一、中國特色虛擬管理模式分析

1.我國虛擬社會的管理對象

虛擬社會的運行主要由碎片狀的信息、整合信息的各種運營平臺、完成信息的生成、傳播的用戶三個層面共同構(gòu)成立體空間。因此，虛擬社會的管理對象也分為三個層面。

（1）信息——（自由流通－監(jiān)督下流通－限制流通）

信息是網(wǎng)絡環(huán)境生存和發(fā)展的基礎，網(wǎng)絡極大地擴展了人們可獲取信息的規(guī)模及途徑。從社會管理的角度，以法制法規(guī)為規(guī)范，衡量信息的可流動性，并對其進行合理分類，在分類基礎上針對不同等級信息應給予不同的管理策略。

（2）平臺——（門戶網(wǎng)站－論壇－微博－SNS－搜索引擎）

據(jù)有關(guān)管理部門統(tǒng)計,目前大部分酒店已經(jīng)開始使用信息化管理平臺,但對信息化管理平臺的應用只是停留在郵件的發(fā)送、財務的管理、人力資源的管理、進銷存管理等相對比較基礎的階段,而且這些應用集中體現(xiàn)在酒店的內(nèi)部管理上。在酒店基礎工作做好的情況下,酒店盈利與否關(guān)鍵在于酒店的客戶多少,從這點出發(fā)不難發(fā)現(xiàn),對于酒店的客戶的開發(fā)以及維護顯得尤為重要。在通訊科技飛速發(fā)展的今天,如何把信息化的技術(shù)運用到酒店客戶的開發(fā)和維護上,是酒店新的信息化發(fā)展關(guān)鍵問題所在,在此基礎之上我們提出了“掌上酒店”管理的概念。

一、掌上酒店的概念及特點

掌上酒店,簡單來說就是酒店的客戶管理系統(tǒng)。它的核心是一個叫MCRM的系統(tǒng),MCRM的系統(tǒng)是一種基于ERP系統(tǒng)結(jié)合移動電話的短信平臺而實現(xiàn)手機用戶作為ERP系統(tǒng)終端并接受跟蹤管理的綜合性平臺,該平臺的終端就是我們經(jīng)常使用的最普遍的通訊工具—手機。掌上酒店系統(tǒng)的應用目的是為了及時了解客戶需求,對客戶做到人性化服務,從而提高酒店經(jīng)營效率,增加效益。掌上酒店管理的特點主要體現(xiàn)在以下幾個方面。

1.及時收集客戶反饋的信息,為下一步的飯菜質(zhì)量以及服務提供第一手資料。

2.對客戶做到人性化、個性化、智能化的分類管理,滿足不同需求客戶的需要。

3.系統(tǒng)的終端是手機,無需酒店出資購買特定的設備,減少酒店開支。

同志們：

這次會議是國務院國資委成立四年多來召開的第一次全國國資委系統(tǒng)信息化工作會議。會議的主要目的就是貫徹落實《-年國家信息化發(fā)展戰(zhàn)略》，按照國務院國資委“十一五”信息化規(guī)劃，部署全國國資監(jiān)管信息化建設工作。

全國國資監(jiān)管信息化建設，主要分三塊內(nèi)容：一是國資委機關(guān)的辦公自動化建設；二是國資監(jiān)管信息化建設，包括國務院國資委與中央企業(yè)之間的信息化監(jiān)管、國務院國資委與各地國資委的信息化建設；三是中央企業(yè)和各地國資委所監(jiān)管企業(yè)的信息化建設。我們現(xiàn)在實施的、經(jīng)國家發(fā)改委批準的國資監(jiān)管系統(tǒng)一期工程包括了全國國資監(jiān)管的內(nèi)容。國家宏觀經(jīng)濟信息共享系統(tǒng)工程即金宏工程中，國資委承擔的一個重要方面就是建設國有資產(chǎn)信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫。這些都涉及到各地方國資委的工作范圍。從這三塊工作來說，國務院國資委機關(guān)的信息化建設，這幾年在委黨委和李榮融主任的高度重視下，進展非?？?。特別是8月28日，我們開通了國務院國資委與中央企業(yè)的視頻會議系統(tǒng)。這是一個專用商密級視訊系統(tǒng)，可實現(xiàn)國資委內(nèi)部、國資委與中央企業(yè)間、中央企業(yè)與中央企業(yè)間的視頻會議及可視通訊。開通以來短短的半個月里，已經(jīng)召開了數(shù)次會議，從提高效率、降低成本來看，效果非常明顯。在視頻會議系統(tǒng)建設過程中，我們專門預留了與各地國資委的接口，作為后期建設內(nèi)容。關(guān)于中央企業(yè)的信息化建設，今年1月國務院國資委和國務院信息化工作辦公室聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于加強中央企業(yè)信息化工作的指導意見》，4月又共同召開了中央企業(yè)信息化工作會議，對整個中央企業(yè)信息化建設進行了總體部署，明確了目標和工作要求。最近，我們又對中央企業(yè)信息化工作做了全面的摸底調(diào)查和分析排隊。從檢查情況看，目前中央企業(yè)信息化建設總體情況是喜人的。有不少中央企業(yè)不但走到了國內(nèi)企業(yè)信息化建設的前列，而且和世界先進企業(yè)對標，達到了世界先進水平，這一部分企業(yè)約占5%。另外還有30%的企業(yè)達到了國內(nèi)先進水平。關(guān)于國資委系統(tǒng)的信息化，各省區(qū)市國資委這些年來做了大量工作，取得了不同程度的提高，有些地方做得比國務院國資委還要好。一些地方國資委監(jiān)管的企業(yè)信息化水平也相當高。但是，作為整個國資委系統(tǒng)來講，從全國國資監(jiān)管信息化建設來講，還沒有一個統(tǒng)一的平臺，沒有統(tǒng)一的標準，沒有共同遵循的目標要求和時間要求。這就需要我們在統(tǒng)一上做文章，所以，經(jīng)過近半年的準備，我們決定在十七大之前召開這次會議。希望通過這次會議，學習黨中央、國務院有關(guān)信息化工作的文件精神，達到一個統(tǒng)一認識、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一工作目標的目的。通過交流經(jīng)驗，溝通情況，大力推動全國國資監(jiān)管信息化建設，力爭到2010年使全國國資委系統(tǒng)的信息化建設從縱向相比能夠有一個大幅度的跨越和提升，從橫向相比能夠達到一個較高的水平。下面，我從四個方面談點意見，供大家參考。

一、加強國資監(jiān)管信息化工作是一項重大而緊迫的任務

信息化是當今世界發(fā)展的大趨勢，是推動經(jīng)濟社會變革的重要力量。大力推進信息化，以信息化帶動工業(yè)化，以工業(yè)化促進信息化，是覆蓋我國現(xiàn)代化建設全局的戰(zhàn)略舉措。國資監(jiān)管信息化是國民經(jīng)濟和社會發(fā)展信息化的重要組成部分。充分發(fā)揮信息技術(shù)在國資監(jiān)管中的作用，利用信息化手段推進解決國資監(jiān)管中面臨的各種重大、緊迫和關(guān)鍵性問題，具有十分重大的現(xiàn)實意義和深遠的歷史意義。

（一）信息化日益成為國際競爭和各國經(jīng)濟社會發(fā)展的戰(zhàn)略制高點。進入21世紀，信息技術(shù)發(fā)展更加迅猛，信息獲取、處理、存儲和傳輸能力持續(xù)上升?？梢哉f，信息化已經(jīng)成為時展的主題。小平同志講：“科學技術(shù)是第一生產(chǎn)力”。信息技術(shù)創(chuàng)新不斷催生新理念、新應用和新產(chǎn)業(yè)，推動世界范圍內(nèi)生產(chǎn)方式、生活方式和經(jīng)濟社會發(fā)展觀發(fā)生著前所未有的深刻變革。美國一個經(jīng)濟學家指出，信息化過去理解為一種方式，后來理解為經(jīng)濟的某一個領(lǐng)域，現(xiàn)在是世界經(jīng)濟發(fā)展的第一驅(qū)動力?，F(xiàn)在很多世界級的公司都進入中國，這些企業(yè)雖然主業(yè)不一樣，國別不同，但是他們都有一個共同的特點，這就是在信息化建設和管理方面都走在前列。信息資源日益成為與能源、材料同等重要的戰(zhàn)略資源和生產(chǎn)要素。特別是資本市場的競爭，信息資源越來越重要，資本市場上一個小時之差的信息，可能讓你大賺，也可能讓你大虧。像伊拉克戰(zhàn)爭這樣的信息，你早知道一小時，在股票市場、期貨市場上就可能避免了大的損失。我曾經(jīng)跟一些企業(yè)老總強調(diào)，一個企業(yè)老總每周至少用幾天時間看同行在國際國內(nèi)的各種動態(tài)，尤其是搞大的投資，必須看得遠一些，歷史要看3-5年，發(fā)展也要看3-5年。這些都是信息資源，是企業(yè)存在和發(fā)展的基本要素。信息化與經(jīng)濟全球化相互交織，推動著全球產(chǎn)業(yè)分工深化、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)變，加劇了經(jīng)濟社會發(fā)展的不平衡，對國家競爭力產(chǎn)生前所未有的影響。發(fā)達國家和發(fā)展中國家競相制定和實施國家信息化戰(zhàn)略與行動計劃，力圖搶占未來發(fā)展的戰(zhàn)略制高點。國有企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要支柱，是全面建設小康社會和構(gòu)建社會主義和諧社會的重要力量，是我們黨執(zhí)政的重要基礎。截至2006年底，我國國有及國有控股工商企業(yè)資產(chǎn)總額已達29萬億元，在石油石化、航天航空、交通運輸、電力電信、國防工業(yè)、重要資源開發(fā)、重大裝備制造等重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域占主導地位。進入世界500強的19家內(nèi)地企業(yè)都是國有企業(yè)。中國企業(yè)500強中，國有及國有控股企業(yè)戶數(shù)占71%，資產(chǎn)總額占93%，從業(yè)人員占91%。2006年，國有及國有控股工業(yè)企業(yè)戶數(shù)只占全部規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的9%，資產(chǎn)總額占48.2%，主營業(yè)務收入占32.7%，實現(xiàn)利潤占43%，上繳稅金占到54.2%。國有企業(yè)的地位和作用決定了推進國有企業(yè)和全國國資監(jiān)管系統(tǒng)的信息化建設，對推動整個國民經(jīng)濟的信息化意義重大，任務迫切。

一、會計信息監(jiān)管面臨困境的原因

由于利益的驅(qū)使、會計監(jiān)督體系不健全、有關(guān)人員缺乏職業(yè)道德和業(yè)務素質(zhì)低下以及會計人員管理體制不合理、相關(guān)法律法規(guī)不健全等因素，造成了會計信息監(jiān)管上的種種困難。其中有些因素，如會計域秩序、人類有限理性導致的會計信息監(jiān)管上的困難是可以通過深化產(chǎn)權(quán)制度改革、加強法制建設及會計從業(yè)人員職業(yè)道德教育等方式解決，但是卻不能解決會計信息來源和使用的社會性與會計信息生產(chǎn)的個體性之間存在著的尖銳矛盾。從信息經(jīng)濟學的角度上來說，就是不能從根本上解決由于信息不對稱而帶來的會計信息失真。會計信息從企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生至最終提供給信息使用者，要經(jīng)過兩個環(huán)節(jié)：一是企業(yè)本身，二是企業(yè)外部監(jiān)督部門。企業(yè)作為獨立的經(jīng)濟人，它所要追求的是自身利益最大化，因此，在是否做假賬這個問題上是不存在道德約束的，關(guān)鍵看做假賬還是做真賬對企業(yè)是否有利。會計信息監(jiān)督部門、投資者更是利益最大化的追求者。由于存在著信息不對稱，會計主體占有信息的優(yōu)勢，所以就有可能產(chǎn)生道德風險和逆向選擇。諸多學者只是在這一前提下去尋求解決的辦法，并沒有考慮到這一前提是否存在問題，是否需要改變。事實上，產(chǎn)生信息不對稱的根本原因就是會計信息的個體生產(chǎn)。經(jīng)濟業(yè)務不但是經(jīng)營者個體的行為，更存在于相關(guān)經(jīng)營者之間的交易所產(chǎn)生的經(jīng)濟協(xié)議中。這些經(jīng)濟協(xié)議構(gòu)成了交易聯(lián)系，連接各個經(jīng)營組織無數(shù)的交易聯(lián)系，將社會經(jīng)濟活動構(gòu)成了經(jīng)濟活動的鏈和網(wǎng)。但傳統(tǒng)會計把反映社會經(jīng)濟活動局限于個別“會計主體”的內(nèi)部，不能充分地提供反映經(jīng)濟活動的信息。會計界普遍認為，“企業(yè)的會計核算只能以企業(yè)自身的角度，來反映核算經(jīng)濟活動”。如此的會計信息的生產(chǎn)顯然是個體性的。會計信息的個體性還反映在其所包含的內(nèi)容上。起源于經(jīng)營者的個體需求，以“會計主體”假設為基礎的會計活動記錄與反映的是“會計主體”的內(nèi)部信息，而人為地割斷了各個經(jīng)濟實體之間的聯(lián)系，所以難以反映社會經(jīng)濟活動的全面情況。同時，建立在以“會計主體”為基礎上的傳統(tǒng)會計,在主觀和理論上也不可能提出反映各個“會計主體”之間聯(lián)系的要求。雖然對會計信息使用者來說，提供會計信息是“會計主體”的責任與義務。但是在大多數(shù)情況下,會計信息的提供,對外提供的財務報告,僅僅是權(quán)利或法律“迫使”的結(jié)果,并非出于自愿。在利益的驅(qū)使下，其所提供的會計信息難免有修飾與失真的可能。為了滿足會計信息使用者對會計信息的要求，傳統(tǒng)會計建立一系列社會公認的會計準則，對會計行為進行約束。事實證明,這種“迫使”的約束不可能避免因為信息不對稱而帶來的逆向選擇與道德風險。而經(jīng)濟活動的互為前提和互為條件，是對信息的真實性比較和驗證的條件，是保證會計信息真實與可靠的唯一條件。依靠“會計主體”的自我監(jiān)督去達到社會監(jiān)督的目標，不僅是難以實現(xiàn)的，也是不科學的，在邏輯上更是矛盾的。會計信息的個體生產(chǎn)與社會需要的矛盾是產(chǎn)生會計信息不對稱的根本原因，也是使會計信息監(jiān)管面臨困境的根本原因。

二、我國現(xiàn)行的會計信息監(jiān)管模式存在的問題

（一）問責形式單一

一是包括《會計法》在內(nèi)的各種法律法規(guī)對于會計違規(guī)行為的追究一律采用行政責任，只有較嚴重者方追究刑事責任，涉及到民事責任的規(guī)定則更少。由于嚴重依賴行政問責，忽視法律手段的運用，影響到會計法律法規(guī)的威嚴性，使其執(zhí)行與落實的效果受到影響。時有會計違規(guī)行為因無法可依而得不到應有的制裁，使會計法規(guī)與實際工作出現(xiàn)嚴重的脫節(jié)。二是我國會計法律法規(guī)關(guān)于行政責任的規(guī)定又過于原則和抽象，缺乏針對性和具體性，許多處罰規(guī)定同時又具有較大的彈性，執(zhí)行起來不但標準不好掌控，同時也影響了法律法規(guī)的威嚴與公正性。

（二）監(jiān)管部門過多未形成合力

安全生產(chǎn)監(jiān)管工作專業(yè)性較強，信息化是創(chuàng)新安全監(jiān)管方式、提升安全監(jiān)管效能的技術(shù)保障，是安全生產(chǎn)現(xiàn)代化管理的必然趨勢。西咸新區(qū)是經(jīng)國務院批準設立的首個以創(chuàng)新城市發(fā)展方式為主題的國家級新區(qū)，灃西新城作為西咸新區(qū)五大組團之一，始終把創(chuàng)新發(fā)展放在首位，充分發(fā)揮新城互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，積極創(chuàng)新安全監(jiān)管方式，2017年著手建設智慧灃西安監(jiān)云平臺，并于2018年1月12日正式上線運行。

一、西咸新區(qū)灃西新城對信息化安全生產(chǎn)監(jiān)管進行有益探索

智慧灃西安監(jiān)云平臺由政府端、公眾端和企業(yè)端組成，遵循創(chuàng)新監(jiān)管方式、強化行政效能、實現(xiàn)無紙化辦公原則，突出隱患排查標準化、績效考核精細化特色，以物聯(lián)網(wǎng)+智能預警、大數(shù)據(jù)智能分析、安監(jiān)一張圖、救援信息智能等為功能主體，連接著灃西新城管委會各部門、學校、醫(yī)院等企事業(yè)單位以及危化、建筑、工貿(mào)等生產(chǎn)經(jīng)營單位，可實現(xiàn)智能監(jiān)測、日常監(jiān)管、危險預警、隱患排查跟進、風險評估、應急救援管理、公共信息、企業(yè)信息管理、工作考核等一系列功能，實現(xiàn)了信息化技術(shù)與安全生產(chǎn)監(jiān)管的深度融合。目前智慧灃西安監(jiān)云平臺共注冊企業(yè)333家，成功接入14家企業(yè)57處攝像頭，4家企業(yè)5類22處傳感器。電腦、手機均可登錄操作，數(shù)據(jù)實時傳輸，給安全生產(chǎn)監(jiān)管工作加裝了“千里眼”、“順風耳”。同時，通過季考核、通報等行政手段，極大的調(diào)動了各行業(yè)主管部門和企業(yè)的積極性。當生產(chǎn)經(jīng)營單位發(fā)生事故時，可提供事故單位基本信息,及時推送報警信息，啟動相應的事故應急處理預案,實現(xiàn)事故救援的有效聯(lián)動，降低對人員、財產(chǎn)造成的損失。

二、當前信息化平臺在安全監(jiān)管中面臨的問題

（一）平臺眾多，尚未實現(xiàn)互聯(lián)互通

當前全國有重大危險源監(jiān)管、事故信息直報、“互聯(lián)網(wǎng)+執(zhí)法”系統(tǒng)等全國統(tǒng)一的安全生產(chǎn)信息化平臺，在實際工作得到了廣泛應用，但是在近年加強信息化在安全生產(chǎn)監(jiān)管中的應用過程中，省、市、縣也根據(jù)實際建立了各種各樣的安全生產(chǎn)信息化監(jiān)管平臺，由于各類平臺設計思路互不相同，大多系統(tǒng)不能兼容，尚未實現(xiàn)數(shù)據(jù)的互聯(lián)互通、業(yè)務聯(lián)動，形成了一個個信息孤島，而且很多平臺建成以后，隨時間推移使用率比較低，沒有形成全國或全省安全生產(chǎn)監(jiān)管信息“一張網(wǎng)”。

1監(jiān)管子系統(tǒng)概況

監(jiān)管子系統(tǒng)由基于C/S架構(gòu)的數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)和基于B/S架構(gòu)的監(jiān)管系統(tǒng)共同構(gòu)成。其中數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)具有土地登記數(shù)據(jù)庫建庫、數(shù)據(jù)入庫、數(shù)據(jù)質(zhì)檢、數(shù)據(jù)導入導出、權(quán)限和日志管理以及數(shù)據(jù)庫維護等功能，主要實現(xiàn)對匯交數(shù)據(jù)的動態(tài)管理。監(jiān)管系統(tǒng)主要由登記信息監(jiān)管、查詢、統(tǒng)計、分析等功能組成，其中登記信息監(jiān)管模塊是該系統(tǒng)的重要組成部分，主要根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和通知的要求，對各級匯交的登記數(shù)據(jù)進行分析，發(fā)現(xiàn)其中違規(guī)的情況，為主管部門實施監(jiān)管提供服務。

2監(jiān)管功能建設的基本原則

根據(jù)系統(tǒng)建設主管部門的意見，結(jié)合廣東省地籍信息管理系統(tǒng)建設的實際情況，綜合分析業(yè)務、技術(shù)、數(shù)據(jù)等基礎條件，土地登記信息監(jiān)管建設按以下原則開展。

2.1依法依規(guī)從現(xiàn)實出發(fā)逐步完善原則

所有監(jiān)管行為必須按照《物權(quán)法》、《土地管理法》、《房地產(chǎn)管理法》等國家法律的規(guī)定進行，對于《土地登記辦法》、國土資源部、省國土資源廳出臺的相關(guān)政策中的約束性規(guī)定，通過使用計算機手段實施監(jiān)管，對于基礎設施和數(shù)據(jù)支撐條件尚未成熟的規(guī)定，在監(jiān)管系統(tǒng)建設中采取分步實施，逐步完善的策略。

隨著金融自由化、金融創(chuàng)新的蓬勃發(fā)展，金融套利等行為也與日俱增。為了響應國家去杠桿、補短板、防化風險、服務實體的政策，金融監(jiān)管的要求日趨嚴格。近年來，人民銀行、銀保監(jiān)會等監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的監(jiān)管要求也在不斷提高。為了滿足新形勢下的監(jiān)管報送要求，及時、準確、全面地實現(xiàn)監(jiān)管統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)的集中加工處理，提升監(jiān)管報送質(zhì)量，農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)過不斷的探索和實踐，根據(jù)自身的整體戰(zhàn)略目標和信息技術(shù)發(fā)展規(guī)劃，在廣泛汲取國內(nèi)外同業(yè)成功經(jīng)驗的同時，結(jié)合自身的資源現(xiàn)況，搭建了企業(yè)級監(jiān)管信息集中服務及報告平臺。在大型商業(yè)銀行中率先實現(xiàn)了監(jiān)管報表全行集中，有效解決了監(jiān)管報告信息分散加工、資源投入高、數(shù)據(jù)不一致、數(shù)據(jù)準確性不高及自動化加工率和報送效率低等監(jiān)管信息報送領(lǐng)域存在的問題。

一、企業(yè)級監(jiān)管信息集中服務及報告平臺概括

企業(yè)級監(jiān)管信息集中服務及報告平臺以大數(shù)據(jù)平臺為數(shù)據(jù)來源，提供一體化的報表配置、數(shù)據(jù)加工、填報、集團并表、展現(xiàn)、監(jiān)測預警、分析報告、組裝報送等監(jiān)管報送全流程管理功能，全面支撐農(nóng)業(yè)銀行面向人民銀行、銀保監(jiān)會、各地銀監(jiān)局、統(tǒng)計局等外部監(jiān)管單位的監(jiān)管信息報送工作，陸續(xù)實現(xiàn)人民銀行“金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)集中”工程、“標準化存貸款綜合抽樣統(tǒng)計監(jiān)測”“全球系統(tǒng)性重要銀行通用數(shù)據(jù)模板信息”“精準扶貧貸款專項統(tǒng)計”、原銀監(jiān)會“1104工程”“新資本協(xié)議”“監(jiān)管標準化測試數(shù)據(jù)報送”及“流動性覆蓋率信息披露”等監(jiān)管領(lǐng)域，法人、集團各級報告信息的統(tǒng)一管理、集中加工、共享使用，確保各類監(jiān)管數(shù)據(jù)的“同源同規(guī)同質(zhì)”，實現(xiàn)監(jiān)管信息“一口出”。該系統(tǒng)通過采用集群式并行負載均衡處理、異步隊列處理、高效可擴展的公式引擎、內(nèi)存計算、可視化配置方式等技術(shù)，解決了監(jiān)管領(lǐng)域全行集中帶來的系統(tǒng)壓力，不僅實現(xiàn)了企業(yè)級監(jiān)管信息集中服務，同時還釋放了大量原有生產(chǎn)設備及運維資源。數(shù)據(jù)方面涵蓋了農(nóng)業(yè)銀行主要業(yè)務源系統(tǒng)，通過確定各系統(tǒng)可信數(shù)據(jù)項，將不同源系統(tǒng)信息拼接形成統(tǒng)一寬表數(shù)據(jù)源，使報表數(shù)據(jù)準確性及自動化率都得到大幅提升。此外，監(jiān)管報表填報方式轉(zhuǎn)變?yōu)椤翱傂屑屑庸?、逐級審查確認”的全新處理模式，有效減少各級統(tǒng)計崗位人員工作量和溝通填報成本，切實減輕基層負擔，監(jiān)管報送效率整體顯著提升，促進農(nóng)業(yè)銀行數(shù)據(jù)管理與服務工作轉(zhuǎn)型；通過該成果的應用系統(tǒng)建設，推進了農(nóng)業(yè)銀行數(shù)據(jù)監(jiān)測和治理工作，通過基于數(shù)據(jù)檢驗機制和血緣分析，支持報表數(shù)據(jù)到基礎數(shù)據(jù)的追溯，并定位報表缺口對應的問題明細數(shù)據(jù)，從而有效推動農(nóng)業(yè)銀行源頭數(shù)據(jù)的治理工作。

二、企業(yè)級監(jiān)管信息集中服務及報告平臺的技術(shù)特點

1.安全高效的計算框架采用集群式并行處理，采用異步隊列處理機制，SQL轉(zhuǎn)內(nèi)存變量進行運算。（1）實現(xiàn)日間聯(lián)機交易在各節(jié)點的動態(tài)分配和自動負載均衡，大幅縮短數(shù)據(jù)加工時間。此外，計算節(jié)點采用PCSERVER虛擬機部署，成本低廉，可靈活擴展，線性提升系統(tǒng)處理能力。（2）異步隊列處理：采用異步隊列處理機制，將用戶提交的高并發(fā)、大數(shù)據(jù)量、長交易的業(yè)務請求拆分為若干個隊列并發(fā)處理，可以有效應對瞬時交易峰值，使系統(tǒng)既充分發(fā)揮最高處理能力，又確保始終處于在能力極限范圍內(nèi)，提高系統(tǒng)整體響應速度和處理效率。（3）內(nèi)存計算：實現(xiàn)將造成系統(tǒng)壓力最大的日間聯(lián)機交易轉(zhuǎn)移到計算節(jié)點的內(nèi)存中進行處理，使原本需在數(shù)據(jù)庫中運行的大量SQL語句轉(zhuǎn)換為內(nèi)存變量進行運算，不僅提高了計算效率，還最大程度減輕了數(shù)據(jù)庫壓力，節(jié)省了昂貴的數(shù)據(jù)庫資源消耗。（4）容錯保障機制：實現(xiàn)對計算節(jié)點運行狀態(tài)的實時監(jiān)控，一旦節(jié)點發(fā)生宕機等異常情況，即時自動將交易FailOver（故障切換）到其他節(jié)點上繼續(xù)處理，不影響業(yè)務使用，極大提升系統(tǒng)的高可用性。2.高效可擴展的公式引擎為保障報表批量加工性能，首次采用LEX和YACC技術(shù)以及PostgreSQL開源數(shù)據(jù)庫架構(gòu)，設計了詞法分析、語法分析、語義轉(zhuǎn)換、語義分析以及目標代碼生成等5個功能模塊，構(gòu)建了一套高效、可擴展、易維護的全新公式解析引擎。采用分治算法、貪心算法等優(yōu)秀算法及層次化拓撲排序的公式并行處理技術(shù)，全新研發(fā)表級復制、區(qū)域公式、偽SQL公式、打標表公式、宏定義公式等高性能報表公式，報表批量處理效率提高數(shù)十倍，滿足了全行監(jiān)管報表集中加工的批量處理的性能要求。制定報表公式體系的建設標準，首次統(tǒng)一了數(shù)據(jù)分析類報表公式體系。3.自動化分析報告針對監(jiān)管分析報告處理邏輯復雜、涉及源數(shù)據(jù)量大、報送時間急迫的特點，結(jié)合監(jiān)管分析報告的業(yè)務需求和報送自動化的技術(shù)需求，提出了一種可配置、模塊化加工的金融監(jiān)管分析報告的生成方法。該方法通過作業(yè)鏈批量完成數(shù)據(jù)源裝載和轉(zhuǎn)換，通過Antlr實現(xiàn)了處理規(guī)則開發(fā)模塊，通過JFreeChart實現(xiàn)了復雜圖片生成模塊，通過FreeMarker實現(xiàn)了報告文檔生成模塊。使用此方法不僅可以簡化用戶操作，提高用戶便利性，還減少了報告生成時間，提高使用效率，并且實現(xiàn)異常數(shù)據(jù)、周期變化等分析信息，為后期報告的調(diào)整及校驗爭取了時間。4.業(yè)務條線模型體系以客戶為中心，以數(shù)據(jù)分類和定義為指導，以“債權(quán)債務信息以生產(chǎn)系統(tǒng)為準，管理分類信息以有人維護的管理系統(tǒng)為準”為原則，整合各源系統(tǒng)數(shù)據(jù)，采用雪暴模型（雪花模型與星型模型的結(jié)合）構(gòu)建了各業(yè)務條線的模型體系。

三、企業(yè)級監(jiān)管信息集中服務及報告平臺的業(yè)務特點

摘要：在新時代的發(fā)展背景下，金融監(jiān)管的外力和內(nèi)力都發(fā)生了空前的變化，信息島嶼，已逐漸成為金融風險防范路上的絆腳石。若要破解金融監(jiān)管信息孤島的發(fā)展思路，需全面建設符合我國特色社會主義發(fā)展的監(jiān)管體系，通過組織創(chuàng)新、優(yōu)化流程，建立多層次的監(jiān)管體系等方法，完善構(gòu)建市場信息共享的機制等破解思路，使金融信息的交流通暢，為構(gòu)建金融市場信息的共享機制化發(fā)展提供一絲幫助。

關(guān)鍵詞：破解思路；信息孤島；金融監(jiān)管

明確指出，要健全金融監(jiān)管體系，嚴格防范金融系統(tǒng)的風險。金融作為國家的重要發(fā)展利器，黨和國家領(lǐng)導高度關(guān)注金融監(jiān)管的發(fā)展進程。隨著新時代的到來、信息技術(shù)的發(fā)展，金融機構(gòu)市場的范疇不斷壯大，現(xiàn)在正面對著結(jié)構(gòu)復雜、范疇龐大的金融市場狀況下，信息孤島數(shù)量繁多。對于這樣的一個金融市場進行監(jiān)管，就必須將信息孤島進行整改，并提出有效的破解思路?；诖耍疚暮喪隽私鹑诒O(jiān)管信息孤島的特征，分析金融監(jiān)管的信息孤島對金融監(jiān)管效率的影響，提出了幾點破解思路。

1.金融監(jiān)管信息孤島的特征

任何一個行業(yè)的發(fā)展都擁有獨立且完整的信息管理辦公系統(tǒng)，在該系統(tǒng)中可以增加設置防火墻干預、有效排除其他機構(gòu)對本系統(tǒng)秘密式侵犯。以銀行的監(jiān)管信息孤島系統(tǒng)為例，只需要將銀保監(jiān)會作為唯一信任監(jiān)管方，就可以擁有監(jiān)管職責的權(quán)利，對銀行、保險等各項業(yè)務展開一系列的監(jiān)管措施，央行監(jiān)督貨幣政策的實施效果。信息孤島的排他性，在任何一個領(lǐng)域的發(fā)展過程中，都存在各行業(yè)不同的運作流程。保監(jiān)會監(jiān)管信息的孤島組織，都會由中國銀保監(jiān)會去負責保險業(yè)務的監(jiān)管，并展開一系列的監(jiān)管行為。信息孤島可以智能系統(tǒng)、網(wǎng)絡信息系統(tǒng)、封閉的系統(tǒng)形式出現(xiàn)，不管出于哪一種系統(tǒng)形式，都為金融監(jiān)管的舉措帶來新方向和挑戰(zhàn)。信息孤島之所以不會輕易被攻擊或者衰竭，是因為具有獨立的特征體系，例如，我國會對證券公司進行證券上市交易等監(jiān)管，負責個人和機構(gòu)投資的監(jiān)管、貨期的權(quán)益以及交易秩序的監(jiān)管，監(jiān)管體系獨立，信息來源相對直接，且具有智慧、全面的信息處理技術(shù)。

2.金融監(jiān)管的信息孤島對金融監(jiān)管效率的影響

【摘要】2018年1月3日，曬2017年支付寶賬單活動風靡微信朋友圈，支付寶在2017年賬單界面嵌入了一段不易發(fā)現(xiàn)的服務協(xié)議鏈接，導致全國上億用戶在不知情的情況“被授權(quán)”支付寶采集個人信息，消息一出，引發(fā)了全體網(wǎng)民、社會媒體及法律界人士的跟進關(guān)注，輿論發(fā)酵迅速。目前，個人商用服務信息權(quán)益保護工作逐漸受到世界各國金融服務機構(gòu)和監(jiān)管主體的關(guān)注。本文對國外個人商用信息保護和監(jiān)管方面的經(jīng)驗做法進行了整理，為我國個人商用服務信息保護和監(jiān)管提供了有益借鑒。

【關(guān)鍵詞】信息安全行業(yè)監(jiān)管立法保護

一、我國個人商用信息保護和監(jiān)管工作存在的不足

一是我國針對個人的信息保護的立法空白。目前，我國并未出臺保護個人信息的專門法律。我國的《國侵權(quán)責任法》和《民法通則》中的關(guān)于個人信息保護與侵權(quán)救濟條款，奠定了個人信息保護的民事制度基礎，但相關(guān)條款內(nèi)容過于寬泛，缺乏針對性和具體執(zhí)行力。我國的個人信息保護法立法建議從2003年被提上日程，缺一直未能進入正式的立法程序。我國個人商用信息保護的基本法空白，降低了個人信息保護的司法執(zhí)行力。二是我國對個人商用信息保護范疇的界定過于狹窄。目前，我國關(guān)于個人商用信息的規(guī)定散見于多部法律法規(guī)中，側(cè)重于保護個人信貸信息、通信信息等，對個人信息保護主體的界定主要局限于各行業(yè)內(nèi)部，未能涵蓋與行業(yè)信息有關(guān)聯(lián)的其他主體。致使如醫(yī)療、房產(chǎn)中介、機動車銷售、電信運營、網(wǎng)絡服務等行業(yè)及其相關(guān)業(yè)務人員有許多機會掌握大量公民個人信息。因此這些行業(yè)也往往成為個人信息泄露的“重災區(qū)”。三是信息保護監(jiān)管機制不完善?，F(xiàn)階段，我國對個人商用信息監(jiān)管不具備違規(guī)行為發(fā)生后的問責到底的機制，同時面臨重大群體信息違規(guī)違法事件的處理機制不健全，監(jiān)管主體責任不明確，行業(yè)監(jiān)管乏力存在漏洞。如，日前支付寶惡意隱藏信息采集授權(quán)條款，導致客戶在不知情的情況下“被同意”了《芝麻服務協(xié)議》的事件中，支付寶僅僅通過官方微博了道歉說明，但截至目前相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)針對整個事件并未對支付寶進行處罰和開展后續(xù)事件調(diào)查。四是缺乏具體有效的救濟方式?，F(xiàn)行對個人金融信息保護的相關(guān)規(guī)定側(cè)重于規(guī)范金融機構(gòu)的行為，而缺乏對數(shù)據(jù)主體權(quán)利、救濟方式和途徑的規(guī)定。這一現(xiàn)狀導致在個人金融保護的實踐中，數(shù)據(jù)主體的權(quán)利容易被輕視，同時侵權(quán)者違規(guī)違法成本低，使得數(shù)據(jù)主體在遭受侵權(quán)行為時往往難以得到民事救濟。

二、國外個人商用信息保護和監(jiān)管的主要做法

（一）明確界定個人信息，增強市場保護和監(jiān)管的針對性。美國側(cè)重對政府權(quán)利的限制，出臺的各項法規(guī)旨在保護公民的隱私權(quán)、財務信息、健康信息保密性和安全性，在美國《隱私法》中，采用“記錄”代指“個人信息”，指一個機構(gòu)所持有的與一個人相關(guān)的單項信息活信息集合。歐盟雖然比較注重保護社會公眾個人商用信息的隱私權(quán)，但同時出臺了一系列制度確保成員國不會因為對個人信息的過度保護而阻礙個人數(shù)據(jù)在成員國之間的正常交流。歐盟將社會公眾的商用信息界定為和自然人相關(guān)的所有信息，因此歐盟對個人信息的保護內(nèi)容相對廣泛。日本對個人權(quán)利和利益的保護顯著增強，日本將個人信息定義為與一個自然人相關(guān)的，包含姓名、駕照、身份證號、出生日期、軍官證和其他所有可以識別出特定對象的任何信息。（二）借助行政手段，統(tǒng)一市場管理。美國通過借助政府統(tǒng)一管理，部門分散立法的模式，實現(xiàn)相關(guān)機構(gòu)行為的自我約束、自我規(guī)范，從而保護個人信息的安全，并在個人信息保護和個人信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展之間找到平衡。歐盟明確了個人信息保護的基本原則，歐洲議會出臺統(tǒng)一管理框架，各成員國根據(jù)聯(lián)盟統(tǒng)一要求，分別建立自己的個人信息保護法。日本通過行政干預統(tǒng)一了全國個人信息標識，加強個人商用信息的規(guī)范化管理手段。（三）進行專門立法，加強司法監(jiān)督。美國早在上世紀80年代就出臺了《美利堅合眾國隱私法》，規(guī)定了在商業(yè)領(lǐng)域的個人信息保護辦法，是美國保障公民信息安全的重要法律，該法案提出了公民隱私權(quán)為國家憲法必須保障的基本人權(quán)。在1997年，美國又出臺了《美國互聯(lián)網(wǎng)商務機構(gòu)政策框架》，明確了私營企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域保護個人信息的主要義務，并鼓勵私營企業(yè)為此建立內(nèi)部管理制度，同時提出建立獨立的、公正的第三方機構(gòu)的監(jiān)督機制。歐盟在個人信息保護方面的工作成績突出，這與其出臺嚴格個人信息立法環(huán)境關(guān)系密切?？傮w上看,歐盟個人信息保護的法律從強調(diào)對國家權(quán)力的有效控制以及對私權(quán)領(lǐng)域的嚴格限制，執(zhí)行了集公權(quán)領(lǐng)域與私權(quán)領(lǐng)域于一體的統(tǒng)一立法標準。歐盟于2016年5月24日通過了《一般數(shù)據(jù)保護條例》（GeneralDataProtectionRegulation，GDPR），并將于2018年5月25日實施。GDPR的通過意味著歐盟對個人信息保護及其監(jiān)管達到了前所未有的新高度。此外，各歐盟國家也分別制定國內(nèi)的相關(guān)法律，以加強個人信息在本國的保護和監(jiān)管。如瑞典于1973年出臺了《數(shù)據(jù)法》，明確了有關(guān)個人數(shù)據(jù)在采集、加工、保管以及公開等方面的具體措施。德國的《個人數(shù)據(jù)保護法》采用了統(tǒng)一立法的標準，對公民的個人信息采取了統(tǒng)一、規(guī)范的立法保護。法國的《自由信息法》，是一部專門約束公權(quán)力，保護個人信息的法律。英國的《英格蘭個人信息保護法》分別從信息的采集路徑、信息用途、保存期限、信息保管平臺職責等方面做出了明確的規(guī)定，降低了個人信息受非法侵害的風險。而亞洲的韓國、日本、新加坡等國也制定了自己的個人數(shù)據(jù)保護法。其中日本《公民數(shù)據(jù)保護法》規(guī)定了國家機關(guān)、地方及政府以及社會團體在個人信息保護方面的具體職責，為個人信息保護中遇到的法律糾紛提供解決依據(jù)。韓國出臺的《互聯(lián)網(wǎng)商務基本法》確保了個人信息在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下安全傳輸。新加坡出臺的《公民個人信息保護法》對個人信息保護相關(guān)問題做了體系化、規(guī)范化的梳理與規(guī)定，將個人信息保護納入了正式法律治理范疇。（四）加強行業(yè)自律，輔助對個人信息的保護和監(jiān)管。日本許多民間組織制定了涉及個人信息安全的規(guī)范文件，截至2010年年末，日本共有2000多個地方公共團體制定了相關(guān)個人信息保護條例。到2017年，日本各級政府均已制定了《個人信息保護辦法》。日本民間團體無權(quán)立法，主要通過行政指導、行業(yè)自律或個別法律的某些具體管理條例實現(xiàn)自我約束、自我管理，如日本個人數(shù)據(jù)保護辦公室制定的《社會團體自然人信息保護辦法》等。（五）建立了健全的個人信息主體救濟措施歐盟通過的《一般數(shù)據(jù)保護條例》明確了監(jiān)督機關(guān)救濟、司法救濟、公益組織救濟和損害補償?shù)染唧w救濟和補救措施，如果數(shù)據(jù)主體認為與其有關(guān)的個人數(shù)據(jù)處理違反了本條例，有權(quán)向常住地、工作所在地、侵權(quán)發(fā)生地成員國的監(jiān)督機關(guān)、對數(shù)據(jù)控制者或處理者、非營利性機構(gòu)、組織或協(xié)會及向數(shù)據(jù)控制者、處理者提起訴訟或索償。

大力推動信息科技建設，建立以法人為主體、以風險統(tǒng)計為核心的全面反映金融機構(gòu)經(jīng)營情況的與國際接軌的先進的統(tǒng)計制度，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)統(tǒng)一、標準、規(guī)范的信息披露制度，滿足現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管的需要，滿足風險監(jiān)管和預警體系評價的需要，滿足銀行監(jiān)管透明度的需要，是“管法人、管內(nèi)控、管風險、增強透明度建設”的現(xiàn)代監(jiān)管理念在銀行監(jiān)管統(tǒng)計工作領(lǐng)域的反映。本文基于構(gòu)建與國際接軌的銀行監(jiān)管統(tǒng)計信息平臺的目標，從理念、制度和技術(shù)層面，探討了銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計工作轉(zhuǎn)軌和創(chuàng)新的觀念變革以及充分發(fā)揮監(jiān)管統(tǒng)計的信息、咨詢和監(jiān)督功能的路徑。

一、統(tǒng)計理念：統(tǒng)計信息是公共產(chǎn)品

統(tǒng)計信息資源不是由政府壟斷的產(chǎn)品，更不是統(tǒng)計部門的私有財產(chǎn)，而是為全社會共享的公共產(chǎn)品。政府利用納稅人的錢生產(chǎn)出來的信息和在行政管理過程中產(chǎn)生的信息，都屬于全體公民所有，因此是一種公共產(chǎn)品，除少數(shù)涉及國家安全和利益的信息外，統(tǒng)計部門有義務向全體公民提供。強調(diào)銀行業(yè)運行的透明度，包括不良債權(quán)在內(nèi)的信息的公開披露已成為監(jiān)管的一種趨勢。樹立統(tǒng)計信息是一種公共產(chǎn)品的理念，打破對金融統(tǒng)計信息的屏蔽，滿足外部審計和公眾機構(gòu)查詢的需要，不僅符合先進的統(tǒng)計思潮、國際慣例，更是銀行監(jiān)管的本身的技術(shù)前提。

二、統(tǒng)計制度：需求多層面的整合和觀念的變遷

（一）依法界定監(jiān)管者與監(jiān)管對象在統(tǒng)計上的關(guān)系。樹立調(diào)查者與被調(diào)查者法律地位上平等的新觀念。從行政法律關(guān)系上，銀監(jiān)會統(tǒng)計部門與銀行業(yè)金融機構(gòu)的關(guān)系是監(jiān)管與被監(jiān)管的關(guān)系，但是它們的法律地位是平等的。樹立法律地位平等的觀念要求我們依法規(guī)范監(jiān)管統(tǒng)計工作，加強對統(tǒng)計監(jiān)管者行為的規(guī)范和約束，銀監(jiān)會行使統(tǒng)計調(diào)查權(quán)力應減少隨意性，尊重被調(diào)查者銀行業(yè)金融機構(gòu)的權(quán)益。有法定填報義務的調(diào)查表都要有法律根據(jù)，要在調(diào)查表中注明法律依據(jù)，并且將統(tǒng)計調(diào)查制度通過一定的渠道向社會公布，統(tǒng)計結(jié)果也應按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

（二）準確把握監(jiān)管統(tǒng)計工作的核心。風險是監(jiān)管工作的核心，揭示和控制風險就是監(jiān)管的目的。監(jiān)管統(tǒng)計工作要始終把對銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營和風險狀況作為工作的基本內(nèi)容和目標，全面真實準確及時地把各銀行業(yè)金融機構(gòu)風險底數(shù)、風險指標變化情況、風險的關(guān)鍵部位和特征作為監(jiān)管統(tǒng)計的核心，為真實的反映銀行業(yè)金融機構(gòu)盈虧水平，為全面評價銀行業(yè)機構(gòu)發(fā)展能力和風險狀況提供基礎數(shù)據(jù)。為此，構(gòu)建一個既與國際接軌又符合我國監(jiān)管實際，全面反映境內(nèi)外、表內(nèi)外、本外幣的信息情況的監(jiān)管統(tǒng)計體系是監(jiān)管工作的基礎。各項統(tǒng)計工作都要以風險統(tǒng)計為核心，必須以風險為切入點，全面反映銀行業(yè)機構(gòu)的信用風險、市場風險、流動性風險情況以及銀行自身對風險的抵御能力。這不僅意味著監(jiān)管統(tǒng)計的統(tǒng)計內(nèi)容、重點的變化，同時也意味著監(jiān)管統(tǒng)計的統(tǒng)計方法的變化。