一、發(fā)展中間業(yè)務的必要性

所謂商業(yè)銀行中間業(yè)務是指銀行不運用或較少運用自己的資金，以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的不斷完善，中間業(yè)務的發(fā)展成為大勢所趨。

（一）商業(yè)銀行適應存貸利率差減少的需要

近幾年來由于我國商業(yè)銀行存貸款利差幅度的減少，其收益所占的比重也在日益縮小。在這種情況下，必須適應市場環(huán)境的變化去開拓各種非利息業(yè)務，尋找新的利潤增長點。

（二）商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展，提高市場競爭力的需要

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營觀念也越來越不能滿足客戶的金融需求。因此，銀行應該大力發(fā)展中間業(yè)務，以此來推動銀行發(fā)展、滿足客戶的需求。此外，隨著金融市場的全面開放，大力發(fā)展中間業(yè)務是銀行應經(jīng)國際化、多元化的需要，也是其提高市場競爭力的需要。

一、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展的現(xiàn)狀及特點

(一)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行經(jīng)營的中間業(yè)務起步晚，在經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、品種和收入上都較為落后，目前階段我國主要商業(yè)銀行中間業(yè)務占比呈上升趨勢，但大部分未超過20％，最高的為中國銀行，2008年半年報統(tǒng)計的為18.78％。根據(jù)國際清算銀行發(fā)行的《國際金融市場發(fā)展報告》，西方商業(yè)銀行中間業(yè)務占營業(yè)收入的比重自1980年以后都呈快速上升的趨勢。美國商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占總收入的比重平均從1980年的18.8％上升到1996年的36.5％，到2000年達到42.9％。其中，1998年美國花旗銀行的非利息收入占比為79.83％，摩根大通銀行更是占到83.16％。歐洲商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占比從1990年的26％上升到2000年的39％；日本商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占比從20世紀80年代初的20.4％上升到90年代的35.9％，以每年40％的速度遞增。2002年西方商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入一般占總收入的40％-50％，個別銀行如JP摩根、三井住友則超過70％。可以看出，盡管我國商業(yè)銀行正在大力發(fā)展中間業(yè)務，但與十幾年前的西方商業(yè)銀行相比，仍有非常大的差距。

(二)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的特點

雖然我國各家商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展程度不同，品種數(shù)目不一，但是，就已開辦的中間業(yè)務品種看，基本具備以下幾個方面的特征：

1支付結算類、銀行卡類、類和擔保類業(yè)務品種是我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的主體，占品種總數(shù)的絕大部分；承諾類、基金托管類、交易類、咨詢顧問類和其他類五類業(yè)務品種相對較少。

20世紀末,商業(yè)銀行中間業(yè)務在西方國家得到快速發(fā)展,該收入占銀行總收入的比重越來越大,而隨著我國金融業(yè)對外開放程度的加深和利率市場化進程的不斷推進,金融市場的競爭愈加激烈,傳統(tǒng)的存貸業(yè)務的盈利空間越來越小,在此背景下我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務也有了較大發(fā)展,但與先進銀行比仍有較大差距。

一、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

近年來,我國商業(yè)銀行中間業(yè)務取得了跨越式發(fā)展,不僅中間業(yè)務品種不斷增多,中間業(yè)務收入總額及占比也大幅度增長。2008年工商銀行實現(xiàn)中間業(yè)務收入440億元,較上年增加56億元,增幅為14.7%,中間業(yè)務收入在營業(yè)收入中占比達14.18%;建設銀行中間業(yè)務收入達384.46億元元,較上年增加71.33億元,增幅為22.78%,中間業(yè)務收入在營業(yè)收入中占比較上年提高0.10個百分點至14.37%;。而據(jù)有關資料介紹,歐美等發(fā)達國家商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占總收入達30%以上,如美國銀行中間業(yè)務收入占比平均在50%以上,其中花旗集團中間業(yè)務收入平均占比為61.85%,屬于同行業(yè)最高,中間業(yè)務收入占據(jù)了它們總收入的半壁江山。由此可見,中間業(yè)務是銀行業(yè)發(fā)展的大趨勢,而我國商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占比普遍不超過20%,與國外發(fā)達國家商業(yè)銀行中間業(yè)務收入情況相比差距明顯,說明各家商業(yè)銀行對中間業(yè)務的市場開發(fā)與調研力度還需進一步加強。

二、我國商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務存在的問題

1、經(jīng)營觀念落后,對中間業(yè)務發(fā)展存在認識偏差。我國商業(yè)銀行受傳統(tǒng)經(jīng)營觀念影響較深,對國際銀行業(yè)中間業(yè)務快速發(fā)展的趨勢認識不足,普遍只重視開拓存貸業(yè)務,或單純將中間業(yè)務作為拓展表內業(yè)務市場的工具,甚至以犧牲中間業(yè)務為代價,不惜成本,采取少收費或不收費換取存貸款業(yè)務的快速增長。雖然近年來中間業(yè)務有所加強,但我國利率市場化及融資體制的現(xiàn)狀使得商業(yè)銀行利差收益較大,直接融資比重較小,使得企業(yè)融資主要依靠商業(yè)銀行,貸款業(yè)務利潤成為銀行的主要盈利途徑,客觀上限制了商業(yè)銀行經(jīng)營理念的轉變。

2、我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的體制限制了中間業(yè)務的發(fā)展。我國1995年頒布的《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定,商業(yè)銀行只能從事傳統(tǒng)的銀行業(yè)務,不得從事信托投資和股票業(yè)務,不得投資于非自用不動產(chǎn),不得向非銀行金融機構和企業(yè)投資。這種分業(yè)經(jīng)營的體制雖然有利于金融業(yè)發(fā)展初期的監(jiān)管,保證金融業(yè)的整體穩(wěn)定;但同時使得銀行、證券、保險互不參與,直接限制了商業(yè)銀行業(yè)務向證券、保險的拓展,尤其中間業(yè)務產(chǎn)品大多屬于銀行和非銀行金融機構交叉經(jīng)營的領域,分業(yè)經(jīng)營使商業(yè)銀行經(jīng)營的中間業(yè)務品種單一,限制了中間業(yè)務的發(fā)展。如我國商業(yè)銀行近年來快速發(fā)展的個人理財業(yè)務所提供產(chǎn)品的也只是儲蓄、債券等傳統(tǒng)業(yè)務組合,對于證券、保險投資也只能提供建議。而在金融業(yè)實施混業(yè)經(jīng)營的國家,商業(yè)銀行與證券、保險等機構融于一體,商業(yè)銀行可以承銷證券、基金和保險業(yè)務,直接銷售自己的產(chǎn)品,美國商業(yè)銀行中間業(yè)務收入中比重最大的就是投資業(yè)務、保險業(yè)務。

摘要:與國外運行較成熟的大銀行相比,我國銀行業(yè)中間業(yè)務收益明顯較低。在2006年我國銀行業(yè)全面開放后,加之我國國有銀行股份制改造進程加快,我國商業(yè)銀行中間業(yè)務將面臨良好的發(fā)展時期,但由于受客觀環(huán)境、消費心理、收益遞減等因素制約,在經(jīng)歷一段時期高增長之后,則會出現(xiàn)增長相對平緩的趨勢。

關鍵詞:商業(yè)銀行;股份制改造;中間業(yè)務

文章編號:1003-4625(2006)11-0038-03中圖分類號:F832.33文獻標識碼:A

一、股份制改造對中間業(yè)務發(fā)展的影響分析

(一)股份制改造促進商業(yè)銀行內部資源配置發(fā)生變化

國有銀行股份制改造涉及人、財、物、組織機構等方面的全面重組與再造,是一項復雜的系統(tǒng)工程。同時,作為一個成熟的現(xiàn)代商業(yè)銀行,在其內部資源配置方面,首先是追求利潤最大化的;其次是兼顧各項業(yè)務發(fā)展的平衡;然后才是其他的一些要求。中間業(yè)務作為一種風險低、收益高,且屬于我國商業(yè)銀行諸多業(yè)務中的“短板”。股改后的銀行必然會在其“短板”業(yè)務上有所改進,從而促使其內部資源配置發(fā)生變化。據(jù)對建設銀行股份有限公司焦作分行的調查,目前,建設銀行實行股份制改革“三步走”戰(zhàn)略已基本結束。在中間業(yè)務發(fā)展上,傳統(tǒng)銀行經(jīng)營理論正逐步向現(xiàn)代銀行經(jīng)營理念轉變,現(xiàn)代經(jīng)營觀念趨于成熟,對商業(yè)銀行中間業(yè)務進行了準確定位,在經(jīng)營戰(zhàn)略上把中間業(yè)務作為銀行三大支柱之一進行大力發(fā)展。在機構設置方面,目前建設銀行已專門成立了中間業(yè)務發(fā)展部,具體負責統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)劃、業(yè)務指導和有效協(xié)調。同時,中間業(yè)務在人員配備、經(jīng)費開支、收入分配等方面都有較大的自主性,擁有中間業(yè)務職能的諸部門在中間業(yè)務管理部的指導下開展工作,整體功效得到較大發(fā)揮。

[摘要]日前，央行了《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》實施辦法，為基層央行對各商業(yè)銀行中間業(yè)務實施監(jiān)管提供了有效的法規(guī)依據(jù)。那么，中間業(yè)務作為國有商業(yè)銀行新興的一項業(yè)務，難免有許多不盡成熟的地方，它需要中央銀行加強監(jiān)管、規(guī)范與引導，才能確保其健康發(fā)展；同時它也是中央銀行監(jiān)管面對的新工作，有待中央銀行認真研究和改進。

日前，央行了《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》實施辦法，為基層央行對各商業(yè)銀行中間業(yè)務實施監(jiān)管提供了有效的法規(guī)依據(jù)。那么，中間業(yè)務作為國有商業(yè)銀行新興的一項業(yè)務，難免有許多不盡成熟的地方，它需要中央銀行加強監(jiān)管、規(guī)范與引導，才能確保其健康發(fā)展；同時它也是中央銀行監(jiān)管面對的新工作，有待中央銀行認真研究和改進。

一、加強中間業(yè)務監(jiān)管是金融業(yè)發(fā)展的必然

在國際金融一體化和自由化的趨勢下，既要增加效益又要規(guī)避風險，大力拓展中間業(yè)務是我國銀行業(yè)發(fā)展的必然選擇，商業(yè)銀行只有開辟新的業(yè)務領域，擴大中間業(yè)務市場，才能把握市場競爭先機，占據(jù)市場制高點。

1、中間業(yè)務是未來商業(yè)銀行發(fā)展主流。我國已經(jīng)加入WTO，在國際間銀行業(yè)競爭日漸加劇的情形下，世界各商業(yè)銀行新業(yè)務層出不窮，中間業(yè)務有了迅猛的發(fā)展。從國外商業(yè)銀行來看，中間業(yè)務收入占其總收入的40％以上。近年來，我國各商業(yè)銀行對中間業(yè)務的發(fā)展也非常重視，中間業(yè)務從量上、質上都有較大的發(fā)展，中間業(yè)務作為新的效益增長點，越來越受到國內商業(yè)銀行青睞，逐漸成為各商業(yè)銀行競爭的焦點。從國內國外銀行競爭來看，中間業(yè)務將成為未來商業(yè)銀行發(fā)展主流，因此，為建立一個有序競爭的市場，作為金融監(jiān)管部門必須強監(jiān)管。

2、中間業(yè)務并非“零風險”。

一、山西農(nóng)行中間業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

2005年以來，山西農(nóng)行通過深化改革，在中間業(yè)務方面做了很多拓展。特別是最近兩三年，業(yè)務經(jīng)營取得了令人矚目的成績，已徹底走出低谷，銀行形象得到了提升，市場競爭能力得到了提高，員工收入也逐年增加（如表1－l所示）。但是，由表1-1所知，雖然，2007-2008年農(nóng)行中間業(yè)務收入有了較大的提高，但是和國外的銀行以及國內的其他銀行相比，其發(fā)展速度還是相對滯后。

二、山西農(nóng)行中間業(yè)務發(fā)展緩慢原因分析

1．中間業(yè)務管理體系有待完善。山西農(nóng)行將中間業(yè)務管理辦公室設在市分行財會部，但職能局限于匯總協(xié)調各業(yè)務主管部門報價、部署轄內價格執(zhí)行等日常工作，對于市場競爭分析、新產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品營銷、成本收益核算、價格策略研究等宏觀方面的考慮比較欠缺。而工、中、建行等同業(yè)都設置了專門的中間業(yè)務管理部門，對中間業(yè)務規(guī)劃、計劃考核等事項進行綜合研究部署，并且將價格與中間業(yè)務管理處室設在同一部門，其中中行和建行還將價格與利率管理職能賦予同一處室或部門，以便實現(xiàn)價格管理與中間業(yè)務、利率管理相互促進，協(xié)調開展，下屬二級分行也比照總行設立相應的專業(yè)部門。相比較，農(nóng)行中間業(yè)務辦公室僅局限于單純的定價，部門設置不盡合理，人員配備也非常薄弱，無法滿足現(xiàn)代化商業(yè)銀行中間業(yè)務管理的要求。

2．產(chǎn)品定價流程不靈活。農(nóng)業(yè)銀行價格制定和凋整流程基本可以描述為：分行根據(jù)本行實際情況向總行價管辦提出價格調整申請，價管辦按照“分類報價”原則將申請分送價管委成員單位，各單位根據(jù)市場情況、業(yè)務發(fā)展和競爭策略提出定價意見報送價管辦，價管辦提出修改建議并定期匯總價格標準經(jīng)行長審批后報告監(jiān)管部門和下發(fā)分行執(zhí)行，分行在總行制定的浮動幅度內確定轄內具體執(zhí)行價格，部署營業(yè)機構公告執(zhí)行。作為山西省分行自身來說，實際上定價權限與范圍很小。一些定價無法貼近市場，客戶對農(nóng)行的產(chǎn)品沒興趣。

3．產(chǎn)品體系有待完善，收益效率尚需提高。工商銀行的網(wǎng)上銀行、財務顧問、銀團貸款，中國銀行的代客理財、基金銷售等新業(yè)務品種都已經(jīng)形成了各自的特色，產(chǎn)品結構完善，具有成熟的市場、穩(wěn)定的收入，已經(jīng)成為新的收入增長點。而山西農(nóng)行的中間業(yè)務收入主要來源于銀行卡和傳統(tǒng)業(yè)務產(chǎn)品如結算業(yè)務、代收代付、結售匯等業(yè)務。新興業(yè)務品種如網(wǎng)上銀行、轉帳電話、銀團貸款、財務顧問等業(yè)務仍處于市場培育期，對中間業(yè)務收入貢獻度低。同時現(xiàn)有的傳統(tǒng)業(yè)務如結算業(yè)務等受到新業(yè)務品種的擠壓，在業(yè)務量增長的同時，收益下降。部分中間業(yè)務品種的投入與產(chǎn)出沒有形成配比，收益效率有待提高。

一、中間業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產(chǎn)、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務，目前國內銀行業(yè)基本一致的界定是中間業(yè)務分收費業(yè)務和表外業(yè)務，具體為結算性、管理性收費業(yè)務，擔保性、交易類表外業(yè)務，部分投資銀行業(yè)務和經(jīng)人民銀行批準的其他收費業(yè)務和表外業(yè)務9大類。

目前，我國銀行業(yè)中間業(yè)務發(fā)展的現(xiàn)狀是：

1、中間業(yè)務收入占比較低。在國外，商業(yè)銀行的中間業(yè)務發(fā)展得相當成熟，美國、日本、英國的商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占全部收益比重均在40%左右，美國花旗銀行收入的80%來自于中間業(yè)務.與國外相比，中國四大國有獨資商業(yè)銀行中間業(yè)務的總體發(fā)展水平低、效益差，非利差收入占總收入的比重僅為7.25%.

2、中間業(yè)務結構層次不高。目前我國商業(yè)銀行共開展了約260余個品種的中間業(yè)務，主要集中在收付結算和業(yè)務品種方面，為了搶奪有限的客戶資源，各銀行在中間業(yè)務中出現(xiàn)任意確定收費標準、少收費、無償服務甚至墊付資金的惡性競爭局面。此外，由于我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的起步較晚，發(fā)展也受到了極大的限制，從事的業(yè)務范圍很窄，金融創(chuàng)新能力差，產(chǎn)品單一，缺乏吸引力。

3、中間業(yè)務收費面臨不小阻力。在中國，像代收水電費、工資等中間業(yè)務，通常情況下都是被作為拉客戶的一個贈送品，基本上都不收費，久而久之，不論是委托方，還是用戶，在享受著一些中間業(yè)務帶來便捷的同時，也都覺得免費是理所應當?shù)?，然而，隨著銀行開辦的中間業(yè)務越來越多，由此占用的場地、網(wǎng)絡、人力、技術資源也日益增加，銀行的經(jīng)營成本日漸上升，加之隨著利率的調低，如果再不對部分業(yè)務實行收費，那銀行未來的利潤空間會被大大擠壓。

因此，銀行要幫客戶洗腦，使客戶了解到在商品經(jīng)濟環(huán)境中，銀行首先是企業(yè)，不是福利機構，應該根據(jù)成本原則和效益追求選擇經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式。為什么投資者能坦然面對證券交易手續(xù)費，卻不能接受銀行收費？說到底，國有銀行多年來承擔的社會角色和社會義務，成了收費行動的一大壁壘。障礙總歸要想方設法去除的，《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》于2003年10月1日起開始實施，大大增加了國內銀行的底氣，使收費成了可能，使收費服務有了依據(jù)，但是，我們也應該注意到，還有一個不爭的事實：在老百姓的眼中，四大國有銀行多少還應該承擔著替政府向社會提供公共品服務的角色，這恐怕是國有銀行肩上一個更大、更重的包袱，長期以來習慣了接受“全心全意為‘上帝’服務”的中國消費者，對銀行中間業(yè)務收費這種“惟利是圖”的做法產(chǎn)生了一定的困惑。

摘要：中間業(yè)務是現(xiàn)代商業(yè)銀行的主要利潤增長點，對銀行發(fā)展的作用和影響具有十分重要的作用。本文試從中外資商業(yè)銀行的比較出發(fā)，具體討論中國商業(yè)銀行中間業(yè)務的創(chuàng)新與發(fā)展。

關鍵詞：中外資商業(yè)銀行中間業(yè)務優(yōu)勢

中間業(yè)務是現(xiàn)代商業(yè)銀行主要的利潤增長點，是國際銀行業(yè)發(fā)展的潮流和核心競爭力，也是近年來發(fā)展最快的業(yè)務，目前仍保持著高速的增長能力，然而該業(yè)務在我國的金融業(yè)卻仍是一片尚未被全面深入開發(fā)的領域。

本文試從中外資商業(yè)銀行的比較出發(fā)，具體討論中國商業(yè)銀行中間業(yè)務的創(chuàng)新與發(fā)展。

一、中資與外資商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展概述

商業(yè)銀行的中間業(yè)務，根據(jù)傳統(tǒng)，是指銀行不需要使用自有資金提供服務收費經(jīng)營業(yè)務。它與商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債業(yè)務，而最根本的區(qū)別在于中間業(yè)務不直接作為信用活動，而不是在側有身份的債權人或者債務人，不過扮演著中介服務的作用。但近年來，隨著商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展與創(chuàng)新，從不冒險到帶一些風險，如各種各樣的保證、承諾、代保管、質押業(yè)務在處理這些業(yè)務，銀行客戶不但出售銀行信用，也為客戶擔當一定的風險；從使用自有資金的不斷進步，與一定數(shù)量的錢，如融資租賃融資業(yè)務，業(yè)務；永不占有客戶的資金占用客戶款項，如銀行匯票結算，“出口匯款”賬戶的資金和外匯結算業(yè)務“應解匯款”的資本賬戶是一個典型的“無息負債”。但按照通行的會計準則，商業(yè)銀行的中間業(yè)務是不列入資產(chǎn)負債表的，從而在很大程度上影響著銀行的當期損益和投資預期，改變銀行資產(chǎn)的報酬率，因此，從這種意義上來說，商業(yè)銀行的中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務共同組成了商業(yè)銀行的“三架馬車”。

郵政代辦業(yè)務是中國郵政利用遍布全國的網(wǎng)點優(yōu)勢、先進的計算機處理系統(tǒng)，在郵件寄遞服務的基礎上為廣大城鄉(xiāng)居民提供的各項服務。

目前郵政業(yè)務種類主要有：保險、養(yǎng)老金、發(fā)行兌付憑證式國債、代繳公用事業(yè)費、工資、代辦電信業(yè)務等。公務員之家，全國公務員共同天地

代辦保險：代辦中保、太保，代收續(xù)期保費。

代辦電信：代辦中國電信固話繳費公務員之家，全國公務員共同天地、辦理小靈通充值、代辦中國移動全球通、快捷通、金卡快捷通、神州行繳費及充值。代辦中國聯(lián)通繳費及充值。代辦移動放號、代辦聯(lián)通放號。

一、國有股份制商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展的現(xiàn)狀

1.中間業(yè)務凈收入占比低

根據(jù)各個國有股份制商業(yè)銀行的年報資料，得到這些銀行近三年來中間業(yè)務凈收入的基本情況，見表1。

表1顯示，2007年，各國有股份制商業(yè)銀行的中間業(yè)務凈收入占全部凈收入比重分別是建行14.27%、工行13.5%、中行15.1%。可見，三年來國有股份制商業(yè)銀行的中間業(yè)務發(fā)展迅速，中間業(yè)務凈收入無論是從絕對數(shù)還是相對占比數(shù)來看，都有較大的增長，尤其是進入2007年，中間業(yè)務凈收入實現(xiàn)高速增長，工行2007年較2006年中間業(yè)務凈收入增加了110.38%,中行增加了91.92%,建行這一比例更是高達130.73%。這說明中間業(yè)務正受到各商業(yè)銀行的重視，日益成為商業(yè)銀行新的利潤增長點。然而，較之國外中間業(yè)務凈收入占比40%～50%的平均指標，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務凈收入占比仍然處于相當?shù)偷乃?，亟待發(fā)展和創(chuàng)新。

2.中間業(yè)務品種單調

目前，我國商業(yè)銀行開展的中間業(yè)務主要是利用銀行的人力與技術設備等資源為客戶提供初級層次的中介服務和勞務。近三年來，我國國有股份制商業(yè)銀行中間業(yè)務構成及發(fā)展情況見下頁表2。