極其重視，但對于中型銀行沒有足夠的關(guān)注，殊不知中型銀行的充分發(fā)展對于提升整個銀行業(yè)的競爭和效率具有關(guān)鍵作用。

關(guān)鍵詞：中型銀行競爭銀行產(chǎn)業(yè)效率

中國經(jīng)濟(jì)要保持高速、穩(wěn)定增長，需要轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長的方式，進(jìn)一步提高資源配置效率，特別是金融資源運(yùn)用效率。銀行儲蓄資金是社會資本形成的主要渠道。

一、中國中型銀行比較弱小，小銀行極不發(fā)達(dá)

中國的信貸市場份額商度集中于四大國有銀行，中型銀行(本文指股份制商業(yè)銀行)市場份額很低，小銀行(特別是民營小銀行)極不發(fā)達(dá)。

摘要：加強(qiáng)中國中型銀行的發(fā)展與改革首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)博士研究生馬羅巴(TonyMaloba)100026

內(nèi)容摘要：中國銀行業(yè)產(chǎn)業(yè)效率低下，其中一個重要原因是中國中型銀行相對四大國有商業(yè)銀行比較弱小。最近幾年中國對于四大國有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展極其重視，但對于中型銀行沒有足夠的關(guān)注，殊不知中型銀行的充分發(fā)展對于提升整個銀行業(yè)的競爭和效率具有關(guān)鍵作用。

關(guān)鍵詞：中型銀行競爭銀行產(chǎn)業(yè)效率

中國經(jīng)濟(jì)要保持高速、穩(wěn)定增長，需要轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長的方式，進(jìn)一步提高資源配置效率，特別是金融資源運(yùn)用效率。銀行儲蓄資金是社會資本形成的主要渠道。

一、中國中型銀行比較弱小，小銀行極不發(fā)達(dá)

中國的信貸市場份額商度集中于四大國有銀行，中型銀行(本文指股份制商業(yè)銀行)市場份額很低，小銀行(特別是民營小銀行)極不發(fā)達(dá)。

摘要：本文首選介紹了IBM大型主機(jī)和IBMTivoli系列產(chǎn)品，然后以南方某中型銀行為例，通過對Tivoli相關(guān)產(chǎn)品進(jìn)行整合利用，探索并建設(shè)了一套包含告警收集與豐富、事件生成與處理、性能與可用性基線管理、大屏展示等功能的主機(jī)監(jiān)控系統(tǒng)。利用主機(jī)監(jiān)控系統(tǒng)，南方某中型銀行完善了主機(jī)資源性能監(jiān)控，實現(xiàn)了IT運(yùn)維管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的融合，提高了數(shù)據(jù)中心運(yùn)維自動化管理水平。

關(guān)鍵詞：銀行；大型機(jī)；Tivoli；監(jiān)控

一、相關(guān)技術(shù)概述

（一）IBM大型主機(jī)

1964年，IBM研制出第一代商用大型計算機(jī)服務(wù)器，經(jīng)過50多年的不斷發(fā)展，其穩(wěn)定性和安全性在所有計算機(jī)系統(tǒng)中首屈一指。大型主機(jī)擅長處理海量的并發(fā)任務(wù)，穩(wěn)定性超過其他類型的服務(wù)器，I/O能力強(qiáng)，因此特別適合運(yùn)行銀行的核心系統(tǒng)。從20世紀(jì)80年代開始，中國的國有銀行開始使用IBM大型主機(jī)。目前，國有五大行（工商、農(nóng)行、中行、建行、交行）和部分銀行類金融機(jī)構(gòu)（江蘇農(nóng)信、四川農(nóng)信）的核心系統(tǒng)運(yùn)行在大型主機(jī)平臺上。Z/OS，CICS，DB2分別是大型主機(jī)上專用的操作系統(tǒng)、交易中間件和數(shù)據(jù)庫軟件。

（二）IBMTivoli產(chǎn)品

摘要：加強(qiáng)中國中型銀行的發(fā)展與改革首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)博士研究生馬羅巴(TonyMaloba)100026

內(nèi)容摘要：中國銀行業(yè)產(chǎn)業(yè)效率低下，其中一個重要原因是中國中型銀行相對四大國有商業(yè)銀行比較弱小。最近幾年中國對于四大國有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展極其重視，但對于中型銀行沒有足夠的關(guān)注，殊不知中型銀行的充分發(fā)展對于提升整個銀行業(yè)的競爭和效率具有關(guān)鍵作用。

關(guān)鍵詞：中型銀行競爭銀行產(chǎn)業(yè)效率

中國經(jīng)濟(jì)要保持高速、穩(wěn)定增長，需要轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長的方式，進(jìn)一步提高資源配置效率，特別是金融資源運(yùn)用效率。銀行儲蓄資金是社會資本形成的主要渠道。

一、中國中型銀行比較弱小，小銀行極不發(fā)達(dá)

中國的信貸市場份額商度集中于四大國有銀行，中型銀行(本文指股份制商業(yè)銀行)市場份額很低，小銀行(特別是民營小銀行)極不發(fā)達(dá)。

以上市公司為代表的大中型銀行，不僅是由我國社會主義所有制主體所主導(dǎo)的，而且主要是對大中型企業(yè)負(fù)責(zé)的，是為廣大儲戶服務(wù)的。由于這種經(jīng)營體制所限，使之不能對小微企業(yè)盡到如同對大中型企業(yè)那樣的責(zé)任。至此，出現(xiàn)了以溫州為代表的小微企業(yè)貸款難、社會資金民間拆借近乎失控的問題：資金鏈斷裂、老板出逃、高息攬儲泡沫破裂等，這直接導(dǎo)致了國家把溫州作為進(jìn)行金融綜合改革的試點，如：鼓勵發(fā)展小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行，以支持小微企業(yè)發(fā)展等等。這就是說，創(chuàng)建地方金融合作組織是對現(xiàn)有銀行體系的有力補(bǔ)充。這也才是“打破銀行壟斷”真正的實際含義和作用所在。

第一，“打破銀行壟斷”，并非打破現(xiàn)有銀行體系的營運(yùn)機(jī)制。其目的是“解決民營資本進(jìn)入金融”的有效辦法和途徑，找尋進(jìn)入的合法持續(xù)實現(xiàn)形式。一句話，解決建立為小微企業(yè)直接服務(wù)（特別是貸款）的金融合作機(jī)構(gòu)和組織問題。這不僅為民間、民營資本進(jìn)入金融提供合法、可控的通道，而且為整個金融秩序的穩(wěn)定發(fā)展提供廣泛的保障。

第二“，打破銀行壟斷”，實際是對現(xiàn)有銀行體系不能有效達(dá)到的領(lǐng)域的一種輔助和補(bǔ)充的作為，也是完善整個銀行體系的一種積極作為。其目的主要是解決民間資金的拆借由地下轉(zhuǎn)為地上，為打擊“一夜暴富”的非法集資建立有效的監(jiān)管機(jī)制。

第三，“打破銀行壟斷”，實際是把大中型銀行主要業(yè)務(wù)和小微金融機(jī)構(gòu)、組織或村鎮(zhèn)銀行（可借鑒孟加拉國的做法）主要業(yè)務(wù)作一個明確分工，對這種分工作某種必要界定。同時建立嚴(yán)格監(jiān)管體系，使它們之間的各自主營業(yè)務(wù)有一定的適當(dāng)限定（當(dāng)然，大中型銀行也能向小微企業(yè)貸款，但民間金融組織和村鎮(zhèn)銀行則不宜跨地區(qū)經(jīng)營），減少風(fēng)險和相互干擾現(xiàn)象。

第四“，打破銀行壟斷”，特別需要注意的是，防止溫州曾出現(xiàn)的情況：有人從大中型銀行把款低息貸出，再到民間拆借市場高息將款借出。這不僅不是打破銀行壟斷，而且是對完善現(xiàn)有銀行體系和營運(yùn)機(jī)制的沖擊和破壞。而所有問題的解決中，這是最難監(jiān)管和不易控制的。第五“，打破銀行壟斷”，不僅要解決銀行體系自身的完善問題，還要注意解決和防止西方“神賜財富”的影響和腐蝕問題。說銀行業(yè)暴利，似根據(jù)不足。事實上，上市銀行毛利率只40~50%多，而高速公路上市公司13家的毛利率卻達(dá)61%，這本是公共事業(yè)利益范圍的經(jīng)營，但有的卻把盈利去投資房地產(chǎn)，這才是超合理收費(fèi)年限、超合理還貸年限的真正的壟斷經(jīng)營，而且是超經(jīng)營項目限制的。同時，高速公路上市公司的毛利率不僅超過銀行業(yè)，甚至超出房地產(chǎn)業(yè)（39%）和釀酒業(yè)。銀行收費(fèi)高，已經(jīng)下調(diào)；且金融衍生品在可控范圍。而高速公路和房地產(chǎn)、釀酒業(yè)的泡沫是顯而易見的。表面看都是實業(yè)，但其中超范圍經(jīng)營、無限擴(kuò)大無形資產(chǎn)、虛構(gòu)名牌，都是隱蔽的虛擬經(jīng)濟(jì)成份。這是最可怕的，因為和實體經(jīng)濟(jì)攪和在一起，嚴(yán)格區(qū)別是很難的。

但隨著近期揭露的一些“神話故事”現(xiàn)象（如：廣西傳銷‘資本運(yùn)作’涉案千人過億元、天價旅游考察、某上市公司豪華裝修辦公室2.4億元、涂料市場立邦和多樂士賣假貨次貨、做月子水的三個‘神話’、汽車節(jié)油產(chǎn)品無實質(zhì)作用、美容去眼袋花錢不見效；工業(yè)松香給鴨脫毛、新型地溝油、酸奶里添加舊皮鞋為原料做的工業(yè)明膠，等等，等等），使銀行業(yè)也很難獨(dú)善其身，這說明“打破銀行壟斷”任重而道遠(yuǎn)?，F(xiàn)有銀行體系只能完善、補(bǔ)充和加強(qiáng)，而不是打破。

摘要:商業(yè)銀行作為我國金融體系的核心組成部分，信貸風(fēng)險不僅影響其自身經(jīng)營發(fā)展，也對我國的金融穩(wěn)定、金融改革等方面帶來全局性影響。近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展步入新常態(tài)，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險防控壓力倍增，甚至引發(fā)了一系列極端事件。因此，本文從商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范機(jī)制建設(shè)現(xiàn)狀入手，按照美國COSO委員會提出的內(nèi)部風(fēng)險管理體系框架，分析不同類型商業(yè)銀行風(fēng)險防范目標(biāo)、組織架構(gòu)以及管理流程，并對信貸風(fēng)險防范機(jī)制構(gòu)建提出了建議。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；防范機(jī)制

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范機(jī)制的理論框架

1992年，美國反虛假財務(wù)報告委員會下屬的COSO委員會提出了企業(yè)內(nèi)部控制整體框架。2004年，COSO委員會在內(nèi)部控制整體框架的的基礎(chǔ)上又了企業(yè)風(fēng)險管理框架，該框架對促進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)在風(fēng)險防范與控制的規(guī)范性、確保風(fēng)險管理的有效性等方面具有重要的指導(dǎo)意義。商業(yè)銀行作為現(xiàn)代企業(yè)的典型代表，也應(yīng)建立一套與外部環(huán)境、自身發(fā)展等相適應(yīng)的內(nèi)部風(fēng)險管理體系框架。其中，信貸風(fēng)險防范作為其風(fēng)險管理中的主要組成部分，更是商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系中的核心內(nèi)容。從COSO提出的企業(yè)內(nèi)部整合核心框架內(nèi)容來看，商業(yè)銀行風(fēng)險防范機(jī)制內(nèi)部要素應(yīng)至少包括以下三個方面內(nèi)容：(一)戰(zhàn)略目標(biāo)。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略目標(biāo)，主要是根據(jù)其股東、債權(quán)人等主要利益者的價值取向，按照監(jiān)管部門和巴塞爾協(xié)議要求，制定出的風(fēng)險管理的目標(biāo)、原則、管理體系與管理模式。商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的設(shè)定與其風(fēng)險管理密不可分，風(fēng)險偏好的設(shè)定也往往以其戰(zhàn)略目標(biāo)為基礎(chǔ)。根據(jù)不同的戰(zhàn)略目標(biāo)，商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好又分為激進(jìn)型、穩(wěn)健型和保守型三種類型。(二)組織構(gòu)架。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理組織架構(gòu)提供了計劃、執(zhí)行、控制和監(jiān)督活動的框架，包括確定權(quán)力和責(zé)任的關(guān)鍵界區(qū)，以及確立恰當(dāng)?shù)膱蟾嫱緩?。通常來說，商業(yè)銀行組織構(gòu)架包括原始管理型、分散管理型、集中管理型、水平管理型等類型。(三)管理流程。要實現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性，需要對包括風(fēng)險測評、風(fēng)險控制、風(fēng)險預(yù)警以及風(fēng)險化解等多個環(huán)節(jié)開展有效管理。即首先對風(fēng)險進(jìn)行識別和測量，在此基礎(chǔ)上實施有效的風(fēng)險防范和控制，及時預(yù)警可能發(fā)生的風(fēng)險并化解風(fēng)險。

二、當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范機(jī)制的發(fā)展現(xiàn)狀

為了解當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范現(xiàn)狀，本文對重慶轄內(nèi)70余家商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)、法人銀行采取問卷調(diào)查的方式，對商業(yè)銀行風(fēng)險防范管理機(jī)制建設(shè)的現(xiàn)狀進(jìn)行了全面調(diào)查。(一)風(fēng)險防范戰(zhàn)略目標(biāo)分析。從調(diào)查結(jié)果看，當(dāng)前商業(yè)銀行普遍設(shè)立了穩(wěn)健經(jīng)營的風(fēng)險管理戰(zhàn)略目標(biāo)。但從實際情況來看，受盈利考核導(dǎo)向影響，商業(yè)銀行經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)很大程度上反過來決定其風(fēng)險管理目標(biāo)。如大型銀行由于規(guī)模和客戶優(yōu)勢，將資金大量投放低風(fēng)險的大企業(yè)及熱門行業(yè)，雖名義上為低風(fēng)險業(yè)務(wù)，但一旦集中出現(xiàn)行業(yè)風(fēng)險，則成為高風(fēng)險的高發(fā)區(qū)。中小銀行在與大型銀行競爭中，主動調(diào)整定位，如部分股份制銀行信貸投放主體多為風(fēng)險較高的小微企業(yè)，通過定價來覆蓋其所承擔(dān)的風(fēng)險，在一定程度上更接近風(fēng)險激進(jìn)管理。(二)風(fēng)險管理組織架構(gòu)分析。近年來，隨著金融業(yè)風(fēng)險管理機(jī)制的不斷變革，商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)也得到了明顯改變。從總體來看，當(dāng)前商業(yè)銀行普遍建立了“三會”獨(dú)立運(yùn)行的信貸風(fēng)險管理體系。但調(diào)查顯示，不同類型商業(yè)銀行在“三會”獨(dú)立運(yùn)作的集中管理風(fēng)險體系下，在風(fēng)險防范組織架構(gòu)的具體設(shè)置上略有差別。一是大中型銀行分支行風(fēng)險防范管理組織架構(gòu)設(shè)置全面。大型銀行一般在分行級均設(shè)有相應(yīng)的風(fēng)險管理委員會，制定本級別行風(fēng)險管理的政策、制度和計劃,解決風(fēng)險管理中的重大問題。如某大型銀行下設(shè)部門包括風(fēng)險管理部、信用管理部、資產(chǎn)處置部等。另一大型銀行的信貸管理部是其信貸風(fēng)險管理的綜合部門，其下設(shè)風(fēng)險管理部、信貸管理部、授信審批部、資產(chǎn)保全部等。同樣，中型商業(yè)銀行也較為重視分行級別的信貸風(fēng)險管理，如股份制銀行的總分行均分級設(shè)立獨(dú)立的信用管理部門，實行垂直管理，其信用風(fēng)險管理部內(nèi)設(shè)授信管理中心、授信審批中心、資產(chǎn)保全中心，中心下再分設(shè)具體部門。二是小型商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理大多集中在總行，分支行風(fēng)險管理架構(gòu)相對較弱。調(diào)查顯示，小型區(qū)域性銀行的信貸風(fēng)險管理辦法均由總行風(fēng)險管理委員會決定，根據(jù)風(fēng)險層級的不同，總、分行各有一定權(quán)限。但總體來看，分行的審批權(quán)限較小，如小型股份制銀行分行的審批權(quán)限僅為抵押擔(dān)保一億以內(nèi)、保證擔(dān)保4000萬以內(nèi)，超出分行權(quán)限需報總行審批。但也有個別區(qū)域性銀行，其風(fēng)險管理組織架構(gòu)也逐漸向大型銀行靠攏。如某地方法人銀行，其雖為區(qū)域性小型銀行，但也和大型銀行一樣，建立了兩級風(fēng)險管理防范機(jī)構(gòu)，即在總行和各分支行獨(dú)立設(shè)置風(fēng)險管理部。(三)風(fēng)險管理流程分析。1.信貸風(fēng)險測評方法差別較大。信貸風(fēng)險量化管理在西方發(fā)達(dá)國家銀行信貸風(fēng)險管理中扮演著越來越重要的角色。但從我國商業(yè)銀行實踐來看，風(fēng)險測評長期以來以定性評價為主，但隨著國外風(fēng)險管理工具在我國的推廣，銀行在信貸風(fēng)險測評方法上已有較大差別。一是大中型銀行在進(jìn)行信貸風(fēng)險測評已廣泛運(yùn)用風(fēng)險量化模型。如某大型銀行已廣泛使用計量模型展開測評，如市場風(fēng)險管理就采用VAR模型進(jìn)行風(fēng)險量化，運(yùn)用于利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票、商品價格、衍生品金融工具等多種交易中。某中型股份制銀行以內(nèi)部評級法與VAR計量模型相結(jié)合，根據(jù)影響因素的重要性確定考核權(quán)重，并從風(fēng)險發(fā)生的可能性及嚴(yán)重程度兩個維度識別風(fēng)險。另一中型股份制銀行風(fēng)險測評采用計量模型對公業(yè)務(wù)和對私業(yè)務(wù)區(qū)別計量，包含非零售內(nèi)部評級體系和零售內(nèi)部評級體系兩個部分。二是部分小型銀行在風(fēng)險測評的方法上主觀程度較高。如調(diào)查中某地方法人銀行目前仍采用信用評分法對信貸客戶信用評級，在風(fēng)險測評時未進(jìn)行量化分析，仍主要依靠人工對風(fēng)險進(jìn)行主觀判斷。而某地方性銀行主要依靠客戶經(jīng)理的主觀分析調(diào)查來進(jìn)行風(fēng)險判斷。2.信貸風(fēng)險控制手段明顯不同。一是大中型銀行普遍開發(fā)了相應(yīng)的信貸風(fēng)險控制系統(tǒng)。如某大型銀行建立授信業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)(CRMS)，對行業(yè)限額、信貸政策執(zhí)行情況進(jìn)行實時控制。某中型股份制銀行在信貸管理系統(tǒng)中，管理企業(yè)授信額度，當(dāng)授信超權(quán)限時，系統(tǒng)將會進(jìn)行提醒。招商銀行已建立了信用風(fēng)險管理系統(tǒng)，其中內(nèi)嵌了客戶管理系統(tǒng)、客戶群管理系統(tǒng)、財務(wù)分析系統(tǒng)、客戶評級管理系統(tǒng)等近20個系統(tǒng)。二是小型銀行普遍未專門建立相應(yīng)的信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)，僅依靠傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息進(jìn)行風(fēng)險控制。如某小型銀行的風(fēng)險控制仍依賴傳統(tǒng)的財務(wù)指標(biāo)開展貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理。另一小型銀行主要是通過個人和對公信貸系統(tǒng)進(jìn)行額度管理和授權(quán)審批控制。3.風(fēng)險預(yù)警效率差別明顯。一是大型銀行普遍建立了相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警信息系統(tǒng)。某大型銀行建立了C3預(yù)警系統(tǒng)，將信貸系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)、銀監(jiān)會客戶風(fēng)險系統(tǒng)等內(nèi)外部信息進(jìn)行整合，實現(xiàn)了預(yù)警信息在貸前決策中的高度共享。另一大型銀行開發(fā)了授信業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，通過整合風(fēng)險前端(如行業(yè)、信貸政策等外部信息)、風(fēng)險后端(財務(wù)狀況指標(biāo)預(yù)警、可疑資金流向預(yù)警、關(guān)注名單預(yù)警等)，及時分析各種獲得的信息，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險，并采取相應(yīng)措施。二是部分中型銀行通常采取系統(tǒng)與人工監(jiān)測相結(jié)合的預(yù)警方式，如某中型股份制銀行的信貸風(fēng)險系統(tǒng)包括宏觀經(jīng)濟(jì)信息采集、行業(yè)信息、天眼系統(tǒng)(即采集各行業(yè)的企業(yè)負(fù)面影響信息)，此三個系統(tǒng)發(fā)揮信貸風(fēng)險預(yù)警作用。另一中型股份制銀行的預(yù)警主要通過將企業(yè)違約、同業(yè)風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、企業(yè)經(jīng)營狀況等多維信息建立三色預(yù)警庫，對認(rèn)定的紅色、橙色預(yù)警客戶增加現(xiàn)場檢查頻率，并根據(jù)檢查情況動態(tài)調(diào)整預(yù)警級別，及時采取有效措施。某中型股份制銀行的預(yù)警信號主要通過貸后檢查、日常監(jiān)控、研究分析、媒體及系統(tǒng)識別。某中型股份制銀行建立了經(jīng)營單位預(yù)警、風(fēng)險管理部現(xiàn)場檢查、風(fēng)險總監(jiān)化解的立體式的預(yù)警機(jī)制。三是部分小型銀行在信貸風(fēng)險的預(yù)警上仍主要采取手工預(yù)警的方式。如某小型城商行通過定期對借款人和授信項目的跟蹤檢查判斷風(fēng)險。某地方法人銀行主要采在貸后管理環(huán)節(jié)通過信貸人員的現(xiàn)場和非現(xiàn)場的檢查實行自下而上的風(fēng)險預(yù)警，采用手工報送風(fēng)險預(yù)警表的形式發(fā)出相應(yīng)的風(fēng)險警示信號。4.風(fēng)險化解方法較為單一。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險化解手段仍主要為抵押和擔(dān)保，但總體來看，大型銀行風(fēng)險化解方法更為豐富。大型銀行的風(fēng)險化解手段主要有再融資、債務(wù)重組、貸款重組、擔(dān)保、抵押，還可根據(jù)情況對擔(dān)保方式、還款期限、適用利率、還款方式等還款條件進(jìn)行調(diào)整的處理手段。而部分小型銀行過于依賴通過抵押、擔(dān)保方式化解風(fēng)險，如某地方法人銀行側(cè)重?fù)?dān)?；怙L(fēng)險，該行與65家融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)均建立了合作關(guān)系，授信總額近400億元。某小型銀行優(yōu)先選擇地理位置較佳、變現(xiàn)能力較強(qiáng)的抵押物作擔(dān)保，抵押率嚴(yán)格控制在總行規(guī)定范圍內(nèi)，確保第二還款來源足值、有效，從而化解可能發(fā)生的信貸風(fēng)險。(四)小結(jié)。不同商業(yè)銀行的規(guī)模、經(jīng)營理念不同，其內(nèi)部風(fēng)險管理機(jī)制也有所差別。如在風(fēng)險管理目標(biāo)上，大部分銀行采以穩(wěn)健經(jīng)營為目標(biāo)，但受盈利考核導(dǎo)向影響，商業(yè)銀行經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)很大程度上反過來決定其風(fēng)險管理目標(biāo)。在信貸風(fēng)險管理的組織架構(gòu)上，大中型銀行偏重層級式管理，小型銀行更注重集中式管理；風(fēng)控方式上，大中型銀行更偏重信息的自動化程度，小型銀行更多依賴人工進(jìn)行風(fēng)險控制。雖然風(fēng)險控制的效果不盡相同，但總體來看，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理機(jī)制的建設(shè)仍取得了明顯進(jìn)步。

小微企業(yè)在我國企業(yè)隊伍中數(shù)量眾多,是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)中的輕騎兵,在利稅、銷售收入以及工業(yè)總產(chǎn)值上分別達(dá)到了我國經(jīng)濟(jì)總量的40％、57％以及60％,并提供了四分之三的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會,為我國1．5億人口解決了就業(yè)問題.一直以來,小微企業(yè)的信貸需求都十分的旺盛,然而各個商業(yè)銀行由于小微企業(yè)的風(fēng)險和成本較高,收益不確定等因素的存在,給其提供的貸款很少,甚至還不到20％.面臨小微企業(yè)的強(qiáng)大需求,商業(yè)銀行如何對金融產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新,使其可以更好更多的扶持小微企業(yè)的發(fā)展是值得深入探討和研究的問題.

1當(dāng)前商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)中存在的問題

1．1缺少為小微企業(yè)服務(wù)的內(nèi)在動力

對于商業(yè)銀行而言,其最為重要的目的在確保銀行運(yùn)行安全的基礎(chǔ)上得到更多的利潤,進(jìn)而使銀行可以更好的提升.然而,由于小微企業(yè)的規(guī)模不大,涉及的行業(yè)十分分散,且業(yè)務(wù)十分繁雜,對于商業(yè)銀行的集中管理非常不利.而想要適應(yīng)小微企業(yè)的融資需要,銀行就要增添服務(wù)網(wǎng)點,擴(kuò)展金融服務(wù)業(yè)務(wù),投入更多的人力和軟件資源,提升運(yùn)行的成本.另外,由于為小微企業(yè)貸款需要較高的成本等因素的存在,銀行為了提高經(jīng)濟(jì)利潤,自然對大中型企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)更為傾向,而對小微企業(yè)的金融服務(wù)發(fā)展則缺少內(nèi)在的動力.

1．2對小微企業(yè)資金回收的風(fēng)險較大

和大中型企業(yè)相比,小微企業(yè)的貸款具有的風(fēng)險性較高.由于小微企業(yè)普遍存在不完善的管理機(jī)制和財務(wù)制度,資金賬目的透明度不高,使得銀行很難監(jiān)督與控制小微企業(yè)的發(fā)展和經(jīng)營,在對信息的采集上也存在較大的難度,存在的違約風(fēng)險很高.而就目前來看,商業(yè)銀行仍然采取的是大中型企業(yè)大貸款模式來對待小微企業(yè),而不能使得小微企業(yè)的真實經(jīng)營狀況得意體現(xiàn),加大了銀行對資金進(jìn)行回收的風(fēng)險.

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展，金融改革向縱深推進(jìn)，各類銀行機(jī)構(gòu)大量出現(xiàn)，多家銀行對一家企業(yè)提供信貸服務(wù)已十分普遍。這種“多對一”的授信服務(wù)模式在解決“一對一”模式下企業(yè)融資缺口的同時，也容易催生一系列的風(fēng)險。本文以江西省某縣級市國有縣域支行法人客戶群體為例，深入分析多頭授信特征屬性及存在的風(fēng)險，探索多頭授信形成的原因，并提出風(fēng)險防范政策建議。

關(guān)鍵詞：多頭授信;企業(yè)融資;金融風(fēng)險

1多頭授信呈現(xiàn)出的特征及存在的風(fēng)險

某市是江西省縣域經(jīng)濟(jì)十強(qiáng)縣級市，該市銀行類金融機(jī)構(gòu)共9家，包括政策性銀行、國有商業(yè)銀行、郵儲銀行、信用社、城市商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行。由于該市經(jīng)濟(jì)較活躍，金融資源相對豐富，埠外銀行也紛紛通過異地授信到該市拓展法人信貸業(yè)務(wù)。據(jù)統(tǒng)計，對該區(qū)域企業(yè)授信的銀行類金融機(jī)構(gòu)近20家。筆者對該市某國有銀行支行法人客戶多頭授信情況進(jìn)行了調(diào)查分析，截至2014年末，該銀行有33戶授信企業(yè)，在各家金融機(jī)構(gòu)授信總額63.34億元，用信額49.53億元；按照工信部企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)，大型企業(yè)3戶、中型企業(yè)9戶、小微型企業(yè)21戶。這33戶企業(yè)最少在1家金融機(jī)構(gòu)用信，最多的達(dá)9家。

1.1多頭授信呈現(xiàn)出的屬性特征

一是總體以大中型企業(yè)居多。這33戶企業(yè)中，大型企業(yè)總授信為44.5億元，中型企業(yè)13.2億元，小型企業(yè)5.6億元。這些企業(yè)在1～2家金融機(jī)構(gòu)授信的有17戶，占比為51.52%，其中小型企業(yè)13戶、中型企業(yè)4戶；在3～5家金融機(jī)構(gòu)授信的有11戶，占比為33.33%；在6～9家金融機(jī)構(gòu)授信的有5戶，占比為15.15%；在3家及以上金融機(jī)構(gòu)授信的高達(dá)16戶，占全部客戶數(shù)的48.48%，其中大型企業(yè)3戶、中型企業(yè)5戶、小型企業(yè)8戶。從埠外銀行信貸投放來看，有12戶企業(yè)獲得信貸支持，其中大中型企業(yè)9戶、小型企業(yè)3戶。這12戶企業(yè)均為某國有銀行的優(yōu)質(zhì)客戶，這說明埠外銀行對優(yōu)質(zhì)企業(yè)的競爭十分激烈，注重對跨區(qū)域投放客戶的選擇。二是用信程度與企業(yè)規(guī)模負(fù)相關(guān)。這33戶企業(yè)中，大型企業(yè)用信占授信的比列為71.4%，中型企業(yè)用信占授信的比例為92.6%，小型企業(yè)占授信的比列為98.1%。從中可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)規(guī)模越大，其用信占授信的比例越小。這反映出銀行信貸資金投向呈現(xiàn)出“馬太效應(yīng)”，大型企業(yè)不缺錢，但是各類型商業(yè)銀行依然紛紛介入，缺錢的小微企業(yè)反而得到的銀行信貸支持有限。三是授信金融機(jī)構(gòu)過多的企業(yè)更傾向用足授信額度。該33戶企業(yè)中，在1～2家及3～5家金融機(jī)構(gòu)用信額占授信額比例均在68%左右，而在6家以上金融機(jī)構(gòu)用信額占授信額的比例達(dá)到114%。調(diào)查中，筆者還發(fā)現(xiàn)大中型企業(yè)授信多集中在四大國有銀行，小微企業(yè)授信一般只在1家國有銀行授信，但在多家股份制銀行和城商行授信，且用信品種以差額銀行承兌匯票為主，絕大部分采用多戶聯(lián)保擔(dān)保方式。

一、指導(dǎo)思想和基本原則

(一)指導(dǎo)思想。

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，堅持以人為本，全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，站在建設(shè)社會主義和諧社會的高度上，按照“確保政策兌現(xiàn)，確保資金安全，確保社會穩(wěn)定”的要求，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，科學(xué)安排，扎實工作，便民高效，公開透明，切實將大中型水庫原遷移民人口的后期扶持直補(bǔ)資金發(fā)放到移民手中。

(二)基本原則。

1.堅持移民后期扶持與社會主義新農(nóng)村建設(shè)相結(jié)合的原則。認(rèn)真貫徹落實國家移民后期扶持政策，切實解決移民生活困難問題，增加移民收入，不斷提高移民生活水平，逐步達(dá)到當(dāng)?shù)剞r(nóng)民生活平均水平。

2.堅持公平、公正、公開的原則。嚴(yán)格執(zhí)行政策，在核定移民身份、資金管理與使用等方面，做到公開透明，維護(hù)移民合法權(quán)益，接受移民群眾和社會的監(jiān)督。