導(dǎo)語：如何才能寫好一篇李商隱的無題，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

身無彩鳳雙飛翼，心有靈犀一點(diǎn)通。

隔座送鉤春酒暖，分曹射覆蠟燈紅。

嗟余聽鼓應(yīng)官去，走馬蘭臺(tái)類轉(zhuǎn)蓬。

賞析

篇2

關(guān)鍵詞：李商隱；《無題》詩；香草美人

中圖分類號(hào)：I222 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1005-5312（2013）06-0005-02

《無題》詩作為“李商隱獨(dú)創(chuàng)的抒情體詩”，兼容其詠物詩和詠史詩的一些特點(diǎn)，構(gòu)思縝密，寄慨遙深，是李商隱詩歌藝術(shù)最高成就的代表作?！稛o題》詩的解讀，歷來仁者見仁，這或許和李商隱工于比興，深于寄托有密切關(guān)系。尤其是李商隱對(duì)“香草美人”意象的引入，筆者認(rèn)為這不僅豐富了詩歌的內(nèi)容和作者的情感表達(dá)方式，使《無題》詩的含義更加含蓄委婉、朦朧隱晦，且從藝術(shù)表現(xiàn)角度而論，“香草美人”意象使比興、象征等藝術(shù)表現(xiàn)手法融為一體，極大地增加了李商隱《無題》詩的藝術(shù)表現(xiàn)力。

“颯颯東風(fēng)細(xì)雨來，芙蓉塘外有輕雷。金蟾嚙鏁燒香入，玉虎牽絲汲井回。賈氏窺簾韓掾少，宓妃留枕魏王才。春心莫共花爭(zhēng)發(fā)，一寸相思一寸灰?！?這首是作為《無題四首》組詩中的第二首，意境絕妙，香草美人意象對(duì)于詩歌的藝術(shù)表現(xiàn)起到了重要作用。

就這首詩的意象來看，大致可分為三類：自然意象（風(fēng)、雨、雷、芙蓉塘、花、灰）、人物意象（賈氏、韓壽、宓妃、魏王）、生活意象（金蟾、鎖、香、玉虎、絲、井、簾、枕）。這些意象有的是指意明確的，如自然意象中的風(fēng)、雨、雷、花、灰，李商隱或是用作起興、或是象征艱難、挫折和不順，或是象征理想的破滅。關(guān)于生活意象那一類也是明晰的?！敖痼竾ф暉闳?，玉虎牽絲汲井回。”金蟾，《海録碎事》：“金蟾，鎖飾也”。鏁，香爐的鼻鈕 。葉蔥奇注疏中言，“鏁，鎖的異體字，此指熏爐。金蟾嚙鏁描繪的是一個(gè)金蟾形的有鼻鈕的香爐，這應(yīng)該是沒有異議的。“玉虎牽絲汲井回”一句中的玉虎指轆轤（見《海録碎事》），絲就是汲水用的繩索。

詩中還有芙蓉塘、花、賈氏、宓妃、韓壽、魏王、簾、枕等意象。韓壽、簾、魏王、枕都是詩人在提及賈氏和宓妃兩位女子時(shí)引出來的意象。研究者大多認(rèn)為魏王（曹植）這一形象對(duì)李商隱有重要意義：一方面從詩歌創(chuàng)作方面，李商隱的詩歌受到了曹植詩歌的影響；另一方面曹植是李商隱自喻的形象。以詩的對(duì)仗性而言，此詩中的韓掾（韓壽）也是詩人自喻。兩位女子之如此癡情是因?yàn)殪Яw兩位男士的才華。詩人以韓壽和曹植自喻，那賈氏和宓妃自然就是作者渴望得到的、能賞識(shí)自己才華的人的化身，可以說李商隱是通過寫男女之情來表達(dá)自己對(duì)理想的追求。

宓妃在李商隱詩中也是出現(xiàn)頻率較高的人物形象。當(dāng)然宓妃這一形象并非李商隱獨(dú)創(chuàng)，這在屈原《離騷》后半部分“求宓妃之所在”亦可找到。宓妃其實(shí)就是女神的化身，歷代文人追求女神的心理傳統(tǒng)一直延續(xù)。如果以屈騷來解李商隱《無題》詩中的宓妃形象，宓妃喻賢臣，就是李商隱追求的可以賞識(shí)自己的人的化身。香草美人意象的作用就次顯現(xiàn)。

芙蓉，也作荷花解。葉蔥奇將“芙蓉塘外有輕雷”中的“輕雷”聲延伸至隱隱地馬車聲，即君王車聲。此解或有合理之處，若真如葉蔥奇注疏標(biāo)準(zhǔn)的時(shí)間來算，此詩是李商隱重回秘書省所作。那么秘書省一直是李商隱十分向往的地方，是他認(rèn)為可以施展自己才華的地方，因此用芙蓉塘來比喻人才濟(jì)濟(jì)的秘書省似乎也可以理解。而輕雷聲象征君車之聲，似乎也有對(duì)得到君主賞識(shí)的期盼。但我們從詩中找不到用“芙蓉塘”來喻秘書省的佐證，不能定論。

至于花的形象，此詩一反常態(tài)。我們并沒有看到為人所熟知的殘花形象，相反作者表達(dá)的是百花爭(zhēng)發(fā)的狀態(tài)。但是當(dāng)我們細(xì)讀的時(shí)候發(fā)現(xiàn)，作者并沒有受這種百花爭(zhēng)發(fā)狀態(tài)的感染，相反更加的失落和憂傷?！按盒哪不?zhēng)發(fā)，一寸相思一寸灰”?！鞍笥谛乃馈?，作者是害怕這春心受到壓抑、這相思沒有結(jié)果，因此才有此感慨。

關(guān)于這首詩主題，歷來觀點(diǎn)不一。主要集中在愛情說和寄托說。支持愛情說，以錢鐘書為代表。錢鐘書先生用以詩證詩的方法，證實(shí)此詩的頷聯(lián)確實(shí)是寫愛情，而且寫的是幽居女子不幸的愛情遭遇，流露了相思無望的痛苦與不平。寄托說以馮浩和張采田為主。馮浩認(rèn)為此詩為令狐绹而寫，他說：“首二句紀(jì)來時(shí)也；三句取瓣香之義；四句中汲引之情；五句重在‘掾’字，謂己之常為幕官；六句重在‘才’字，謂幸以才華，尚未相絕；結(jié)則嘆終無實(shí)惠也”， 張采田也是支持此說。劉學(xué)鍇先生評(píng)此詩則說是有寄托，但寄托不明顯，處于似有似無之間。

就本詩而言，筆者認(rèn)為詩的起句是采用了“興”的手法。通過自然景物的描寫營(yíng)造了一種氛圍?！芭d”作為一種藝術(shù)手法可以用來發(fā)端的?！帮S颯東風(fēng)細(xì)雨來，芙蓉塘外有輕雷”。若單就意象分析看，作者為大家展現(xiàn)的是一幅春雨荷塘圖。芙蓉塘是芙蓉花積聚、開放的地方，芙蓉是美好的植物，象征著純潔高尚，如“制芰荷以為衣兮，集芙蓉以為裳”。但我們要注意，荷花一般為夏天開放，而細(xì)雨和輕雷又似乎為春日常有景象。當(dāng)然，不必非得荷花開了才有意境，筆者倒是認(rèn)為正是這含苞待放的芙蓉花和尾聯(lián)“花爭(zhēng)發(fā)”呼應(yīng)?；ㄈ绱?，人心似乎也蠢蠢欲動(dòng)。頷聯(lián)和頸聯(lián)“金蟾嚙鏁焼香入，玉虎牽絲汲井回。賈氏窺簾韓掾少，宓妃留枕魏王才?！边@幾句詩將比興、象征、用典等詩歌表現(xiàn)手法融合在一起了，可以說尤其是通過賈氏和宓妃兩個(gè)美人形象體現(xiàn)。從這里，研究者對(duì)詩歌就開始出現(xiàn)不同理解了。筆者認(rèn)為鏁、繩、簾、枕四個(gè)意象于此詩有一個(gè)共同特點(diǎn)，就是具有聯(lián)系的作用，是一個(gè)通道。鎖開了才能燒香入，繩拉上來才能打到井下的水，簾子掀開才能看到韓壽的才貌，枕頭留贈(zèng)才能傳達(dá)愛慕之情。這四句詩從詩文本身來看，都實(shí)現(xiàn)了?？伞按盒哪不?zhēng)發(fā)，一寸相思一寸灰”一句可以體會(huì)到作者并沒有實(shí)現(xiàn)自己希望得到的東西并且是極度悲觀情緒。結(jié)尾繼續(xù)用興，使“文己盡而意有余”。詩人的相思到底是指意何處？作者又緣何體現(xiàn)出這樣的悲觀情緒？這就要回到現(xiàn)實(shí)中了，將作者的人生經(jīng)歷融入詩歌分析。在筆者看來，此詩不是寫愛情的，而是用香草美人形象寄托個(gè)人生活之悲、理想難以實(shí)現(xiàn)之苦。要運(yùn)用男女之情，是因?yàn)閻矍楹苋菀滓鹑藗兊墓缠Q，而且男女之間的真愛又是可遇不可求的，誠(chéng)如作者追求賞識(shí)自己的人一樣，遙遙無期。

“香草美人”意象在這首《無題》詩中發(fā)揮著重要的作用，它不僅使比興、象征、用典的藝術(shù)手法集結(jié)在一起，而且使詩歌的內(nèi)涵有了多義性，增添了詩歌的朦朧美。自楚辭問世以來，“香草美人”始終是被作為中國(guó)古代文學(xué)的一個(gè)重要傳統(tǒng)而得到繼承和發(fā)展。眾多詩人和評(píng)論家也在這方面不斷作出嘗試，馬茂元進(jìn)一步發(fā)展了“香草美人”在男女主題詩歌中的作用，說是“男女愛戀象征理想的追求”。但每個(gè)詩人心中的“香草美人”是不同的，正所謂“節(jié)序同，景物同，而時(shí)有盛衰，境有苦樂，人心故字不同。以不同接所同，斯同亦不同，而詩文之用無窮焉?！保▎虄|《劍溪說詩》）個(gè)人生存境遇的變化，社會(huì)的變遷，都會(huì)使人的情感和思想發(fā)生巨大的變化。李商隱的《無題》詩在承繼楚辭的基礎(chǔ)上，對(duì)“香草美人”進(jìn)行了改造，形成了自己筆下的“香草美人”，從而使其詩有屈、宋之遺響，得子美之深而變出。

參考文獻(xiàn)：

[1]葉蔥奇.李商隱詩集注疏.人民文學(xué)出版社，1985.

[2]王汝弼，聶石樵箋注.玉谿生詩醇.齊魯書社，1987.

篇3

[關(guān)鍵詞]：商業(yè)銀行 財(cái)務(wù)管理 競(jìng)爭(zhēng)力 經(jīng)營(yíng)效益

所謂的商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理，主要是指銀行為實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)與效益，根據(jù)其自身業(yè)務(wù)發(fā)展的需要以及當(dāng)時(shí)所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，對(duì)整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中各項(xiàng)資金的運(yùn)用等進(jìn)行合理地計(jì)劃安排與調(diào)節(jié)控制的一系列管理活動(dòng)的總稱，其主要包括成本管理、預(yù)算管理、財(cái)務(wù)分析等內(nèi)容。

一、加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的現(xiàn)實(shí)意義

在經(jīng)濟(jì)全球化的推動(dòng)下，加快了我國(guó)商業(yè)銀行向國(guó)際化市場(chǎng)開放的步伐，外資金融機(jī)構(gòu)的引進(jìn)使得正處于金融體制改革階段的我國(guó)商業(yè)銀行面臨著巨大的挑戰(zhàn)與壓力。面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，加強(qiáng)銀行的財(cái)務(wù)管理提升其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力顯得尤為重要，對(duì)促進(jìn)銀行未來的發(fā)展具有極其重要的現(xiàn)實(shí)意義。首先，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理是銀行適應(yīng)金融環(huán)境變化的需要。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)呈現(xiàn)大量增加的趨勢(shì)，金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈，相比于投資公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效益卻并不理想，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)逐漸加大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力卻不斷在下降。為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來的金融環(huán)境的變化，銀行必須轉(zhuǎn)變其發(fā)展戰(zhàn)略，通過加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理來降低銀行的成本核算，增加資產(chǎn)收益率，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)銀行的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。其次，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理是提升銀行國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的需要。在21世紀(jì)的今天，我們常常通過銀行的治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理水平以及財(cái)務(wù)狀況三個(gè)指標(biāo)來衡量商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。而銀行財(cái)務(wù)狀況的好壞很大程度上直接將取決于其財(cái)務(wù)管理水平的高低，所以加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理有利于改善銀行的財(cái)務(wù)狀況，提升銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。而且，縱觀許多西方發(fā)達(dá)國(guó)家銀行的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，我們不難發(fā)現(xiàn)科學(xué)有效的財(cái)務(wù)管理有利于提升銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，降低銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，有利于促進(jìn)銀行的資源優(yōu)化配置，提升銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，從而提高銀行的經(jīng)營(yíng)效益。最后，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理是實(shí)現(xiàn)銀行效益最大化的必然要求。商業(yè)銀行作為金融中介機(jī)構(gòu)，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中體現(xiàn)的重要作用是不容忽視也不可替代，但同時(shí)銀行也體現(xiàn)著企業(yè)的性質(zhì)，其主要的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)仍是實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的最大化。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，有利于提升商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平，實(shí)現(xiàn)其效益的最大化，為股東爭(zhēng)取更大的盈利空間。

二、我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的基本特點(diǎn)

1、財(cái)務(wù)信息收集難度較大

財(cái)務(wù)管理工作是建立在財(cái)務(wù)信息收集的基礎(chǔ)之上，但由于我國(guó)商業(yè)銀行下的分支企業(yè)成員眾多，而且各個(gè)分支單位的會(huì)計(jì)核算水平存在一定的差距，使得我國(guó)商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)管理上極其復(fù)雜與困難。在保證財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確以及完整的基礎(chǔ)上，加大了財(cái)務(wù)信息資料收集的難度。

2、銀行的資金預(yù)算較為復(fù)雜

我國(guó)商業(yè)銀行的資金預(yù)算是根據(jù)各分行的資金預(yù)算整理匯總得到的結(jié)果，但由于各分行的經(jīng)營(yíng)狀況具有不可確定性，處于不斷變動(dòng)調(diào)整的過程中，由此必然會(huì)引發(fā)商業(yè)銀行的資金預(yù)算隨時(shí)發(fā)生變化，要不斷地進(jìn)行調(diào)整，因而使得銀行資金預(yù)算的過程極為復(fù)雜，增加了資金預(yù)算的難度。

3、投資管理工作復(fù)雜、多樣化

與其他企業(yè)相比，作為金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，其投資業(yè)務(wù)的范圍更加廣泛，管理工作更加多樣化與復(fù)雜，必須要求安排專業(yè)的人員來負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的具體運(yùn)行與操作。所以，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)部門的相關(guān)人員主要是負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)的管理工作，通過對(duì)產(chǎn)品盈利能力的分析來進(jìn)行相應(yīng)的控制與評(píng)價(jià)，而基本上都不會(huì)直接負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)。

4、財(cái)務(wù)管理工作承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大

保證資金的流動(dòng)性是銀行得以正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本條件，但由于我國(guó)商業(yè)銀行的貸款品種多樣而且期限長(zhǎng)短不一，有的甚至長(zhǎng)達(dá)10、20年，很可能會(huì)導(dǎo)致部分貸款不能及時(shí)歸還，從而形成不良貸款。一旦長(zhǎng)時(shí)間以后暴露出來，涉及的范圍比較廣泛，而且也加大了處理難度，所以銀行的財(cái)務(wù)管理工作隨時(shí)都承擔(dān)著較大的風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理工作存在的問題及對(duì)策

篇4

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 價(jià)格管理 問題與對(duì)策

最近“暴利高過石油和煙草等壟斷行業(yè)”的消息，再次將銀行業(yè)推向風(fēng)口浪尖。2011年我國(guó)商業(yè)銀行凈利潤(rùn)達(dá)10412億元，創(chuàng)歷史新高。其中，非利息收入占比19.3%。中國(guó)銀行業(yè)服務(wù)項(xiàng)目共計(jì)1076項(xiàng)，其中收費(fèi)項(xiàng)目850項(xiàng)。在這些數(shù)據(jù)的支撐下，“政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該站出來主持公道，使老百姓免受銀行盤剝”的呼聲日益高漲?！渡虡I(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）適時(shí)，是否落實(shí)了該辦法，問題就能解決了？

本文首先總結(jié)當(dāng)前社會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格問題的各類負(fù)面意見，對(duì)其飽受詬病的原因進(jìn)行深入分析，然后提出解決問題的設(shè)想與建議。

一、輿論反映的主要問題

(一)定價(jià)不合理

社會(huì)普遍認(rèn)為銀行是壟斷行業(yè)，服務(wù)收費(fèi)價(jià)格是壟斷價(jià)格，漫天開價(jià)，想收多少收多少，消費(fèi)者尤其是一般消費(fèi)者沒有議價(jià)空間，“任人宰割”。

(二)定位有誤

中國(guó)的銀行大多是國(guó)有的，應(yīng)該體現(xiàn)其公益性。監(jiān)管部門應(yīng)盡到把關(guān)責(zé)任，最大程度壓縮銀行的收費(fèi)自，確保國(guó)有銀行的公益性，避免銀行唯利是圖、嫌貧愛富欺負(fù)弱勢(shì)群體。

(三)社會(huì)分配不公

當(dāng)前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，中小企業(yè)生存愈發(fā)困難，貧富差距不斷擴(kuò)大，低收入群體生活艱辛，銀行業(yè)利潤(rùn)和中間業(yè)務(wù)卻連續(xù)多年快速增長(zhǎng)，坐擁國(guó)家資本獲取暴利。

(四)缺乏知情權(quán)和選擇權(quán)

(1)收費(fèi)前未被告知。

(2)銀行收費(fèi)項(xiàng)目繁多，沒有專業(yè)知識(shí)的群眾無法做全面清晰了解；

(3)各銀行間收費(fèi)差異大，難以進(jìn)行全面收集比較和作出選擇。

(4)各行相同收費(fèi)名稱所含內(nèi)容不一致，如對(duì)“異地”的定義也不盡相同，大多數(shù)情況下消費(fèi)者對(duì)此并不知情，導(dǎo)致花“冤枉錢”。

(五)監(jiān)管部門“管不住”

銀監(jiān)會(huì)等三部委《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)免除部分服務(wù)收費(fèi)的通知》后，仍有部分銀行將應(yīng)免費(fèi)服務(wù)的項(xiàng)目變換名目后繼續(xù)收費(fèi)，如取消密碼重置費(fèi)后，又增加密碼掛失費(fèi)，上有政策下有對(duì)策。

二、原因分析

(一)歷史原因

2004年8月24日，央行正式公布中國(guó)銀行股份制有限公司成立的消息至今未滿十年，我國(guó)四大國(guó)有銀行股份制改造的時(shí)間尚短，社會(huì)對(duì)銀行的身份角色的轉(zhuǎn)變沒有完全適應(yīng)。至今部分社會(huì)公眾仍然認(rèn)為，即使已經(jīng)股份制改造完成，但是四大商業(yè)銀行是國(guó)有股份制銀行，仍然應(yīng)該以為人民服務(wù)為己任，不應(yīng)追逐利潤(rùn)。這種觀點(diǎn)是唯心的，跟不上科學(xué)發(fā)展的步伐。商業(yè)銀行股份制改造對(duì)于我國(guó)社會(huì)發(fā)展的重要意義十年前已有充分論證，在此不再贅述。2004年至今的實(shí)踐也證明了通過股份制改造解決了原來存在的問題，并取得了舉世矚目的成績(jī)。既然確認(rèn)股份制改造的方向和道路是正確的，我們應(yīng)該支持銀行作為社會(huì)商業(yè)活動(dòng)的一員，按照市場(chǎng)規(guī)則運(yùn)作。只有這樣，我國(guó)銀行才能做大做強(qiáng)，為國(guó)家為人民做出更大貢獻(xiàn)。否則，銀行少收了一些費(fèi)用，減輕了消費(fèi)者的一些“負(fù)擔(dān)”，但是銀行將會(huì)被置于嚴(yán)重的不公平競(jìng)爭(zhēng)的劣勢(shì)，國(guó)家和人民無法對(duì)其進(jìn)行合理的有效考核，銀行將缺乏創(chuàng)新和競(jìng)爭(zhēng)能力，缺乏盈利能力，損失的還是國(guó)家和人民。

我國(guó)地廣人多，信息傳遞效率不一，人民的金融知識(shí)推廣普及難度較大，而社會(huì)科技發(fā)展速度迅猛，金融產(chǎn)品更新速度快，在此過程中，有的客戶被銀行“趕著走”，有的客戶“跟不上”。拿銀行卡的推廣為例，部分社會(huì)輿論認(rèn)為，銀行通過銀行卡可以帶來巨額費(fèi)用收入，所以強(qiáng)迫客戶使用銀行卡，消極為客戶辦理存折業(yè)務(wù)。實(shí)際上推行銀行卡是符合現(xiàn)代科技發(fā)展需求和低碳金融要求的，而針對(duì)銀行卡的收費(fèi)項(xiàng)目較多是意見的根源，但是銀行卡的多功能和使用便利性使得絕大部分使用過銀行卡的客戶不會(huì)再選擇存折。

(二)信息不對(duì)稱，導(dǎo)致理解偏差

在銀行股份制改革進(jìn)程中，我國(guó)只重視專業(yè)領(lǐng)域的理論探索，忽視了對(duì)于另一重要參與者—銀行服務(wù)對(duì)象的觀念轉(zhuǎn)變需要，缺乏關(guān)于銀行服務(wù)價(jià)格的正面宣導(dǎo)。對(duì)于消費(fèi)者的意見，因?yàn)槎嗖块T管理，缺乏統(tǒng)一的、中立或者權(quán)威的受理平臺(tái)，難免眾說紛紜。眾口鑠金，不當(dāng)輿論導(dǎo)致了較嚴(yán)重的負(fù)面影響。下面幾個(gè)例子足以說明正面宣導(dǎo)的重要性：

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【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；財(cái)務(wù)管理；信貸風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)控預(yù)警制度；信息化建設(shè)；全面預(yù)算制度

我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行具有極其重要的作用，因此備受國(guó)家的關(guān)注和重視。近年來，金融市場(chǎng)越來越開放，銀行面臨的同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力也越來越大，這使得商業(yè)銀行的盈利空間也越來越小，財(cái)務(wù)管理作為最重要的經(jīng)濟(jì)措施，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中扮演著越來越重要的角色。銀行財(cái)務(wù)管理的主要作用是有效協(xié)調(diào)、調(diào)動(dòng)銀行運(yùn)行過程中的資金流動(dòng)以及各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，從而實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。為了充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的作用，下面筆者主要針對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理工作中的問題以及解決對(duì)策提出了自己的幾點(diǎn)看法。

一、當(dāng)前商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理工作中的主要問題

（一）財(cái)務(wù)決策制度以及約束機(jī)制有待進(jìn)一步完善

由于傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理理念的深刻影響，我國(guó)商業(yè)銀行做出投資決策前并沒有進(jìn)行可行性研究，而且很多地方政府往往只是盲目的追求政績(jī)，參加一些企業(yè)投資活動(dòng)，在各方面壓力下，銀行可能會(huì)出現(xiàn)違規(guī)貸款的現(xiàn)象，還有的人特意鉆空子來謀取自己的一己私利，一旦投資失敗的話可能會(huì)導(dǎo)致國(guó)家、銀行、企業(yè)以及他人都會(huì)承受巨大的損失。有的商業(yè)銀行行長(zhǎng)在實(shí)際工作中并不會(huì)接受中層管理機(jī)構(gòu)的制約，管理職權(quán)被無限放大，行長(zhǎng)一人就可以隨意更改之前擬定的財(cái)務(wù)管理計(jì)劃，也有權(quán)利要求財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)為非法開支提供必要的支持。

（二）缺乏必要的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

商業(yè)銀行和企業(yè)之間并未及時(shí)傳遞信息，相對(duì)于企業(yè)而言，商業(yè)銀行在信息獲取方面相對(duì)較弱，企業(yè)向銀行貸款后，銀行并不能控制企業(yè)對(duì)資金的應(yīng)用情況。假如企業(yè)無法按期還款，銀行只有采用強(qiáng)制性的法律規(guī)定進(jìn)行處理。通常，會(huì)有諸多方面因素影響到商業(yè)銀行信貸，包括監(jiān)管嚴(yán)格程度、信貸人員專業(yè)水平、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等，同時(shí)當(dāng)前銀行內(nèi)部尚未建立完善、健全的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，因此風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力較差，這樣只會(huì)造成不良貸款。現(xiàn)階段，我國(guó)社會(huì)信用環(huán)境存在很多缺陷，獲取的相關(guān)數(shù)據(jù)信息有的不全面，這樣極易導(dǎo)致欺詐現(xiàn)象的發(fā)生，大大提高了安全風(fēng)險(xiǎn)。

（三）商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度有待進(jìn)一步完善

目前，很多商業(yè)銀行都存在財(cái)務(wù)信息失真問題，這和商業(yè)銀行尚未制定健全、完善的內(nèi)部控制體系密切相關(guān)。內(nèi)部管理控制制度雖然沒有直接影響到會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)記錄以及會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)等數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠性，但是仍然會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息的真實(shí)準(zhǔn)確性造成很大的影響。比如，因?yàn)樯虡I(yè)銀行沒有制定具體、統(tǒng)一、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的崗位操作流程，對(duì)于相同的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，不同的人采用的處理方式也會(huì)有所不同。其次，大部分商業(yè)銀行制定的會(huì)計(jì)核算制度彈性并不是非常合理，這樣會(huì)在很大程度上影響財(cái)務(wù)信息的可比性以及決策的準(zhǔn)確性，使商業(yè)銀行承受巨大的損失。

（四）缺乏嚴(yán)格、完善的監(jiān)控預(yù)警制度

當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理工作并沒有建立完善的財(cái)務(wù)監(jiān)控體系，也缺乏具體的財(cái)務(wù)監(jiān)控措施，而且商業(yè)銀行內(nèi)部制度以及外部經(jīng)濟(jì)監(jiān)督也沒有充分發(fā)揮其監(jiān)督作用。在當(dāng)前的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，社會(huì)上有的審計(jì)機(jī)構(gòu)適當(dāng)調(diào)低了會(huì)計(jì)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行在監(jiān)控的過程中比較偏向于事后控制，忽視了事前控制，這樣會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)控制缺乏整體性，很難充分發(fā)揮銀行的綜合功能及其整體優(yōu)勢(shì)。

二、進(jìn)一步完善商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的對(duì)策

（一）實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理模式和公司發(fā)展戰(zhàn)略的協(xié)調(diào)統(tǒng)一

為了更好的實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，銀行實(shí)施的財(cái)務(wù)管理模式也應(yīng)該和整體發(fā)展戰(zhàn)略保持一致，不管是籌集資金、投放資金，還是回收資金等方面目標(biāo)及其實(shí)施方法都應(yīng)該為商業(yè)銀行的整體發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)。商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略主要是為了服務(wù)于商業(yè)銀行未來的整體發(fā)展，明確了商業(yè)銀行未來的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展方向以及大體行動(dòng)方案，這也是指導(dǎo)商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)順利開展的重要依據(jù)。因此，只有制定科學(xué)、合理、可操作性較高的整體發(fā)展戰(zhàn)略，才可以積極推進(jìn)商業(yè)銀行的可持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。

（二）統(tǒng)一調(diào)配商業(yè)銀行資金

財(cái)務(wù)管理的作用主要是負(fù)責(zé)資金運(yùn)動(dòng)管理，因此財(cái)務(wù)管理的核心工作也是資金管理，想要確保資金管理效果，一定要統(tǒng)一管理商業(yè)銀行資金。假如資金過于分散，加上商業(yè)銀行尚未制定完善的約束機(jī)制、調(diào)節(jié)機(jī)制的話，很難充分利用銀行資金，甚至有的下屬可能會(huì)隨意經(jīng)營(yíng)，盲目貸款，導(dǎo)致銀行承擔(dān)巨大的損失，因此商業(yè)銀行一定要統(tǒng)一管理、調(diào)配各種資金，這樣才可以最大限度地確保資金的完整性、安全性，實(shí)現(xiàn)資金的優(yōu)化配置。

（三）制定科學(xué)、完善、系統(tǒng)的財(cái)務(wù)監(jiān)控預(yù)警制度

財(cái)務(wù)監(jiān)控預(yù)警是商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容，商業(yè)銀行業(yè)應(yīng)該制定一套科學(xué)、完善、系統(tǒng)的財(cái)務(wù)監(jiān)控預(yù)警制度，具體可以從以下幾個(gè)方面著手：（1）明確財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，也就是說應(yīng)該確定幾個(gè)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，要求其可以將經(jīng)濟(jì)運(yùn)行特征充分反映出來，通常由會(huì)計(jì)系統(tǒng)負(fù)責(zé)提供。（2）預(yù)處理財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)變量。對(duì)于每個(gè)特征變量的觀察值而言，本身就有其出現(xiàn)的客觀條件，在實(shí)際觀察過程中可能也會(huì)出現(xiàn)偏差，加上財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)缺乏穩(wěn)定性，因此選擇經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)指標(biāo)的時(shí)候應(yīng)該采用多元分析方法，然后再把計(jì)算出來的結(jié)果作為特征變量。（3）有必要制定一套科學(xué)的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)以及預(yù)警系統(tǒng)。首先應(yīng)該全面、仔細(xì)分析系統(tǒng)功能、結(jié)構(gòu)、目標(biāo)等和整個(gè)經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)及預(yù)警系統(tǒng)的內(nèi)在關(guān)系，而且應(yīng)該進(jìn)行實(shí)證分析，最終確定最合適的財(cái)務(wù)比率。

（四）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)

商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理工作需要大量信息，以往傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料很難完全滿足實(shí)際的財(cái)務(wù)管理工作需求，近年來隨著各種信息技術(shù)的飛速發(fā)展和廣泛應(yīng)用，現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理工作中也開始引入信息化技術(shù)，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化管理。商業(yè)銀行應(yīng)該充分利用網(wǎng)絡(luò)化、合計(jì)核算電腦化的優(yōu)勢(shì)，根據(jù)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理實(shí)際要求，通過數(shù)據(jù)庫建立一個(gè)信息代碼庫，每一筆業(yè)務(wù)都應(yīng)該和一個(gè)多元化代碼組合相對(duì)應(yīng)，這樣更有助于電腦隨時(shí)根據(jù)不同的類別進(jìn)行提取、統(tǒng)計(jì)，全面收集管理系統(tǒng)的各種數(shù)據(jù)，并且擴(kuò)展各業(yè)務(wù)核算系統(tǒng)，大大提高會(huì)計(jì)信息加工處理能力，更好地滿足商業(yè)銀行對(duì)財(cái)務(wù)管理的信息需求。

（五）鞏固財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)，做好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作建設(shè)

商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容較多，基礎(chǔ)工作也涉及比較廣泛，為此商業(yè)銀行應(yīng)該進(jìn)一步鞏固財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)。首先，商業(yè)銀行應(yīng)該制定一套科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一、規(guī)范的財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)，并且嚴(yán)格要求財(cái)務(wù)管理人員在實(shí)際工作中可以嚴(yán)格根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，從而確保財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范性、有序性。同時(shí)，應(yīng)該制定操作性較強(qiáng)的管理規(guī)范，只有確定具體的管理規(guī)范才可以有效約束、制約相關(guān)工作人員的行為，避免工作人員會(huì)作出一些違法違紀(jì)的事情。其次，應(yīng)該加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作的監(jiān)督力度，認(rèn)真、仔細(xì)監(jiān)督相關(guān)財(cái)務(wù)管理人員的操作行為，杜絕一切為了一己私欲而做出違法違紀(jì)行為的現(xiàn)象。

（六）加強(qiáng)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)預(yù)算管理，制定系統(tǒng)的全面預(yù)算制度

在財(cái)務(wù)管理工作中，財(cái)務(wù)預(yù)算是極為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理不僅有利于提高財(cái)務(wù)管理的規(guī)劃性，最大限度地提高資金的有效利用效率，明確資金的具體流向。同時(shí)，也可大大減少資金投入，進(jìn)行科學(xué)、合理的預(yù)算后，可以在整體上控制資金的使用情況，使資金可以用到恰如其分，避免不必要的資金浪費(fèi)。因此，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理必須加強(qiáng)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)預(yù)算管理，結(jié)合銀行的實(shí)際情況制定科學(xué)、完善的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，制定合理的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃后，一定要密切監(jiān)督預(yù)算編制計(jì)劃的具體落實(shí)情況，一旦發(fā)現(xiàn)偏差，一定要及時(shí)調(diào)整。

（七）進(jìn)一步完善制度建設(shè)，有機(jī)結(jié)合監(jiān)督輔導(dǎo)

管理制度是商業(yè)銀行的硬性管理手段，也是重要的約束、控制手段，只有不斷完善財(cái)務(wù)管理制度，才可以有效防止出現(xiàn)“走后門”、“灰色地帶”、“人為惡意操作”、“暗箱操作”等不良行為。而且商業(yè)銀行應(yīng)該制定完善、科學(xué)的監(jiān)督制度，特別應(yīng)該注意監(jiān)督、管理掌握財(cái)務(wù)大權(quán)的管理人員，防止他們，確保每一項(xiàng)管理決策能夠公平、公正、公開，盡可能實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的透明化。

三、結(jié)束語

綜上所述，商業(yè)銀行是促進(jìn)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速、可持續(xù)發(fā)展的重要力量，但是近年來商業(yè)銀行的業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)壓力越來越大，為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的目標(biāo)，商業(yè)銀行應(yīng)該高度重視財(cái)務(wù)管理工作，積極吸取國(guó)外西方國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，并且結(jié)合我國(guó)基本國(guó)情不斷完善商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理工作，切實(shí)提高財(cái)務(wù)管理水平，提升商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的健康、可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]王田田.針對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理問題的相關(guān)探討[J].現(xiàn)代商業(yè)，2013.

篇6

近年來，我國(guó)居民的個(gè)人可支配資產(chǎn)快速增長(zhǎng)，居民金融需求多樣化和個(gè)人金融資產(chǎn)多元化的格局逐步形成，廣大居民對(duì)個(gè)人理財(cái)?shù)男枨笕諠u強(qiáng)烈，個(gè)人理財(cái)市場(chǎng)前景非常廣闊。我國(guó)商業(yè)銀行辦理個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)始于20世紀(jì)90年代中期。目前，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品也在不斷豐富，從單一產(chǎn)品發(fā)展到“組合套餐”；出現(xiàn)了“個(gè)人理財(cái)中心”、個(gè)人理財(cái)工作室、金融超市等機(jī)構(gòu)，它已成為我國(guó)商業(yè)銀行拓展個(gè)人金融服務(wù)、增加經(jīng)營(yíng)收益的重要內(nèi)容之一。并且個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)也開始成為各家商業(yè)銀行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。但是，我國(guó)商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)與西方商業(yè)銀行相比明顯滯后且差距很大。為了縮小與外資銀行的差距，提高競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，我們應(yīng)深入研究個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)存在的主要問題，分析其發(fā)展滯后的原因，提出切實(shí)可行的發(fā)展對(duì)策。

一、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)存在的主要問題

（一）分業(yè)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀制約了國(guó)內(nèi)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展空間

我國(guó)金融業(yè)目前實(shí)行的仍然是分業(yè)經(jīng)營(yíng)。作為構(gòu)成金融市場(chǎng)的三大分市場(chǎng)，銀行、保險(xiǎn)、證券都在為各自的客戶理財(cái)，3個(gè)市場(chǎng)處于相對(duì)分離的狀態(tài)，客戶資金一般只能在各自的體系內(nèi)循環(huán)，而無法利用其他兩個(gè)市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)增值，商業(yè)銀行所能提供給客戶的還只是停留在簡(jiǎn)單的咨詢、投資方案的設(shè)計(jì)等初級(jí)層面上，與國(guó)外的既能讓客戶參與保險(xiǎn)、證券、基金等市場(chǎng)投資，又能使這個(gè)客戶個(gè)人資產(chǎn)保值、增值，并以一種法律契約加以約束的真正意義上的個(gè)人理財(cái)還有很大的距離。這就從客觀上限制了我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)服務(wù)的發(fā)展。在實(shí)際操作中，目前商業(yè)銀行也只是在代銷基金公司、保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品，根本不可能推出自己的特色產(chǎn)品，進(jìn)行金融創(chuàng)新。

（二）各商業(yè)銀行提供的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)缺乏特色，且品種較少

近年來，建行、工行、中行、交行等依次成立了自己的個(gè)人理財(cái)中心或是金融超市。盡管名稱、形式上略有不同，但這些銀行網(wǎng)點(diǎn)都強(qiáng)調(diào)了“一站式”服務(wù)的概念，也就是讓市民來到銀行，所有的個(gè)人業(yè)務(wù)都可以集中辦理，不用再跑其他網(wǎng)點(diǎn)。然而，各家商業(yè)銀行提供的理財(cái)業(yè)務(wù)仍然處在一個(gè)品種少、規(guī)模小、拘泥于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的層面上。目前，我國(guó)商業(yè)銀行推出的理財(cái)產(chǎn)品有幾十種，但其中的多數(shù)產(chǎn)品都只是將傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)稍稍改進(jìn)，并沒有按市場(chǎng)細(xì)分設(shè)置服務(wù)內(nèi)容，因此，各家銀行在產(chǎn)品種類、結(jié)構(gòu)和服務(wù)功能上趨同。而國(guó)外各類金融機(jī)構(gòu)提供的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)豐富多彩，包括銀行、投資管理、保險(xiǎn)、借貸業(yè)務(wù)、個(gè)人信托、共同基金等各類金融機(jī)構(gòu)，并為客戶提供有關(guān)居家生活、旅行、退休、保障、捐款、個(gè)人稅務(wù)策劃等多方面的便利。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的這種無差異性競(jìng)爭(zhēng)不能很好地滿足廣大客戶和金融市場(chǎng)的需要，也難以促進(jìn)商業(yè)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的更快發(fā)展。

（三）缺乏專業(yè)化、高水平的理財(cái)從業(yè)人員

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)成功的關(guān)鍵是“專家顧問型”，即銀行理財(cái)人員與客戶間建立信任的關(guān)系。目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行專業(yè)理財(cái)師的匱乏已成為我國(guó)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的“瓶頸”。由于理財(cái)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)知識(shí)性、技術(shù)性相當(dāng)強(qiáng)的綜合性業(yè)務(wù)，它對(duì)從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)要求很高，從業(yè)者除應(yīng)具有淵博的專業(yè)知識(shí)、嫻熟的投資技能、豐富的理財(cái)經(jīng)驗(yàn)外，還應(yīng)掌握房地產(chǎn)、 法律 、市場(chǎng)營(yíng)銷等相關(guān)知識(shí)，并具有良好的人際交往能力、組織協(xié)調(diào)能力和公關(guān)能力。目前，國(guó)內(nèi)銀行符合以上標(biāo)準(zhǔn)的專業(yè)人才嚴(yán)重匱乏，具備國(guó)際職業(yè)資格的理財(cái)師更是極少。這與我國(guó)長(zhǎng)期以來分業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)?，F(xiàn)在，我國(guó)各商業(yè)銀行一般把從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的一線員工稱為客戶經(jīng)理，這些客戶經(jīng)理雖然都是篩選出來的，其綜合素質(zhì)要高于營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的一般柜員，但離客戶和社會(huì)的期望及西方金融策劃師的距離相差還很遠(yuǎn)。

（四）理財(cái)技術(shù)落后，功能不全

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展要以先進(jìn)的電子信息技術(shù)、發(fā)達(dá)的金融網(wǎng)絡(luò)為依托，尤其是個(gè)人理財(cái)?shù)雀郊又当容^高的中間業(yè)務(wù)，更需要一系列技術(shù)的支持，且附加值越高，對(duì)技術(shù)的要求就越高。國(guó)外商業(yè)銀行在技術(shù)創(chuàng)新基礎(chǔ)上支持新產(chǎn)品的開發(fā)，先進(jìn)服務(wù)技術(shù)的應(yīng)用使理財(cái)服務(wù)成本不斷降低，金融機(jī)構(gòu)與目標(biāo)客戶實(shí)現(xiàn)溝通的途徑和手段呈現(xiàn)多樣化的特點(diǎn)。而目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)技術(shù)支持正處于發(fā)展階段，我國(guó)金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化水平相對(duì)還比較低，相應(yīng)的硬件設(shè)備比較落后、陳舊，在計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)、軟件的開發(fā)與應(yīng)用上有很大的局限性?？蛻糇R(shí)別不準(zhǔn)確、辦理理財(cái)業(yè)務(wù)途徑少，滿足不了現(xiàn)代個(gè)人理財(cái)領(lǐng)域以客戶為中心，以綜合賬戶系統(tǒng)和理財(cái)規(guī)劃系統(tǒng)為介質(zhì)的管理模式對(duì)個(gè)人理財(cái)?shù)目萍己刻岢龅囊蟆?/p>

（五）管理不規(guī)范，機(jī)構(gòu)不健全

目前，我國(guó)商業(yè)銀行多把個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)歸口在個(gè)人業(yè)務(wù)部，但個(gè)人理財(cái)作為一項(xiàng)新興業(yè)務(wù)品種，其內(nèi)容幾乎涵蓋了銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)，而上述業(yè)務(wù)又分別由公司業(yè)務(wù)部、住房信貸等部門管理，各職能部門自成體系，對(duì)類似產(chǎn)品各自開發(fā)，這樣既造成成本增加又造成理財(cái)業(yè)務(wù)拓展不暢，品牌優(yōu)勢(shì)和營(yíng)銷優(yōu)勢(shì)無法得以充分發(fā)揮。

二、發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的對(duì)策

（一）積極從分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變

隨著金融業(yè)本身的發(fā)展和金融市場(chǎng)國(guó)際化程度的不斷提高，混業(yè)經(jīng)營(yíng)的推動(dòng)力正在日益加強(qiáng)?？蛻粢筱y行提供一攬子保值增值服務(wù)，既包括理財(cái)方案，又包括理財(cái)操作。如果我國(guó)的商業(yè)銀行允許實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)后，那么就可以融銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)于一體，為客戶提供存取款、信用卡、汽車和房屋等各種消費(fèi)貸款，辦理保險(xiǎn)、買賣股票、基金和債券等金融產(chǎn)品等一攬子金融服務(wù)，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)將有長(zhǎng)足的發(fā)展。目前我國(guó)商業(yè)銀行只能設(shè)計(jì)理財(cái)方案，但我們也能同時(shí)探索混業(yè)經(jīng)營(yíng)的方法，以期適應(yīng)市場(chǎng)的需要。另外，銀行還可以和其他金融同業(yè)合作，把分業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響減到最小。

（二）細(xì)分客戶市場(chǎng),提供差異化理財(cái)服務(wù)

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合自己的實(shí)際情況，準(zhǔn)確進(jìn)行市場(chǎng)定位。比如，可以將服務(wù)對(duì)象分為3個(gè)層次：高端市場(chǎng)、中端市場(chǎng)及低端市場(chǎng)。根據(jù)選定的不同個(gè)人理財(cái)目標(biāo)市場(chǎng)，向客戶推出一般服務(wù)或貴賓服務(wù)，分別提供不同的產(chǎn)品和優(yōu)惠服務(wù)。這樣，一方面可以通過高效滿足特定目標(biāo)客戶的特殊金融服務(wù)需求，鞏固和擴(kuò)大市場(chǎng)份額；另一方面，也可以實(shí)現(xiàn)銀行效益的最大化。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在服務(wù)好優(yōu)質(zhì)客戶的同時(shí),也不能忽視中低層次的客戶,他們雖然對(duì)銀行的貢獻(xiàn)度不及前者,但其數(shù)量眾多,集合效益明顯。又由于在單身期、家庭形成期、家庭成長(zhǎng)期、子女教育期、家庭成熟期、退休期等不同階段中,客戶對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的需求表現(xiàn)出較大的差異性,因此,我們可通過建立客戶檔案,對(duì)客戶的價(jià)值貢獻(xiàn)度和承受風(fēng)險(xiǎn)的能力進(jìn)行分析,從而實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶市場(chǎng)的細(xì)分,針對(duì)客戶的不同特點(diǎn),提供差異化的理財(cái)服務(wù)。

（三）加強(qiáng)專業(yè)人才隊(duì)伍的建設(shè)

理財(cái)師隊(duì)伍素質(zhì)的高低影響個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展。加強(qiáng)專業(yè)理財(cái)師隊(duì)伍建設(shè)，提高理財(cái)人員的綜合素質(zhì)，應(yīng)作為商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的重要工作來抓。專業(yè)理財(cái)師隊(duì)伍建設(shè)應(yīng)重點(diǎn)從以下3個(gè)方面逐步推進(jìn)：

1、加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有客戶經(jīng)理的培訓(xùn)。培訓(xùn)課程應(yīng)根據(jù)復(fù)合型金融人才的要求來安排，可借鑒國(guó)際注冊(cè)理財(cái)規(guī)劃師課程體系的設(shè)置，主要開設(shè)投資工具運(yùn)用和理財(cái)規(guī)劃兩大類課程，同時(shí)還要適當(dāng)學(xué)習(xí)市場(chǎng)營(yíng)銷學(xué)、公共關(guān)系學(xué)、心理學(xué)等知識(shí)，通過培訓(xùn)使我們的客戶經(jīng)理變成既有金融專業(yè)知識(shí)、理財(cái)知識(shí)，又懂得營(yíng)銷技巧、通曉客戶心理的“通才”。培訓(xùn)要形成制度，定期進(jìn)行，以不斷更新客戶經(jīng)理的知識(shí)，更好地適應(yīng)個(gè)人理財(cái)?shù)男枰?/p>

2、建立我國(guó)個(gè)人理財(cái)師資格認(rèn)證制度。按照國(guó)際慣例，做理財(cái)專家需先取證，建立符合中國(guó)國(guó)情的個(gè)人理財(cái)師資格認(rèn)證、職業(yè)道德規(guī)范和繼續(xù)教育體系，以規(guī)范個(gè)人理財(cái)師的職業(yè)道德、執(zhí)業(yè)行為，提高其專業(yè)理財(cái)水平，打造真正的理財(cái)專家。

3、要建立完善的考評(píng)制度，推進(jìn)理財(cái)專業(yè)人才的優(yōu)化進(jìn)程。商業(yè)銀行可實(shí)行業(yè)績(jī)考評(píng)制和等級(jí)管理，以此調(diào)動(dòng)每位員工的積極性，激發(fā)大家的潛能，實(shí)現(xiàn)綜合素質(zhì)的全面提高。

（四）改善理財(cái)技術(shù)條件

為了更好地拓展商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，特別是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，我們必須加快金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化建設(shè)，打造個(gè)人理財(cái)服務(wù)的技術(shù)平臺(tái)，提升服務(wù)質(zhì)量。

建設(shè)重點(diǎn)放在以下3方面：一是完善網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。我國(guó)銀行業(yè)既要發(fā)展銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，又要加快全國(guó)性金融網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，協(xié)調(diào)各銀行之間沖突，還應(yīng)積極建立國(guó)際間金融互聯(lián)網(wǎng)；二是加快金融電子化系統(tǒng)的集成。金融電子化系統(tǒng)集成，是指金融企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)和客戶的需求，把各種金融產(chǎn)品和服務(wù)及其相關(guān)的業(yè)務(wù)操作、處理、管理、控制等環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合起來，形成一個(gè)統(tǒng)一的有機(jī)系統(tǒng)，使金融企業(yè)能籍此靈活地適應(yīng)市場(chǎng)需求，實(shí)施企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，形成經(jīng)營(yíng)管理上的優(yōu)勢(shì)；三是建立和完善銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)信息管理系統(tǒng)，借助這個(gè)系統(tǒng)，銀行可有效地管理已有的信息，并對(duì)信息進(jìn)行加工，特別是對(duì)客戶信息進(jìn)行有效加工，以便進(jìn)一步將經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變?yōu)榭蛻糁鲗?dǎo)型，通過個(gè)性化服務(wù)滿足客戶的需求。

（五）加大理財(cái)意識(shí)和理財(cái)市場(chǎng)的培養(yǎng)

首先,要加強(qiáng)對(duì)居民理財(cái)意識(shí)的教育。在國(guó)外，從小就灌輸理財(cái)觀念，培養(yǎng)孩子的理財(cái)意識(shí)，且這種理財(cái)教育貫穿人的一生?，F(xiàn)在，國(guó)內(nèi)這種教育太少了，很多百姓理財(cái)觀念尚存在一些誤區(qū)，我們要引導(dǎo)居民樹立正確的理財(cái)觀念和理財(cái)意識(shí)，讓百姓走出傳統(tǒng)理財(cái)?shù)恼`區(qū)。

其次，要加大產(chǎn)品的宣傳力度。由于競(jìng)爭(zhēng)激烈，商業(yè)銀行設(shè)計(jì)好產(chǎn)品以后，一定要借助有影響的媒體擴(kuò)大宣傳的力度和廣度，讓更多的客戶了解它。

第三，要設(shè)計(jì)符合中低客戶需要的產(chǎn)品，開發(fā)中低客戶市場(chǎng)。當(dāng)前我國(guó)各大商業(yè)銀行推出的理財(cái)產(chǎn)品基本上是針對(duì)高端客戶而言的，準(zhǔn)入的門檻較高，讓那些有理財(cái)愿望的中低客戶只能望而止步。對(duì)銀行來說，抓住高端客戶非常關(guān)鍵，但根據(jù)我國(guó)的實(shí)際，中低客戶屬絕大多數(shù)，該市場(chǎng)是一個(gè)比較大的潛在市場(chǎng)，為實(shí)現(xiàn)銀行的長(zhǎng)期利潤(rùn)，銀行不應(yīng)忽視它。

篇7

關(guān)鍵詞：銀行服務(wù)；管理機(jī)制；銀行效益

文章編號(hào)：1003―4625(2007)08―0058―03　中圖分類號(hào)：F830.2　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

在當(dāng)前金融產(chǎn)品和高科技服務(wù)手段日益趨同化的情況下，令客戶滿意的服務(wù)態(tài)度、服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率，正在成為商業(yè)銀行贏得客戶的主要手段，成為提高核心競(jìng)爭(zhēng)能力的有力武器。因此，認(rèn)真分析銀行服務(wù)工作的特點(diǎn)，研究當(dāng)前服務(wù)工作中存在的問題，提出改善服務(wù)工作水平的有效措施，對(duì)銀行今后的改革發(fā)展具有十分重要的意義。

一、對(duì)銀行服務(wù)工作的再認(rèn)識(shí)

從銀行服務(wù)工作本身來看，它具有以下特點(diǎn)：一是服務(wù)工作具有長(zhǎng)期性和整體性。它不是一個(gè)階段性的目標(biāo)任務(wù)，這也就決定了不能簡(jiǎn)單地依靠搞一、兩次活動(dòng)，就想要提高服務(wù)水平，而必須長(zhǎng)期堅(jiān)持，全員參與，整體聯(lián)動(dòng)；二是服務(wù)工作質(zhì)量容易出現(xiàn)反復(fù)；三是服務(wù)工作對(duì)銀行效益提高的作用具有隱蔽性和滯后性，在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)上無法立竿見影；四是服務(wù)工作做好是“小概率事件”。一次服務(wù)不到位就有可能引起軒然大波，被客戶投訴，被媒體曝光。以上幾點(diǎn)決定了銀行服務(wù)工作是一項(xiàng)基礎(chǔ)性管理工作，需要常抓不懈、持之以恒的工作態(tài)度，需要不計(jì)名利、埋頭苦干的工作精神，需要全行上下共同行動(dòng)起來，齊抓共管。

吸收存款、營(yíng)銷貸款和發(fā)展中間業(yè)務(wù)是銀行的本職工作，所以做好這些工作是天經(jīng)地義的，但對(duì)于做好服務(wù)工作，在認(rèn)識(shí)程度和實(shí)踐力度上還有一定差距。實(shí)際上，在企業(yè)性質(zhì)劃分中，商業(yè)銀行屬于金融服務(wù)業(yè)，服務(wù)工作質(zhì)量的高低對(duì)銀行客戶營(yíng)銷的效果具有十分重要的影響，所以，做好服務(wù)工作本來也是商業(yè)銀行的本職工作。建行河南省分行提出的“三個(gè)服務(wù)”勾畫了一個(gè)系統(tǒng)的、立體的服務(wù)輪廓，即：從系統(tǒng)內(nèi)部看，著重要實(shí)施“上級(jí)為下級(jí)、二線為一線”服務(wù)，在系統(tǒng)內(nèi)部樹立起“下級(jí)是上級(jí)的客戶，一線是二線的客戶”的經(jīng)營(yíng)理念，用對(duì)待客戶的態(tài)度和營(yíng)銷客戶的力度，來對(duì)待我們的下級(jí)和一線員工，真正建立起“內(nèi)部客戶”的服務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)員工滿意；從系統(tǒng)外部看，著重改進(jìn)服務(wù)態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量和效率，真正達(dá)到“銀行為客戶”服務(wù)的目的，實(shí)現(xiàn)客戶滿意。由此可見，內(nèi)部客戶服務(wù)系統(tǒng)的建立是“基礎(chǔ)”，只有有了完善的內(nèi)部客戶服務(wù)系統(tǒng)，才能真正形成全行為客戶服務(wù)的局面；而全行為客戶服務(wù)是“落腳點(diǎn)”，是檢驗(yàn)銀行內(nèi)部客戶服務(wù)系統(tǒng)是否有效的“試金石”，可以集中反映銀行“以客戶為中心”的服務(wù)理念在實(shí)踐中的落實(shí)程度。

二、當(dāng)前銀行服務(wù)工作中存在的主要問題

(一)從考核管理機(jī)制看，銀行服務(wù)尚沒有納入正常的績(jī)效考評(píng)機(jī)制

銀行作為服務(wù)窗口行業(yè)，其服務(wù)的好壞最終體現(xiàn)在客戶的滿意度上，而要讓客戶滿意，就必然首先要讓員工滿意，只有滿意的員工才可能提供滿意的服務(wù)。要讓員工滿意，根本上要做好兩項(xiàng)工作：一是讓員工有一個(gè)滿意的收入，使其能有一個(gè)較滿意的生活質(zhì)量；二是為員工的職業(yè)生涯搭建一個(gè)良好的舞臺(tái)，使其能在這個(gè)舞臺(tái)上展示才華、實(shí)現(xiàn)人生的價(jià)值。由此可見，要為客戶提供滿意的服務(wù)，就必須使服務(wù)工作與員工的收入水平、職業(yè)生涯發(fā)展聯(lián)系起來。而就目前銀行的情況來看，一是服務(wù)水平的高低與財(cái)務(wù)資源的配置聯(lián)系不緊密，二是服務(wù)水平的高低與員工的崗位晉升的聯(lián)系也不緊密。銀行目前財(cái)務(wù)資源配置主要是由經(jīng)濟(jì)增加值、等級(jí)行評(píng)定和KPI指標(biāo)考評(píng)結(jié)果來決定的，前者決定了全行的整體工資與非工資性費(fèi)用水平，后者又對(duì)基層行管理者工資水平和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)有較大影響，但在這兩個(gè)指標(biāo)體系中，均沒有關(guān)于“銀行服務(wù)”的指標(biāo)，這就是說，作為基層行管理者和員工的收入、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，與其為客戶提供的服務(wù)水平高低并沒有直接的聯(lián)系。這從某種角度上講就是一個(gè)“先天的制度缺陷”，這種制度缺陷就使得基層行在提高服務(wù)水平的時(shí)候，不得不從其有限的費(fèi)用中再擠出“一小塊”來用于這項(xiàng)工作的開展，但由于數(shù)量太小，實(shí)際上達(dá)不到激勵(lì)的目的。因此，把服務(wù)工作納入績(jī)效考評(píng)機(jī)制，使其與員工的收入水平和職業(yè)生涯發(fā)展緊密聯(lián)系起來，是今后提高服務(wù)工作水平的有效途徑之一。

(二)從服務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)看，服務(wù)質(zhì)量衡量標(biāo)準(zhǔn)尚不夠量化和具體化

提高商業(yè)銀行的服務(wù)水平，最為重要的一點(diǎn)就是要有明確的衡量標(biāo)準(zhǔn)，這樣的標(biāo)準(zhǔn)能夠說明到底什么樣的服務(wù)才是好的，什么樣的服務(wù)是不好的，從而經(jīng)過考核評(píng)比使服務(wù)工作水平得到持續(xù)的改進(jìn)和提高。就目前來看，不能說沒有服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，但在實(shí)際工作中，這些標(biāo)準(zhǔn)要得到真正的落實(shí)還有一定的難度。原因在于很多描述不夠細(xì)化、量化和具體化，無法進(jìn)行準(zhǔn)確考評(píng)，無疑會(huì)在實(shí)際執(zhí)行當(dāng)中讓人難以把握，在考評(píng)管理時(shí)無法檢查評(píng)比。以上這些分析，也許很多人覺得很繁瑣，都是一些不值一提的小事，但是，如果我們不能把服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)細(xì)化和具體化到這樣的程度，那么，在實(shí)際工作中就很難檢查評(píng)比，最終結(jié)果是不了了之，長(zhǎng)此下去，柜面服務(wù)也就很難得到持續(xù)的提高。因此，當(dāng)務(wù)之急，就是把我們的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行細(xì)化、量化、具體化，使它們變成在實(shí)際工作中可考評(píng)、可衡量的標(biāo)準(zhǔn)。

(三)從內(nèi)部客戶服務(wù)看，內(nèi)部服務(wù)的管理機(jī)制和價(jià)值實(shí)現(xiàn)途徑還不清晰

建行提出的“三個(gè)服務(wù)”是一個(gè)有機(jī)的整體，“上級(jí)為下級(jí)、二線為一線”是內(nèi)部服務(wù)問題，是基礎(chǔ)，“全行為客戶服務(wù)”是外部服務(wù)問題，是落腳點(diǎn)。如果說后者我們可以通過不斷的努力，從對(duì)考核標(biāo)準(zhǔn)細(xì)化、量化、具體化著手，最后有可能從考核管理上解決的話，那么對(duì)前者即內(nèi)部客戶服務(wù)的質(zhì)量和效率問題，我們目前還沒有從管理體制上明確，還沒有找到對(duì)內(nèi)部服務(wù)的質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行價(jià)值衡量和支付的方法。這一方面導(dǎo)致了我們無法對(duì)內(nèi)部服務(wù)的諸多主體進(jìn)行管理，另一方面，由于內(nèi)部服務(wù)的好壞無法進(jìn)行價(jià)值評(píng)價(jià)和支付，這就使那些提供“劣質(zhì)內(nèi)部服務(wù)產(chǎn)品”的部門和個(gè)人有了可乘之機(jī)，使那些真正提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)產(chǎn)品的部門和個(gè)人的價(jià)值得不到保證。長(zhǎng)此以往，就會(huì)像貨幣學(xué)中的“劣幣驅(qū)逐良幣”的規(guī)律那樣，出現(xiàn)“劣質(zhì)的內(nèi)部服務(wù)產(chǎn)品驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)的內(nèi)部服務(wù)產(chǎn)品”的現(xiàn)象，從而使內(nèi)部服務(wù)態(tài)度、質(zhì)量和效率越來越差。更為重要的是，內(nèi)部服務(wù)的好壞對(duì)“全行為客戶”提供的服務(wù)質(zhì)量有著直接的影響，因此，內(nèi)部服務(wù)的日益惡化就會(huì)導(dǎo)致外部服務(wù)的態(tài)度、質(zhì)量和效率的惡化，從而形成惡性循環(huán)。由此來看，內(nèi)部服務(wù)的管理機(jī)制和價(jià)值實(shí)現(xiàn)途徑的建設(shè)也是一件十分重要的事情。

(四)從客戶關(guān)系管理看，對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶和大眾客戶的服務(wù)關(guān)系處理還不到位

當(dāng)前，銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的服務(wù)應(yīng)當(dāng)說是日益改善，但對(duì)大眾客戶的服務(wù)還有一定的差距，甚至有下降的趨勢(shì)，這既有觀念上的因素，同時(shí)也有執(zhí)行的原因。實(shí)際上，如果僅僅從客戶價(jià)值貢獻(xiàn)度的角度來看，優(yōu)質(zhì)客戶和大眾客戶享受不同的服務(wù)待

遇應(yīng)該是無可厚非的。優(yōu)質(zhì)客戶理應(yīng)成為銀行服務(wù)的重點(diǎn)，理應(yīng)享受到差異化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，如貴賓室、理財(cái)室、專職客戶經(jīng)理、專業(yè)化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和優(yōu)惠的服務(wù)政策等等，都是為銀行的優(yōu)質(zhì)客戶們“量身定做”的差別化的服務(wù)手段。但是，這并不等于說，優(yōu)質(zhì)客戶服務(wù)好了就可以忽視大眾客戶服務(wù)，如果是這樣的話，我們的客戶服務(wù)工作就有可能走入歧途，客戶滿意度和社會(huì)形象就有可能下降，最終使銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力和價(jià)值創(chuàng)造力出現(xiàn)下降。這是因?yàn)椋阂环矫?，?yōu)質(zhì)客戶不是與生俱來的，它脫胎于大眾客戶，成長(zhǎng)于大眾客戶，是大眾客戶中的佼佼者，所以大眾客戶是優(yōu)質(zhì)客戶的發(fā)源地，我們只有擁有雄厚的大眾客戶資源，才有可能產(chǎn)生出越來越多的優(yōu)質(zhì)客戶。

另一方面，建設(shè)銀行已經(jīng)是上市公司，雖然股東價(jià)值最大化是其經(jīng)營(yíng)的主要目標(biāo)，但是，我們更應(yīng)該注重自己的社會(huì)公眾形象，因?yàn)殂y行是高負(fù)債和高風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)(負(fù)債率一般在90％左右)，它賴以生存的重要基礎(chǔ)之一就是社會(huì)公眾的信任及由此帶來的良好的社會(huì)公眾形象和信譽(yù)，而這種信譽(yù)和形象好壞的主要“投票”者是占比80％左右的大眾客戶，尤其是在政府和各種社會(huì)機(jī)構(gòu)所作的服務(wù)質(zhì)量、社會(huì)信譽(yù)等的社會(huì)調(diào)查中，大眾客戶更是占有絕對(duì)的“話語權(quán)”，因此，不妥善處理對(duì)大眾客戶的服務(wù)問題，對(duì)銀行的社會(huì)形象提高將帶來不利的影響。

三、構(gòu)建長(zhǎng)效管理機(jī)制，持續(xù)提高服務(wù)水平的路徑

針對(duì)服務(wù)這項(xiàng)基礎(chǔ)性管理工作的特點(diǎn)，針對(duì)做好“三個(gè)服務(wù)”的工作要求，針對(duì)銀行當(dāng)前服務(wù)工作中存在的管理問題，筆者認(rèn)為，要用長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光，以持之以恒的態(tài)度，按照“可具體化、可操作化、可度量化、可考評(píng)化”的基本思路，來打造銀行的服務(wù)管理運(yùn)行機(jī)制，以期服務(wù)質(zhì)量越來越好，服務(wù)效率越來越高。

(一)把銀行服務(wù)質(zhì)量和效率作為一個(gè)重要指標(biāo)納入績(jī)效考評(píng)機(jī)制中來，以機(jī)制的力量來推動(dòng)銀行服務(wù)水平的提高

當(dāng)前，從觀念上看，在絕大多數(shù)銀行員工中，“以客戶為中心”的意識(shí)已基本形成，有了這個(gè)思想基礎(chǔ)，服務(wù)管理機(jī)制建設(shè)就有了條件。一是應(yīng)把銀行服務(wù)的質(zhì)量和效率指標(biāo)納入各級(jí)管理者的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)(KPI)中來，使管理者的收入與銀行服務(wù)建立直接聯(lián)系，使各級(jí)行服務(wù)質(zhì)量好壞“立竿見影”地體現(xiàn)到管理者收入中，使其不但在思想上重視，而且在實(shí)踐中真正增加工作力度，切實(shí)做出實(shí)效。二是把服務(wù)的質(zhì)量和效率指標(biāo)作為各級(jí)行財(cái)務(wù)資源配置的指標(biāo)之一，使其對(duì)全行的財(cái)務(wù)資源分配產(chǎn)生一定直觀影響。使提高服務(wù)質(zhì)量工作從以行政手段為主轉(zhuǎn)向以經(jīng)濟(jì)手段為主，從強(qiáng)制管理走向經(jīng)濟(jì)利益引導(dǎo)，并在柜面員工的績(jī)效工資構(gòu)成中，加入業(yè)務(wù)量工資，真正實(shí)現(xiàn)“干多干少不一樣”，以此促進(jìn)服務(wù)效率的提高，從而用利益機(jī)制引導(dǎo)廣大員工自覺地、積極主動(dòng)地投入到優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作中來。三是樹立榜樣，不斷加大精神激勵(lì)力度，大力弘揚(yáng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)先進(jìn)典型，用榜樣的力量帶動(dòng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)水平的提高。

(二)制定細(xì)化量化的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)應(yīng)急方案，出臺(tái)相應(yīng)的管理細(xì)則

細(xì)化、量化的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)是服務(wù)管理的基礎(chǔ)，相應(yīng)的管理細(xì)則是服務(wù)質(zhì)量的必要制度支持，而各種服務(wù)應(yīng)急預(yù)案，則是有效地應(yīng)對(duì)各種客戶投訴、靈活處理各種非常規(guī)客戶需求的有效措施。一是以省分行牽頭，組成課題組，專門研究服務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)的細(xì)化、量化、具體化問題，形成制度規(guī)范在全行推行。實(shí)際上，這項(xiàng)工作各二級(jí)分行都在進(jìn)行，比如建行洛陽分行近期推出的《洛陽分行柜面服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及違規(guī)行為積分管理實(shí)施細(xì)則》，就是對(duì)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)細(xì)化、量化、具體化的初步探索。另外，其他二級(jí)分行也有類似的辦法。但總體來看，這些管理標(biāo)準(zhǔn)還不夠量化，管理細(xì)則還不夠具體，很多服務(wù)中的具體環(huán)節(jié)還沒有包含進(jìn)來，還需要進(jìn)一步研究。二是制定應(yīng)急服務(wù)方案。即針對(duì)容易引起客戶投訴的事項(xiàng)，專門研究針對(duì)性措施，并形成案例集，讓各行柜面人員學(xué)習(xí)掌握，以應(yīng)對(duì)各種突況。針對(duì)不能按照正常的制度規(guī)定或業(yè)務(wù)流程辦理的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行“歸納研究”，按照“原則性和靈活性”相結(jié)合的原則，在不違規(guī)的情況下，制定措施辦法，解決客戶的問題，滿足客戶的需求，達(dá)到客戶的滿意，否則，遇到了這些情況后如果生硬照搬制度，必然引起客戶的不滿和投訴，給我行服務(wù)形象帶來不利的影響。

(三)明確管理職責(zé)，構(gòu)建“責(zé)、權(quán)、利”相對(duì)統(tǒng)一內(nèi)部服務(wù)管理體制

既然服務(wù)是一項(xiàng)基礎(chǔ)管理工作，既然我們已經(jīng)明確了“三個(gè)服務(wù)”的整體輪廓，那么，就應(yīng)在體制上為其實(shí)現(xiàn)搭建一個(gè)管理平臺(tái)，真正形成“權(quán)力到人、責(zé)任到人、任務(wù)到人、利益到人”的管理局面，達(dá)到“有目標(biāo)任務(wù)、有時(shí)間進(jìn)度、有考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)、有結(jié)果運(yùn)用”的管理效果。從目前來看，僅僅柜面服務(wù)落實(shí)到了部門(個(gè)人金融部)，但柜面服務(wù)僅僅是“三個(gè)服務(wù)”的一個(gè)很小的組成部分。因此，要想實(shí)現(xiàn)“三個(gè)服務(wù)”的目的，還需要搭建責(zé)權(quán)利相對(duì)統(tǒng)一的管理體制：一是把“三個(gè)服務(wù)”的職責(zé)全部明確到相關(guān)部門，尤其是“二線為一線，上級(jí)為下級(jí)”的服務(wù)理念要轉(zhuǎn)化為具體的部門管理職責(zé)，明確到部門來管理，并制定相應(yīng)的管理細(xì)則。二是在管理職責(zé)明確后，需要對(duì)內(nèi)部服務(wù)進(jìn)行價(jià)值評(píng)定，就像海爾的“內(nèi)部?jī)r(jià)值鏈”一樣，對(duì)內(nèi)部服務(wù)好的員工和部門要進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)內(nèi)部服務(wù)中出現(xiàn)的效率低下、質(zhì)量不高、態(tài)度不好的部門和員工要進(jìn)行處罰，從而形成“以制度管服務(wù)”的局面。三是對(duì)服務(wù)監(jiān)督檢查管理要常規(guī)化，不能僅用搞活動(dòng)的方式來抓服務(wù)工作，而應(yīng)把“常規(guī)的服務(wù)管理”融入“階段性的服務(wù)活動(dòng)”之中，以形成常抓不懈、持續(xù)提高的局面。

(四)對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)功能進(jìn)行科學(xué)定位，妥善處理優(yōu)質(zhì)客戶和大眾客戶服務(wù)的關(guān)系

一是對(duì)營(yíng)業(yè)大廳進(jìn)行功能分區(qū)，使優(yōu)質(zhì)客戶進(jìn)入服務(wù)的“綠色通道”，使大眾客戶能夠享受標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)。要想做到這一點(diǎn)，必須適度擴(kuò)大目前營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的營(yíng)業(yè)面積，使其具備功能分區(qū)的基本條件。有些網(wǎng)點(diǎn)的營(yíng)業(yè)廳，連放上一張?zhí)顔闻_(tái)都顯擁擠，連最基本的功能分區(qū)都不具備，更不要說建造貴賓室、理財(cái)室或開放式柜臺(tái)了。在這些網(wǎng)點(diǎn)，要想妥善處理優(yōu)質(zhì)客戶和大眾客戶的關(guān)系，的確有點(diǎn)難度，所以網(wǎng)點(diǎn)面積必須擴(kuò)大，這也是提升市場(chǎng)形象的需要。二是增加柜臺(tái)之外的營(yíng)銷服務(wù)人員數(shù)量，為客戶提供各種差別化、親情化的服務(wù)。要盡量增加柜臺(tái)之外的經(jīng)營(yíng)人員數(shù)量，如大堂經(jīng)理、客戶經(jīng)理、網(wǎng)點(diǎn)管理人員等都要從柜臺(tái)里面走出來，和客戶面對(duì)面交流，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶的非柜面需求，排解客戶的各種難題，這樣既能提高客戶的經(jīng)營(yíng)價(jià)值和附加值，又能和客戶交朋友，提升客戶的滿意度，更有利于促進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)由“核算主導(dǎo)型向營(yíng)銷服務(wù)型”轉(zhuǎn)變。三是要因地制宜地制定優(yōu)質(zhì)客戶的標(biāo)準(zhǔn)，不斷從大眾客戶中識(shí)別出優(yōu)質(zhì)客戶，并不斷完善客戶檔案。實(shí)際上由于各地市經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)水平、人們的收入水平、企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r不同，不同的地區(qū)優(yōu)質(zhì)客戶是不能用一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量的，從而對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的優(yōu)惠政策也要根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)來制定，因?yàn)橐苍S在鄭州、洛陽是大眾客戶，但在商丘、開封就是優(yōu)質(zhì)客戶，所以合理制定標(biāo)準(zhǔn)，也是在不同的區(qū)域從大眾客戶中識(shí)別優(yōu)質(zhì)客戶的必要手段。

(五)大膽進(jìn)行服務(wù)創(chuàng)新，不斷提升服務(wù)管理的技術(shù)含量

我國(guó)國(guó)有銀行商業(yè)化改革始于1994年，但筆者認(rèn)為，真正按照商業(yè)銀行的規(guī)則來運(yùn)行，只能從1996年金融行業(yè)治理整頓后算起，距今不到10年時(shí)間。因此，在銀行服務(wù)上很多東西都是空白，要想實(shí)現(xiàn)“以客戶為中心”，達(dá)到“客戶滿意”，必須大力提倡服務(wù)管理創(chuàng)新。一是要向西方發(fā)達(dá)的現(xiàn)代商業(yè)銀行取經(jīng)，如美英等國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展已超過百年的時(shí)間，從它們那里汲取現(xiàn)成的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行“模仿”創(chuàng)新，顯然是一條捷徑。

(六)構(gòu)建“以客戶為中心”的雙贏服務(wù)文化，營(yíng)造和諧的服務(wù)氛圍

服務(wù)文化的內(nèi)容非常豐富，它包括制度文化、物質(zhì)文化、精神文化等多種形式，這里僅從“雙贏”的角度進(jìn)行一些探索。“雙贏”服務(wù)文化形成，筆者認(rèn)為要經(jīng)歷三個(gè)階段：第一階段是以客戶為中心的“雙贏”制度文化設(shè)計(jì)階段，即按照以客戶為中心的思想，以客戶滿意、員工滿意為原則，設(shè)計(jì)服務(wù)制度。在這樣的服務(wù)制度中，一是既要突出體現(xiàn)對(duì)員工的尊重、愛護(hù)、關(guān)心、理解，又要符合銀行風(fēng)險(xiǎn)防范安全運(yùn)營(yíng)的基本要求；二是要突出為客戶服務(wù)的質(zhì)量和效率，提升客戶滿意度，當(dāng)然，這樣的服務(wù)制度還要花大力氣進(jìn)行研究。

篇8

2003年12月30日，中央?yún)R金投資有限公司用225億美元外匯儲(chǔ)備作為資本金分別注入中國(guó)銀行和建設(shè)銀行，這種非傳統(tǒng)的財(cái)政撥款是我國(guó)治理國(guó)有商業(yè)銀行痼疾的新嘗試。對(duì)商業(yè)銀行來講，利用單一貨幣的風(fēng)險(xiǎn)很大，尤其推動(dòng)工商銀行上市需要?jiǎng)佑玫耐鈪R儲(chǔ)備規(guī)模龐大，存在著匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，因此，工商銀行的注資方式?jīng)]有采用外匯儲(chǔ)備注資單一形式，而是中央?yún)R金公司和財(cái)政部分別擁有一半的股權(quán)。在其余三家國(guó)有商業(yè)銀行成功上市后，農(nóng)業(yè)銀行面對(duì)巨額的不良資產(chǎn)處置問題以及經(jīng)營(yíng)效率低下的狀況也進(jìn)行了股改上市。2010年5月24日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，全國(guó)社保理事會(huì)向農(nóng)行投資150億元。然而農(nóng)行并沒有效仿其他商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者，而是根據(jù)其現(xiàn)實(shí)狀況，引進(jìn)了社保基金作為戰(zhàn)略投資者。2010年7月5日，隨著中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司A+H股的成功上市，中國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行已全部進(jìn)入資本市場(chǎng)，宣告著中國(guó)的金融業(yè)已經(jīng)進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展時(shí)期。

二、國(guó)有商業(yè)銀行上市后存在的問題

(一)國(guó)有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理體制存在的問題

1.國(guó)有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理效率低。在國(guó)有商業(yè)銀行股改上市過程中，無論是從目標(biāo)定位還是上市的積極意義來說，目前主要表現(xiàn)在補(bǔ)充國(guó)有商業(yè)銀行資本金以提高其資本充足率。但僅以此為目的的國(guó)有商業(yè)銀行上市很有可能會(huì)同其他一些上市國(guó)有企業(yè)一樣，不良資產(chǎn)率出現(xiàn)短期的下降，而在商業(yè)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展中依然沒有建立良好的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)和成熟的財(cái)務(wù)管理體系，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率和效益并沒有得到實(shí)質(zhì)性的提高，那么，以上市為契機(jī)的國(guó)有商業(yè)銀行改革，只能暫時(shí)使資本充足率提高，這種短期經(jīng)營(yíng)行為可能會(huì)使國(guó)有商業(yè)銀行在今后的發(fā)展過程中背上沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)，再度陷入困境，同時(shí)也在較大程度上阻礙股票市場(chǎng)的健康發(fā)展。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理能夠最大限度地實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行價(jià)值，從日常經(jīng)營(yíng)角度來看，就是商業(yè)銀行提高效率和優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理制度，也就是通常所說的盈利性、安全性和流動(dòng)性的統(tǒng)一。目前，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理體系不健全，還采取傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)主管對(duì)本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)的方法，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理權(quán)力分散，調(diào)配能力減弱。

2.經(jīng)濟(jì)效益決策方向模糊。以中國(guó)工商銀行為例，目前工商銀行盈利模式仍主要依靠存貸利差的收入，其非存貸利差收入占比與國(guó)際銀行的水平相差甚遠(yuǎn)。工商銀行上市后必須要適應(yīng)來自國(guó)內(nèi)外股份制銀行的激烈競(jìng)爭(zhēng)，以實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化為目標(biāo)，最直接的方式就是保持并繼續(xù)擴(kuò)大貸款的規(guī)模、增加貸款與存款的比率。但是由國(guó)家控股的國(guó)有上市商業(yè)銀行，大股東對(duì)商業(yè)銀行起主導(dǎo)作用，主要表現(xiàn)在銀行的發(fā)展方向甚至具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的決策等方面。而且上市后的國(guó)有商業(yè)銀行的一些高層管理者仍然會(huì)表現(xiàn)出濃烈的行政色彩，使其決策會(huì)更多地偏向政府管理和社會(huì)效益等方面，從而在某種程度上阻礙其市場(chǎng)化運(yùn)作并犧牲銀行的經(jīng)濟(jì)效益。

(二)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)問題

1.國(guó)有上市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行作為債權(quán)人產(chǎn)生不良貸款，作為債務(wù)人吸收了儲(chǔ)戶的存款，因?yàn)楹暧^經(jīng)濟(jì)變化或者資產(chǎn)發(fā)生損失無法償還儲(chǔ)戶到期存款，都會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)可以反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的好壞。根據(jù)貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，一家銀行不良貸款率高，就說明其信用風(fēng)險(xiǎn)較高，貸款損失的可能性就會(huì)增大。按照巴塞爾委員會(huì)的研究報(bào)告，銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)是其所面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)中最重要的一類風(fēng)險(xiǎn)，由于它具有擴(kuò)大化的效應(yīng)，根據(jù)委員會(huì)的統(tǒng)計(jì)研究結(jié)果信用風(fēng)險(xiǎn)約占比六成以上，是銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要來源。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行許多長(zhǎng)期存在的財(cái)務(wù)指標(biāo)問題在上市后得到了初步解決，尤其是反映信用風(fēng)險(xiǎn)的不良貸款率、衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率等問題在上市后有了較大的改觀。但是，考慮到四大行不良貸款的核銷因素，如果將核銷的數(shù)值加回，則衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的不良貸款率指標(biāo)就會(huì)出現(xiàn)增長(zhǎng)趨勢(shì)。

2.國(guó)有上市商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)有上市商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理目標(biāo)是要實(shí)現(xiàn)盈利最大化，但實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)的基礎(chǔ)還是要保持資本適度的流動(dòng)性。然而，在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)過程中，流動(dòng)性與盈利性存在矛盾和沖突，國(guó)有上市商業(yè)銀行吸收存款與提供貸款的規(guī)模大，范圍廣，同時(shí)為了提高利差收入，就容易造成嚴(yán)重的存貸款的期限錯(cuò)配的現(xiàn)象，使得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)加大。然而，從國(guó)有商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來看，其金融風(fēng)險(xiǎn)管理并不盡如人意。從內(nèi)部原因來看，我國(guó)國(guó)有上市銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后，信息數(shù)據(jù)庫不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，會(huì)計(jì)計(jì)量的失真等，而從外部原因來看，我國(guó)上市銀行的風(fēng)險(xiǎn)信息披露法規(guī)不規(guī)范，信息需求主體缺乏，監(jiān)管不嚴(yán)等。

(三)國(guó)有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)問題方面存在的問題

在國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)上中小股份制銀行利用靈活的機(jī)制和各種創(chuàng)新的經(jīng)營(yíng)理念，在金融市場(chǎng)起到了越來越重要的作用，同時(shí)隨著我國(guó)資本市場(chǎng)的開放，在公平對(duì)等的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，一些實(shí)力雄厚的外資銀行也給國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展帶來挑戰(zhàn)，面對(duì)這樣的壓力，國(guó)有上市銀行應(yīng)遵循安全性、流動(dòng)性、盈利性三大原則，直觀的發(fā)現(xiàn)其所存在的現(xiàn)實(shí)問題以便找出更為有效的解決方法。

1.安全性指標(biāo)方面存在的問題。不良貸款率，它是衡量銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)之一。不良貸款率居高不下會(huì)嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效益。首先因?yàn)樯虡I(yè)銀行主要通過存貸差來獲取利潤(rùn)，高不良貸款率將會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行難以收回不良貸款的利息，也就存在無法支付存款利息的風(fēng)險(xiǎn)。其次，不良貸款率高，會(huì)大大降低銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，增加銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因此，政府利用外匯儲(chǔ)備補(bǔ)充國(guó)有商業(yè)銀行的資本金，使其符合上市條件。其次資本充足率是抵御銀行風(fēng)險(xiǎn)的最后一道內(nèi)部防線，同時(shí)也是國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的最主要的指標(biāo)之一?！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》規(guī)定資本充足率不得低于8%。國(guó)有商業(yè)銀行通過上市，提高了資本充足率，促使銀行經(jīng)營(yíng)能夠更加穩(wěn)定安全。另一方面，資本充足率越高也會(huì)使銀行的盈利變差，因?yàn)樽鳛檫@部分的資本也就閑置下來不能夠創(chuàng)造出更多的效益。所以，即使四大國(guó)有銀行的資本充足率遠(yuǎn)高于規(guī)定值，但是考慮到盈利性原則，就會(huì)出現(xiàn)安全性與流動(dòng)性之間的矛盾。

2.流動(dòng)性指標(biāo)方面存在的問題。我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的存貸比為75%，目前，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的存貸比率較低，這與其上市后為達(dá)到資本充足率要求有關(guān)。存貸比較低也反映了國(guó)有商業(yè)銀行資金運(yùn)用缺乏效率，無法將大量閑置資本運(yùn)用到實(shí)際投資中，削減了商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，所以確定適當(dāng)?shù)拇尜J比區(qū)間使商業(yè)銀行在盈利的條件下有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前面臨的現(xiàn)實(shí)問題。再者銀行的短期償債能力取決于流動(dòng)性比率，這個(gè)比率越高，銀行抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力就越強(qiáng)。在2008年金融危機(jī)爆發(fā)之后為提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力，開始注重對(duì)銀行的流動(dòng)性比率的監(jiān)管，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性比例的監(jiān)管要求，是通過的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》規(guī)定此比例不應(yīng)低于25%。

3.盈利性指標(biāo)方面存在的問題。國(guó)有上市商業(yè)銀行作為現(xiàn)代金融企業(yè)，必須適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力以實(shí)現(xiàn)盈利最大化的目標(biāo)。根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定商業(yè)銀行凈資產(chǎn)收益率(ROE)不低于11%。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行ROE 近年來有所下降，原因也都是受到了近年來經(jīng)濟(jì)危機(jī)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩的影響。由于我國(guó)并沒有完全利率市場(chǎng)化所以經(jīng)濟(jì)危機(jī)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的沖擊并不很嚴(yán)重，但是國(guó)有商業(yè)銀行上市必定伴隨著資本市場(chǎng)的逐步開放，那么國(guó)有商業(yè)銀行要保持凈資產(chǎn)收益率或者是持續(xù)的增長(zhǎng)還需要加強(qiáng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的能力。

三、解決國(guó)有上市商業(yè)銀行存在問題的對(duì)策或建議

(一)加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行上市后的不良貸款率除了農(nóng)業(yè)銀行略高外，其余都處在低于1%。但是，在不良資產(chǎn)率較低的情況下，其不良貸款絕對(duì)額卻在上升，隱藏的信用風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)加大，監(jiān)管部門要加強(qiáng)對(duì)不良貸款絕對(duì)額的考核，利用上市帶來的優(yōu)勢(shì)和便利擴(kuò)大資金來源，改善資本結(jié)構(gòu)。在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中，以期限短流動(dòng)性高的負(fù)債支撐長(zhǎng)期貸款的短存長(zhǎng)貸期限錯(cuò)配現(xiàn)象日益突出，比消除風(fēng)險(xiǎn)更為重要和現(xiàn)實(shí)的是預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)準(zhǔn)確獲取，對(duì)員工和客戶的溝通也可以促進(jìn)銀行快捷的了解其所面臨的狀況和風(fēng)險(xiǎn)。溝通的渠道應(yīng)該確保員工能夠在各自的業(yè)務(wù)單元、過程或者機(jī)構(gòu)之間平行地給予風(fēng)險(xiǎn)信息，國(guó)有商業(yè)銀行也要主動(dòng)推行其內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，比如上文提到的巴塞爾委員會(huì)制定的8%資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)，也是為了促進(jìn)商業(yè)銀行積極抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

(二)提高國(guó)有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)的穩(wěn)定性

1.優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的放緩，我們也應(yīng)意識(shí)到，在未來幾年中，不良貸款將面臨較大的反彈壓力，資本充足率的維持或者增長(zhǎng)都需要優(yōu)化的資本結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)資本結(jié)構(gòu)多元化，而且很明顯，資本總額越大，資本充足率也越高。因此，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資本監(jiān)管，要將資本充足率控制在一定合理范圍內(nèi)，把滿足資本充足率要求作為手段而不是目標(biāo)，同時(shí)監(jiān)管部門還應(yīng)該通過對(duì)資本充足率的監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)銀行資本的約束，迫使商業(yè)銀行改善經(jīng)營(yíng)管理，優(yōu)化資源配置，防范風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)上市銀行價(jià)值最大化的目標(biāo)。

2.大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。國(guó)際化程度最高的中國(guó)銀行，受次貸危機(jī)影響較大，所以與其他商業(yè)銀行相比凈資產(chǎn)收益率較低。然而，資產(chǎn)收益率越高并不代表商業(yè)銀行的盈利能力就高，要提高商業(yè)銀行的盈利能力，還需要考慮各種資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素，所以，對(duì)商業(yè)銀行來說最安全的方法還是加強(qiáng)對(duì)無風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高中間業(yè)務(wù)種類的創(chuàng)新能力，增加中間業(yè)務(wù)交易的技術(shù)含量，節(jié)省成本和時(shí)間。

篇9

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。近年來，隨著商業(yè)銀行之間競(jìng)爭(zhēng)的不斷加劇，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)成為新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，受到各商業(yè)銀行的重視，也由于銀行在市場(chǎng)中網(wǎng)點(diǎn)眾多、客戶眾多，使得商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)呈現(xiàn)起步晚、發(fā)展快的特點(diǎn)，目前市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，半數(shù)以上的保險(xiǎn)產(chǎn)品和基金產(chǎn)品通過銀行銷售，據(jù)統(tǒng)計(jì)2011年，我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品19176款，發(fā)行規(guī)模為16.49萬億元人民幣。由于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)屬于表外業(yè)務(wù)，避開了有關(guān)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中對(duì)于資本充足率等的要求，而隨著規(guī)模的增加，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行整體的影響也就越來越大，為了防止個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理是極其有必要的。風(fēng)險(xiǎn)既是不確定性。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。

（一）法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)主要來自于兩個(gè)方面，即內(nèi)部運(yùn)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)和外部法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。運(yùn)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)不合法律規(guī)范而帶來的風(fēng)險(xiǎn)，主要是市場(chǎng)準(zhǔn)入、未按規(guī)定揭示風(fēng)險(xiǎn)和披露信息、收費(fèi)失范、證據(jù)喪失等導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)可能是由于多個(gè)方面的原因?qū)е碌模缃?jīng)營(yíng)管理失范、不同法律的矛盾與沖突、法律的變更都會(huì)給商業(yè)銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品所依附的金融工具的匯率和利率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，這一風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可以分為兩類咨詢業(yè)務(wù)和綜合業(yè)務(wù)，咨詢業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)較小，而綜合業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)既是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，綜合業(yè)務(wù)中可以將產(chǎn)品分為保本型和非保本型，當(dāng)市場(chǎng)匯率或利率發(fā)生波動(dòng)時(shí)，保本型產(chǎn)品超出本金的損失就需要由銀行來承擔(dān)，使得銀行面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指合同雙方中一方毀約，給另一方帶來的風(fēng)險(xiǎn)。如果標(biāo)的物質(zhì)量發(fā)生嚴(yán)重下降，投資者面臨損失巨大，其可能就不愿或無法履行合約，這就會(huì)給銀行帶來信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行作為中介機(jī)構(gòu)，債權(quán)人和債務(wù)人的違約都會(huì)給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)，因此信用風(fēng)險(xiǎn)一直是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，銀行信用體系的完整程度決定了銀行是否能夠很好地應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部操作過程、系統(tǒng)、人員或其他外部事件而導(dǎo)致的直接或間接的損失。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中的每一個(gè)環(huán)節(jié)都存在操作風(fēng)險(xiǎn)，只有嚴(yán)格控制各個(gè)操作環(huán)節(jié)的質(zhì)量才能有效地控制操作風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間不長(zhǎng)，其在系統(tǒng)設(shè)計(jì)、管理制度、專業(yè)人才、計(jì)量方法和技術(shù)手段等方面都或多或少存在不足，這就給操作風(fēng)險(xiǎn)提供了滋生的土壤。

二、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

為了更好地防范個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中存在的以上四種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必須建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。本文借鑒企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系將商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系分為五個(gè)子體系，即風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制體系。風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)度、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)管理的工具選擇、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的資源配置。風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施包括七大策略，即風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能體系包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、內(nèi)部審計(jì)部門和法律事務(wù)部門等。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，是指企業(yè)將計(jì)算機(jī)技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。內(nèi)部控制體系包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)要素。

三、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中存在的不足

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理策略方面的不足

1.對(duì)投資者資格審查流于形式化。按照相關(guān)法律的規(guī)定，銀行在辦理個(gè)人業(yè)務(wù)的過程中，必須了解客戶的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好，即客戶是風(fēng)險(xiǎn)偏好者，風(fēng)險(xiǎn)中立者還是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者，但在實(shí)踐中銀行常常在營(yíng)銷成功之后，在對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和偏好進(jìn)行調(diào)查，使得投資者資格審查流于形式。銀行可能會(huì)因?yàn)榭蛻魶]有意識(shí)都自己面臨的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力而面臨客戶違約帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.銀行對(duì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和披露不足。銀行在設(shè)計(jì)產(chǎn)品的過程中，往往對(duì)其預(yù)期收益率、期限和投資金額進(jìn)行了研究，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面則是欠缺的，缺少合理的風(fēng)險(xiǎn)管理有限性標(biāo)準(zhǔn)和工具，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估只是定性的，而定量方面則很少進(jìn)行。這主要和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理人才的缺乏有關(guān)。這也就導(dǎo)致了銀行在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)披露方面存在不足，銀行一般只對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率、期限和投資金額進(jìn)行說明，而投資風(fēng)險(xiǎn)的說明更多的是定性說明，而缺少定量預(yù)測(cè)和評(píng)估，不能完整地向客戶呈現(xiàn)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。由于專業(yè)型人才的缺少和為充分披露可能使得銀行面臨著操作風(fēng)險(xiǎn)和因客戶而帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施方面的不足

據(jù)報(bào)道，2010年度商業(yè)銀行發(fā)行的13002款理財(cái)產(chǎn)品中僅有599種個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品采取了風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施。這表明商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的意識(shí)是嚴(yán)重不足的，采取的相關(guān)措施也嚴(yán)重不足。因?yàn)殂y行缺少風(fēng)險(xiǎn)控制措施，就可能使得面臨的風(fēng)險(xiǎn)成為銀行現(xiàn)實(shí)的損失。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能方面的不足

目前大多數(shù)商業(yè)銀行都已經(jīng)建立了風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的職能部門，但是并沒有相關(guān)的個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理直接相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，只有保障了風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的建立及其獨(dú)立性才能保障其職能的實(shí)施，通常由風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行管理和負(fù)責(zé)，保障風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施的制定和實(shí)行，風(fēng)險(xiǎn)管理部門的缺失給銀行帶來的損失是全面的。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)方面的不足

隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，銀行的業(yè)務(wù)已經(jīng)離不開信息系統(tǒng)，為了保障銀行和客戶的安全，各銀行銀行在信息系統(tǒng)上的投資是巨大的，為了滿足國(guó)家相關(guān)規(guī)定，各銀行也建立了風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，但是由于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)為表外業(yè)務(wù)，因此對(duì)國(guó)家要求的資本充足率等相關(guān)指標(biāo)沒有影響，因此其風(fēng)險(xiǎn)管理常常被忽視，銀行缺少個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)板塊的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。信息系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，信息系統(tǒng)可以通過對(duì)市場(chǎng)利率的監(jiān)控和設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行最快速度的監(jiān)控，通過建立客戶信用體系對(duì)客戶的授信額度進(jìn)行管理控制信用風(fēng)險(xiǎn)，通過嚴(yán)格的權(quán)限管理控制操作風(fēng)險(xiǎn)，正因如此，缺少風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)對(duì)很難實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，建立風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是很有必要的。

（五）內(nèi)部控制系統(tǒng)方面的不足

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制缺少相關(guān)的內(nèi)部控制制度是造成操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，人是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的最后執(zhí)行者，是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。缺少內(nèi)部控制制度的規(guī)范，不同程度上造成了對(duì)操作人員的監(jiān)控不足。

四、完善我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的措施

（一）將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系納入銀行風(fēng)險(xiǎn)管理整體中去

在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門下設(shè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)部門，專門負(fù)責(zé)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，包括從產(chǎn)品設(shè)計(jì)開始對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、銷售過程中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制。將個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)納入銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中去，建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)、客戶信用系統(tǒng)和完善的權(quán)限管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。在銀行相關(guān)的內(nèi)部控制制度中加入個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制，防范內(nèi)部控制制度不足帶來的操作風(fēng)險(xiǎn)。

（二）引進(jìn)和培養(yǎng)復(fù)合型投資人才

人才是核心競(jìng)爭(zhēng)力，目前我國(guó)復(fù)合型投資人才更多地集中在證券公司和基金公司，相比而言，銀行在人才方面處于弱勢(shì)，銀行應(yīng)該采取一定的激勵(lì)措施，引進(jìn)復(fù)合型投資人才。此外，銀行應(yīng)該對(duì)已經(jīng)在從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的員工進(jìn)行培訓(xùn)，這些員工包括個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)者和銷售者，可以請(qǐng)相關(guān)專家到銀行對(duì)其進(jìn)行培訓(xùn)，甚至可以將重要的有發(fā)展?jié)摿Φ膯T工送到有關(guān)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)或大專院校進(jìn)行培訓(xùn)。通過人才隊(duì)伍的建設(shè)最大限度地降低個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)。

（三）加強(qiáng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

意識(shí)是行動(dòng)的最根本決定因素，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)最終是否會(huì)成為現(xiàn)實(shí)的損失，除了外部因素之外，主要還要看銀行各個(gè)層級(jí)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)員工和客戶的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)?？梢酝ㄟ^宣傳將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)深入人心，從而使得銀行員工和客戶都能清晰地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以做到嚴(yán)格的信息披露，客戶也知道自己購買的產(chǎn)品面臨的風(fēng)險(xiǎn)，做出理性投資。

參考文獻(xiàn)

[1]劉熠熠.我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避與控制[D].中國(guó)海洋大學(xué)2011.

篇10

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行，個(gè)人理財(cái)，理財(cái)產(chǎn)品

一、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及問題

（一）理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模不斷壯大，但缺少創(chuàng)新

1.經(jīng)濟(jì)的發(fā)展奠定了理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)的基礎(chǔ)。進(jìn)入新世紀(jì)以后，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長(zhǎng)，人民群眾收入水平節(jié)節(jié)攀升，消費(fèi)水平進(jìn)入“小康型”，同時(shí)節(jié)余的閑錢數(shù)量也急劇增多，越來越多的人們不再局限于即期消費(fèi)，手中的資金從原先僅僅為了“應(yīng)急”和“防老”，越來越變成具有“生利”功能的資產(chǎn)，以期在將來獲得更多、更優(yōu)的消費(fèi)。與此相適應(yīng)，隨著金融產(chǎn)品創(chuàng)新的發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)推出的個(gè)人理財(cái)服務(wù)品種也在不斷增多，同時(shí)隨著我國(guó)金融的不斷發(fā)展，人們教育水平的不斷提高，使人們對(duì)金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面的知識(shí)有了更深入的了解，銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)一度出現(xiàn)了產(chǎn)銷兩旺的井噴勢(shì)頭。

2.產(chǎn)品設(shè)計(jì)管理機(jī)制不健全，理財(cái)產(chǎn)品雷同。當(dāng)前國(guó)內(nèi)許多商業(yè)銀行理財(cái)中心無論從規(guī)模還是經(jīng)營(yíng)方式上都離真正意義上的理財(cái)中心相距甚遠(yuǎn)。同時(shí)由于理財(cái)產(chǎn)品具有較強(qiáng)的模仿性，新產(chǎn)品一經(jīng)推出，類似產(chǎn)品也會(huì)相繼出現(xiàn)，因此，我國(guó)商業(yè)銀行所推出的理財(cái)產(chǎn)品具有同質(zhì)性，銀行自主創(chuàng)新能力不足，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品大多只是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的組合。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)變革的不斷深入，社會(huì)各經(jīng)濟(jì)主體對(duì)金融服務(wù)的需求多樣化，加上銀行間的競(jìng)爭(zhēng)加劇，這一切都要求商業(yè)銀行不斷推出有市場(chǎng)、有特色、有效益的新產(chǎn)品。

（二）理財(cái)產(chǎn)品存在風(fēng)險(xiǎn)問題

1.受國(guó)際經(jīng)濟(jì)的影響不斷增加，對(duì)國(guó)內(nèi)金融界沖擊較大。由于現(xiàn)在的金融國(guó)際化，中國(guó)加入了世貿(mào)組織，中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與世界緊密聯(lián)系，一旦發(fā)生金融危機(jī)，世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，主要發(fā)達(dá)國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)陷入衰退，股市遭遇重創(chuàng)，大量閑散資金被套牢，世界貿(mào)易環(huán)境惡化，從而新興市場(chǎng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易也面臨下滑。因此，在全球金融危機(jī)的大背景下，個(gè)人理財(cái)無論從投入資金量，還是投入方式上都會(huì)面臨巨大的困境。

2.在產(chǎn)品設(shè)計(jì)時(shí)缺乏對(duì)投資者風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。銀行在設(shè)計(jì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品時(shí)， 應(yīng)對(duì)客戶有深入的了解， 對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估和分析， 然后在此基礎(chǔ)上提供相應(yīng)的產(chǎn)品。某些銀行在設(shè)計(jì)產(chǎn)品的時(shí)候， 忽視對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)， 出現(xiàn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)較大， 超出客戶承受能力范圍的現(xiàn)象。這既損害了投資者的利益， 又對(duì)銀行的聲譽(yù)造成不良影響。

3.銀行宣傳中風(fēng)險(xiǎn)揭示不足，理財(cái)產(chǎn)品存在信用風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)階段，大部分國(guó)有商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品都尚未建立起完善的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)級(jí)機(jī)制。通常銀行會(huì)將一款理財(cái)產(chǎn)品的最高收益率作為賣點(diǎn)， 加大宣傳炒作，追求銷售業(yè)績(jī)。當(dāng)客戶無法得到承諾的高收益率理財(cái)產(chǎn)品的利息時(shí)，銀行信譽(yù)受到的損失將難以估量。

4.應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的方法不夠。我國(guó)商業(yè)銀行大多數(shù)產(chǎn)品是模仿外資銀行的設(shè)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖手段，缺少自己的理財(cái)產(chǎn)品模型和對(duì)沖技術(shù)， 未完全形成完善、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系， 未建立風(fēng)險(xiǎn)損失抵補(bǔ)機(jī)制， 對(duì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品無計(jì)提專項(xiàng)損失準(zhǔn)備。一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)， 銀行只得動(dòng)用現(xiàn)金來彌補(bǔ)損失，這樣會(huì)影響銀行的流動(dòng)性， 特別對(duì)資金頭寸比較緊張的股份制商業(yè)銀行影響較大。

（三）理財(cái)專業(yè)化技術(shù)水平不足

1.缺乏高素質(zhì)的發(fā)展性理財(cái)人員。商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)具有較高知識(shí)性和技術(shù)性的綜合業(yè)務(wù)，要求其從業(yè)人員在全面了解銀行業(yè)務(wù)和各種產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，必須具備專業(yè)金融理論知識(shí)、嫻熟的實(shí)際操作能力和豐富的理財(cái)管理經(jīng)驗(yàn)。但目前這樣的人才非常匱乏。

2.銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)不健全。我國(guó)多數(shù)商業(yè)銀行的運(yùn)作系統(tǒng)是建立在賬戶管理的基礎(chǔ)上，而不是建立在客戶信息管理的基礎(chǔ)之上，客戶信息極為有限，導(dǎo)致無法充分收集、整合和分析客戶信息，理財(cái)業(yè)務(wù)的開展猶如盲人摸象，無法確定目標(biāo)群體的真實(shí)需求，在客觀上造成了客戶信息資源的浪費(fèi)，不利于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的縱深發(fā)展。

3.銀行理財(cái)人員的服務(wù)意識(shí)不足。目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在發(fā)展理財(cái)業(yè)務(wù)中缺乏主動(dòng)的營(yíng)銷意識(shí)，大多是被動(dòng)的等待客戶來辦理各種業(yè)務(wù)。這種坐等客戶上門的營(yíng)銷理念需要轉(zhuǎn)變，理財(cái)人員或客戶經(jīng)理應(yīng)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)潛在目標(biāo)客戶，為客戶制定合適的理財(cái)方案。

（四）缺乏有效的市場(chǎng)監(jiān)管和配套的金融體制

1.銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)資金管理不規(guī)范。目前，我國(guó)金融法律法規(guī)、金融管理體制、金融市場(chǎng)發(fā)育程度以及商業(yè)銀行自身存在的諸多問題，制約著個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)市場(chǎng)的發(fā)展。其中，有部分商業(yè)銀行理財(cái)資金管理不規(guī)范，沒有按理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議使用資金，發(fā)生理財(cái)資金挪用的現(xiàn)象。而且，商業(yè)銀行通常對(duì)出售理財(cái)產(chǎn)品獲得的資金沒有設(shè)置專門科目進(jìn)行管理，只是在儲(chǔ)蓄存款科目反映，資金實(shí)際用途難以監(jiān)控，增加了監(jiān)管的難度。

2.分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制對(duì)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的制約。由于目前我國(guó)仍實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的金融體制。一方面保證了在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型期內(nèi)我國(guó)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，對(duì)金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和金融風(fēng)險(xiǎn)的有效防范起到了積極作用。另一方面，分業(yè)經(jīng)營(yíng)使得銀行、保險(xiǎn)及證券之間只能通過代銷產(chǎn)品的形式進(jìn)行合作，嚴(yán)重阻礙了三方市場(chǎng)的相互聯(lián)系，限制了金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，不利于商業(yè)銀行為客戶提供綜合性的理財(cái)服務(wù)。

二、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)策

第一，針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行目前存在的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品品種缺乏創(chuàng)新問題，各商業(yè)銀行應(yīng)加大對(duì)理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)的投入，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力。

第二，由于我國(guó)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)起步較晚，缺乏專業(yè)的理財(cái)人員，因此應(yīng)更加注重對(duì)人才的培養(yǎng)，提高理財(cái)人員的整體素質(zhì)，優(yōu)化我們的專業(yè)理財(cái)隊(duì)伍構(gòu)成。

第三，我國(guó)的金融市場(chǎng)開放度不高，金融監(jiān)管體制尚不健全，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大，因此提高商業(yè)銀行的自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力很重要，同時(shí)應(yīng)完善信息披露機(jī)制，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，保障客戶的利益。

參考文獻(xiàn)：

[1]侯萌：芻議我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)[J].金融視線，2009（7）