摘要：世界各國的實踐表明，存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排。一方面有助于保持公眾對金融體系的信心、保護(hù)存款人利益以及維護(hù)金融體系穩(wěn)定；另一方面，也造成了不容忽視的逆向選擇和道德風(fēng)險問題。設(shè)計合理的、激勵約束對稱的制度體系是最大限度減少其負(fù)面影響的關(guān)鍵，是存款保險制度研究的重點。鑒于我國的具體情況，存款保險制度的職能定位以及如何維護(hù)存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險制度設(shè)計中需要特別重視的環(huán)節(jié)。

關(guān)鍵詞：存款保險體系；存款保險基金；市場退出

目前，我國正在積極準(zhǔn)備建立適合本國國情的存款保險體系。央行行長周小川在十七大記者會上表示，我國的存款保險制度建設(shè)存款保險制度已列入議事日程。3月5日，總理在十一屆全國人大一次會議上所作的政府工作報告中指出，要加快金融體制改革，加強(qiáng)金融監(jiān)管，建立存款保險制度。從處置問題金融機(jī)構(gòu)的實踐來看，目前，我國雖沒有建立明確的存款保險制度，但存在著隱性全額存款保險。隨著銀行業(yè)的對外開放以及競爭的加劇，建立顯性存款保險制度成為我國的必然選擇。存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排，從國際上來看，各國建立存款保險制度的效果，在整體上的表現(xiàn)是實施成本大于收益，這里的一個主要原因是許多國家在存款保險制度關(guān)鍵環(huán)節(jié)的設(shè)計上存在嚴(yán)重的缺陷。要最大限度的收獲其積極作用，需要設(shè)計有效的、適合中國國情的制度安排。存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位以及如何維護(hù)存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險體系設(shè)計中的重要環(huán)節(jié)，筆者在參考已有的研究材料的基礎(chǔ)上就這兩個方面談一下自己的認(rèn)識。

一、存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位

職能的定位是必須首先要明確的一個問題。國際經(jīng)驗表明，職能的清晰定位是存款保險制度發(fā)揮有效性的憑借和保證。具體來講，其職能不能僅限于為失敗銀行買單，更重要的是要突出其跟蹤監(jiān)督管理以及最后的接管清算職能，這樣存款保險制度發(fā)揮其維護(hù)金融體系穩(wěn)定的功能才有可能真正得到落實。作為有問題金融機(jī)構(gòu)的買單人，從維護(hù)存款保險基金安全性的角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)有動力監(jiān)督銀行的經(jīng)營狀況，從而在發(fā)現(xiàn)問題時采取必要的措施，積極地干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營，促使其加強(qiáng)風(fēng)險管理和控制，防止問題向擴(kuò)大化方向發(fā)展。從另一個角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)作為外部化的處置者，在處置問題金融資產(chǎn)方面相對于金融監(jiān)管者作為處置主體具有明顯的優(yōu)勢。關(guān)于這一點，美國的制度安排和實踐經(jīng)驗具有很強(qiáng)的借鑒意義。

1935年，美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）通過《格拉斯—斯蒂格爾法》成立，該法和隨后的立法賦予了FDIC極大的獨立監(jiān)管權(quán)和決策權(quán)。FDIC作為獨立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，直接向美國國會負(fù)責(zé)，并接受美國會計總署的審計，其成立后70多年的運作取得了有目共睹的成績，基本上實現(xiàn)了維持金融體系穩(wěn)定、保持公眾對金融體系信心的目的，避免了金融體系動蕩對經(jīng)濟(jì)所造成的沖擊。FDIC成功運作的經(jīng)驗表明獨立的監(jiān)管權(quán)和清算接管安排是存款保險制度發(fā)揮積極作用的保障。在監(jiān)管職能方面，F(xiàn)DIC對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期審查，對未達(dá)到安全穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)的問題金融機(jī)構(gòu)，依據(jù)寬容政策指導(dǎo)和幫助問題金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的措施加強(qiáng)風(fēng)險控制和管理，以改善其經(jīng)營狀況。出于監(jiān)管的要求，F(xiàn)DIC有權(quán)力撤銷存款保險機(jī)構(gòu)的被保險人資格。同時，還采用了多個能反映銀行經(jīng)營風(fēng)險的財務(wù)指標(biāo)對銀行進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，這種非現(xiàn)場監(jiān)管減少了對銀行的直接干預(yù)，從而有助于提高其監(jiān)管效率。在清算接管職能方面，基于成本最小原則和風(fēng)險最小化原則的有機(jī)結(jié)合，F(xiàn)DIC在實踐中不斷發(fā)展和完善出多樣化的處置手段，如安排另一家金融機(jī)構(gòu)收購和接管問題金融機(jī)構(gòu)、過渡銀行以及收入維持協(xié)議等。20世紀(jì)80年代以來，為減輕自身所承受的壓力，提高運作效率，F(xiàn)DIC逐步探索利用外部市場來處理問題資產(chǎn)的手段，主要的手段包括公開拍賣與暗盤競標(biāo)、資產(chǎn)管理合同、資產(chǎn)證券化以及股本合資。通過這些多樣化的處置手段，F(xiàn)DIC在處置問題金融資產(chǎn)方面取得了較高的運作效率，為其他國家提供了可以借鑒的經(jīng)驗。

摘要：世界各國的實踐表明，存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排。一方面有助于保持公眾對金融體系的信心、保護(hù)存款人利益以及維護(hù)金融體系穩(wěn)定；另一方面，也造成了不容忽視的逆向選擇和道德風(fēng)險問題。設(shè)計合理的、激勵約束對稱的制度體系是最大限度減少其負(fù)面影響的關(guān)鍵，是存款保險制度研究的重點。鑒于我國的具體情況，存款保險制度的職能定位以及如何維護(hù)存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險制度設(shè)計中需要特別重視的環(huán)節(jié)。

關(guān)鍵詞：存款保險體系；存款保險基金；市場退出

目前，我國正在積極準(zhǔn)備建立適合本國國情的存款保險體系。央行行長周小川在十七大記者會上表示，我國的存款保險制度建設(shè)存款保險制度已列入議事日程。3月5日，總理在十一屆全國人大一次會議上所作的政府工作報告中指出，要加快金融體制改革，加強(qiáng)金融監(jiān)管，建立存款保險制度。從處置問題金融機(jī)構(gòu)的實踐來看，目前，我國雖沒有建立明確的存款保險制度，但存在著隱性全額存款保險。隨著銀行業(yè)的對外開放以及競爭的加劇，建立顯性存款保險制度成為我國的必然選擇。存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排，從國際上來看，各國建立存款保險制度的效果，在整體上的表現(xiàn)是實施成本大于收益，這里的一個主要原因是許多國家在存款保險制度關(guān)鍵環(huán)節(jié)的設(shè)計上存在嚴(yán)重的缺陷。要最大限度的收獲其積極作用，需要設(shè)計有效的、適合中國國情的制度安排。存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位以及如何維護(hù)存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險體系設(shè)計中的重要環(huán)節(jié)，筆者在參考已有的研究材料的基礎(chǔ)上就這兩個方面談一下自己的認(rèn)識。

一、存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位

職能的定位是必須首先要明確的一個問題。國際經(jīng)驗表明，職能的清晰定位是存款保險制度發(fā)揮有效性的憑借和保證。具體來講，其職能不能僅限于為失敗銀行買單，更重要的是要突出其跟蹤監(jiān)督管理以及最后的接管清算職能，這樣存款保險制度發(fā)揮其維護(hù)金融體系穩(wěn)定的功能才有可能真正得到落實。作為有問題金融機(jī)構(gòu)的買單人，從維護(hù)存款保險基金安全性的角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)有動力監(jiān)督銀行的經(jīng)營狀況，從而在發(fā)現(xiàn)問題時采取必要的措施，積極地干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營，促使其加強(qiáng)風(fēng)險管理和控制，防止問題向擴(kuò)大化方向發(fā)展。從另一個角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)作為外部化的處置者，在處置問題金融資產(chǎn)方面相對于金融監(jiān)管者作為處置主體具有明顯的優(yōu)勢。關(guān)于這一點，美國的制度安排和實踐經(jīng)驗具有很強(qiáng)的借鑒意義。

1935年，美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）通過《格拉斯—斯蒂格爾法》成立，該法和隨后的立法賦予了FDIC極大的獨立監(jiān)管權(quán)和決策權(quán)。FDIC作為獨立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，直接向美國國會負(fù)責(zé)，并接受美國會計總署的審計，其成立后70多年的運作取得了有目共睹的成績，基本上實現(xiàn)了維持金融體系穩(wěn)定、保持公眾對金融體系信心的目的，避免了金融體系動蕩對經(jīng)濟(jì)所造成的沖擊。FDIC成功運作的經(jīng)驗表明獨立的監(jiān)管權(quán)和清算接管安排是存款保險制度發(fā)揮積極作用的保障。在監(jiān)管職能方面，F(xiàn)DIC對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期審查，對未達(dá)到安全穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)的問題金融機(jī)構(gòu)，依據(jù)寬容政策指導(dǎo)和幫助問題金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的措施加強(qiáng)風(fēng)險控制和管理，以改善其經(jīng)營狀況。出于監(jiān)管的要求，F(xiàn)DIC有權(quán)力撤銷存款保險機(jī)構(gòu)的被保險人資格。同時，還采用了多個能反映銀行經(jīng)營風(fēng)險的財務(wù)指標(biāo)對銀行進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，這種非現(xiàn)場監(jiān)管減少了對銀行的直接干預(yù)，從而有助于提高其監(jiān)管效率。在清算接管職能方面，基于成本最小原則和風(fēng)險最小化原則的有機(jī)結(jié)合，F(xiàn)DIC在實踐中不斷發(fā)展和完善出多樣化的處置手段，如安排另一家金融機(jī)構(gòu)收購和接管問題金融機(jī)構(gòu)、過渡銀行以及收入維持協(xié)議等。20世紀(jì)80年代以來，為減輕自身所承受的壓力，提高運作效率，F(xiàn)DIC逐步探索利用外部市場來處理問題資產(chǎn)的手段，主要的手段包括公開拍賣與暗盤競標(biāo)、資產(chǎn)管理合同、資產(chǎn)證券化以及股本合資。通過這些多樣化的處置手段，F(xiàn)DIC在處置問題金融資產(chǎn)方面取得了較高的運作效率，為其他國家提供了可以借鑒的經(jīng)驗。

一、存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位

職能的定位是必須首先要明確的一個問題。國際經(jīng)驗表明，職能的清晰定位是存款保險制度發(fā)揮有效性的憑借和保證。具體來講，其職能不能僅限于為失敗銀行買單，更重要的是要突出其跟蹤監(jiān)督管理以及最后的接管清算職能，這樣存款保險制度發(fā)揮其維護(hù)金融體系穩(wěn)定的功能才有可能真正得到落實。作為有問題金融機(jī)構(gòu)的買單人，從維護(hù)存款保險基金安全性的角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)有動力監(jiān)督銀行的經(jīng)營狀況，從而在發(fā)現(xiàn)問題時采取必要的措施，積極地干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營，促使其加強(qiáng)風(fēng)險管理和控制，防止問題向擴(kuò)大化方向發(fā)展。從另一個角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)作為外部化的處置者，在處置問題金融資產(chǎn)方面相對于金融監(jiān)管者作為處置主體具有明顯的優(yōu)勢。關(guān)于這一點，美國的制度安排和實踐經(jīng)驗具有很強(qiáng)的借鑒意義。

1935年，美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）通過《格拉斯—斯蒂格爾法》成立，該法和隨后的立法賦予了FDIC極大的獨立監(jiān)管權(quán)和決策權(quán)。FDIC作為獨立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，直接向美國國會負(fù)責(zé)，并接受美國會計總署的審計，其成立后70多年的運作取得了有目共睹的成績，基本上實現(xiàn)了維持金融體系穩(wěn)定、保持公眾對金融體系信心的目的，避免了金融體系動蕩對經(jīng)濟(jì)所造成的沖擊。FDIC成功運作的經(jīng)驗表明獨立的監(jiān)管權(quán)和清算接管安排是存款保險制度發(fā)揮積極作用的保障。在監(jiān)管職能方面，F(xiàn)DIC對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期審查，對未達(dá)到安全穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)的問題金融機(jī)構(gòu)，依據(jù)寬容政策指導(dǎo)和幫助問題金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的措施加強(qiáng)風(fēng)險控制和管理，以改善其經(jīng)營狀況。出于監(jiān)管的要求，F(xiàn)DIC有權(quán)力撤銷存款保險機(jī)構(gòu)的被保險人資格。同時，還采用了多個能反映銀行經(jīng)營風(fēng)險的財務(wù)指標(biāo)對銀行進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，這種非現(xiàn)場監(jiān)管減少了對銀行的直接干預(yù)，從而有助于提高其監(jiān)管效率。在清算接管職能方面，基于成本最小原則和風(fēng)險最小化原則的有機(jī)結(jié)合，F(xiàn)DIC在實踐中不斷發(fā)展和完善出多樣化的處置手段，如安排另一家金融機(jī)構(gòu)收購和接管問題金融機(jī)構(gòu)、過渡銀行以及收入維持協(xié)議等。20世紀(jì)80年代以來，為減輕自身所承受的壓力，提高運作效率，F(xiàn)DIC逐步探索利用外部市場來處理問題資產(chǎn)的手段，主要的手段包括公開拍賣與暗盤競標(biāo)、資產(chǎn)管理合同、資產(chǎn)證券化以及股本合資。通過這些多樣化的處置手段，F(xiàn)DIC在處置問題金融資產(chǎn)方面取得了較高的運作效率，為其他國家提供了可以借鑒的經(jīng)驗。

美國的實踐表明，存款保險機(jī)構(gòu)的銀行監(jiān)管職能主要表現(xiàn)在對存款保險基金的關(guān)注上，同其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能并不沖突。具體到我國，在設(shè)計存款保險職能時，應(yīng)該處理好存款保險機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會的職能劃分，避免監(jiān)管職能重復(fù)，使得存款保險機(jī)構(gòu)的監(jiān)管成為我國目前金融監(jiān)管不足之處的必要補(bǔ)充。鑒于存款保險機(jī)構(gòu)可以通過獨特的監(jiān)管方式在某種程度上及時有效地監(jiān)控到金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況的變動，在體系設(shè)計上應(yīng)該能使這一優(yōu)勢得到充分的發(fā)揮。在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，不論是附屬于國務(wù)院還是銀監(jiān)會，為保證其業(yè)務(wù)的開展與貨幣政策和金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)性和一致性，應(yīng)當(dāng)建立央行、銀監(jiān)會共同參與決策的機(jī)制。在清算接管職能方面，存款保險機(jī)構(gòu)的運作有利于推動我國金融體制的市場化改革，完善我國金融機(jī)構(gòu)退出制度安排，實現(xiàn)問題金融資產(chǎn)處和機(jī)構(gòu)處置主體的外部化。長期以來，我國主要是通過政府的全權(quán)干預(yù)處理來解決問題金融機(jī)構(gòu)的退出問題，從實際效果來看，這種政府主導(dǎo)的做法不僅使政府付出了巨大的處置成本，而且不利于完善問題金融機(jī)構(gòu)的市場化退出機(jī)制。從處置問題金融機(jī)構(gòu)的資金來源來看，大部分來自于中央銀行的純信用再貸款，財政處置成本的貨幣化不利于央行超脫于外獨立地執(zhí)行貨幣政策，對貨幣政策目標(biāo)會產(chǎn)生一定的影響。而且隨著經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，對央行貨幣政策的獨立性要求在提高，這種做法的弊端也表現(xiàn)得越來越明顯。同時，這種處置方式在某種程度上縱容了金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險。存款保險機(jī)構(gòu)的介入彌補(bǔ)了處置主體和手段的欠缺，通過外部化的處置主體對不良債權(quán)的集中管理，提高了處置的效率，同時，也有利于推動處置方式的有益探索，將金融機(jī)構(gòu)的退出引向市場化的運作渠道。二、如何維持保險基金的穩(wěn)定運作

存款保險基金來源于初始資本金和后續(xù)積累的保費收入等資金來源，是存款保險機(jī)構(gòu)賴以發(fā)揮作用的物質(zhì)基礎(chǔ)。一般而言，存款保險機(jī)構(gòu)籌集和管理保險基金應(yīng)該自求平衡。從各國的實際操作來看，存款保險機(jī)構(gòu)的初始資本金大都依靠財政的投入，并利用定期收取的保費加以補(bǔ)充。當(dāng)保險基金達(dá)到一定的規(guī)模時，允許政府和銀行收回其出資，考慮到銀行承受的成本壓力，保費率一般都確定在比較低的水平上，因此，單純依靠保費的積累是一個相當(dāng)緩慢的過程?？梢钥隙ǖ氖?，相對而言保險基金的規(guī)模一定是有限的。如果某個時期有大批的金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題，肯定會出現(xiàn)償付能力不足的問題。雖然許多國家都允許保險基金在因突發(fā)情形出現(xiàn)償付能力不足的時候，可以通過外部融資手段來充實基金，如征收額外保費、通過合理條件向央行、財政部借款或在資本市場上籌資等。但存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)該是一個獨立的法人主體，來源于外部的資金是存在使用條件和期限的，出于維護(hù)保險基金安全和穩(wěn)定的角度考慮，如何保持自身的穩(wěn)定性和可維持性應(yīng)該是其極為關(guān)注的問題。維持保險基金的穩(wěn)定關(guān)系到存款保險制度有效性的發(fā)揮，因此，必須采取一定的手段。目前，世界各國大都通過立法形式對運營、管理和安全問題做出明確的規(guī)定。

我國在設(shè)計存款保險體系時，應(yīng)當(dāng)重視這一環(huán)節(jié)，可以適當(dāng)?shù)亟梃b國外的一些規(guī)定和做法。美國的代位受償優(yōu)先權(quán)就是可供參考的一個例子。所謂代位求償權(quán)是指發(fā)生存款保險制度約定的情形時，存款保險機(jī)構(gòu)在按照約定對存款人進(jìn)行了賠付之后，取得優(yōu)先于一般債權(quán)人的受償權(quán)利。代位求償權(quán)是美國上個世紀(jì)80年代美國銀行業(yè)危機(jī)的產(chǎn)物，其立法的本意主要在于重新確定債權(quán)的清償順序，減少FDIC的處置成本，從其實際的運作來看，這一制度在較少基金支出，維護(hù)基金穩(wěn)定和安全方面發(fā)揮了明顯的積極作用，有利于存款保險制度職能的發(fā)揮。需要明確的是，存款保險機(jī)構(gòu)不僅是買單人，同時也是債權(quán)人。從維護(hù)保險基金穩(wěn)定性和可維持性的角度來講，在救助有問題金融機(jī)構(gòu)時，應(yīng)該強(qiáng)調(diào)強(qiáng)調(diào)損失分擔(dān)原則，即應(yīng)該由問題金融機(jī)構(gòu)的股東、債權(quán)人和國家財政共同承擔(dān)有問題金融機(jī)構(gòu)所造成的損失。1998年以來，我國陸續(xù)關(guān)閉了一些存在問題的金融機(jī)構(gòu)，采取的手段大都是政府全權(quán)干預(yù)處理，財政買單，央行墊付資金，這種處置手段使金融機(jī)構(gòu)過多地依賴救助，財政和央行承擔(dān)了巨大的成本，沒有較好地體現(xiàn)損失分擔(dān)原則，原有經(jīng)營者和股東沒有承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，這在一定程度助長了金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險行為。存款保險機(jī)構(gòu)作為新的問題金融機(jī)構(gòu)的清算接管者，從維護(hù)保險基金安全和利益的角度來講，應(yīng)該強(qiáng)調(diào)對金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營者的監(jiān)管約束以及對原有經(jīng)營者和股東的事后懲戒，應(yīng)該是積極的、有效率的不良債權(quán)處置者，這也正是其在處置不良資產(chǎn)方面相對于政府和貨幣當(dāng)局的優(yōu)勢所在。

摘要：世界各國的實踐表明，存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排。一方面有助于保持公眾對金融體系的信心、保護(hù)存款人利益以及維護(hù)金融體系穩(wěn)定；另一方面，也造成了不容忽視的逆向選擇和道德風(fēng)險問題。設(shè)計合理的、激勵約束對稱的制度體系是最大限度減少其負(fù)面影響的關(guān)鍵，是存款保險制度研究的重點。鑒于我國的具體情況，存款保險制度的職能定位以及如何維護(hù)存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險制度設(shè)計中需要特別重視的環(huán)節(jié)。

關(guān)鍵詞：存款保險體系；存款保險基金；市場退出

目前，我國正在積極準(zhǔn)備建立適合本國國情的存款保險體系。央行行長周小川在十七大記者會上表示，我國的存款保險制度建設(shè)存款保險制度已列入議事日程。3月5日，總理在十一屆全國人大一次會議上所作的政府工作報告中指出，要加快金融體制改革，加強(qiáng)金融監(jiān)管，建立存款保險制度。從處置問題金融機(jī)構(gòu)的實踐來看，目前，我國雖沒有建立明確的存款保險制度，但存在著隱性全額存款保險。隨著銀行業(yè)的對外開放以及競爭的加劇，建立顯性存款保險制度成為我國的必然選擇。存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排，從國際上來看，各國建立存款保險制度的效果，在整體上的表現(xiàn)是實施成本大于收益，這里的一個主要原因是許多國家在存款保險制度關(guān)鍵環(huán)節(jié)的設(shè)計上存在嚴(yán)重的缺陷。要最大限度的收獲其積極作用，需要設(shè)計有效的、適合中國國情的制度安排。存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位以及如何維護(hù)存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險體系設(shè)計中的重要環(huán)節(jié)，筆者在參考已有的研究材料的基礎(chǔ)上就這兩個方面談一下自己的認(rèn)識。

一、存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位

職能的定位是必須首先要明確的一個問題。國際經(jīng)驗表明，職能的清晰定位是存款保險制度發(fā)揮有效性的憑借和保證。具體來講，其職能不能僅限于為失敗銀行買單，更重要的是要突出其跟蹤監(jiān)督管理以及最后的接管清算職能，這樣存款保險制度發(fā)揮其維護(hù)金融體系穩(wěn)定的功能才有可能真正得到落實。作為有問題金融機(jī)構(gòu)的買單人，從維護(hù)存款保險基金安全性的角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)有動力監(jiān)督銀行的經(jīng)營狀況，從而在發(fā)現(xiàn)問題時采取必要的措施，積極地干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營，促使其加強(qiáng)風(fēng)險管理和控制，防止問題向擴(kuò)大化方向發(fā)展。從另一個角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)作為外部化的處置者，在處置問題金融資產(chǎn)方面相對于金融監(jiān)管者作為處置主體具有明顯的優(yōu)勢。關(guān)于這一點，美國的制度安排和實踐經(jīng)驗具有很強(qiáng)的借鑒意義。

1935年，美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）通過《格拉斯—斯蒂格爾法》成立，該法和隨后的立法賦予了FDIC極大的獨立監(jiān)管權(quán)和決策權(quán)。FDIC作為獨立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，直接向美國國會負(fù)責(zé)，并接受美國會計總署的審計，其成立后70多年的運作取得了有目共睹的成績，基本上實現(xiàn)了維持金融體系穩(wěn)定、保持公眾對金融體系信心的目的，避免了金融體系動蕩對經(jīng)濟(jì)所造成的沖擊。FDIC成功運作的經(jīng)驗表明獨立的監(jiān)管權(quán)和清算接管安排是存款保險制度發(fā)揮積極作用的保障。在監(jiān)管職能方面，F(xiàn)DIC對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期審查，對未達(dá)到安全穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)的問題金融機(jī)構(gòu)，依據(jù)寬容政策指導(dǎo)和幫助問題金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的措施加強(qiáng)風(fēng)險控制和管理，以改善其經(jīng)營狀況。出于監(jiān)管的要求，F(xiàn)DIC有權(quán)力撤銷存款保險機(jī)構(gòu)的被保險人資格。同時，還采用了多個能反映銀行經(jīng)營風(fēng)險的財務(wù)指標(biāo)對銀行進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，這種非現(xiàn)場監(jiān)管減少了對銀行的直接干預(yù)，從而有助于提高其監(jiān)管效率。在清算接管職能方面，基于成本最小原則和風(fēng)險最小化原則的有機(jī)結(jié)合，F(xiàn)DIC在實踐中不斷發(fā)展和完善出多樣化的處置手段，如安排另一家金融機(jī)構(gòu)收購和接管問題金融機(jī)構(gòu)、過渡銀行以及收入維持協(xié)議等。20世紀(jì)80年代以來，為減輕自身所承受的壓力，提高運作效率，F(xiàn)DIC逐步探索利用外部市場來處理問題資產(chǎn)的手段，主要的手段包括公開拍賣與暗盤競標(biāo)、資產(chǎn)管理合同、資產(chǎn)證券化以及股本合資。通過這些多樣化的處置手段，F(xiàn)DIC在處置問題金融資產(chǎn)方面取得了較高的運作效率，為其他國家提供了可以借鑒的經(jīng)驗。

摘要：世界各國的實踐表明，存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排。一方面有助于保持公眾對金融體系的信心、保護(hù)存款人利益以及維護(hù)金融體系穩(wěn)定；另一方面，也造成了不容忽視的逆向選擇和道德風(fēng)險問題。設(shè)計合理的、激勵約束對稱的制度體系是最大限度減少其負(fù)面影響的關(guān)鍵，是存款保險制度研究的重點。鑒于我國的具體情況，存款保險制度的職能定位以及如何維護(hù)存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險制度設(shè)計中需要特別重視的環(huán)節(jié)。

關(guān)鍵詞：存款保險體系；存款保險基金；市場退出

目前，我國正在積極準(zhǔn)備建立適合本國國情的存款保險體系。央行行長周小川在十七大記者會上表示，我國的存款保險制度建設(shè)存款保險制度已列入議事日程。3月5日，總理在十一屆全國人大一次會議上所作的政府工作報告中指出，要加快金融體制改革，加強(qiáng)金融監(jiān)管，建立存款保險制度。從處置問題金融機(jī)構(gòu)的實踐來看，目前，我國雖沒有建立明確的存款保險制度，但存在著隱性全額存款保險。隨著銀行業(yè)的對外開放以及競爭的加劇，建立顯性存款保險制度成為我國的必然選擇。存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排，從國際上來看，各國建立存款保險制度的效果，在整體上的表現(xiàn)是實施成本大于收益，這里的一個主要原因是許多國家在存款保險制度關(guān)鍵環(huán)節(jié)的設(shè)計上存在嚴(yán)重的缺陷。要最大限度的收獲其積極作用，需要設(shè)計有效的、適合中國國情的制度安排。存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位以及如何維護(hù)存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險體系設(shè)計中的重要環(huán)節(jié)，筆者在參考已有的研究材料的基礎(chǔ)上就這兩個方面談一下自己的認(rèn)識。

一、存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位

職能的定位是必須首先要明確的一個問題。國際經(jīng)驗表明，職能的清晰定位是存款保險制度發(fā)揮有效性的憑借和保證。具體來講，其職能不能僅限于為失敗銀行買單，更重要的是要突出其跟蹤監(jiān)督管理以及最后的接管清算職能，這樣存款保險制度發(fā)揮其維護(hù)金融體系穩(wěn)定的功能才有可能真正得到落實。作為有問題金融機(jī)構(gòu)的買單人，從維護(hù)存款保險基金安全性的角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)有動力監(jiān)督銀行的經(jīng)營狀況，從而在發(fā)現(xiàn)問題時采取必要的措施，積極地干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營，促使其加強(qiáng)風(fēng)險管理和控制，防止問題向擴(kuò)大化方向發(fā)展。從另一個角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)作為外部化的處置者，在處置問題金融資產(chǎn)方面相對于金融監(jiān)管者作為處置主體具有明顯的優(yōu)勢。關(guān)于這一點，美國的制度安排和實踐經(jīng)驗具有很強(qiáng)的借鑒意義。

1935年，美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）通過《格拉斯—斯蒂格爾法》成立，該法和隨后的立法賦予了FDIC極大的獨立監(jiān)管權(quán)和決策權(quán)。FDIC作為獨立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，直接向美國國會負(fù)責(zé)，并接受美國會計總署的審計，其成立后70多年的運作取得了有目共睹的成績，基本上實現(xiàn)了維持金融體系穩(wěn)定、保持公眾對金融體系信心的目的，避免了金融體系動蕩對經(jīng)濟(jì)所造成的沖擊。FDIC成功運作的經(jīng)驗表明獨立的監(jiān)管權(quán)和清算接管安排是存款保險制度發(fā)揮積極作用的保障。在監(jiān)管職能方面，F(xiàn)DIC對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期審查，對未達(dá)到安全穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)的問題金融機(jī)構(gòu)，依據(jù)寬容政策指導(dǎo)和幫助問題金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的措施加強(qiáng)風(fēng)險控制和管理，以改善其經(jīng)營狀況。出于監(jiān)管的要求，F(xiàn)DIC有權(quán)力撤銷存款保險機(jī)構(gòu)的被保險人資格。同時，還采用了多個能反映銀行經(jīng)營風(fēng)險的財務(wù)指標(biāo)對銀行進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，這種非現(xiàn)場監(jiān)管減少了對銀行的直接干預(yù)，從而有助于提高其監(jiān)管效率。在清算接管職能方面，基于成本最小原則和風(fēng)險最小化原則的有機(jī)結(jié)合，F(xiàn)DIC在實踐中不斷發(fā)展和完善出多樣化的處置手段，如安排另一家金融機(jī)構(gòu)收購和接管問題金融機(jī)構(gòu)、過渡銀行以及收入維持協(xié)議等。20世紀(jì)80年代以來，為減輕自身所承受的壓力，提高運作效率，F(xiàn)DIC逐步探索利用外部市場來處理問題資產(chǎn)的手段，主要的手段包括公開拍賣與暗盤競標(biāo)、資產(chǎn)管理合同、資產(chǎn)證券化以及股本合資。通過這些多樣化的處置手段，F(xiàn)DIC在處置問題金融資產(chǎn)方面取得了較高的運作效率，為其他國家提供了可以借鑒的經(jīng)驗。

摘要：分析了我國實行存款保險制度在運行框架方面需要解決的問題，探討了存款保險制度的實行對銀行業(yè)可能造成的影響。

關(guān)鍵詞：存款保險;銀行業(yè);金融監(jiān)管

1我國要實行存款保險制度亟需解決的具體問題

1.1存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)立

各國存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)立大致分為三種類型：一是政府出資；二是政府與銀行共同出資；三是銀行業(yè)自組存款保險機(jī)構(gòu)。三種方式各有利弊。由政府出資創(chuàng)辦并管理的存款保險機(jī)構(gòu)，其優(yōu)點是便于政府領(lǐng)導(dǎo)，有很大的權(quán)威性，但會加重國家財政的壓力，也不利于調(diào)動各銀行的積極性。如由銀行業(yè)自組存款保險機(jī)構(gòu)，則在保險機(jī)構(gòu)的權(quán)威性方面有所欠缺，也不利于政府的介入及利用其進(jìn)行宏觀調(diào)控，但有助于減輕國家財政負(fù)擔(dān)。第二種方式則兼具另兩種方式的優(yōu)點，可以提高存款保險機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和實力，也有利于完善央行的金融監(jiān)管工具，健全其宏觀調(diào)控手段，是一種可能選擇的設(shè)立方式。

1.2存款保險機(jī)構(gòu)的職能是單一職能或是復(fù)合職能

【摘要】在國際金融危機(jī)席卷全球的今天，為維護(hù)金融穩(wěn)定，我國的顯性存款保險制度即將出臺。而中國的顯性存款保險制度之所以十余年來久議未行，其深層次原因是經(jīng)濟(jì)中普遍存在的信息不對稱。本文分析了信息不對稱在存款保險體系中所導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險問題，并提出緩解方案，理性剖析顯性存款保險制度的出臺。

【關(guān)鍵詞】金融危機(jī)；存款保險；信息不對稱

金融危機(jī)席卷全球的今天，金融安全網(wǎng)承擔(dān)著有史以來最為艱巨的任務(wù)。金融安全網(wǎng)通常包含三大支柱——中央銀行最后貸款人功能、銀行審慎監(jiān)管與存款保險制度。其中前兩者已經(jīng)在各國維護(hù)金融穩(wěn)定的過程中發(fā)揮著重要作用，而存款保險制度在不同國家的推進(jìn)進(jìn)度則大不一樣。

一、金融危機(jī)與存款保險

存款保險制度是指在金融體系內(nèi)設(shè)立保險機(jī)構(gòu)，由其定期向銀行及其他金融機(jī)構(gòu)收繳保險費，以建立存款保險準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險事故，由保險機(jī)構(gòu)向投保人提供財務(wù)救援，或由保險機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的一種制度安排。存款保險制度是保障經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要基礎(chǔ)建設(shè)，是減少金融危機(jī)對社會成本影響的重要手段。作為一項制度設(shè)計，存款保險制度在許多國家被證明是成功的：它可以有效地保護(hù)存款人，尤其是居于多數(shù)的小額存款人的利益；可以建立對出現(xiàn)嚴(yán)重問題瀕于倒閉的銀行進(jìn)行處置的合理程序；能夠提高公眾對銀行的信心，保證銀行體系的穩(wěn)定。迄今為止，全球約有90個國家和地區(qū)建立了顯性存款保險制度。近年來，國際存款保險制度不斷完善，功能逐步增強(qiáng)，對保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融穩(wěn)定發(fā)揮著越來越重要的作用。

目前，我國的金融體系基本保持穩(wěn)定，商業(yè)銀行改革順利進(jìn)行，公眾對國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融運行的公信力穩(wěn)步提升，這都為我國籌備已久的顯性存款保險制度出臺創(chuàng)造了條件。同時，我們也應(yīng)看到，內(nèi)需的疲軟、出口的萎靡、房價的高企以及股市的巨幅波動也暗示著中國的金融系統(tǒng)隱藏著極大的風(fēng)險，因此，存款保險制度的推出還要經(jīng)過縝密的論證。十余年來中國的存款保險制度之所以久議未行，與信息不對稱的普遍存在息息相關(guān)。因此，如何緩解存款保險制度中存在的信息不對稱問題是下文關(guān)注的焦點。

摘要：存款保險制度作為一國金融安全網(wǎng)的重要組成部分在提高金融體系的穩(wěn)定性的同時容易產(chǎn)生道德風(fēng)險。因此，需要研究建立相應(yīng)的法律制度來控制道德風(fēng)險。本文指出美國和德國實踐經(jīng)驗有值得借鑒之處。

關(guān)鍵詞:存款保險制度;道德風(fēng)險;法律制度

存款保險制度是指由經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)依照規(guī)定的費率向?qū)ｉT的存款保險機(jī)構(gòu)繳納保險費進(jìn)行投保，當(dāng)投保金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)或面臨破產(chǎn)時，由該專門保險機(jī)構(gòu)提供資金援助或者直接向儲戶支付部分或全部存款的保險制度。存款保險制度的根本作用在于保護(hù)小額存款者的利益，同時也是金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制的補(bǔ)充，是構(gòu)成一個國家金融安全網(wǎng)的三項重要制度之一。

存款保險制度增強(qiáng)了人們對金融體系的信心，維護(hù)金融穩(wěn)定，但是該制度帶來的道德風(fēng)險問題往往會影響其運行成效，減弱其基本作用。所以應(yīng)認(rèn)真研究存款保險制度中道德風(fēng)險產(chǎn)生和存在的根源，從而找到防范道德風(fēng)險的辦法，進(jìn)而建立起一套行之有效的控制道德風(fēng)險的法律制度。

一、存款保險制度中的道德風(fēng)險

（一）存款保險制度和道德風(fēng)險

摘要：世界各國的實踐表明，存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排。一方面有助于保持公眾對金融體系的信心、保護(hù)存款人利益以及維護(hù)金融體系穩(wěn)定；另一方面，也造成了不容忽視的逆向選擇和道德風(fēng)險問題。設(shè)計合理的、激勵約束對稱的制度體系是最大限度減少其負(fù)面影響的關(guān)鍵，是存款保險制度研究的重點。鑒于我國的具體情況，存款保險制度的職能定位以及如何維護(hù)存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險制度設(shè)計中需要特別重視的環(huán)節(jié)。

關(guān)鍵詞：存款保險體系；存款保險基金；市場退出。

目前，我國正在積極準(zhǔn)備建立適合本國國情的存款保險體系。央行行長周小川在十七大記者會上表示，我國的存款保險制度建設(shè)存款保險制度已列入議事日程。3月5日，總理在十一屆全國人大一次會議上所作的政府工作報告中指出，要加快金融體制改革，加強(qiáng)金融監(jiān)管，建立存款保險制度。從處置問題金融機(jī)構(gòu)的實踐來看，目前，我國雖沒有建立明確的存款保險制度，但存在著隱性全額存款保險。隨著銀行業(yè)的對外開放以及競爭的加劇，建立顯性存款保險制度成為我國的必然選擇。存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排，從國際上來看，各國建立存款保險制度的效果，在整體上的表現(xiàn)是實施成本大于收益，這里的一個主要原因是許多國家在存款保險制度關(guān)鍵環(huán)節(jié)的設(shè)計上存在嚴(yán)重的缺陷。要最大限度的收獲其積極作用，需要設(shè)計有效的、適合中國國情的制度安排。存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位以及如何維護(hù)存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險體系設(shè)計中的重要環(huán)節(jié)，筆者在參考已有的研究材料的基礎(chǔ)上就這兩個方面談一下自己的認(rèn)識。

一、存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位。

職能的定位是必須首先要明確的一個問題。國際經(jīng)驗表明，職能的清晰定位是存款保險制度發(fā)揮有效性的憑借和保證。具體來講，其職能不能僅限于為失敗銀行買單，更重要的是要突出其跟蹤監(jiān)督管理以及最后的接管清算職能，這樣存款保險制度發(fā)揮其維護(hù)金融體系穩(wěn)定的功能才有可能真正得到落實。作為有問題金融機(jī)構(gòu)的買單人，從維護(hù)存款保險基金安全性的角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)有動力監(jiān)督銀行的經(jīng)營狀況，從而在發(fā)現(xiàn)問題時采取必要的措施，積極地干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營，促使其加強(qiáng)風(fēng)險管理和控制，防止問題向擴(kuò)大化方向發(fā)展。從另一個角度來講，存款保險機(jī)構(gòu)作為外部化的處置者，在處置問題金融資產(chǎn)方面相對于金融監(jiān)管者作為處置主體具有明顯的優(yōu)勢。關(guān)于這一點，美國的制度安排和實踐經(jīng)驗具有很強(qiáng)的借鑒意義。

1935年，美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）通過《格拉斯—斯蒂格爾法》成立，該法和隨后的立法賦予了FDIC極大的獨立監(jiān)管權(quán)和決策權(quán)。FDIC作為獨立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，直接向美國國會負(fù)責(zé)，并接受美國會計總署的審計，其成立后70多年的運作取得了有目共睹的成績，基本上實現(xiàn)了維持金融體系穩(wěn)定、保持公眾對金融體系信心的目的，避免了金融體系動蕩對經(jīng)濟(jì)所造成的沖擊。FDIC成功運作的經(jīng)驗表明獨立的監(jiān)管權(quán)和清算接管安排是存款保險制度發(fā)揮積極作用的保障。在監(jiān)管職能方面，F(xiàn)DIC對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期審查，對未達(dá)到安全穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)的問題金融機(jī)構(gòu)，依據(jù)寬容政策指導(dǎo)和幫助問題金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的措施加強(qiáng)風(fēng)險控制和管理，以改善其經(jīng)營狀況。出于監(jiān)管的要求，F(xiàn)DIC有權(quán)力撤銷存款保險機(jī)構(gòu)的被保險人資格。同時，還采用了多個能反映銀行經(jīng)營風(fēng)險的財務(wù)指標(biāo)對銀行進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，這種非現(xiàn)場監(jiān)管減少了對銀行的直接干預(yù)，從而有助于提高其監(jiān)管效率。在清算接管職能方面，基于成本最小原則和風(fēng)險最小化原則的有機(jī)結(jié)合，F(xiàn)DIC在實踐中不斷發(fā)展和完善出多樣化的處置手段，如安排另一家金融機(jī)構(gòu)收購和接管問題金融機(jī)構(gòu)、過渡銀行以及收入維持協(xié)議等。20世紀(jì)80年代以來，為減輕自身所承受的壓力，提高運作效率，F(xiàn)DIC逐步探索利用外部市場來處理問題資產(chǎn)的手段，主要的手段包括公開拍賣與暗盤競標(biāo)、資產(chǎn)管理合同、資產(chǎn)證券化以及股本合資。通過這些多樣化的處置手段，F(xiàn)DIC在處置問題金融資產(chǎn)方面取得了較高的運作效率，為其他國家提供了可以借鑒的經(jīng)驗

編者按：本論文主要從中國金融體系自身還不夠完善；各國現(xiàn)行的存款保險制度還有待于進(jìn)一步完善；我國的隱性存款保險制度具有擠占替代作用；高額運行成本的制約；相關(guān)法律建設(shè)的滯后等進(jìn)行講述，包括了存款保險制度可能弱化銀行和儲戶的風(fēng)險意識、存款保險制度可能引發(fā)逆向選擇問題、存款保險制度有可能帶來行業(yè)不公情況、建立一個龐大的存款保險機(jī)構(gòu)，必然需要建立一個龐大的、運行成本高昂的等，具體資料請見：

摘要：存款保險制度是金融安全網(wǎng)的有機(jī)組成部分，在維護(hù)金融穩(wěn)定方面發(fā)揮著重要作用。目前世界許多國家和地區(qū)都建立了存款保險制度，而我國至夸還沒有建立該制度。本文在廣泛參考有關(guān)研究文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，對我國至今尚未建立存款保險制度的原因進(jìn)行了分析和歸類。

關(guān)鍵詞：保險存款保險制度制度建立原因分析

存款保險制度是指在金融體系中設(shè)立保險機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險費，建立存款保險準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險事故，由保險機(jī)構(gòu)向投保人提供財務(wù)救援或由保險機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。中國是儲蓄大國，據(jù)時刻財經(jīng)網(wǎng)報道，2008年全國人民幣各項存款增加7.69萬億元，比上年多增2.3萬億元。其中居民戶存款增加4.63萬億元，非金融性公司存款增加2.87萬億元。財政存款增加269億元。面對如此之高的儲蓄規(guī)模，而沒有相應(yīng)的存款保險制度對其進(jìn)行保障，一旦發(fā)生金融危機(jī)，對金融市場造成的危害將是難以估計的。為避免這種情況的發(fā)生，我國存款保險制度的建立迫在眉睫，醞釀十年之久的存款保險制度呼之欲出。值此背景，就個人觀點對中國尚未建立存款保險制度的原因進(jìn)行分析。

一、中國金融體系自身還不夠完善

美國聯(lián)邦存款保險公司是根據(jù)1933年《格拉斯—斯蒂格爾法》建立的一個獨立的金融管理機(jī)構(gòu)，其目的是通過存款保險的方式保護(hù)存款者利益，穩(wěn)定公眾對銀行體系的信心，監(jiān)督并促使銀行在保證安全的前提下進(jìn)行經(jīng)營活動。聯(lián)邦存款保險公司的建立標(biāo)志著美國存款保險制度的建立。繼美國之后，西方國家紛紛建立了各具特色的存款保險制度，最大限度地保護(hù)了存款人的利益也極大地減輕了銀行的壓力和風(fēng)險，有效地加強(qiáng)了各國的金融安全。但不可否認(rèn)的是，在各國建立存款保險制度時，都已具備較為完善的金融市場體系及嚴(yán)格的監(jiān)管體系。而中國當(dāng)前的金融市場發(fā)展在許多方面仍不夠成熟，如：金融監(jiān)管制度需要進(jìn)一步完善，城鄉(xiāng)信用信用社經(jīng)營與管理中仍然存在許多問題，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)制度尚未完全建立，非上市銀行尤其是地方城市商業(yè)銀行與城鄉(xiāng)信用社的財務(wù)報告不規(guī)范，信息披露不充分等。只有這些問題都得到較好解決，我國的存款保險制度的最終建立才能夠得到更好的支撐和保障。