摘要:譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)成為近年銀行業(yè)十分關(guān)注的領(lǐng)域,聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)甚至被視為“最令人畏懼”的風(fēng)險(xiǎn)。一旦遭遇聲譽(yù)危機(jī),不僅會(huì)直接損害商業(yè)銀行的信譽(yù),影響上市銀行在資本市場的表現(xiàn),導(dǎo)致銀行品牌價(jià)值損失,甚至?xí)＜般y行的生存。因此,如何完善和加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理成為目前我國商業(yè)銀行亟待解決的難題。筆者就從從事聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)工作一年來的認(rèn)識和目前我國商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題出發(fā),提出若干完善我國商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。

關(guān)鍵詞：銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)危機(jī)

近年來我國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平取得了明顯的進(jìn)步,尤其在此次國際金融危機(jī)中的表現(xiàn)更是令世人刮目相看,但我們不能因此而放松了對風(fēng)險(xiǎn)的防范,尤其是目前銀行業(yè)比較陌生又特別關(guān)注的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。什么是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?根據(jù)2009年銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中的定義:“聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)行為或事件。重大聲譽(yù)事件是指造成銀行重大損失、市場大幅波動(dòng)、引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的聲譽(yù)事件?！鄙虡I(yè)銀行為什么要防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生?根據(jù)普華永道對多家商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理人員的調(diào)查結(jié)果顯示,總體上聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是他們所面臨的最大的風(fēng)險(xiǎn)。就對公司市場價(jià)值的影響而言,聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)排在第一位;就對收益的影響而言,聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)排在第六位。聲譽(yù)危機(jī)不僅會(huì)直接損害商業(yè)銀行的信譽(yù),影響上市銀行在資本市場的表現(xiàn),導(dǎo)致銀行品牌價(jià)值損失,甚至?xí)＜般y行的生存。良好的聲譽(yù)是一家銀行的生存之本,對增強(qiáng)競爭優(yōu)勢,提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)起著不可忽視的作用。因此如何防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)成為了我國銀行業(yè)面臨的新課題。下面,筆者就從從事聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)工作一年來的認(rèn)識和商業(yè)銀行的現(xiàn)狀,對商業(yè)銀行如何加強(qiáng)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理談幾點(diǎn)自己的看法。

一、商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的誘因與危害

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因非常復(fù)雜,有可能是商業(yè)銀行內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)因素綜合作用的結(jié)果,也可能是非常簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素就觸發(fā)了嚴(yán)重的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)生的部位可能是銀行由內(nèi)到外的任何環(huán)節(jié),利益相關(guān)者也包括內(nèi)部員工和外部公眾。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式多樣,不易界定,并具有突發(fā)性、動(dòng)態(tài)性和擴(kuò)散性。難以通過常規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門利用常規(guī)方法進(jìn)行有效管理。如果商業(yè)銀行不能恰當(dāng)?shù)奶幚磉@些風(fēng)險(xiǎn)因素,就可能引發(fā)外界的不利反映。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品或服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷、內(nèi)控不力導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮等,則即便花費(fèi)大量的時(shí)間和精力用于事后的危機(jī)管理,也難于彌補(bǔ)對銀行聲譽(yù)造成的實(shí)質(zhì)性損害。一家操作風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)的銀行,會(huì)給公眾一種內(nèi)部管理混亂、管理層素質(zhì)低、缺乏誠信和責(zé)任感等不良印象,致使公眾特別是客戶對銀行的信任程度降低,銀行的工作職位對優(yōu)秀人才失去吸引力,原有的人才大量流失,股東們因?qū)︺y行發(fā)展前景失去信心,對長期持有銀行股票發(fā)生懷疑,進(jìn)而在資本市場上大量拋售股票造成股價(jià)下跌,銀行市值縮水,最終導(dǎo)致監(jiān)管當(dāng)局的嚴(yán)厲監(jiān)管措施等。

二、當(dāng)前我國商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題

近年來我國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平取得了明顯的進(jìn)步，尤其在此次國際金融危機(jī)中的表現(xiàn)更是令世人刮目相看，但我們不能因此而放松了對風(fēng)險(xiǎn)的防范，尤其是目前銀行業(yè)比較陌生又特別關(guān)注的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。什么是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?根據(jù)2009年銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中的定義:“聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)行為或事件。重大聲譽(yù)事件是指造成銀行重大損失、市場大幅波動(dòng)、引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的聲譽(yù)事件。”商業(yè)銀行為什么要防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生?根據(jù)普華永道對多家商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理人員的調(diào)查結(jié)果顯示，總體上聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是他們所面臨的最大的風(fēng)險(xiǎn)。就對公司市場價(jià)值的影響而言，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)排在第一位;就對收益的影響而言，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)排在第六位。聲譽(yù)危機(jī)不僅會(huì)直接損害商業(yè)銀行的信譽(yù)，影響上市銀行在資本市場的表現(xiàn)，導(dǎo)致銀行品牌價(jià)值損失，甚至?xí)＜般y行的生存。良好的聲譽(yù)是一家銀行的生存之本，對增強(qiáng)競爭優(yōu)勢，提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)起著不可忽視的作用。因此如何防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)成為了我國銀行業(yè)面臨的新課題。下面，筆者就從從事聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)工作一年來的認(rèn)識和商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，對商業(yè)銀行如何加強(qiáng)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理談幾點(diǎn)自己的看法。

一、商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的誘因與危害

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因非常復(fù)雜，有可能是商業(yè)銀行內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)因素綜合作用的結(jié)果，也可能是非常簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素就觸發(fā)了嚴(yán)重的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)生的部位可能是銀行由內(nèi)到外的任何環(huán)節(jié)，利益相關(guān)者也包括內(nèi)部員工和外部公眾。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式多樣，不易界定，并具有突發(fā)性、動(dòng)態(tài)性和擴(kuò)散性。難以通過常規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門利用常規(guī)方法進(jìn)行有效管理。如果商業(yè)銀行不能恰當(dāng)?shù)奶幚磉@些風(fēng)險(xiǎn)因素，就可能引發(fā)外界的不利反映。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品或服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷、內(nèi)控不力導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮等，則即便花費(fèi)大量的時(shí)間和精力用于事后的危機(jī)管理，也難于彌補(bǔ)對銀行聲譽(yù)造成的實(shí)質(zhì)性損害。一家操作風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)的銀行，會(huì)給公眾一種內(nèi)部管理混亂、管理層素質(zhì)低、缺乏誠信和責(zé)任感等不良印象，致使公眾特別是客戶對銀行的信任程度降低，銀行的工作職位對優(yōu)秀人才失去吸引力，原有的人才大量流失，股東們因?qū)︺y行發(fā)展前景失去信心，對長期持有銀行股票發(fā)生懷疑，進(jìn)而在資本市場上大量拋售股票造成股價(jià)下跌，銀行市值縮水，最終導(dǎo)致監(jiān)管當(dāng)局的嚴(yán)厲監(jiān)管措施等。

二、當(dāng)前我國商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題

1.商業(yè)銀行治理層對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識不到位。商業(yè)銀行的治理層在制定銀行戰(zhàn)略目標(biāo)時(shí)更多關(guān)注的是利潤，致力于解決存款、貸款、中間業(yè)務(wù)等方面問題，對銀行的聲譽(yù)問題關(guān)注不夠。董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，大多沒有將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，沒有明確專門部門或團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)全行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，也沒有在各個(gè)崗位、業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)條線上進(jìn)行相應(yīng)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的安排，即使某些銀行有過聲譽(yù)管理行為，也比較粗放，科學(xué)性和規(guī)范性仍比較薄弱。這也說明了為什么我國商業(yè)銀行在管理信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)方面取得了明顯的進(jìn)步，但在道德與合規(guī)方面的困境顯得更為突出。

2.銀行從業(yè)人員聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄。目前銀行從業(yè)人員對于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的知識比較缺乏，對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)重視程度不夠，雖然各行已著手制定相應(yīng)的制度管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，但聲譽(yù)知識和風(fēng)險(xiǎn)理念仍然沒有完全灌輸?shù)絾T工的思想中，對于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識仍停留在感性認(rèn)識階段。商業(yè)銀行內(nèi)部各條線自上而下的行業(yè)壟斷意識較強(qiáng)，服務(wù)意識較差，對客戶的信訪、投訴處理效果不佳，對新聞媒體反映的負(fù)面情況處理不及時(shí)，重視程度不夠，導(dǎo)致聲譽(yù)事件不斷發(fā)生。

摘要:建筑工程項(xiàng)目由于投資大、工期長,在建設(shè)過程中不可預(yù)見的因素較多,是一個(gè)安全風(fēng)險(xiǎn)十分密集的領(lǐng)域,作者基于多年的工作實(shí)踐,分析了工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的意義,并提出了相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略。

關(guān)鍵詞:建筑工程;工程管理;風(fēng)險(xiǎn)控制

建筑業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè),建筑業(yè)的安全生產(chǎn)是關(guān)系到國家經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定的大事。然而由于建筑業(yè)的生產(chǎn)活動(dòng)具有周期長、體積大、流動(dòng)分散、露天高處作業(yè)多、體力勞動(dòng)強(qiáng)度大等特點(diǎn),危險(xiǎn)性大,不安全因素多,是事故多發(fā)行業(yè)。因此,如何做好施工過程中的安全風(fēng)險(xiǎn)管理已成為一個(gè)支撐建筑業(yè)可持續(xù)發(fā)展,乃至于構(gòu)建和諧社會(huì)的迫切課題。

一、建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的意義

隨著房地產(chǎn)開發(fā)市場與工程建設(shè)項(xiàng)目管理的成熟與規(guī)范化,建筑工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)決策與管理的應(yīng)用日益廣泛。目前,風(fēng)險(xiǎn)在任何工程項(xiàng)目中都存在,而風(fēng)險(xiǎn)造成的工程失控現(xiàn)象最終導(dǎo)致建筑工程經(jīng)濟(jì)效益降低,甚至造成整個(gè)項(xiàng)目失敗,給國家和企業(yè)造成巨大的損失?？梢院翢o疑問地說,工程建設(shè)參與各方均不可避免地面臨著各種風(fēng)險(xiǎn),如果不加防范,很可能會(huì)影響工程建設(shè)的順利進(jìn)行,甚至釀成嚴(yán)重后果。而建設(shè)工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是建設(shè)工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中必不可少的環(huán)節(jié),在工程項(xiàng)目的實(shí)施過程中,只有加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理,才能有效減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)管理的意義主要表現(xiàn)在以下方面:

1.建筑企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制有助于提高項(xiàng)目決策者的決策質(zhì)量

摘要：當(dāng)今社會(huì)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)備受企業(yè)和各國政府重視,隨著我國融入世界經(jīng)濟(jì)的步伐越來越快,不僅要重視財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法和程序的研究,而且應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念,充分認(rèn)識財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究的重要性,借鑒國際研究經(jīng)驗(yàn)和成果,結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段性,積極拓展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論研究的領(lǐng)域,是我國財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論研究的當(dāng)務(wù)之急,更是帶動(dòng)我國財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平提高的迫切要求。

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對策

由于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在市場經(jīng)濟(jì)中廣泛性和復(fù)雜性與我國財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究的相對滯后,我們認(rèn)為,當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究中應(yīng)加強(qiáng)以下幾方面的理論研究。

一、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)理論和理論結(jié)構(gòu)

近年來，我國在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)理論方面,如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、基本特征、職能等基本理論問題上進(jìn)行了一定的研究。由于我國現(xiàn)代意義上的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究起步比較晚,加上無法擺脫我國傳統(tǒng)財(cái)務(wù)觀念以及研究方法的影響,對國外研究幾十年的成果重視程度、消化程度不同,使得在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論問題上沒有達(dá)成一致的見解,如在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概念的研究上,就出現(xiàn)了廣義和狹義之爭,財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基本特征和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理基本職能的認(rèn)識上出現(xiàn)了分歧,而對整個(gè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意義重大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)這一最基本的問題缺乏認(rèn)識和概括。同時(shí),由于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及管理內(nèi)容的研究沒有與實(shí)證研究直接相聯(lián)系,所以,概念上的含糊對定性的理論推導(dǎo)也沒有產(chǎn)生明顯的影響。由此,增生出財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論諸多“研究成果”,深刻與膚淺共存,正確和錯(cuò)誤并生,應(yīng)該說不利于我國財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論向縱深發(fā)展,影響了我國財(cái)務(wù)理論研究的進(jìn)程。所以,今后我國在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與管理研究上,必須注重基礎(chǔ)理論研究,只有對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的概念、本質(zhì)、特征認(rèn)識界定清楚,才能為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究提供基礎(chǔ)。這就要求,一是必須注重中外財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論基礎(chǔ)和基礎(chǔ)理論的比較研究;二是進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究要注重研究方法的選擇。

首先,必須下大力氣借鑒國外實(shí)證的研究方法開展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研究。國外風(fēng)險(xiǎn)理論研究較多采用實(shí)證方法,而我國使用較多的則是定性和規(guī)范研究方法,造成概念可以模糊地給出,較輕易地建立和概括概念和特征,無法支撐財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論,不能保證理論的邏輯性和一致性,難以經(jīng)得起時(shí)間的考驗(yàn),會(huì)誤導(dǎo)人們對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究方向。這就要求我們在研究財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論中將定性與定量、規(guī)范與實(shí)證研究方法結(jié)合起來,以增強(qiáng)研究結(jié)果的可驗(yàn)證性和可靠性。其次,在基礎(chǔ)理論的研究中應(yīng)注重學(xué)習(xí)和應(yīng)用西方理財(cái)學(xué)研究中應(yīng)用極廣的相關(guān)性或結(jié)構(gòu)性研究方法,即開展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論結(jié)構(gòu)的研究。理論結(jié)構(gòu)是該領(lǐng)域各基本理論要素及各要素之間相互聯(lián)系、相互制約所組成的有機(jī)理論體系。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論結(jié)構(gòu)是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理各要素及各要素之間組成的有機(jī)體系。理論研究的真正價(jià)值在于明確存在的各種現(xiàn)象、各種要素以及這些現(xiàn)象及要素之間的相互關(guān)系,即所謂相關(guān)性。能否將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理各要素及各要素之間的關(guān)系認(rèn)識清楚很大程度上決定了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論與方法、程序研究的科學(xué)性、明晰性和有效性。如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理本質(zhì)、職能、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理要素與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理程序與方法之間的關(guān)系等。如美國,現(xiàn)代財(cái)務(wù)理論圍繞著企業(yè)價(jià)值最大化這一理財(cái)活動(dòng)的目標(biāo)函數(shù),把各種財(cái)務(wù)決策如投資決策、融資決策等與企業(yè)價(jià)值之間的相關(guān)性進(jìn)行系統(tǒng)分析和研究,構(gòu)建了前后一貫、邏輯嚴(yán)密、渾然一體的財(cái)務(wù)管理理論結(jié)構(gòu)。以目標(biāo)為出發(fā)點(diǎn)進(jìn)行相關(guān)性研究已經(jīng)成為國際學(xué)術(shù)界重要的、運(yùn)用極廣的理財(cái)學(xué)及經(jīng)濟(jì)學(xué)研究方法。美國理財(cái)學(xué)界自20世紀(jì)50年代以后,相關(guān)研究層出不窮,如多篇論文研究與公司價(jià)值的相關(guān)性,從而根本上改變了理財(cái)學(xué)的面貌,使理財(cái)學(xué)成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中的主流成分之一。充分吸收國外財(cái)務(wù)理論研究成果,在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基本理論上注重實(shí)用,講究科學(xué)方法,少走彎路,取得共識,達(dá)成統(tǒng)一,以推動(dòng)我國財(cái)務(wù)理論研究的深入。

摘要：隨著當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)水平的不斷提高，航空企業(yè)飛速發(fā)展，彰顯了我國的綜合國力，極大提升了我國的國際地位。近年來，民航空中管制工作出現(xiàn)了一些安全問題，其中人為安全風(fēng)險(xiǎn)對航空事業(yè)的發(fā)展造成了嚴(yán)重的影響。因此，需要相關(guān)部門加強(qiáng)民航空中管制工作，提高民航空中管制水平，促進(jìn)民航事業(yè)的健康發(fā)展。文章分析了民航空中管制中人為安全因素，并結(jié)合民航空中管制中的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，提出了規(guī)避民航空中管制人為安全風(fēng)險(xiǎn)的措施，以期提供有益參考。

關(guān)鍵詞：民航空中管制；人為安全；風(fēng)險(xiǎn)及措施

眾所周知，航空事業(yè)是促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱之一，同時(shí)也是影響我國國際地位的重要項(xiàng)目。所以，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)對其發(fā)展領(lǐng)域進(jìn)行更深入地探究。但目前，我國民航在發(fā)展過程中存在一些問題，筆者從空中管制人為安全方面做了深入分析，發(fā)現(xiàn)人為安全方面存在的問題有造成較大成本問題和安全風(fēng)險(xiǎn)。因此就需要相關(guān)管理部門不斷完善人為管理制度，國家也應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的法律法規(guī)、規(guī)章政策，以此來保障航空事業(yè)穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展。此外，國家還應(yīng)當(dāng)針對航空技術(shù)、質(zhì)量及從業(yè)人員等各個(gè)方面做出完善和優(yōu)化，才能實(shí)現(xiàn)節(jié)約管理成本，民航事業(yè)持續(xù)健康有序的發(fā)展。

一、民航空中管制中人為安全因素分析

（一）環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

民航空中管制中環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是造成人為風(fēng)險(xiǎn)的主要因素之一?？罩泄苤迫藛T工作中常常因?yàn)楣饩€問題作出錯(cuò)誤的操作或判斷，有時(shí)還會(huì)對其他工作人員的注意力或情緒造成嚴(yán)重的影響，最終造成人為風(fēng)險(xiǎn)。此外，部分航空企業(yè)沒有對空中管制工作人員進(jìn)行定期的培訓(xùn)、復(fù)訓(xùn)，再加上空中管制工作人員日常也沒有對相關(guān)知識技能進(jìn)行自我學(xué)習(xí)，所以對管制工作中出現(xiàn)的問題或狀況不能及時(shí)做出科學(xué)的分析和總結(jié)，增加了環(huán)境因素對民航空中管制工作的影響。相關(guān)部門及工作人員沒有及時(shí)有效地解決這些問題或狀況，對管制工作的效率及效果造成持續(xù)嚴(yán)重的影響。

關(guān)鍵詞：股指期貨風(fēng)險(xiǎn)教育

摘要：股指期貨專業(yè)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)程度高，在缺乏金融知識和操作技巧的情況下貿(mào)然參與交易，將面臨極大的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)投資者基礎(chǔ)知識普及和風(fēng)險(xiǎn)意識教育，使他們了解風(fēng)險(xiǎn)形成環(huán)節(jié)，提高風(fēng)險(xiǎn)控制自我意識及投資決策水平，不僅有利于投資者樹立科學(xué)的投資理念，也是股指期貨市場健康發(fā)展的必然要求。

一、引言

適時(shí)開展股指期貨交易具有重要的意義：為投資者開辟了新的投資渠道，進(jìn)一步推動(dòng)投資理念的轉(zhuǎn)變；創(chuàng)造性地培育機(jī)構(gòu)投資者，改變投資者結(jié)構(gòu)；回避股市系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)股價(jià)的合理波動(dòng)，充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)晴雨表的作用；深化資本市場改革，完善資本市場體系與功能，等等。但是，股指期貨也有其風(fēng)險(xiǎn)，保證金機(jī)制所產(chǎn)生的杠桿效應(yīng)、每日結(jié)算制度帶來的資金壓力以及期貨高于現(xiàn)貨市場的敏感性，都給投資者造成了看得見的風(fēng)險(xiǎn)與壓力，它為投資者“以小博大”提供可能的同時(shí)，投資風(fēng)險(xiǎn)也被同步放大。

2007年10月底，中國證監(jiān)會(huì)主席尚福林指出，中國股指期貨在制度和技術(shù)上的準(zhǔn)備已基本完成，推出的時(shí)機(jī)正日趨成熟。一段時(shí)間以來，只聞樓梯響，不見人下來。股指期貨吊足了各路投資者的胃口，他們歷兵秣馬對股指期貨充滿了期待，期待在將來的股指期貨交易中一顯身手賺得個(gè)盆滿缽滿。在股指期貨何時(shí)推出仍然懸而未決的時(shí)候，正是繼續(xù)做好投資者風(fēng)險(xiǎn)控制教育的有利時(shí)機(jī)。

二、股指期貨風(fēng)險(xiǎn)何在

摘要:在迅猛發(fā)展的化妝品行業(yè)內(nèi)，極高的新產(chǎn)品開發(fā)失敗率使得新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)管理成為企業(yè)生存的基礎(chǔ)。在對化妝品新產(chǎn)品開發(fā)過程進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，找出各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子并排序、得到最主要風(fēng)險(xiǎn)；確立了化妝品新產(chǎn)品開發(fā)整體風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評估模型；提出了化妝品新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策略，完成風(fēng)險(xiǎn)管理。

關(guān)鍵詞：化妝品；新產(chǎn)品開發(fā)；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)評估模型；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略

一、化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)識別

風(fēng)險(xiǎn)是指損失發(fā)生的可能性及其影響程度，它包含兩個(gè)變量，用公式可表示為：R=f（P，C）。式中，R代表風(fēng)險(xiǎn)值，P代表風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，C代表風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的影響程度。風(fēng)險(xiǎn)值的大小和它的變量成正比，概率或影響程度越大，風(fēng)險(xiǎn)就越高。

所謂風(fēng)險(xiǎn)管理是指識別，度量風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效手段處理這些風(fēng)險(xiǎn)的過程?；瘖y品的新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理大致包括幾個(gè)步驟：風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估以及風(fēng)險(xiǎn)對策。其中，風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。

（一）化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)來源

摘要：研究建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的存在、發(fā)生直至形成風(fēng)險(xiǎn)損失的過程，對深入認(rèn)識施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、有效的控制施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)有重要意義。

關(guān)鍵詞：建筑施工風(fēng)險(xiǎn)；分析與評估；防范對策

1我國建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

首先，風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管理組織不完善。在我國建筑施工項(xiàng)目管理中，人們都認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)的存在。但是，對風(fēng)險(xiǎn)防范的意識并不強(qiáng)，施工企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)的管理并不完善，致使建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件頻頻發(fā)生。建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是必然存在的，但是，施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是可以被管理、降低、轉(zhuǎn)移的。所以，施工企業(yè)和施工人員必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識，完善風(fēng)險(xiǎn)防范設(shè)施。存在僥幸心理的施工企業(yè)和施工人員，風(fēng)險(xiǎn)管理意識淡薄，往往給風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的帶來了可能性。其次，風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)工作資料缺乏，風(fēng)險(xiǎn)識別成本高。建筑施工風(fēng)險(xiǎn)的管理首先要對施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，只有對施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了結(jié)，才能更好的針對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和防范。目前，我國施工企業(yè)對施工項(xiàng)目不編制施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理手冊，使得施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別沒有資料可以作為參考和依據(jù)。施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別較困難，成本較高。

2建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識別、分析

要做好建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理和防范，必須對施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評估，從而針對施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)、有效的管理和防范。

引言

操作風(fēng)險(xiǎn)這一話題并不新鮮，伴隨著銀行的誕生，風(fēng)險(xiǎn)管理和操作風(fēng)險(xiǎn)管理就一直存在。隨著世界經(jīng)濟(jì)和銀行業(yè)的發(fā)展，人們對待操作風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度已由最初的忽視逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)槟壳暗妮^為重視。通常不是主動(dòng)產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)在較早的時(shí)候由于人們的認(rèn)識不足，僅僅被稱作除市場風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)之外的其他風(fēng)險(xiǎn)；而現(xiàn)在，多種可供分析的操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法正在逐漸的形成，商業(yè)銀行多年來一直試圖對它進(jìn)行一定程度的控制，定性并嘗試測量這一風(fēng)險(xiǎn)。目前銀行家們已經(jīng)達(dá)成了共識：好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理能通過減少風(fēng)險(xiǎn)、改善服務(wù)質(zhì)量和降低經(jīng)營成本，從而形成一種競爭優(yōu)勢并在股東價(jià)值中得到相應(yīng)體現(xiàn)。

1操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、分類及其特點(diǎn)

關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義全世界的銀行家們還仍然沒有達(dá)成共識，但對操作風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)正在形成一致的看法：操作風(fēng)險(xiǎn)是一種引起損失的風(fēng)險(xiǎn)，是由不當(dāng)?shù)幕蛘哒f失敗的操作程序，工作人員或工作系統(tǒng)以及外部事件所造成的風(fēng)險(xiǎn)。目前被廣泛采用的定義有兩個(gè)：

一是全球衍生產(chǎn)品研究小組的定義，他們認(rèn)為“操作風(fēng)險(xiǎn)是由于控制和系統(tǒng)的不完善、人為的錯(cuò)誤或管理不當(dāng)所導(dǎo)致的損失的風(fēng)險(xiǎn)?！边@一定義從人員、系統(tǒng)和操作流程三個(gè)方面對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了界定。

二是《新巴塞爾資本協(xié)議》（2003）給出的定義：“操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件所導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)?！边@一定義側(cè)重于從操作風(fēng)險(xiǎn)的成因包括法律方面的風(fēng)險(xiǎn)，但將策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)排除在外。

摘要：隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場競爭的加劇，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。中國是處于轉(zhuǎn)型過程中的發(fā)展中國家，外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境較為復(fù)雜，銀行業(yè)發(fā)展還很不成熟，風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式更為特殊，這對風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。本文通過對風(fēng)險(xiǎn)管理一般原則的闡述，分析了我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的制約因素及難點(diǎn)，提出了我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略設(shè)想。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略設(shè)想

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的一般原則

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識不斷加深的產(chǎn)物。商業(yè)銀行從產(chǎn)生至今，其風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理；負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理；資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理；表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等階段。其管理范圍逐步擴(kuò)大，管理方法日益科學(xué)。2001年巴塞爾委員會(huì)公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿(第二稿)，至此，西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管理論已經(jīng)基本完善和統(tǒng)一，國際銀行界相對完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。

《新巴塞爾協(xié)議》的基本原則集中體現(xiàn)了如下幾個(gè)方面：（1）堅(jiān)持信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但新協(xié)議開始重視市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計(jì)算公式中，分母由原來單純反映信用風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。（2）堅(jiān)持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，在新協(xié)議中，保留了對資本的定義及資本充足率為8%的最低要求。同時(shí)，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇內(nèi)、外部評級等。（3）充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的作用，強(qiáng)化信息披露和市場約束。在新資本協(xié)議中，對銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。

二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的制約因素