本人系XX銀行XX分行員工，2005年8月參加工作，任國際業(yè)務(wù)部國際結(jié)算崗。時(shí)間一晃而過，轉(zhuǎn)眼間4年已經(jīng)過去了。在本人參加工作4年的時(shí)間里，受到領(lǐng)導(dǎo)和各位前輩多方面的關(guān)心和照顧，在工作上亦受到了無微不至的指導(dǎo)，我各方面都取得了長足的進(jìn)步。

國際業(yè)務(wù)部是負(fù)責(zé)分行外匯政策的落實(shí)和與的專業(yè)管理部門，是日常的國際結(jié)算工作和風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控的日常管理職責(zé)部門。本人所在崗位，主要負(fù)責(zé)日常的審核單據(jù)；為貸款審批部門提供打包貸款和押匯貸款業(yè)務(wù)的專業(yè)指導(dǎo)意見，并在貸款發(fā)放后，及時(shí)注意最新動(dòng)態(tài)，在業(yè)務(wù)層面上出現(xiàn)可能導(dǎo)致無法還貸的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)時(shí)，及時(shí)向信貸員和信貸支持中心做出風(fēng)險(xiǎn)提示；另外負(fù)責(zé)國際間銀行通訊系統(tǒng)（即swift系統(tǒng)）的信息收發(fā)工作。6月份中旬，新增添了一項(xiàng)工作：信用證項(xiàng)下和托收項(xiàng)下的收匯，包括了出具聯(lián)系單告知會(huì)計(jì)部門入帳，和在有貸款的前提下做出收匯還貸款的提示。

此外，兼職本部門信息安全員，負(fù)責(zé)部門電腦網(wǎng)絡(luò)信息安全的維護(hù)。

回顧一年來的工作和學(xué)習(xí)，感慨萬千，既取得了一定的成績，也發(fā)現(xiàn)了許多不足。在2009年結(jié)束之際做個(gè)小結(jié)，以此鞭策自己在今后工作中表現(xiàn)得更好。

進(jìn)入華夏銀行的4年多時(shí)間里，在領(lǐng)導(dǎo)和前輩的關(guān)心照顧下，本人抱著謙虛好學(xué)的態(tài)度努力工作，積極學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)、掌握操作技能、適應(yīng)工作崗位，基本能較好的完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。本人是理科本科學(xué)生，踏上工作崗位后接觸全新的銀行工作，面臨著全新的挑戰(zhàn)，這個(gè)過程不僅是專業(yè)的換位，更是一種思考方式和學(xué)習(xí)方法的換位，在單證崗位上，本人認(rèn)識(shí)到認(rèn)真的學(xué)習(xí)、正確的方法、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度、積極的溝通、努力的思考，才能獲得最準(zhǔn)確的審單結(jié)果和最高的工作效率。也正是銀行業(yè)這種對(duì)我而言全新的工作，提供給我一個(gè)全新的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，在華夏優(yōu)良的成長環(huán)境下使我能夠養(yǎng)成在每一天的工作生活中不斷學(xué)習(xí)和獲取新的知識(shí)，努力了解銀行業(yè)、金融業(yè)的運(yùn)行規(guī)律，把所學(xué)所悟的點(diǎn)點(diǎn)滴滴運(yùn)用到實(shí)際工作崗位工作中。

正是由于以上的認(rèn)識(shí)，本人在過去的時(shí)間里努力向各位前輩學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的完成了本職工作。努力地養(yǎng)成著良好的工作習(xí)慣和工作方法，近來的工作使本人越來越深刻的認(rèn)識(shí)到良好的工作習(xí)慣是很重要的，特別是在工作的條理性上，對(duì)工作效率也有很好的提升。從事新的收匯工作，需要牢記工作的要點(diǎn)，從簡單的入手，由淺入深，在工作的過程中逐漸掌握其中的竅門。不斷提高業(yè)務(wù)水平。

國際業(yè)務(wù)部是負(fù)責(zé)分行外匯政策的落實(shí)和與的專業(yè)治理部門，是日常的國際結(jié)算工作和風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控的日常治理職責(zé)部門。本人所在崗位，主要負(fù)責(zé)日常的審核單據(jù)；為貸款審批部門提供打包貸款和押匯貸款業(yè)務(wù)的專業(yè)指導(dǎo)意見，并在貸款發(fā)放后，及時(shí)注重最新動(dòng)態(tài)，在業(yè)務(wù)層面上出現(xiàn)可能導(dǎo)致無法還貸的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)時(shí)，及時(shí)向信貸員和信貸支持中央做出風(fēng)險(xiǎn)提示；另外負(fù)責(zé)國際間銀行通訊系統(tǒng)（即swift系統(tǒng)）的信息收發(fā)工作。6月份中旬，新增添了一項(xiàng)工作：信用證項(xiàng)下和托收項(xiàng)下的收匯，包括了出具聯(lián)系單告知會(huì)計(jì)部門入帳，和在有貸款的前提下做出收匯還貸款的提示。

此外，兼職本部門信息安全員，負(fù)責(zé)部門電腦網(wǎng)絡(luò)信息安全的維護(hù)。

回顧一年來的工作和學(xué)習(xí)，感慨萬千，既取得了一定的成績，也發(fā)現(xiàn)了許多不足。在2009年結(jié)束之際做個(gè)小結(jié)，以此鞭策自己在今后工作中表現(xiàn)得更好。

進(jìn)入華夏銀行的4年多時(shí)間里，在領(lǐng)導(dǎo)和前輩的關(guān)心照顧下，本人抱著謙虛好學(xué)的態(tài)度努力工作，積極學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)、把握操作技能、適應(yīng)工作崗位，基本能較好的完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。本人是理科本科學(xué)生，踏上工作崗位后接觸全新的銀行工作，面臨著全新的挑戰(zhàn)，這個(gè)過程不僅是專業(yè)的換位，更是一種思索方式和學(xué)習(xí)方法的換位，在單證崗位上，本人認(rèn)識(shí)到認(rèn)真的學(xué)習(xí)、正確的方法、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度、積極的溝通、努力的思索，才能獲得最正確的審單結(jié)果和最高的工作效率。也正是銀行業(yè)這種對(duì)我而言全新的工作，提供給我一個(gè)全新的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，在華夏優(yōu)良的成長環(huán)境下使我能夠養(yǎng)成在每一天的工作生活中不斷學(xué)習(xí)和獲取新的知識(shí)，努力了解銀行業(yè)、金融業(yè)的運(yùn)行規(guī)律，把所學(xué)所悟的點(diǎn)點(diǎn)滴滴運(yùn)用到實(shí)際工作崗位工作中。

正是由于以上的認(rèn)識(shí)，本人在過去的時(shí)間里努力向各位前輩學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的完成了本職工作。努力地養(yǎng)成著良好的工作習(xí)慣和工作方法，近來的工作使本人越來越深刻的認(rèn)識(shí)到良好的工作習(xí)慣是很重要的，非凡是在工作的條理性上，對(duì)工作效率也有很好的提升。

從事新的收匯工作，需要牢記工作的要點(diǎn)，從簡樸的入手，由淺入深，在工作的過程中逐漸把握其中的竅門。不斷提高業(yè)務(wù)水平。

本人系xx銀行xx分行員工，2005年8月參加工作，任國際業(yè)務(wù)部國際結(jié)算崗。時(shí)間一晃而過，轉(zhuǎn)眼間4年已經(jīng)過去了。在本人參加工作4年的時(shí)間里，受到領(lǐng)導(dǎo)和各位前輩多方面的關(guān)心和照顧，在工作上亦受到了無微不至的指導(dǎo)，我各方面都取得了長足的進(jìn)步。

國際業(yè)務(wù)部是負(fù)責(zé)分行外匯政策的落實(shí)和與的專業(yè)管理部門，是日常的國際結(jié)算工作和風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控的日常管理職責(zé)部門。本人所在崗位，主要負(fù)責(zé)日常的審核單據(jù)；為貸款審批部門提供打包貸款和押匯貸款業(yè)務(wù)的專業(yè)指導(dǎo)意見，并在貸款發(fā)放后，及時(shí)注意最新動(dòng)態(tài)，在業(yè)務(wù)層面上出現(xiàn)可能導(dǎo)致無法還貸的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)時(shí)，及時(shí)向信貸員和信貸支持中心做出風(fēng)險(xiǎn)提示；另外負(fù)責(zé)國際間銀行通訊系統(tǒng)（即swift系統(tǒng)）的信息收發(fā)工作。6月份中旬，新增添了一項(xiàng)工作：信用證項(xiàng)下和托收項(xiàng)下的收匯，包括了出具聯(lián)系單告知會(huì)計(jì)部門入帳，和在有貸款的前提下做出收匯還貸款的提示。

此外，兼職本部門信息安全員，負(fù)責(zé)部門電腦網(wǎng)絡(luò)信息安全的維護(hù)。

回顧一年來的工作和學(xué)習(xí)，感慨萬千，既取得了一定的成績，也發(fā)現(xiàn)了許多不足。在2009年結(jié)束之際做個(gè)小結(jié)，以此鞭策自己在今后工作中表現(xiàn)得更好。

進(jìn)入華夏銀行的4年多時(shí)間里，在領(lǐng)導(dǎo)和前輩的關(guān)心照顧下，本人抱著謙虛好學(xué)的態(tài)度努力工作，積極學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)、掌握操作技能、適應(yīng)工作崗位，基本能較好的完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。本人是理科本科學(xué)生，踏上工作崗位后接觸全新的銀行工作，面臨著全新的挑戰(zhàn)，這個(gè)過程不僅是專業(yè)的換位，更是一種思考方式和學(xué)習(xí)方法的換位，在單證崗位上，本人認(rèn)識(shí)到認(rèn)真的學(xué)習(xí)、正確的方法、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度、積極的溝通、努力的思考，才能獲得最準(zhǔn)確的審單結(jié)果和最高的工作效率。也正是銀行業(yè)這種對(duì)我而言全新的工作，提供給我一個(gè)全新的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，在華夏優(yōu)良的成長環(huán)境下使我能夠養(yǎng)成在每一天的工作生活中不斷學(xué)習(xí)和獲取新的知識(shí)，努力了解銀行業(yè)、金融業(yè)的運(yùn)行規(guī)律，把所學(xué)所悟的點(diǎn)點(diǎn)滴滴運(yùn)用到實(shí)際工作崗位工作中。

正是由于以上的認(rèn)識(shí)，本人在過去的時(shí)間里努力向各位前輩學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的完成了本職工作。努力地養(yǎng)成著良好的工作習(xí)慣和工作方法，近來的工作使本人越來越深刻的認(rèn)識(shí)到良好的工作習(xí)慣是很重要的，特別是在工作的條理性上，對(duì)工作效率也有很好的提升。從事新的收匯工作，需要牢記工作的要點(diǎn)，從簡單的入手，由淺入深，在工作的過程中逐漸掌握其中的竅門。不斷提高業(yè)務(wù)水平。

時(shí)間一晃而過，轉(zhuǎn)眼間年已經(jīng)過去了。在本人參加工作年的時(shí)間里，受到領(lǐng)導(dǎo)和各位前輩多方面的關(guān)心和照顧，在工作上亦受到了無微不至的指導(dǎo)，我各方面都取得了長足的進(jìn)步。以下是我的述職報(bào)告。

本人是銀行分行員工，年月參加工作，任國際業(yè)務(wù)部國際結(jié)算崗。時(shí)間一晃而過，轉(zhuǎn)眼間4年已經(jīng)過去了。在本人參加工作4年的時(shí)間里，受到領(lǐng)導(dǎo)和各位前輩多方面的關(guān)心和照顧，在工作上亦受到了無微不至的指導(dǎo)，我各方面都取得了長足的進(jìn)步。

國際業(yè)務(wù)部是負(fù)責(zé)分行外匯政策的落實(shí)和與的專業(yè)管理部門，是日常的國際結(jié)算工作和風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控的日常管理職責(zé)部門。本人所在崗位，主要負(fù)責(zé)日常的審核單據(jù);為貸款審批部門提供打包貸款和押匯貸款業(yè)務(wù)的專業(yè)指導(dǎo)意見，并在貸款發(fā)放后，及時(shí)注意最新動(dòng)態(tài)，在業(yè)務(wù)層面上出現(xiàn)可能導(dǎo)致無法還貸的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)時(shí)，及時(shí)向信貸員和信貸支持中心做出風(fēng)險(xiǎn)提示;另外負(fù)責(zé)國際間銀行通訊系統(tǒng)(即swift系統(tǒng))的信息收發(fā)工作。月份中旬，新增添了一項(xiàng)工作：信用證項(xiàng)下和托收項(xiàng)下的收匯，包括了出具聯(lián)系單告知會(huì)計(jì)部門入帳，和在有貸款的前提下做出收匯還貸款的提示。

此外，兼職本部門信息安全員，負(fù)責(zé)部門電腦網(wǎng)絡(luò)信息安全的維護(hù)。

回顧一年來的工作和學(xué)習(xí)，感慨萬千，既取得了一定的成績，也發(fā)現(xiàn)了許多不足。在年結(jié)束之際做個(gè)小結(jié)，以此鞭策自己在今后工作中表現(xiàn)得更好。

進(jìn)入華夏銀行的4年多時(shí)間里，在領(lǐng)導(dǎo)和前輩的關(guān)心照顧下，本人抱著謙虛好學(xué)的態(tài)度努力工作，積極學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)、掌握操作技能、適應(yīng)工作崗位，基本能較好的完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。本人是理科本科學(xué)生，踏上工作崗位后接觸全新的銀行工作，面臨著全新的挑戰(zhàn)，這個(gè)過程不僅是專業(yè)的換位，更是一種思考方式和學(xué)習(xí)方法的換位，在單證崗位上，本人認(rèn)識(shí)到認(rèn)真的學(xué)習(xí)、正確的方法、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度、積極的溝通、努力的思考，才能獲得最準(zhǔn)確的審單結(jié)果和最高的工作效率。也正是銀行業(yè)這種對(duì)我而言全新的工作，提供給我一個(gè)全新的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，在華夏優(yōu)良的成長環(huán)境下使我能夠養(yǎng)成在每一天的工作生活中不斷學(xué)習(xí)和獲取新的知識(shí)，努力了解銀行業(yè)、金融業(yè)的運(yùn)行規(guī)律，把所學(xué)所悟的點(diǎn)點(diǎn)滴滴運(yùn)用到實(shí)際工作崗位工作計(jì)劃中。

建立一個(gè)合適的組織架構(gòu)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作能夠有效運(yùn)轉(zhuǎn)的基本前提，不同的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略可以用不同的組織架構(gòu)來匹配。為了準(zhǔn)確地把握國際銀行業(yè)的最新動(dòng)態(tài)，為我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)的調(diào)整和改革提供參考，我們最近專門訪問了歐洲國家一些世界著名的商業(yè)銀行，包括德意志銀行、德國商業(yè)銀行、瑞士聯(lián)合銀行（BUS）、瑞士信貸銀行和蘇格蘭皇家銀行等，對(duì)它們的組織架構(gòu)及改革動(dòng)態(tài)進(jìn)行了專題考察。

一、歐洲商業(yè)銀行組織架構(gòu)改革的基本趨勢(shì)

最近10年，歐洲商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)運(yùn)行模式上都作了很大改革，在組織架構(gòu)的設(shè)置與調(diào)整上，存在三個(gè)基本的趨勢(shì)：

第一，隨著市場的發(fā)展，西方商業(yè)銀行的組織架構(gòu)在不斷地變化和調(diào)整。

第二，銀行組織架構(gòu)調(diào)整的基本方向是跟隨市場需求，根據(jù)更好地適應(yīng)客戶需要、更有效地節(jié)省成本和更有效率地組織推動(dòng)等原則去確立自己的管理體制，而不是簡單的“客戶驅(qū)動(dòng)”或“產(chǎn)品驅(qū)動(dòng)”。

第三，在組織架構(gòu)的調(diào)整上，基本的趨勢(shì)是業(yè)務(wù)線的調(diào)整愈來愈綜合、愈來愈簡單，過去眾多的業(yè)務(wù)部門都在向兩類業(yè)務(wù)線靠攏：一是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，二是投資銀行業(yè)務(wù)，也即一般意義上的零售金融業(yè)務(wù)和批發(fā)金融業(yè)務(wù)。

建立一個(gè)合適的組織架構(gòu)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作能夠有效運(yùn)轉(zhuǎn)的基本前提，不同的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略可以用不同的組織架構(gòu)來匹配。為了準(zhǔn)確地把握國際銀行業(yè)的最新動(dòng)態(tài)，為我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)的調(diào)整和改革提供參考，我們最近專門訪問了歐洲國家一些世界著名的商業(yè)銀行，包括德意志銀行、德國商業(yè)銀行、瑞士聯(lián)合銀行（BUS）、瑞士信貸銀行和蘇格蘭皇家銀行等，對(duì)它們的組織架構(gòu)及改革動(dòng)態(tài)進(jìn)行了專題考察。

一、歐洲商業(yè)銀行組織架構(gòu)改革的基本趨勢(shì)

最近10年，歐洲商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)運(yùn)行模式上都作了很大改革，在組織架構(gòu)的設(shè)置與調(diào)整上，存在三個(gè)基本的趨勢(shì)：

第一，隨著市場的發(fā)展，西方商業(yè)銀行的組織架構(gòu)在不斷地變化和調(diào)整。

第二，銀行組織架構(gòu)調(diào)整的基本方向是跟隨市場需求，根據(jù)更好地適應(yīng)客戶需要、更有效地節(jié)省成本和更有效率地組織推動(dòng)等原則去確立自己的管理體制，而不是簡單的“客戶驅(qū)動(dòng)”或“產(chǎn)品驅(qū)動(dòng)”。

第三，在組織架構(gòu)的調(diào)整上，基本的趨勢(shì)是業(yè)務(wù)線的調(diào)整愈來愈綜合、愈來愈簡單，過去眾多的業(yè)務(wù)部門都在向兩類業(yè)務(wù)線靠攏：一是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，二是投資銀行業(yè)務(wù)，也即一般意義上的零售金融業(yè)務(wù)和批發(fā)金融業(yè)務(wù)。

建立一個(gè)合適的組織架構(gòu)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作能夠有效運(yùn)轉(zhuǎn)的基本前提，不同的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略可以用不同的組織架構(gòu)來匹配。為了準(zhǔn)確地把握國際銀行業(yè)的最新動(dòng)態(tài)，為我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)的調(diào)整和改革提供參考，我們最近專門訪問了歐洲國家一些世界著名的商業(yè)銀行，包括德意志銀行、德國商業(yè)銀行、瑞士聯(lián)合銀行（BUS）、瑞士信貸銀行和蘇格蘭皇家銀行等，對(duì)它們的組織架構(gòu)及改革動(dòng)態(tài)進(jìn)行了專題考察。

一、歐洲商業(yè)銀行組織架構(gòu)改革的基本趨勢(shì)

最近10年，歐洲商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)運(yùn)行模式上都作了很大改革，在組織架構(gòu)的設(shè)置與調(diào)整上，存在三個(gè)基本的趨勢(shì)：

第一，隨著市場的發(fā)展，西方商業(yè)銀行的組織架構(gòu)在不斷地變化和調(diào)整。

第二，銀行組織架構(gòu)調(diào)整的基本方向是跟隨市場需求，根據(jù)更好地適應(yīng)客戶需要、更有效地節(jié)省成本和更有效率地組織推動(dòng)等原則去確立自己的管理體制，而不是簡單的“客戶驅(qū)動(dòng)”或“產(chǎn)品驅(qū)動(dòng)”。

第三，在組織架構(gòu)的調(diào)整上，基本的趨勢(shì)是業(yè)務(wù)線的調(diào)整愈來愈綜合、愈來愈簡單，過去眾多的業(yè)務(wù)部門都在向兩類業(yè)務(wù)線靠攏：一是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，二是投資銀行業(yè)務(wù)，也即一般意義上的零售金融業(yè)務(wù)和批發(fā)金融業(yè)務(wù)。

內(nèi)容提要

證券業(yè)務(wù)部作為當(dāng)前我國證券謀劃機(jī)構(gòu)從事證券掮客業(yè)務(wù)的重要運(yùn)作模式，它的配置和生長受到業(yè)內(nèi)子士的廣泛關(guān)注。證券業(yè)務(wù)部履歷了高速生長、生長遲鈍到如今生長穩(wěn)步等幾個(gè)階段，現(xiàn)在券商行業(yè)內(nèi)部競爭日益猛烈，掮客業(yè)務(wù)已開始進(jìn)入“微利時(shí)期”，證券業(yè)務(wù)部的謀劃情況也正在孕育發(fā)生重大厘革，正面臨著信息技能、境外證券公司加入、傭金革新、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)多元化等帶來的新尋釁。在新形勢(shì)下，對(duì)券商業(yè)務(wù)部的商業(yè)模式轉(zhuǎn)型舉行闡發(fā)研究具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1.新形勢(shì)下券商業(yè)務(wù)部面臨的尋釁

陪同著證券市場的生長而急劇膨脹起來的大量證券業(yè)務(wù)部，其行業(yè)內(nèi)部競爭日益猛烈，掮客業(yè)務(wù)已開始進(jìn)入“微利時(shí)期”，證券業(yè)務(wù)部的謀劃情況正在孕育發(fā)生重大厘革，正面臨著信息技能、境外證券公司加入、傭金革新、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)多元化等帶來的新尋釁。

1.1傭金自由化對(duì)券商業(yè)務(wù)部的影響

傭金自由化作為國際趨向，也是我國傭金制度革新的偏向，隨著制度的厘革，市場時(shí)機(jī)將不停轉(zhuǎn)移，券商為了連結(jié)競爭上風(fēng)，必須順勢(shì)而動(dòng)，突破傳統(tǒng)的證券業(yè)務(wù)，緊跟國際金融創(chuàng)新的步驟，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)重點(diǎn)的戰(zhàn)略調(diào)解?，F(xiàn)有的由業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的多寡和地域結(jié)構(gòu)所決定的券商掮客業(yè)務(wù)競爭款式將孕育發(fā)生重大厘革，傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)部謀劃要領(lǐng)可能孕育發(fā)生厘革，掮客業(yè)務(wù)的種類和領(lǐng)域?qū)⒉煌U(kuò)大。券商應(yīng)實(shí)時(shí)變化觀念，優(yōu)化掮客業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)、形成自身謀劃特色。

編者按：本文主要從關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)分類的幾種觀點(diǎn)；我國金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)遵循的原則；建議采用的操作風(fēng)險(xiǎn)分類進(jìn)行論述。其中，主要包括：銀行業(yè)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)已引起了業(yè)界的高度重視、國內(nèi)外學(xué)者和機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的分類有一些不同的見解、國內(nèi)學(xué)者巴曙松將操作性失誤風(fēng)險(xiǎn)作了進(jìn)一步的細(xì)分、外國學(xué)者艾迪·凱德將操作風(fēng)險(xiǎn)分為四類、荷蘭銀行將操作風(fēng)險(xiǎn)分為七類、按照事件原因或者說是風(fēng)險(xiǎn)因素將操作風(fēng)險(xiǎn)分為七類、依據(jù)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)，將銀行業(yè)務(wù)分為八類、我國的商業(yè)銀行正處于全面發(fā)展、積極參與的階段、可以從組織架構(gòu)的角度人手，第二維度可稱為“組織架構(gòu)”維度、操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率是指在一定時(shí)期內(nèi)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生的數(shù)目等，具體請(qǐng)?jiān)斠姟?/p>

2004年6月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)頒布了《統(tǒng)一依據(jù)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)，將銀行業(yè)務(wù)分為八類資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》(以下簡稱新協(xié)議)。新協(xié)議將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包含法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。2007年5月14日，中國銀監(jiān)會(huì)頒布了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》?！吨敢分忻鞔_指出，操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在《指引》中還制定了相關(guān)條款，用于指導(dǎo)我國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)提高識(shí)別、控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。上述文件的頒布，表明銀行業(yè)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)已引起了業(yè)界的高度重視。特別是近幾年國內(nèi)一系列的操作風(fēng)險(xiǎn)大案、要案警示我們，國內(nèi)銀行業(yè)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)十分嚴(yán)峻，我們必須認(rèn)真對(duì)待，加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究。但由于操作風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)復(fù)雜、誘發(fā)因素多、覆蓋范圍廣、與具體業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)組織架構(gòu)密切相關(guān)等原因，單純從定義出發(fā)還不足以使我們對(duì)其有更清晰的認(rèn)識(shí)，為此，需要對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆诸悺?/p>

一、關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)分類的幾種觀點(diǎn)

目前，國內(nèi)外學(xué)者和機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的分類有一些不同的見解。比如英國銀行業(yè)協(xié)會(huì)(BBA)把操作風(fēng)險(xiǎn)分為四類0：人員因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)——雇員欺詐、越權(quán)行為、操作失誤、違反用工法、勞動(dòng)力中斷、關(guān)鍵人員流失或缺乏；流程因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)——支付清算傳輸風(fēng)險(xiǎn)、文件合同風(fēng)險(xiǎn)、股價(jià)定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部外部報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)、執(zhí)行策略風(fēng)險(xiǎn)、管理變動(dòng)、出售風(fēng)險(xiǎn)；系統(tǒng)因紊導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)——科技投資風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)開發(fā)和執(zhí)行、系統(tǒng)功能、系統(tǒng)失敗、系統(tǒng)安全；外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)——法律公共責(zé)任、犯罪、外部采購，供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)、外部開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施、政策調(diào)整、政治風(fēng)險(xiǎn)。其中，前三種操作風(fēng)險(xiǎn)為內(nèi)部因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，又稱為操作性失誤風(fēng)險(xiǎn)。第四種為外部因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，又稱為操作性杠桿風(fēng)險(xiǎn)。

國內(nèi)學(xué)者巴曙松將操作性失誤風(fēng)險(xiǎn)作了進(jìn)一步的細(xì)分：(1)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。即執(zhí)行人員不能正確理解管理人員的意圖或者有意錯(cuò)誤操作等；(2)信息風(fēng)險(xiǎn)，即信息在機(jī)構(gòu)內(nèi)部或者機(jī)構(gòu)內(nèi)外之間的產(chǎn)生、接收、處理、儲(chǔ)存、轉(zhuǎn)移等環(huán)節(jié)出現(xiàn)故障；(3)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)，即因?yàn)楫a(chǎn)品和服務(wù)、管理等方面的問題影響到客戶與金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系；(4)法律風(fēng)險(xiǎn)，即金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理活動(dòng)不符合所在地的法律和監(jiān)管要求所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；(5)人員風(fēng)險(xiǎn)，即缺乏足夠合格的員工、缺乏對(duì)員工表現(xiàn)的恰當(dāng)評(píng)估等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；(6)系統(tǒng)事件風(fēng)險(xiǎn)，即電腦系統(tǒng)等出現(xiàn)故障可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

外國學(xué)者艾迪·凱德將操作風(fēng)險(xiǎn)分為四類：交易風(fēng)險(xiǎn)——結(jié)算、賬戶、傳送、清算、合同等的錯(cuò)誤；操作控制風(fēng)險(xiǎn)——違反內(nèi)部規(guī)則和交易限制、偷盜、欺詐、洗錢、怠工、關(guān)鍵職員風(fēng)險(xiǎn)；系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)——系統(tǒng)設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、或者規(guī)劃方法錯(cuò)誤，通訊中斷等；業(yè)務(wù)事件風(fēng)險(xiǎn)——稅收、法律或監(jiān)管的變化，政治、社會(huì)威脅和壓力，自然災(zāi)害等系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

金融機(jī)構(gòu)作為一國金融體系的微觀基礎(chǔ)，其內(nèi)部控制的完善與否直接影響著一國經(jīng)濟(jì)金融的穩(wěn)定與發(fā)展。從整個(gè)金融監(jiān)管的體系來看，金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管是全方位的、外在的監(jiān)管，維護(hù)金融業(yè)正常運(yùn)行的秩序、防止出現(xiàn)系統(tǒng)性或區(qū)域性的金融風(fēng)險(xiǎn)，但其監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)必須通過金融機(jī)構(gòu)實(shí)施謹(jǐn)慎經(jīng)營來實(shí)現(xiàn)；金融同業(yè)自律組織的功能在于實(shí)現(xiàn)行業(yè)內(nèi)部的自我管理、自我約束，保護(hù)行業(yè)的整體利益，防止行業(yè)之間的惡性競爭導(dǎo)致的消極后果；金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制的作用則在于防范和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健與審慎經(jīng)營，這是金融監(jiān)管目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵，也是監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管的重點(diǎn)所在。目前，在許多發(fā)達(dá)國家已將金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的管理機(jī)制和管理制度作為金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入的一項(xiàng)重要考核內(nèi)容，也是金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行稽核檢查的重要因素之一。

一、建立內(nèi)控機(jī)制的基本原則

健全的內(nèi)部控制體系是金融機(jī)構(gòu)防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵之一，按照什么樣的原則來建立內(nèi)部控制機(jī)制，是關(guān)系到內(nèi)部控制能否真正發(fā)揮控制作用的關(guān)鍵。一般來說，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列原則來建立內(nèi)部控制機(jī)制：

有效性原則。要使內(nèi)部機(jī)制充分發(fā)揮控制作用，在各部門和各崗位得到貫徹實(shí)施，其所建立的內(nèi)部控制制度必須具有有效性，即各種內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，要真正成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南。此外，執(zhí)行內(nèi)控制度不能存在任何例外。任何人（包括董事長、總經(jīng)理）不得擁有超越或違反制度的權(quán)力。

審慎性原則。內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，為了使各種風(fēng)險(xiǎn)控制在許可的范圍之內(nèi)，建立內(nèi)部控制必須以審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，要充分考慮到業(yè)務(wù)過程中各個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)和容易發(fā)生的問題，設(shè)立適當(dāng)?shù)牟僮鞒绦蚝涂刂撇襟E來避免和減少風(fēng)險(xiǎn)，并且設(shè)定在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)要采取哪些措施來進(jìn)行補(bǔ)救。審慎性原則是建立內(nèi)部控制的最重要原則。

全面性原則。內(nèi)控機(jī)制必須全面、完整，覆蓋到各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)部門，不能留有任何死角和空白點(diǎn)。如果在業(yè)務(wù)過程中，有一個(gè)環(huán)節(jié)失控，即使其他各個(gè)環(huán)節(jié)控制再好，也有可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此，只有堅(jiān)持全面性原則，才能使內(nèi)部控制完全發(fā)揮作用。