導(dǎo)語：如何才能寫好一篇農(nóng)行補充醫(yī)療保險，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、籌集對象

凡注冊地和經(jīng)營地均在本區(qū)范圍內(nèi)的各類經(jīng)濟組織（集體企業(yè)、私營企業(yè)、三資企業(yè)、各類混合型企業(yè)，以下簡稱企業(yè)）應(yīng)當(dāng)為本單位未參加城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險、小城鎮(zhèn)社會保險和外來人員綜合保險（以下簡稱城保、鎮(zhèn)保和綜保）的雇傭員工繳納合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金。

二、籌集部門

各鎮(zhèn)人民政府、工業(yè)區(qū)管委會為區(qū)合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金籌集的責(zé)任主體部門，區(qū)政研室、財政部門、合作醫(yī)療管理機構(gòu)、稅務(wù)部門、勞動保障部門、農(nóng)業(yè)銀行支行協(xié)助開展此項工作。

三、籌集辦法

企業(yè)、區(qū)合作醫(yī)療管理委員會辦公室與農(nóng)業(yè)銀行支行簽訂區(qū)合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金自動劃帳協(xié)議書，按照協(xié)議自動劃帳解繳合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金。

各鎮(zhèn)人民政府、工業(yè)區(qū)管委會落實有關(guān)部門在每年的1月底之前，對應(yīng)列入征集范圍的企業(yè)列具清單，送各鎮(zhèn)、工業(yè)區(qū)合作醫(yī)療管理站，由鎮(zhèn)、工業(yè)區(qū)合作醫(yī)療管理站統(tǒng)計確認(rèn)上一年度末企業(yè)未參加城保、鎮(zhèn)保和綜保的雇傭員工人數(shù)，并于每年3月5日之前由各鎮(zhèn)、工業(yè)區(qū)合作醫(yī)療管理站將各企業(yè)核定人數(shù)和應(yīng)繳納金額通知各企業(yè)，3月15日之前完成應(yīng)繳納合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金的人數(shù)和金額的復(fù)核工作。

四、籌集標(biāo)準(zhǔn)

合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金人均年繳納費用以市職工年最低工資標(biāo)準(zhǔn)的4%計算（如2006年繳費標(biāo)準(zhǔn)為750元/月×12月×4%＝360元/年/人，90元/季/人，繳費標(biāo)準(zhǔn)隨市職工年最低工資標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整作相應(yīng)調(diào)整），每季收取1次，按年應(yīng)繳費用的四分之一繳納。

五、繳納期限

每季度末之前企業(yè)必須在農(nóng)行專用帳戶中存有足夠繳納合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金的資金。

各鎮(zhèn)、工業(yè)區(qū)合作醫(yī)療管理站根據(jù)復(fù)核后的人數(shù)和金額，每季開具中國農(nóng)業(yè)銀行市分行委托收款憑證和收款收據(jù)，委托農(nóng)行分別于每季末次月10天內(nèi)從企業(yè)指定的農(nóng)行專用帳戶中收取。

六、資金撥付

籌集的資金由農(nóng)行直接交付區(qū)合作醫(yī)療管理委員會辦公室，再轉(zhuǎn)撥給各鎮(zhèn)、工業(yè)區(qū)、合作醫(yī)療管理站。

七、工作職責(zé)

各鎮(zhèn)人民政府、工業(yè)區(qū)管委會是企業(yè)扶持資金的責(zé)任主體部門，具體負(fù)責(zé)合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金的收取工作，實際收取的合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金與應(yīng)繳納企業(yè)扶持資金的缺額部分由各鎮(zhèn)、工業(yè)區(qū)承擔(dān)。

區(qū)政研室要將合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金籌集工作列入?yún)^(qū)政府對各鎮(zhèn)、工業(yè)區(qū)的考核內(nèi)容。

財政部門會同合作醫(yī)療管理部門制定合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金有關(guān)政策和征收措施，協(xié)調(diào)有關(guān)事宜，協(xié)助收取合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金。

合作醫(yī)療管理部門負(fù)責(zé)有關(guān)文件資料的擬定工作，并負(fù)責(zé)企業(yè)符合條件人數(shù)的摸底工作，協(xié)助收取合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金。

稅務(wù)部門協(xié)助配合合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金的催繳和宣傳工作。在征收期前將合作醫(yī)療企業(yè)扶持資金收款收據(jù)發(fā)放至征收企業(yè)。

篇2

按照聯(lián)社統(tǒng)一部署和安排，我組一行人，于xx年x月x日至x日對xx年度經(jīng)營成果真實性指標(biāo)進(jìn)行了全面檢查。本次查證的主要事實如下：

一、基本情況

現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點個（主社個），信用代辦點個；在冊正式職工人，非正式職工人，其中代辦員人。截至年月末，該聯(lián)社各項存款余額萬元，比年初凈增萬元，增長%，完成聯(lián)社計劃的%；各項貸款余額萬元，比年初凈增萬元，完成聯(lián)社計劃的%；不良貸款萬元，比年初凈降萬元，剔除央行票據(jù)置換貸款1萬元，實際凈降萬元，完成聯(lián)社計劃的%，占比%，比年初下降個百分點。在總貸款中逾期貸款萬元、呆滯貸款萬元、呆賬貸款萬元，分別占各項貸款的%、%、%。全年實現(xiàn)財務(wù)收入萬元，比上年增加萬元，增長%，其中貸款利息收入萬元,手續(xù)費收入萬元；財務(wù)支出萬元，比上年增加萬元，增長%；其中存款利息支出萬元，營業(yè)費用萬元，手續(xù)費支出1萬元；全轄實現(xiàn)賬面利潤萬元，比上年減少萬元，完成市聯(lián)社計劃的4%。貸款收息率%，營業(yè)費用率%，人均費用萬元，資本充足率為%，固定資產(chǎn)占比為%。

檢查認(rèn)為，2004年該聯(lián)社針對本地區(qū)實際情況，立足改革和發(fā)展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績?？偟膩砜矗瑯I(yè)務(wù)經(jīng)營狀況發(fā)展較好，出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面，信用社的實力進(jìn)一步得到了增強，信譽得到了提升，各項經(jīng)營成果較為真實，但該聯(lián)社在內(nèi)部管理和核算上也還存在一定的不足。

二、存在的問題

（一）財務(wù)上存在的問題

1、部分費用支出未進(jìn)入當(dāng)期成本。一是當(dāng)年購置的辦公設(shè)施（辦公家具、多功能顯示屏等）、支付的安全防衛(wèi)費（防彈玻璃、防盜門等）共計萬元，未納入當(dāng)年費用科目進(jìn)行核算，而在聯(lián)社科目往年計提的建房款中列支萬元，在聯(lián)社賬外儲蓄存單賬戶中列支萬元。其中萬元沖銷了1391墊支的家具款，萬元購置聯(lián)社招待所家具，萬元預(yù)付聯(lián)社招待所裝飾款。(年月日該聯(lián)社營業(yè)部在5321-低值易耗品攤?嘶Я兄Ч喊旃?悶芬慌?金額萬元，附件為開出的發(fā)票二張，通過社內(nèi)往來轉(zhuǎn)入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，于年月日支取，本息合計萬元，在營業(yè)部存入活期儲蓄存款戶，戶名，賬號為。年月日轉(zhuǎn)存存款結(jié)息元，付利息所得稅元，實際余額萬元。年月至年月共計支出筆，金額1萬元，至月日該賬戶現(xiàn)余萬元，檢查結(jié)束時已責(zé)成該聯(lián)社銷戶，并將余款納入聯(lián)社大賬管理)。二是當(dāng)年開支的費用未納入當(dāng)期損益核算。如聯(lián)社機關(guān)年月日將開支的廣告費萬元在2642管理部門統(tǒng)籌基金宣傳費科目列支（聯(lián)社規(guī)定將%上劃集中使用， %由信用社據(jù)實列支）。又于當(dāng)天用2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減5321科目業(yè)務(wù)宣傳費萬元。

2、費用計提不夠準(zhǔn)確

（1）呆賬準(zhǔn)備少核銷、多計提。全轄年初余額萬元，當(dāng)年應(yīng)核銷萬元，實際核銷萬元，少核銷萬元；年末各項風(fēng)險資產(chǎn)余額為萬元，呆賬準(zhǔn)備金余額應(yīng)達(dá)到萬元，實際余額為萬元，多計提呆賬準(zhǔn)備金萬元。

（2）效益獎計提有誤。年賬面利潤萬元，調(diào)增項目：網(wǎng)絡(luò)攤銷費1萬元，計算機中心運行費萬元，多計提呆賬準(zhǔn)備金萬元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團(tuán)貸款萬元，計提呆賬準(zhǔn)備金萬元視同利潤；調(diào)減項目：減免2%營業(yè)稅及附加稅萬元，專項票據(jù)提應(yīng)收利息萬元，少核銷呆賬萬元，實際計提效益獎基數(shù)為萬元，扣除%企業(yè)所得稅萬元，該聯(lián)社應(yīng)提效益獎萬元[（308.8-101.9）×30]，實提萬元，少提萬元。

（3）職工教育經(jīng)費多提萬元。

（4）職工養(yǎng)老保險金多提萬元。其原因是你聯(lián)社計提基數(shù)全部是按當(dāng)年工資總額計提。（聯(lián)社理由是歷年有紅字多萬元）。

（5）職工住房公積金多提萬元。

（6）超比例沖銷待核銷應(yīng)收利息萬元。年年末余額為萬元，當(dāng)年沖銷萬元，年末余額萬元，超比例沖銷萬元。

3、限額費用有超標(biāo)現(xiàn)象

（1）業(yè)務(wù)宣傳費超支萬元。

（2）業(yè)務(wù)招待費超比例開支萬元。全轄共支萬元，從抽查的三個網(wǎng)點看，均有超支現(xiàn)象。

4、該聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產(chǎn)余額萬元，主要是網(wǎng)絡(luò)費萬元，補充養(yǎng)老保險萬元，房屋裝修費萬元。裝修費未按規(guī)定年限進(jìn)行攤銷，如信用社年房屋裝修費萬元當(dāng)年未攤銷完。

5、部份資產(chǎn)已損失,金額萬元。一是委托及資產(chǎn)(負(fù)債)業(yè)務(wù)科目預(yù)計損失萬元。如信用社萬元是與農(nóng)行未脫鉤之前為農(nóng)行的扶貧貸款,現(xiàn)已損失；二是調(diào)出調(diào)劑資金科目預(yù)計損失萬元，主要是與行社脫鉤前調(diào)給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款,現(xiàn)貸款已損失。三是存放同業(yè)款項科目預(yù)計損失萬元，主要是接受基金會資產(chǎn)，現(xiàn)債務(wù)落實困難，無法收回，金額萬元；信用社與農(nóng)行在脫鉤之前拆借給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款萬元,現(xiàn)貸款已損失。

6、應(yīng)收應(yīng)付款項處理不及時

（1）1391其他應(yīng)收款未及時清理和處置，金額萬元。一是該科目實際損失額達(dá)萬元，損失款項未進(jìn)行處置；其中各社墊付歷年訴訟萬元（聯(lián)社營業(yè)部萬元、牌樓信用社萬元，分水信用社萬元），現(xiàn)基本無法收回，已損失；個信用社發(fā)生的經(jīng)濟案件損失萬元；兩個信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務(wù)和違規(guī)為企業(yè)承諾擔(dān)保貸款導(dǎo)致被法院強制執(zhí)行萬元。二是聯(lián)社機關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。

（2）2621其他應(yīng)付款處理不及時。全轄共有余額萬元。主要存在：一是聯(lián)社機關(guān)養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅字金額萬元應(yīng)逐年攤銷未攤銷，形成原因主要是歷年提取的養(yǎng)老保險金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費和補差工資而形成。二是聯(lián)社機關(guān)暫收年勞動分紅稅萬元未進(jìn)行處置。三是信用社基金會并入的農(nóng)行扶貧貸款有萬元未查明原因進(jìn)行處置。（聯(lián)社說明年終決算信用社未劃上來，實際只欠萬元）。

7、有隱匿存款的現(xiàn)象。經(jīng)查，該聯(lián)社等個信用社在2621科目隱匿存款萬元。

8、一是聯(lián)社機關(guān)2621科目應(yīng)付各項風(fēng)險金賬戶中聯(lián)社收各信用社2年多預(yù)提的各項考核獎萬元，年未劃回相應(yīng)的信用社進(jìn)入損益核算，二是牌樓信用社抵貸資產(chǎn)租金收入萬元未納入當(dāng)年收入，而是擺在2621科目。

9、費用開支賬務(wù)處理不規(guī)范

（1）費用列支賬戶歸屬不準(zhǔn)。一是在印刷費中列支客戶座談會開支費用。營業(yè)部年月日在印刷費中列支客戶座談會購印刷品費萬元；二是在公雜費中列支客戶座談會開支費用。營業(yè)部年月日在公雜費中列支客戶座談會購文具費萬元；三是公雜費中列有修理費。營業(yè)部年月日在公雜費中列支室內(nèi)局部裝飾費萬元；四是在其他費用中列有醫(yī)療保險費。年月日在其他費用中列支醫(yī)療保險費萬元；五是信用社在差旅費中列支守庫費；六是信用社在其他營業(yè)外支出列支汽車修理費。

（2）費用列支附件資料不齊、不合規(guī)。如信用社2004年月日在代辦手續(xù)中列支元收貸手續(xù)費無收貸清單，附件是勞務(wù)發(fā)票。

10、賬務(wù)核算不規(guī)范

一是1392和2622委托及資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩個科目核算的年轄內(nèi)多個信用社與其他聯(lián)社的聯(lián)合放款，金額萬元，營業(yè)部同時在兩個科目中重復(fù)反映了資產(chǎn)和負(fù)債金額萬元。二是歷年利潤分配提取的勞動分紅未納入應(yīng)付利潤科目中進(jìn)行核算，而是長期擺在2621科目中核算。營業(yè)部有萬元，聯(lián)社機關(guān)有萬元。

11、當(dāng)年實際利潤情況：年該聯(lián)社賬面利潤萬元。

調(diào)增項目金額為萬元：網(wǎng)絡(luò)攤銷費萬元，計算機中心運行費萬元，多計提呆賬準(zhǔn)備金萬元，該聯(lián)社月底發(fā)放的銀團(tuán)貸款萬元，計提呆賬準(zhǔn)備金萬元視同利潤，信用社抵貸資產(chǎn)租金收入萬元，職工教育經(jīng)費多提萬元，職工養(yǎng)老保險金多提萬元，職工住房公積金多提萬元，待核銷應(yīng)收利息超比例進(jìn)行沖銷萬元。

調(diào)減項目金額為萬元：減免2%營業(yè)稅及附加稅萬元，專項票據(jù)提應(yīng)收利息萬元，當(dāng)年支付的安全防衛(wèi)費萬元，聯(lián)社機關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。實際考核利潤為萬元，扣除33%所得稅萬元, 應(yīng)提效益獎[（329.6-108.8）×30] 66.2萬元，實提5萬元，少提萬元。

（二）信貸管理上存在的問題

1、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是該聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理工作不到位，存在著臺賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資?？乒芾淼牡謧Y產(chǎn)臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時存在反映不真實的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)：接收抵債資產(chǎn)列賬時未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息，如接收有限公司只列萬元本金，而未將相應(yīng)利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息；社未經(jīng)審批在并社時調(diào)增萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬，如信用社將公司抵債資產(chǎn)萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬，于年月日用央行專項票據(jù)置換。    

2、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險較大，收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆萬元，經(jīng)銀監(jiān)會檢查確認(rèn)，風(fēng)險較大，收回困難。

3、貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對該聯(lián)社營業(yè)部、信用社34筆大額貸款萬元進(jìn)行了抽查，發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象：

（1）借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉(zhuǎn)貸萬元，該筆貸款由公司承貸，但貸款資料中沒有總公司的借款授權(quán)書。

（2）貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價偏高，如聯(lián)社營業(yè)部年月日給公司貸款萬元，用貨船作抵，其折價比例為%，超過重信聯(lián)[2003]212號文件之規(guī)定的%；二是抵押物不符合規(guī)，如信用社借款戶學(xué)校，于年月日借款萬元，用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。

（3）貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確，如借款戶年月日與社簽訂萬元的貸款合同，當(dāng)日發(fā)放萬元，后于年月又發(fā)放萬元，但合同中未約定貸款發(fā)放期限；二是貸款抵押物補充要素約定不明，如社借款戶公司于年月日借款萬元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。

（4）保證貸款有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司年月日借款萬元，擔(dān)保單位公司不具備AAA級資格。

（5）項目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊資本萬元，先后貸款萬元，其中年月日貸款萬元，該戶貸款無詳實的項目貸款論證資料、用地規(guī)劃許可證。

（6）按揭貸款操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭貸款萬元,未按規(guī)定對借款人進(jìn)行審查、設(shè)定擔(dān)保金等。

（7）銀團(tuán)貸款借據(jù)要素不齊全，該聯(lián)社營業(yè)部所有銀團(tuán)貸款筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。

4、少數(shù)社貸款還未拆分完，形態(tài)反映不實。經(jīng)該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個社發(fā)放貸款筆萬元（于年月日到期，該戶共欠信用社貸款萬元），現(xiàn)還未拆分，因此未調(diào)整形態(tài)。其原因，一是現(xiàn)在正在訴訟中；二是如果調(diào)了會影響專項票據(jù)兌付。

5、大額貸款審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全，本次對該聯(lián)社今年以來貸審會審批的筆萬元大額貸款和展期筆萬元貸款逐戶逐筆進(jìn)行了檢查，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名；二是無調(diào)查人結(jié)論性意見和審批后的結(jié)論,主要是月日前審批的筆5萬元貸款;三是月日前審批的貸款無會議紀(jì)要。

6、信貸檔案資料管理不規(guī)范。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團(tuán)貸款和營業(yè)部的貸款檔案資料均無資料目錄，其資料存放無序。二是營業(yè)部年月發(fā)放公司萬元銀團(tuán)貸款無相關(guān)檔案資料，現(xiàn)只有銀團(tuán)貸款邀請書、同意貸款回復(fù)、調(diào)查報告、市聯(lián)社咨詢文件、提款通知書，無銀團(tuán)貸款協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會審批記錄和表決等資料。

7、呆賬核銷未如實調(diào)賬。經(jīng)查，該聯(lián)社4年度經(jīng)逐級審查報批核銷呆賬貸款戶元,其中個人戶元、企業(yè)戶元，聯(lián)社今年分兩次調(diào)賬，三季度調(diào)賬萬元、四季度調(diào)賬萬元，還余元，同時處理歷年審批后未調(diào)賬的呆賬元，共計元未調(diào)賬（聯(lián)社理由個別社財力不足，余下的明年再調(diào)賬）。同時在抽查信用社主社時發(fā)現(xiàn)該門市在申報呆賬核銷時有人為少報貸款余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象，如年月日借款萬元，上報審批萬元，而只核銷了萬元。

8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農(nóng)戶經(jīng)濟檔案要素不齊，社村比較突出；二是無分戶評級表；三是無頒證登記表；四是無“信用工程”開展監(jiān)測臺賬；五是貸款面較低，社村僅為%、社村為23.9%。

9、貸款科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查，該聯(lián)社營業(yè)部歷年貸款科目歸屬不正確，在現(xiàn)有貸款余額萬元中有萬元歸屬不正確，其中有筆萬元(其中萬元系今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)貸款納入農(nóng)業(yè)貸款科目中。

三、建議

（一）嚴(yán)格按照市聯(lián)社精神，進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)社審貸會工作規(guī)則，加強貸款合規(guī)性、合法性的審查，提高決策質(zhì)量，把貸款風(fēng)險控制在最低限度內(nèi)。

（二）加強信貸檔案資料的管理，聯(lián)社相關(guān)職能科室對全區(qū)信貸檔案資料進(jìn)行一次全面清理，凡是不符合要求的要嚴(yán)格按照市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定補充完善相關(guān)資料，按序?qū)舯９?，使全區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。

（三）進(jìn)一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作，完善相關(guān)基礎(chǔ)資料，加大農(nóng)戶小額貸款投放力度，切實發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用，鞏固農(nóng)村陣地。

（四）加大不良貸款清收和處置力度，努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高自身經(jīng)濟效益。

篇3

為貫徹中、省金融政策，切實做好金融工作，促進(jìn)經(jīng)濟又好又快發(fā)展，現(xiàn)結(jié)合實際，提出以下意見：

一、保持信貸總量平穩(wěn)增長

認(rèn)真落實中省金融政策措施，圍繞我市“三個過千億和一個增加”的預(yù)期目標(biāo)，抓住實施《關(guān)中—天水經(jīng)濟區(qū)發(fā)展規(guī)劃》和西咸一體化的機遇，把保持信貸總量平穩(wěn)增長作為首要任務(wù)，力保年全市金融機構(gòu)新增貸款繼續(xù)保持100億元的增長目標(biāo)。今年，市政府決定在年獎勵金融機構(gòu)資金總額的基礎(chǔ)上，加大獎勵力度，將獎勵總額提高到500萬元。金融機構(gòu)每新增貸款1億元，市政府直接獎勵3萬元，金融機構(gòu)可用其獎勵個人或作為貸款費用支出。同時按咸政發(fā)〔〕21號文件評選年度綜合獎和單項獎。

各銀行要積極爭取上級行在信貸和授信規(guī)模、產(chǎn)品準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)試點等方面的政策傾斜，創(chuàng)新方式，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，把握好投放節(jié)奏，擴大信貸有效投放。各銀行要確保年新增貸款規(guī)模比上年新增基數(shù)不減少，對于新增貸款較上年增加較多的銀行，市政府在年終考核時將加大獎勵力度。

同時，企業(yè)和項目主體單位要順應(yīng)銀行實施《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理辦法》和《項目融資業(yè)務(wù)指引》（三個辦法一個指引）、實行“實貸實付”的新要求，加強與經(jīng)辦銀行的溝通，促進(jìn)信貸資金盡快進(jìn)入實體經(jīng)濟。

二、多渠道籌措新區(qū)建設(shè)資金

各金融機構(gòu)要全力支持新區(qū)建設(shè)，創(chuàng)新金融服務(wù)，努力滿足新區(qū)開發(fā)建設(shè)的資金需求。加快推進(jìn)政銀合作，市發(fā)改委要積極協(xié)助新區(qū)做好項目前期策劃、包裝，及時組織召開項目會、融資需求招標(biāo)會，以便銀行及時了解項目信息和開展融資對接工作。發(fā)揮市城司和新區(qū)投資公司在新區(qū)融資及開發(fā)建設(shè)中的作用。年，市城司要通過發(fā)行中期票據(jù)、貸款、BT、融資租賃、項目融資等多種方式為新區(qū)開發(fā)建設(shè)融資50億元。賦予市城司在新區(qū)相關(guān)片區(qū)整體建設(shè)開發(fā)權(quán)、土地開發(fā)收益權(quán)。市城司可以入股方式進(jìn)入新區(qū)投資公司，在開發(fā)初期，使其作為市城司控股子公司，得到扶植壯大。市城司要根據(jù)新區(qū)橋梁、道路等基礎(chǔ)設(shè)施項目成立具體項目運營公司，擬定項目融資方案，通過發(fā)債、貸款、BT、BOT等方式開發(fā)建設(shè)。項目建設(shè)可與周邊土地開發(fā)捆綁，以未來土地收益作為項目還款來源，不斷完善運作模式。新區(qū)管委會要積極引進(jìn)戰(zhàn)略投資者進(jìn)行合作開發(fā)建設(shè)。吸引產(chǎn)業(yè)投資基金和股權(quán)投資者進(jìn)入新區(qū)建設(shè)領(lǐng)域，或參股投資各類項目。要加快引進(jìn)一批金融類專業(yè)人才，盡快組建新區(qū)專業(yè)化的項目融資策劃團(tuán)隊。支持銀行業(yè)各金融機構(gòu)在新區(qū)增設(shè)新的分支機構(gòu)，拓展各項金融服務(wù)。鼓勵民間資本優(yōu)先在新區(qū)設(shè)立民營擔(dān)保機構(gòu)。

三、促進(jìn)重點項目融資

繼續(xù)整合分散的城市資源和特許經(jīng)營權(quán)資產(chǎn)，做大做實市城司，完善政府融資平臺，擴大市城司融資規(guī)模。推進(jìn)高新區(qū)融資平臺建設(shè)，增強融資能力。深化開發(fā)性金融合作機制，創(chuàng)新城市建設(shè)融資模式。加強與保險、信托等投資機構(gòu)聯(lián)動合作，探索銀團(tuán)貸款、融資租賃、集合信托、保險公司直投等園區(qū)開發(fā)融資模式。探索設(shè)立西咸一體化產(chǎn)業(yè)投資基金的可行性，投資園區(qū)開發(fā)和支柱產(chǎn)業(yè)。

各金融機構(gòu)要圍繞全市100個重點項目和招商引資項目，跟蹤聯(lián)系，主動做好融資對接。對于投資規(guī)模較大的項目，可采取銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款、同業(yè)合作等模式，保證項目資金需求。對于重大基礎(chǔ)設(shè)施項目，要及時跟進(jìn)，加快貸款審批步伐，積極落實信貸資金。

圍繞市十大產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃，促進(jìn)我市經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。對于電子信息、裝備制造、紡織、食品醫(yī)藥等支柱產(chǎn)業(yè)，要創(chuàng)新貸款方式，探索開展核定貨值質(zhì)押融資、貿(mào)易融資、買方付息票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)，規(guī)范發(fā)展供應(yīng)鏈融資，重點保證企業(yè)合理的資金需求。對于航空、太陽能光伏、環(huán)保等新興戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)和在設(shè)立基地擴大生產(chǎn)的中、省企業(yè)，要完善金融服務(wù)，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)集群和百億元企業(yè)集團(tuán)建設(shè)。同時要加大對商貿(mào)、旅游、物流等第三產(chǎn)業(yè)的信貸支持力度，拓展信貸服務(wù)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

四、加大對縣域經(jīng)濟和“三農(nóng)”支持力度

鼓勵銀行、保險機構(gòu)延伸縣域金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。加快彬縣農(nóng)信社在新堡子鄉(xiāng)和韓家鄉(xiāng)設(shè)立銀行網(wǎng)點步伐，消除金融服務(wù)空白點。創(chuàng)新農(nóng)村信貸產(chǎn)品，改善支農(nóng)方式，重點在簡化手續(xù)、擴大額度、延長期限、降低利率上下功夫，更好地滿足大多數(shù)農(nóng)戶基本生產(chǎn)生活所需的小額資金需求?？h域銀行業(yè)金融機構(gòu)新增存款主要用于縣域發(fā)放貸款，農(nóng)村信用社投向農(nóng)業(yè)的貸款比例不低于70%，全市農(nóng)業(yè)和小企業(yè)信貸投放增速要高于全部貸款增速，信貸投放增量要高于上年；大型銀行“三農(nóng)”信貸增幅應(yīng)比全部貸款增幅高出1—2個百分點，其中農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)高出2—3個百分點。

加大對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、縣域工業(yè)化和城鎮(zhèn)化的支持力度。各金融機構(gòu)要優(yōu)先保證農(nóng)業(yè)項目資金需求，支持重點產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，推動綠色無公害的果、蔬、肉、蛋、奶生產(chǎn)基地建設(shè)。發(fā)揮農(nóng)發(fā)行政策性信貸作用，積極拓展支農(nóng)領(lǐng)域，大力開展中長期政策性信貸業(yè)務(wù)，支持農(nóng)村公路、灌區(qū)改造、河道治理、電力、飲水、危房改造、清潔能源、農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)配送倉儲、城鎮(zhèn)土地儲備整理、水熱電氣、垃圾污水處理、農(nóng)村環(huán)境綜合整治、省級重點鎮(zhèn)等項目建設(shè)。著力推動26個縣域工業(yè)園區(qū)建設(shè)，形成城鎮(zhèn)特色產(chǎn)業(yè)集群。

規(guī)范和引導(dǎo)民間金融。年內(nèi)各縣市區(qū)均要推動設(shè)立1家小額貸款公司，并將此項工作納入政府專項考核。爭取設(shè)立村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社。對于設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的縣市區(qū)和參與的商業(yè)銀行，市政府給予專項獎勵。

積極為實施“百萬農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)計劃”提供金融支持。落實汽車下鄉(xiāng)、家電下鄉(xiāng)、建材下鄉(xiāng)的信貸措施，拓展消費信貸業(yè)務(wù)。增加小額擔(dān)保貸款、個人創(chuàng)業(yè)貸款規(guī)模。銀監(jiān)局、共青團(tuán)等有關(guān)部門要總結(jié)經(jīng)驗，繼續(xù)推動農(nóng)行、郵儲銀行和農(nóng)信社等金融機構(gòu)，積極探索在信貸利率、信貸額度、擔(dān)保方式及財政貼息等方面扶持農(nóng)村青年自主創(chuàng)業(yè)。引導(dǎo)各保險機構(gòu)健全保險體系，為農(nóng)村青年提供就業(yè)崗位。

加強縣域金融改革試點。繼續(xù)推進(jìn)彬縣林權(quán)、武功農(nóng)機具產(chǎn)權(quán)和乾縣、旬邑農(nóng)民房產(chǎn)權(quán)貸款抵押試點工作，擴大貸款抵押品的范圍。采用“一次核定、分次發(fā)放、額度內(nèi)循環(huán)使用”方式，逐步擴大林農(nóng)貸款覆蓋面。積極開辦第三方介入的林權(quán)抵押擔(dān)保貸款，規(guī)范涉林貸款管理制度。鼓勵市內(nèi)各類擔(dān)保機構(gòu)開辦林業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，支持彬縣建立林業(yè)貸款風(fēng)險保證金制度。

五、破解中小企業(yè)融資難題

創(chuàng)新中小企業(yè)金融服務(wù)方式。銀監(jiān)部門要推動商業(yè)銀行把中小企業(yè)服務(wù)專營機構(gòu)做實，落實單列信貸計劃、單獨配置人力資源與財務(wù)資源、單獨客戶認(rèn)定與信貸評審、單獨會計核算等“四單”原則，將支持中小企業(yè)與銀行機構(gòu)行政許可事項和高管人員履職考核掛鉤。各銀行每年要創(chuàng)新一個金融產(chǎn)品，并按季通報為中小企業(yè)服務(wù)情況。適時召開中小企業(yè)金融服務(wù)現(xiàn)場交流推介會。認(rèn)真搞好涇陽、三原縣小企業(yè)擴大貸款抵押品范圍試點工作。推廣法人代表個人財產(chǎn)擔(dān)保貸款、聯(lián)保協(xié)議貸款、企業(yè)聯(lián)保貸款等擔(dān)保模式。研究建立以稅收優(yōu)惠和風(fēng)險補償為重點的政府外部支持和激勵體系。積極探索倉儲金融模式，為中小企業(yè)利用存貨抵質(zhì)押貸款創(chuàng)造新途徑。市政府將進(jìn)一步加大對中小企業(yè)貸款的獎勵力度，引導(dǎo)更多的信貸資金支持中小企業(yè)發(fā)展，力爭今年中小企業(yè)貸款增幅高于各項貸款增幅。

加強擔(dān)保體系建設(shè)。進(jìn)一步完善政策性擔(dān)保、商業(yè)性擔(dān)保和互擔(dān)保相結(jié)合的信用擔(dān)保體系。研究出臺市中小企業(yè)信用擔(dān)保資金管理辦法，加大政策扶持力度，加強規(guī)范與監(jiān)管。成立信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會。辦好市信用擔(dān)保公司，增加1億元注冊資本金，提高擔(dān)保放大倍數(shù)。各縣市區(qū)要加快政策性擔(dān)保機構(gòu)的組建步伐。推動西咸擔(dān)保機構(gòu)跨市區(qū)開展業(yè)務(wù)。支持社會中小信用擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展，加強監(jiān)管和服務(wù)工作。開展中小信用擔(dān)保機構(gòu)信用評級，推動擔(dān)保機構(gòu)與銀行的互信合作。開展再擔(dān)保和分保合作。

鼓勵扶持中小企業(yè)改制上市。建立中小企業(yè)改制上市培育機制，形成“培訓(xùn)一批，改制一批，輔導(dǎo)一批，擇機上市”的上市梯次推進(jìn)格局。探索企業(yè)集合債券融資、集合票據(jù)融資。發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資，設(shè)立政策性創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金和創(chuàng)司，吸引省創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金和境內(nèi)外私募股權(quán)基金投資我市有潛力的中小企業(yè)。

六、完善保險市場體系

推進(jìn)保險業(yè)健康發(fā)展，充分發(fā)揮保險的保障功能。發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老保險、農(nóng)民工養(yǎng)老保險、失地農(nóng)民養(yǎng)老、計劃生育系列保險和健康意外傷害保險。繼續(xù)擴大外出務(wù)工人員意外傷害保險承保面。積極開展城鎮(zhèn)居民、新型農(nóng)村合作醫(yī)療補充醫(yī)療保險和小額人身保險試點及推廣工作。

發(fā)展面向“三農(nóng)”的各類保險，繼續(xù)做好奶牛政策性保險，完善能繁母豬保險工作機制，擴大蘋果保險范圍，推進(jìn)林業(yè)保險、設(shè)施蔬菜“銀保富”保險試點工作，積極探索各種種養(yǎng)殖業(yè)保險。大力發(fā)展農(nóng)村家庭財產(chǎn)和大型農(nóng)機具保險。積極開辦農(nóng)房保險，努力擴大安貸險，確保農(nóng)村借款人意外傷害保險落實到位，促進(jìn)農(nóng)村小額信貸保險業(yè)務(wù)的全面開展，發(fā)揮保險在構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)村金融體系中的作用。

七、全面提升我市金融業(yè)發(fā)展水平

著眼于建設(shè)國際化大都市的目標(biāo)，提升我市金融業(yè)服務(wù)水平。推進(jìn)西咸金融一體化，優(yōu)化銀行卡用卡環(huán)境，實現(xiàn)西咸銀行卡同城使用。不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，延伸服務(wù)鏈條，為企業(yè)提供覆蓋生產(chǎn)、銷售各環(huán)節(jié)的“一站式”金融服務(wù)。加強對中小企業(yè)的融資指導(dǎo)培訓(xùn)，幫助其深入了解和熟練運用各類金融產(chǎn)品。繼續(xù)引進(jìn)各類金融機構(gòu)在咸設(shè)立分支機構(gòu)。豐富金融機構(gòu)門類，構(gòu)建多層次、多元化的金融服務(wù)組織體系。

發(fā)揮金融在構(gòu)建“平安”中的促進(jìn)作用。要加強監(jiān)測預(yù)警，嚴(yán)厲打擊非法集資，做到配合有力，打早打小。做好農(nóng)村信用社不良貸款清收工作。加強金融領(lǐng)域維穩(wěn)工作，維護(hù)金融秩序和社會穩(wěn)定。加強政府、社會、保險等方面配合，進(jìn)一步發(fā)展煤炭、建筑等高危行業(yè)雇主責(zé)任險，推動承運人責(zé)任險、校方責(zé)任險、醫(yī)療責(zé)任險、公眾聚集場所火災(zāi)責(zé)任險、環(huán)境污染責(zé)任險、境內(nèi)外旅游責(zé)任險等直接關(guān)系人民群眾生產(chǎn)、生活安全的責(zé)任保險，發(fā)揮保險的防損減災(zāi)和災(zāi)害事故處理中的重要作用。

篇4

全縣勞動保障工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在有關(guān)部門的大力支持下，圍繞工作重點，解放思想、開拓創(chuàng)新、銳意進(jìn)取、奮力推進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)工作，積極組建基層勞動保障工作機構(gòu)，完善就業(yè)服務(wù)體系，繼續(xù)鞏固“兩個確?！背晒?，進(jìn)一步完善社會保障體系，大力開展勞務(wù)輸出，不斷加強自身建設(shè)，為促進(jìn)勞動保障工作的全面發(fā)展和再登新臺階作出積極的貢獻(xiàn)。

一、上半年工作開展情況

（一）強化政策落實，千方百計促進(jìn)再就業(yè)

我們始終把就業(yè)和再就業(yè)工作作為勞動保障工作的重點，全面落實國家和省出臺的各項再就業(yè)優(yōu)惠政策，穩(wěn)步推進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)工作。截止6月底，城鎮(zhèn)新增就業(yè)人數(shù)1693人，占全年計劃的65%。城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.5%，下崗失業(yè)人員實現(xiàn)再就業(yè)808人，其中“4050”人員再就業(yè)283人，國有企業(yè)下崗職工再就業(yè)率達(dá)62.9%，就業(yè)形勢基本穩(wěn)定。

一是明確目標(biāo)任務(wù)，加強對再就業(yè)工作的指導(dǎo)、檢查。年初建立了再就業(yè)工作目標(biāo)責(zé)任制，加強了對再就業(yè)工作的領(lǐng)導(dǎo)。建立健全了全縣再就業(yè)工作聯(lián)席會議制度，定期召開會議，反饋信息、分析情況、研究問題，督促全縣再就業(yè)工作的整體推進(jìn)。根據(jù)上級文件精神，結(jié)合我縣實際，制定出臺了我縣落實再就業(yè)扶持政策的具體實施辦法，指導(dǎo)再就業(yè)工作的開展。

二是積極貫徹落實各項再就業(yè)扶持政策。根據(jù)《黑龍江省〈再就業(yè)優(yōu)惠證〉發(fā)放管理辦法》的規(guī)定，開展了《再就業(yè)優(yōu)惠證》年檢工作，年檢合格人數(shù)10.356人。小額貸款擔(dān)保中心成立并啟動工作，到目前已有640名下崗失業(yè)人員正在辦理貸款手續(xù)，此項工作得到全社會的普遍關(guān)注。今年上半年有146名下崗失業(yè)人員領(lǐng)取了工商營業(yè)執(zhí)照，共為402人減免工商管理費24萬元；為364人減免稅金32萬元；其他部門減免行政性事業(yè)收費6.5萬元。

三是強化服務(wù)，勞動力市場建設(shè)日臻完善。基層勞動保障平臺建設(shè)工作進(jìn)展順利，全縣14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)十七個社區(qū)的勞動保障工作站，做到了機構(gòu)、編制、經(jīng)費、場地、制度、工作“六落實”。強化了再就業(yè)服務(wù)，發(fā)揮勞動力交易中心和社區(qū)勞動保障工作站的作用，大力開發(fā)保安、保潔等公益性崗位，與政法委、嫩江鎮(zhèn)聯(lián)合招用社區(qū)聯(lián)防員，安置“4050”人員51人，為社區(qū)招用清潔工人，安置“4050”人員120人。加強我縣勞動力市場網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，逐步建成一個以縣勞動力市場為中心，上接中省，內(nèi)聯(lián)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)的勞動力市場信息網(wǎng)絡(luò)。為規(guī)范我縣勞動力市場，為求職者、用工者提供交易場所以及方便廣大居民的生活需要，縣政府籌集資金2萬元建成的社區(qū)家政服務(wù)中心，現(xiàn)已投入運營。

四是強化就業(yè)和再就業(yè)培訓(xùn)工作。將就業(yè)訓(xùn)練、職業(yè)介紹作為促進(jìn)下崗失業(yè)人員再就業(yè)的“重頭戲”來抓，讓下崗職工掌握一定的勞動技能，鼓勵他們自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)。年初市局下達(dá)培訓(xùn)任務(wù)為1.990人，其中再就業(yè)1.600人，預(yù)備役90人。為了完成培訓(xùn)任務(wù)，我們使用?？钆嘤?xùn)經(jīng)費11萬元，按照“條件公開、申請自愿、公平競爭、合理布局、擇優(yōu)認(rèn)定”原則，增設(shè)培訓(xùn)機構(gòu)、聘請專業(yè)教師26人承擔(dān)培訓(xùn)任務(wù)。共舉辦了服裝裁剪、美容美發(fā)、足底保健、中式烹調(diào)、微機等10類培訓(xùn)班14個班次，培訓(xùn)下崗失業(yè)人員717名，占培訓(xùn)計劃的55％，其中培訓(xùn)下崗職工324人，失業(yè)人員393人，“4050”人員170人，培訓(xùn)合格率達(dá)到100%，培訓(xùn)后實現(xiàn)再就業(yè)469人，再就業(yè)率為65％。勞動預(yù)備制培訓(xùn)312人。加強與縣農(nóng)委的溝通協(xié)調(diào)工作，積極申請培訓(xùn)計劃，開展農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)班，培訓(xùn)農(nóng)民工159人，并全部輸送至大連星際酒店和大連九星制衣有限公司上崗就業(yè)。全縣免費培訓(xùn)下崗失業(yè)人員718人，通過技能培訓(xùn)有469名下崗失業(yè)人員實現(xiàn)了再就業(yè)，培訓(xùn)后再就業(yè)率為65%；免費職業(yè)介紹611人，介紹成功221人；免費為一千余名下崗失業(yè)人員提供了就業(yè)指導(dǎo)。從去年下半年開始，配合小額貸款擔(dān)保工作，縣勞動就業(yè)局舉辦了多期創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)班，深受社會各界，特別是下崗失業(yè)人員的好評。

五是大力開展勞務(wù)輸出工作。不斷加大勞務(wù)輸出的規(guī)模，有針對性地開展崗前培訓(xùn)，培育市場，強化服務(wù)，全縣今年勞務(wù)輸出人數(shù)達(dá)7.591人，其中向北京、大連、天津等地輸出農(nóng)村剩余勞動力4.912人，城鎮(zhèn)下崗失業(yè)人員2.679人。并組織參加了省農(nóng)委、省就業(yè)局聯(lián)合舉辦的龍哥龍妹勞務(wù)洽談會，206人簽定了意向用工合同，使勞務(wù)輸出有序有組織地進(jìn)行。

（二）穩(wěn)步推進(jìn)，社會保障體系進(jìn)一步完善

一是全縣企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金社會化發(fā)放的工作成果得到鞏固和完善。上半年共為4.398名參保離退休人員按時足額發(fā)放基本養(yǎng)老金570萬元，社會化發(fā)放率達(dá)到100%；養(yǎng)老金實收616萬元，完成市計劃的108%。應(yīng)清理企業(yè)欠繳基本養(yǎng)老保險費302萬元，實際清理欠費849萬元，完成市計劃的281%。應(yīng)撥付企業(yè)基本養(yǎng)老金1,523萬元，實際撥付1,523萬元，企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放率達(dá)到了100%。做好養(yǎng)老保險上線工作。按照省局的要求，我們要在規(guī)定的時間內(nèi)對2003年8月到現(xiàn)在的參保職工的有關(guān)情況進(jìn)行補錄與修改，目前這項工作仍在進(jìn)行中。對符合并軌條件的企業(yè)職工，算準(zhǔn)企業(yè)、職工欠繳的養(yǎng)老金，以維護(hù)職工的合法權(quán)益。

二是機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險穩(wěn)中求進(jìn)。上半年應(yīng)撥付機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老金250萬元，實際撥付250萬元，養(yǎng)老金發(fā)放率100%。不斷完善基礎(chǔ)管理工作，無擠占、挪用基金現(xiàn)象發(fā)生。應(yīng)收繳機關(guān)事業(yè)保險金125萬元，實際收繳245萬元，完成市計劃的196%。加大了清欠力度，上半年市標(biāo)應(yīng)清欠30萬元，實際完成49萬元，完成市計劃的163%。對參險單位的繳費基數(shù)核定、繳費情況、養(yǎng)老金發(fā)放情況等進(jìn)行了書面稽核，稽核面達(dá)到了50%，為上半年機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險工作目標(biāo)的完成奠定了堅實的基礎(chǔ)。上半年新增參保職工12人，我縣機關(guān)事業(yè)參保人數(shù)已達(dá)973人。

三是工傷保險工作的開展順利。工傷保險覆蓋面不斷擴大，參保職工達(dá)到了7,682人，完成市年計劃的101%。深入個體工商戶和私營企業(yè)中宣傳工傷保險政策，不斷提高他們的參險繳費意識，已將供銷家電城、三旅社等三家私營企業(yè)納入工傷保險范圍。在中省直單位中加大了宣傳力度，目前石油、地鐵、中行、工行、農(nóng)行等中省直單位已參加了工傷保險，參保率達(dá)到了98%以上。黑寶山煤礦、黑河市銅山銅礦、一五一煤礦全部納入工傷統(tǒng)籌，使我縣高風(fēng)險行業(yè)參保率達(dá)100%。嚴(yán)格執(zhí)行《工傷保險業(yè)務(wù)規(guī)程》，不斷規(guī)范我縣的工傷保險業(yè)務(wù)，對相關(guān)工作進(jìn)行了微機管理。對發(fā)生工傷事故的參保人發(fā)生的藥費嚴(yán)格進(jìn)行審核，層層把關(guān)，防止了弄虛作假現(xiàn)象的發(fā)生，保證了工傷基金的正確使用。

四是稽核工作有序開展。今年上半年，共清理基本養(yǎng)老金陳欠362萬元（8戶）。對正常繳費的中儲糧北方公司544人、地鐵877人、電業(yè)局242人共3戶1663人次審核了個人帳戶登記和管理情況，經(jīng)審核，個人帳戶記錄真實、準(zhǔn)確、完整，核查率為12%。按省規(guī)定調(diào)整后的繳費基數(shù)和繳費比例對14戶企業(yè)計2,636人次進(jìn)行了重新稽核，對在縣內(nèi)居住的離退休人員每半年到社保局審核一次，在異地居住的離退休人員采取了由離退休人員現(xiàn)居住地社保、派出所協(xié)查認(rèn)證的辦法，上半年共稽核4,398人，稽核率100%，確保了養(yǎng)老金的正確使用。對享受失業(yè)保險待遇的1,476人次進(jìn)行了年度核審，核查率100%，沒有發(fā)現(xiàn)騙取、冒領(lǐng)失業(yè)金現(xiàn)象。

四是失業(yè)保險覆蓋面不斷擴大。上半年參保單位147戶，參保人數(shù)達(dá)12,480人，完成市計劃11,912人的105%，國有企業(yè)參保率100%。集體企業(yè)參保率為有繳費能力集體企業(yè)的80%，私營企業(yè)參保率90%，自收自支事業(yè)單位和差額撥款事業(yè)單位參保率達(dá)90%。年初，對失業(yè)保險繳費基數(shù)進(jìn)行了嚴(yán)格的核定，每月準(zhǔn)時向地稅社保局提供征繳計劃，地稅、社保局、勞動保障監(jiān)察大隊密切配合，在失業(yè)金的征繳和清欠上下大功夫，取得了很好的效果。上半年應(yīng)征繳失業(yè)金57萬元，實繳46萬元，完成計劃的81%。應(yīng)清欠10萬元，實際完成33萬元，完成計劃的330%。嚴(yán)格執(zhí)行“并軌”方案及實施辦法，建立了失業(yè)保險預(yù)警機制，規(guī)范了申領(lǐng)程序，進(jìn)一步強化了資格審查，建立了享受待遇人員公示制度。按照省、市要求，及時將失業(yè)調(diào)劑金匯往市局。失業(yè)保險業(yè)務(wù)已開始實行計算機管理，失業(yè)人員可隨時查詢自己的信息。嚴(yán)把失業(yè)金發(fā)放關(guān)，按照規(guī)定共為33戶單位的1,602名符合條件的失業(yè)人員發(fā)放失業(yè)金164萬元，失業(yè)保險金發(fā)放率達(dá)到了100%。

五是醫(yī)療、生育保險擴大覆蓋面不斷擴大。截止6月底，新增參保單位共23戶1,775人，參保人數(shù)已達(dá)到17,388人，完成市年計劃的105%。機關(guān)事業(yè)單位醫(yī)?；鹱龅搅思皶r足額征繳到位。建立并實行了大額醫(yī)療補助辦法，已取得了良好的效果，受到了參保單位和參保人的一致認(rèn)可。我縣已制定了公務(wù)員補助及企業(yè)補充醫(yī)療保險辦法，但由于縣財力緊張，將擇機實施。完成了省新目錄支付標(biāo)準(zhǔn)，并嚴(yán)格按照新的藥品目錄執(zhí)行，目錄內(nèi)藥品使用率達(dá)到了85%以上，由于我縣財力不足，致使參保職工個人醫(yī)療費負(fù)擔(dān)比率超過25%。生育保險參保人數(shù)已達(dá)8，400人。

（三）加大維權(quán)力度，依法開展勞動保障監(jiān)察

上半年，勞動保障監(jiān)察機構(gòu)通過強化監(jiān)察、開展勞動保障執(zhí)法專項檢查和廣泛宣傳勞動保障法規(guī)等行之有效的活動，切實地維護(hù)了勞動者的合法權(quán)益。一是認(rèn)真開展了勞動用工年檢、維護(hù)農(nóng)民工合法權(quán)益、禁止使用童工、勞動合同簽訂、拖欠民工工資和執(zhí)行最低工資制度、維護(hù)婦女權(quán)益等執(zhí)法專項監(jiān)察活動，先后監(jiān)察用人單位126戶，督促企業(yè)繳納社會保險費60萬元、補簽勞動合同884份、修改不符合勞動法律、法規(guī)條款116處、補發(fā)拖欠職工工資56萬元，受理拖欠農(nóng)民工工資舉報案件66件,涉及農(nóng)民工人數(shù)980人,追回拖欠農(nóng)民工資24萬元,處理投訴案件8起，立案3起，查處涉案人員17人。處理和糾正了部分企業(yè)、職工的違法違規(guī)行為，有力地保障了企業(yè)和勞動者的合法權(quán)益。二是廣泛宣傳勞動保障法規(guī)。對每名投訴舉報者，做到認(rèn)真接待，及時登記，并耐心地向他們介紹相關(guān)勞動法律、法規(guī)，讓他們掌握維護(hù)自己合法權(quán)益的基本方法。還組織開展了維護(hù)進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民合法權(quán)益宣傳咨詢活動，深入廠礦、工地、企業(yè)廣泛宣傳勞動就業(yè)、工資支付、社會保險、勞動監(jiān)察、勞動爭議仲裁等方面的法規(guī)政策，發(fā)放宣傳資料18000余份，現(xiàn)場接受咨詢2100人次，并公布了投訴舉報電話。截止目前，全縣共接受舉報投訴案件25件，通過批評教育責(zé)令限期改正22件，警告3件，為勞動者追回拖欠工資2.5萬元，退回押金0.9萬元，群眾舉報結(jié)案率達(dá)100%。

（四）勞動仲裁工作平穩(wěn)運行

嚴(yán)格執(zhí)行勞動爭議辦案規(guī)程，認(rèn)真積極的開展勞動爭議案件的申訴接待，審查立案，調(diào)解仲裁工作。一是立足服務(wù)，貫徹“預(yù)防為主、調(diào)解為主、基層為主”的方針，及時把爭議隱患消滅在萌芽狀態(tài)。不斷強化服務(wù)意識，主動登門為企業(yè)和職工宣講勞動保障法規(guī)，提供勞動保障法律法規(guī)幫助，對上訪群眾耐心接待，對其反映的各類問題及時調(diào)查處理。及時掌握爭議苗頭，提前介入，化解矛盾。二是堅持“合法、公正、及時”的原則，積極穩(wěn)妥地處理勞動爭議。上半年共受理勞動爭議上訪案件18件，涉及職工461人，已結(jié)案13件，結(jié)案率72.2%，時效內(nèi)結(jié)案率90%。對全縣的社會穩(wěn)定起到了積極的促進(jìn)作用。

（五）強化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保信息系統(tǒng)高效運轉(zhuǎn)

勞動保障局在資金極度緊張的情況下，籌措資金強化信息系統(tǒng)軟硬件等基礎(chǔ)建設(shè)，完善信息系統(tǒng)功能，為勞動保障信息的高效傳輸發(fā)揮了積極的作用。一是勞動保障系統(tǒng)局域網(wǎng)硬件建設(shè)已全部完成并投入使用，人員、編制已全部到位，為局域網(wǎng)正常業(yè)務(wù)的開展打下了堅實的基礎(chǔ)。二是完成了養(yǎng)老保險數(shù)據(jù)初始化和數(shù)據(jù)交換，優(yōu)化現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程和機構(gòu)，做到了上線平穩(wěn)、操作合理、運行無差錯。三是圓滿完成企業(yè)并軌工作中有關(guān)數(shù)據(jù)的錄入和傳輸，為順利完成“并軌”工作任務(wù)作出了積極的貢獻(xiàn)。

（六）積極探索，建立新型的勞動關(guān)系調(diào)整機制

一是開展了工資指導(dǎo)價位和勞動力市場價位的調(diào)查工作，通過對100多戶企業(yè)中的不同職業(yè)(工種)的工資水平進(jìn)行全面調(diào)查、匯總、分析，形成了各類職業(yè)(工種)的工資指導(dǎo)價位。二是開展了對全市企業(yè)工資的宏觀管理，指導(dǎo)企業(yè)開展年度增資工作，認(rèn)真審批企業(yè)調(diào)資方案。三是加強對企業(yè)勞動合同的管理工作。對企業(yè)簽訂勞動合同情況進(jìn)行了全面調(diào)查，對勞動合同管理中存在的問題進(jìn)行了糾正，進(jìn)一步理順了勞動關(guān)系。

（七）改進(jìn)作風(fēng)，切實加強隊伍建設(shè)

一是進(jìn)一步學(xué)習(xí)和實踐“三個代表”重要思想。用“三個代表”重要思想統(tǒng)領(lǐng)勞動保障工作全局，正確認(rèn)識和把握勞動保障工作面臨的新形勢和新任務(wù)，增強工作的主動性。正確運用理論成果來回答和解決工作中遇到的新情況、新問題、新矛盾，總結(jié)經(jīng)驗，提出新思路，求得新發(fā)展。進(jìn)一步解放思想，開拓進(jìn)取，創(chuàng)造性開展工作，努力把工作思路變成工作成果。以學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”重要思想煥發(fā)出來熱情和干勁，全面完成今年各項勞動保障工作任務(wù)。

二是細(xì)化工作任務(wù)，狠抓工作落實。將各項工作任務(wù)進(jìn)行了分解，明確了目標(biāo)責(zé)任分管領(lǐng)導(dǎo)、承辦科室、責(zé)任人、完成時限等，夯實了工作責(zé)任。按照要求，將任務(wù)層層分解，進(jìn)一步細(xì)化責(zé)任，一級抓一級，層層抓落實，把各項工作都落到實處。

篇5

論文摘要：金融扶貧在許多發(fā)展中國家被證明是最有效的扶貧方式之一，小額信貸是最適合扶貧的金融形式，可以有效滿足弱勢群體的金融需求。金融業(yè)作為促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展的一只重要力量，有必要大力發(fā)展小額信貸，推廣普惠金融服務(wù)，為構(gòu)建和諧社會提供全方位的金融支持。本文首先闡釋了普惠金融的內(nèi)涵及普惠金融服務(wù)體系框架，認(rèn)真回顧、分析了國內(nèi)外發(fā)展小額信貸提供普惠金融服務(wù)的模式和經(jīng)驗。然后結(jié)合三明開展普惠金融服務(wù)的主要實踐，認(rèn)真分析了普惠金融服務(wù)存在的主要問題。最后，本文認(rèn)為建立普惠金融服務(wù)體系，有必要從服務(wù)對象、微觀層面、中觀層面、宏觀層面等四個層面進(jìn)行立體式建設(shè)，這個體系才會完整、有效。

一、普惠金融的概念及普惠性金融體系框架

（一）普惠金融的概念

普惠金融的概念來源于英文inclusive financial system，是聯(lián)合國在宣傳“2005小額信貸年”時廣泛運用的詞匯。普惠金融認(rèn)為，只有將包括窮人為對象的金融服務(wù)有機地融入金融體系，才能使過去被排斥于金融服務(wù)之外的大規(guī)模弱勢客戶群體獲益，最終這種包容性的金融服務(wù)體系能夠?qū)ι鐣械慕^大多數(shù)人，包括過去難以到達(dá)的更貧困和更偏遠(yuǎn)地區(qū)的客戶開放金融市場，每個人才能有機會參與經(jīng)濟的發(fā)展，才能實現(xiàn)社會的共同富裕。

（二）普惠性金融體系框架

普惠性金融體系框架認(rèn)同的是只有將包括低收入者在內(nèi)的金融服務(wù)有機的融入于微觀、中觀和宏觀各個層面的金融體系，過去被排斥于金融服務(wù)之外的大規(guī)?？蛻羧后w才能獲益。最終，這種包容性的金融體系能夠?qū)Πl(fā)展中國家中的絕大多數(shù)人，包括過去難以到達(dá)的更貧困和更偏遠(yuǎn)地區(qū)的客戶開放金融市場。普惠性金融體系框架各層面內(nèi)容見下表一。

表1 普惠性金融體系框架

客戶層面

各類群體，其中貧困和低收入客戶是這一金融體系的中心之一，他們對金融服務(wù)的需求決定著金融體系各個層面的行動。

微觀層面

微觀層面為零售金融服務(wù)的提供者，包括從民間借貸到商業(yè)銀行以及位于它的中間的各種類型，它直接向窮人和低收入者提供服務(wù)。

中觀層面

中觀層面包括了基礎(chǔ)性的金融設(shè)施和一系列的能使金融服務(wù)提供者實現(xiàn)降低交易成本、擴大服務(wù)規(guī)模和深度、提高技能、促進(jìn)透明的要求，如審計師、評級機構(gòu)、專業(yè)業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)、行業(yè)協(xié)會、征信機構(gòu)、結(jié)算支付系統(tǒng)、信息技術(shù)、技術(shù)咨詢服務(wù)、培訓(xùn)，等等。

宏觀層面

宏觀層面是有利于小額信貸發(fā)展的適宜的法規(guī)和政策框架，中央銀行（金融監(jiān)管當(dāng)局）、財政部和其他相關(guān)政府機構(gòu)是主要的宏觀層面的參與者。

資料來源：根據(jù)杜曉山《普惠金融體系理念與農(nóng)村金融改革》等有關(guān)資料整理。

普惠性金融服務(wù)體系主張包括窮人、富人、一般人和大中小企業(yè)在內(nèi)的所有不同服務(wù)對象都得到金融服務(wù)，滿足各類群體多樣化的金融需求，除了一般性的存款業(yè)務(wù)外，貸款是最重要的內(nèi)容，另外也包括保險、理財、支付結(jié)算等各種業(yè)務(wù)。該體系特別強調(diào)給弱勢群體提供一種與其他客戶平等享受現(xiàn)代金融服務(wù)的機會和權(quán)利，這是傳統(tǒng)金融體系所無法實現(xiàn)的。作為一種扶貧方式，普惠金融的提出和發(fā)展有力地促進(jìn)了弱勢群體的發(fā)展，產(chǎn)生了良好的經(jīng)濟社會影響。

二、國內(nèi)外發(fā)展普惠金融實踐綜述

㈠國外發(fā)展小額信貸提供普惠金融服務(wù)的模式和經(jīng)驗

自20世紀(jì)60年代末起，孟加拉的默罕默德·尤諾斯博士開始了小額信貸的嘗試，小額信貸由此開始了其發(fā)展歷程，并從試點最終發(fā)展成現(xiàn)在的鄉(xiāng)村銀行(GB)。從20世紀(jì)70年代至80年代，小額信貸在亞洲、非洲、拉丁美洲的許多發(fā)展中國家得到迅速發(fā)展，逐步實現(xiàn)制度化并且實現(xiàn)了自身財務(wù)的持續(xù)發(fā)展，創(chuàng)造了不同的信貸模式。從發(fā)展模式看，小額信貸主要分為制度主義(Institutionalist)和福利主義(Welfarist)兩大類型。不管是制度主義模式和福利主義模式，其在發(fā)展小額信貸提供普惠金融服務(wù)的成功經(jīng)驗與做法主要有：

（1）目標(biāo)群體定位明確，以低收入群體為主要對象提供以貸款為主體的綜合服務(wù)。小額信貸機制特別適用于低收入群體的需要，其抵押與擔(dān)保方面要求并不嚴(yán)格。如盂加拉國的小額信貸主要面向貧困地區(qū)的貧困戶，尤其強調(diào)以貧困婦女作為主要貸款對象，它不要求貸款者提供任何抵押物。印尼人民銀行(BRI)，其貸款對象為所有的農(nóng)村居民，210美元以下的貸款無需要抵押。

（2）建立機構(gòu)多元化并行的小額信貸運行體系，滿足多層次金融需求。普惠金融本身決定了小額信貸必須走多元化發(fā)展體系，以囊括赤貧者、貧困者、低中高收入者和大中小企業(yè)等一切社會群體。以印尼小額信貸服務(wù)體系為例，向窮人和低收入者提供金融服務(wù)的除了人民銀行農(nóng)村信貸部外，還有農(nóng)村銀行和其他的非銀行機構(gòu)提供提供小額貸款信貸服務(wù)。且印尼的小額信貸法允許非銀行和非合作化的小額信貸機構(gòu)吸收有限規(guī)模的存款。

（3）遵循利率市場化原則，使其能夠覆蓋小額信貸業(yè)務(wù)開展的成本。由于小額信貸額度小、成本高，與銀行一般貸款的操作程序不同。有較高的存貸差才能彌補操作成本，不能用一般銀行對工商業(yè)或者較大的農(nóng)業(yè)項目的利率水平來套小額信貸的利率。世界銀行統(tǒng)計小額貸款的成本是15%-20%，一般在年利率25%才可以實現(xiàn)盈虧平衡。

（4）機構(gòu)資金來源多樣化、多元化，保證資金來源的持續(xù)性。小額信貸組織的資金來源包括公開吸收儲蓄、基金儲蓄、社會捐贈、政府扶貧補助及吸收入股等各種性質(zhì)的資本金。

（5）法律政策逐步認(rèn)可小額信貸機構(gòu)或業(yè)務(wù)的合法性。一是法律上明確對小額信貸機構(gòu)的合法化地位。如孟加拉國，允許鄉(xiāng)村銀行（GB）以非政府組織的形式從事金融活動。二是提供政府政策支持，對開展小額信貸業(yè)務(wù)的組織給予適當(dāng)?shù)亩愂諆?yōu)惠、提供批發(fā)資金等政策支持。三是確立監(jiān)管主體，政府指定或成立專門機構(gòu)負(fù)責(zé)其日常運營，防止不正當(dāng)競爭和利用優(yōu)惠政策獲得利益。

（6）小額信貸組織本身也應(yīng)建立完善的管理制度和內(nèi)控制度，特別是成本和風(fēng)險控制制度。

㈡我國發(fā)展小額信貸推行普惠金融服務(wù)的實踐及意義

⒈國內(nèi)小額信貸發(fā)展綜述

我國小額信貸發(fā)展經(jīng)歷了扶貧貼息貸款到商業(yè)化運作的轉(zhuǎn)變。其萌芽在20世紀(jì)80年代，主要是為國際援助機構(gòu)在我國開展的扶貧項目進(jìn)行配套款，1986年國家設(shè)立扶貧專項貸款。1993年社科院農(nóng)村發(fā)展研究所首先將GB模式引入中國，成立了“扶貧經(jīng)濟合作社”。1998年國家扶貧貼息貸款轉(zhuǎn)歸為農(nóng)行管理，專門發(fā)放小額扶貧貼息貸款并直接發(fā)放到戶。1999年底，農(nóng)村信用合作社開始嘗試小額信貸業(yè)務(wù)，資金來源主要是人民銀行的支農(nóng)再貸款，嘗試農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款。2005年中國人民銀行倡導(dǎo)的商業(yè)性小額信貸公司在山西等5省試點，標(biāo)志著我國商業(yè)化小額信貸組織進(jìn)入新的發(fā)展時期。2007年3月1日，中國第一批四家農(nóng)村新型金融機構(gòu)掛牌成立，即吉林省盤石融豐村鎮(zhèn)銀行、吉林東豐誠信村鎮(zhèn)銀行、四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行、四川儀隴惠民貸款有限責(zé)任公司。同年3月9日，中國第一家全部由農(nóng)民自愿入股組建的農(nóng)村合作金融機構(gòu)--百信農(nóng)村資金互助社在吉林四平梨樹縣閆家村正式掛牌營業(yè)。之后，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司等四類機構(gòu)快速發(fā)展。據(jù)銀監(jiān)會最新統(tǒng)計顯示，截至2008年8月，全國已有61家新型農(nóng)村金融機構(gòu)開業(yè)，貸款余額19.17億元，累計發(fā)放農(nóng)戶貸款11.32億元，支持農(nóng)戶22797戶。

⒉發(fā)展普惠金融服務(wù)對構(gòu)建和諧社會的意義

⑴小額信貸組織是農(nóng)村金融市場競爭主體的有力補充。目前我國農(nóng)村金融體系存在的突出問題就是金融機構(gòu)單一，壟斷性的金融機構(gòu)導(dǎo)致市場運行效率低下，除了農(nóng)業(yè)銀行在部分農(nóng)村還保留了分支機構(gòu)，工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行大部分機構(gòu)已撤銷，而農(nóng)村信用社、郵儲銀行等積極性不足。因此，造成在我國城鄉(xiāng)和區(qū)域收入差距不斷擴大的背景下，生活在農(nóng)村和中西部地區(qū)的廣大低收入人口，以及眾多的個體生產(chǎn)者和微小企業(yè)難以獲得適應(yīng)金融服務(wù)。如果大力發(fā)展小額信貸組織，就有利于農(nóng)村金融市場出現(xiàn)良性競爭，推動農(nóng)村金融發(fā)展有重要意義。一方面，小額信貸組織可以使貧困農(nóng)戶和弱勢群體也能享受到相應(yīng)的多方面的金融服務(wù)，除了一般性的存貸款業(yè)務(wù)，還包括保險、理財?shù)?。另一方面，普惠金融把貧困戶?dāng)作同等客戶來平等對待，這種對貧困戶的服務(wù)不是慈善事業(yè)，而是一種金融業(yè)務(wù)。

⑵小額信貸的扶貧作用有利于弱勢群體促進(jìn)自身發(fā)展。小額信貸在滿足貧困人口和微小企業(yè)的融資需求，有著得天獨厚的優(yōu)勢。在普惠金融服務(wù)體系下，貧困群體因小額信貸而改變命運。小額信貸在滿足貧困戶生活性金融需求的基礎(chǔ)上，為貧困戶提供了擴大再生產(chǎn)的小額信貸資金，有利于幫助貧困農(nóng)戶脫貧致富。作為一種扶貧方式，普惠金融的提出和發(fā)展有力地促進(jìn)貧困地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，產(chǎn)生了良好的經(jīng)濟社會影響，同時也是構(gòu)建和諧社會的必然選擇。再從實踐看，小額信貸在推動我國扶貧工作進(jìn)村入戶，促進(jìn)貧困地區(qū)群眾盡快解決溫飽問題和提高收入方面發(fā)揮了積極作用，使貧困人口可以獲得相應(yīng)的金融服務(wù)，增強了貧困人口對風(fēng)險的抵御能力。

⑶建立普惠金融服務(wù)體系是完善城鄉(xiāng)金融體系的必然要求。我國城鄉(xiāng)金融發(fā)展不協(xié)調(diào)呈加劇之勢，金融二元結(jié)構(gòu)特征十分突出。表現(xiàn)在：一方面，我國農(nóng)村金融服務(wù)弱化，滿足率低，而農(nóng)村經(jīng)濟的快速成長對金融資源的需求不斷擴大，；而另一方面，商業(yè)銀行農(nóng)村地區(qū)吸收的存款大部分上收到城市，使農(nóng)村金融服務(wù)嚴(yán)重邊緣化，使廣大農(nóng)戶特別是貧困地區(qū)中低收入群體的信貸資金需求無法得到滿足。因此完善城鄉(xiāng)金融體系急需引入普惠金融服務(wù)。在城市方面，針對中高端市場的金融體系也已非常完善，但對城市的貧困人口和脆弱群體金融供給仍舊不足，也有必要加大普惠金融給予大力支持。

三、三明發(fā)展普惠金融服務(wù)實踐分析

㈠主要實踐

⒈正規(guī)金融機構(gòu)開展的小額信貸業(yè)務(wù)

⑴農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款。從1999年開始，三明市農(nóng)村信用社逐步推行為貧困農(nóng)戶服務(wù)的農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)，至2007年，兩類貸款余額8.63億元，累計為12.19萬戶貧困農(nóng)民發(fā)放兩類貸款36.85億元，貸款面達(dá)54.78%。全市11個聯(lián)社均開辦了小信、聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)，累計授信金額4.44億元，評定信用村265個、信用鎮(zhèn)16個，信用農(nóng)戶88409戶。

圖1：農(nóng)信社小額貸款發(fā)放情況

資料來源：2003年—2007年三明市金融統(tǒng)計月報。

⑵下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款

2003年在部分縣（市）試辦，通過把小額貼息擔(dān)保貸款作為杠桿，以創(chuàng)業(yè)促進(jìn)就業(yè)。2006年全面覆蓋了全轄9縣1市，是全省首個全面完成縣縣開辦下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款的地級市。至2007年底，共發(fā)放貸款2529筆，總金額4460萬元，實際安置8000多人就業(yè)。

圖2 下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款發(fā)放情況

資料來源：2003年—2007年三明市金融統(tǒng)計月報。

⑶國家助學(xué)貸款。助學(xué)貸款是利用金融手段完善普通高校資助政策體系，加大對經(jīng)濟困難學(xué)生資助力度的一項措施。我市高校包括三明學(xué)院和福建水利電力職業(yè)技術(shù)學(xué)院兩所高校，前者助學(xué)貸款由工行發(fā)放，后者助學(xué)貸款由信用社發(fā)放。至2007年底，國家助學(xué)貸款余額155.5萬元。從三明學(xué)院國家助學(xué)貸款運作情況看，每年發(fā)放人數(shù)都在70人左右，平均每筆近4000元，每年發(fā)放貸款額近30萬元，貸款覆蓋率在1%左右。

表2 三明學(xué)院助學(xué)貸款發(fā)放情況

單位：萬元、人、%

資料來源：2004年—2007年三明市金融統(tǒng)計月報。

⑷林業(yè)小額貼息貸款

2006年福建在全省確定七個縣（市）開展林業(yè)小額貼息貸款試點，其中包括我市永安、尤溪、泰寧等三個縣，主要目的為解決集體林權(quán)制度改革后林農(nóng)個人小額貸款難的問題，降低林農(nóng)負(fù)擔(dān)，進(jìn)一步鞏固和拓展林改成果。至2007年末已累計發(fā)放貼息貸款7140萬元，貸款余額達(dá)5456萬元，財政局貼息180萬元，輻射到50多個鄉(xiāng)鎮(zhèn)132個行政村1450多個農(nóng)戶，累計支持森林21820畝。

⑸郵儲銀行小額貸款業(yè)務(wù)

2008年1月永安市成為福建繼閩侯縣之后第二個開展小額貸款業(yè)務(wù)試點的縣級市。3月中旬，郵儲銀行福建省分行正式啟動今年首批小額貸款業(yè)務(wù)推廣工作，批準(zhǔn)全省9個縣（市）開辦小額貸款業(yè)務(wù)，其中包括三明市區(qū)、沙縣、寧化等三個縣（市）。截止到6月底，三明郵儲銀行累計發(fā)放小額貸款231筆，金額765.7萬元，結(jié)余228筆、金額666.2萬元，全部為正常類貸款，未發(fā)生一筆逾期。

2.以國家財政資金和扶貧貼息貸款為來源，以政府機構(gòu)和金融機構(gòu)為運作機構(gòu)開展的小額信貸業(yè)務(wù)

⑴農(nóng)村婦女小額信貸

2002至今，三明共向農(nóng)村婦女發(fā)放小額信貸資金861萬元，其中省婦聯(lián)、省扶貧辦劃撥450萬元，市財政及有關(guān)部門籌資111萬元，農(nóng)行系統(tǒng)資金300萬元。累計發(fā)放給全市12個縣（市、區(qū)）70個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的357個村2000余戶。截至目前，三明市婦聯(lián)小額信貸項目成功率一直保持在90%以上，承貸農(nóng)戶增收率達(dá)88%，到期回收率為99.8%。

⑵“二女戶”小額貼息貸款

從2006年開始發(fā)放，2007年在三明市全面鋪開。至2007年底，累放“二女計生戶”小額貼息貸款 2985.81萬元，受益戶數(shù) 3663戶。從 2006 年開始，三明市由市、縣兩級財政每年安排200萬元資金，其中市財政60萬元，縣(市、區(qū))財政配套140萬，用于農(nóng)村已落實節(jié)育措施的二女戶、獨女戶發(fā)展生產(chǎn)的貼息貸款。至2007年底，全市共落實貼息資金147.5萬元。

⑶小額扶貧貸款

從2005年開始，扶貧小額信貸全部由信用社實施，開展了直接到戶的小額信貸業(yè)務(wù)，緩解了貧困農(nóng)戶貸款難的問題。06年發(fā)放該類貸款2262筆，金額1131萬元；07年發(fā)放該類貸款2616筆，金額1308萬元，07年末余額1669萬元。

3.創(chuàng)新型機構(gòu)開展的小額信貸業(yè)務(wù)

創(chuàng)新型機構(gòu)包括村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社和小額貸款公司等四類機構(gòu)。目前這四類機構(gòu)在我市只有永安村鎮(zhèn)銀行一家。2006年底，永安市被定為全省兩個村鎮(zhèn)銀行試點之一。匯豐銀行在永安市獨資設(shè)立注冊資金為4000萬元的村鎮(zhèn)銀行，在2008年5月永安市村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)在工商局辦理了預(yù)核準(zhǔn)手續(xù)，10月份已正式掛牌營業(yè)。

㈡存在問題

1.弱勢金融服務(wù)主體單一，多元化競爭不足。目前針對高端客戶的金融服務(wù)水平已經(jīng)相當(dāng)發(fā)達(dá)，但為弱勢群體提供金融服務(wù)的金融機構(gòu)較為缺乏。不管是在農(nóng)村還是城市，仍主要以信用社（或城商行）為主，農(nóng)村信用社處于小額貸款的壟斷地位，一方面“一農(nóng)難支三農(nóng)”，另一方面也導(dǎo)致其服務(wù)效率低下、資產(chǎn)質(zhì)量不高。郵儲銀行僅辦理小額存單質(zhì)押貸款和小額貸款業(yè)務(wù)，且只是在部分縣（市）開展，規(guī)模仍偏小。股份制銀行為弱勢群體提供普惠金融服務(wù)意愿不強，如最早作為我市下崗失業(yè)人員小額貸款業(yè)務(wù)承辦行的中行，在信貸管理權(quán)限上收信貸規(guī)模壓縮的情況下已于2006年停止辦理該項業(yè)務(wù)。另外，農(nóng)村民間借貸缺乏政策及法律的支持和監(jiān)督，發(fā)展不充分，非政府組織小額信貸發(fā)展也較為緩慢。

2.普惠金融服務(wù)缺乏深度和廣度，弱勢群體難以有效獲得貸款支持。

一是農(nóng)村資金的“非農(nóng)化”問題嚴(yán)重，難以滿足“三農(nóng)”需求。表現(xiàn)在：國有商業(yè)銀行網(wǎng)點從貧困地區(qū)大量撤退或?qū)⑽盏拇婵钌洗嫔霞壭?，由省市分行統(tǒng)一調(diào)配使用；農(nóng)村信用社為提高經(jīng)營效益將資金拆出或以社團(tuán)貸款方式投向其他地區(qū)，造成縣域資金外流等等。這樣就難以避免造成了貸款投向和投量日趨“非農(nóng)化”和“城市化”，原有的普惠金融服務(wù)屬性日益淡化，導(dǎo)致目前農(nóng)村金融缺口不斷加大。

二是城市貧困階層金融滿足度也偏低。三明原是福建國企主要集中地之一，但隨著市場經(jīng)濟改革的深入，不少企業(yè)改制或倒閉，大量工人下崗失業(yè)。除此之外，還有不少未實現(xiàn)就業(yè)城鎮(zhèn)復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人、城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員、未就業(yè)高校畢業(yè)生等各類人員。隨著城市貧困階層的數(shù)量不斷增加，金融機構(gòu)對其日益增長的合理的金融服務(wù)和金融需求也無法滿足。從三明2003年以來的情況看，下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款滿足率都不超過75%，占當(dāng)年登記失業(yè)人員比重都較低，好的年份接近5%，差的年份僅1.22%。

表3 下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款滿足率

單位：人，%

資料來源：2003-2007年三明金融統(tǒng)計月報。

三是助學(xué)貸款需求與供給存在較大的“剪刀差”。從三明市發(fā)放的國家助學(xué)貸款看，滿足率偏低。據(jù)對三明學(xué)院2004年—2007年統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析，每學(xué)年申請貸款的學(xué)生，多數(shù)年份僅有三分之二左右的學(xué)生通過經(jīng)辦銀行審核批準(zhǔn)，三分之一的學(xué)生希望落空。學(xué)院申請貸款的學(xué)生每年人均貸款不足4000元，與每年人均可貸數(shù)量6000元相比，也有較大差距。

圖3 三明學(xué)院助學(xué)貸款滿足率

資料來源：2003-2007年三明金融統(tǒng)計月報。

四是金融市場和金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)展滯后。根據(jù)2007年的統(tǒng)計，縣以下銀行業(yè)機構(gòu)存貸比72.4%，比全市低10個百分點。除此之外，農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)營地域從農(nóng)村、縣域向地市級城市轉(zhuǎn)移，機構(gòu)和人員相應(yīng)減少，以及貧困地區(qū)ATM和POS機等設(shè)施幾乎沒有，都影響了農(nóng)村金融服務(wù)的供給。

3.利率市場化仍顯不足，制約了普惠金融服務(wù)可持續(xù)發(fā)展。從各國發(fā)展小額信貸的經(jīng)驗看，要使參與小額貸款的金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展，最關(guān)鍵的是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，額度小、成本高，需要較高的存貸差才能彌補操作成本。據(jù)世界銀行統(tǒng)計，小額貸款利率一般在25%才可以實現(xiàn)盈虧平衡。而中國對貸款利率仍實行嚴(yán)格控制，信用社貸款只能在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上0.9-2.3倍內(nèi)浮動，且在對“兩小”貸款、國家助學(xué)貸款等小額貸款利率基本不超過基準(zhǔn)利率的1.3倍，村鎮(zhèn)銀行等四類機構(gòu)不得超過法定利率的4倍。筆者以2008年12月31日一年期貸款基準(zhǔn)利率5.31%計算，比較國內(nèi)外小額貸款利率。

表4 國內(nèi)外小額貸款利率比較

信用社“兩小”貸款

6.903左右

國家助學(xué)貸款

5.31%

村鎮(zhèn)銀行等四類機構(gòu)

不超過21.24%

小額貸款

通常在30%左右

資料來源：根據(jù)2008年12月底人民幣存貸款利率及劉仁武《新農(nóng)村建設(shè)中的金融問題》第309頁世界主要小額信貸項目特點有關(guān)內(nèi)容整理。

而利率偏低正是造成中國農(nóng)村地區(qū)巨大資金缺口的一個重要原因。如圖4所示，S和D分別表示信貸資金供給與需求曲線，若不存在利率管制，兩者相交決定的均衡利率為I。而在利率管制下，實際利率為Ie，Ie低于I，這時的資金需求量為Qd，資金供給量為Qs，資金短缺QsQd。

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圖4 利率管制下信貸資金的供求曲線

4.小額保險停滯不前，無法有效規(guī)避小貸風(fēng)險。配合小額信貸開展的信用保險是規(guī)避貸款風(fēng)險的有效方式，這類小額信用保險產(chǎn)品在孟加拉國推廣十分迅速，保障了小額信貸項目的可持續(xù)發(fā)展。但當(dāng)前，我國“三農(nóng)保險”和配合國家助學(xué)貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款等小額貸款的保險發(fā)展停滯不前，在保險產(chǎn)品開發(fā)、市場開拓、農(nóng)村保險管理體系構(gòu)建等方面都陷人了困境，中低收入群體被排斥在傳統(tǒng)的商業(yè)保險和社會保障體系之外。而雙重的正外部性是導(dǎo)致小額保險失靈的重要原因。小額保險“消費”的正外部性表現(xiàn)在利益外溢，弱勢群體購買小額保險的邊際私人收益小于邊際社會收益，而邊際私人成本大于邊際社會成本。小額保險“供給”的正外部性表現(xiàn)為保險公司提供小額保險的私人邊際成本大于社會邊際成本，而私人邊際收益小于社會邊際收益。如圖7 所示，弱勢群體（保險公司）消費（供給）小額保險的邊際私人收益為MPR，社會所得的邊際社會收益為MSR，MSR大于MPR。弱勢群體（保險公司）消費（供給）小額保險的邊際私人成本為MPC，邊際社會成本為MSC，MPC大于MSC。如果按照邊際成本等于邊際收益的原則確定小額保險的最優(yōu)均衡規(guī)模，則弱勢群體（保險公司）的選擇為Q1，而社會的最優(yōu)選擇為Q2，因而出現(xiàn)小額保險供求不足的現(xiàn)象。

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圖5 小額保險的正外部性與有效供求不足

5.風(fēng)險補償機制欠缺，制約小額信貸發(fā)展空間。政府支持是國外小額貸款成功開辦的前提。但這方面我國仍存在不足之處：一是沒有建立國家小額信貸風(fēng)險補償基金，用于補償因國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整和重大自然災(zāi)害給農(nóng)戶造成的損失；二是地方財力有限。三明地處山區(qū)，大部分縣（市）都是吃飯財政，無法拿出更多的資金用于小額貸款貼息。且目前國家對進(jìn)行財政補貼的小額信貸通?？刂破滟J款利率，也影響金融機構(gòu)商業(yè)可持續(xù)目標(biāo)實現(xiàn)，發(fā)展難以為繼，如助學(xué)貸款只能以基準(zhǔn)利率發(fā)放，下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款上浮不得超過基準(zhǔn)利率的30%。

6.外部環(huán)境發(fā)展不健全，也增加了小額貸款開展難度。一是缺乏完善的征信系統(tǒng)。完善的征集系統(tǒng)是小額貸款大范圍推廣的前提條件。目前三明已建立一套企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，但農(nóng)村征信系統(tǒng)建設(shè)滯后。雖然福建已成功開發(fā)出農(nóng)戶信用信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了對農(nóng)戶信用檔案的電子化管理，但系統(tǒng)在指標(biāo)設(shè)置、運行環(huán)境等方面存在不少問題，信用資料收集難，在推廣上存在一定難度，且當(dāng)前大量的農(nóng)民外出打工，難以取得聯(lián)系，信用評級缺乏依據(jù)。二是農(nóng)戶市場信息渠道不暢通。一旦遇到農(nóng)產(chǎn)品市場價格的大幅波動，其生產(chǎn)效益就會受到很大的影響，從而影響小額信貸的歸還。

四、建立普惠金融服務(wù)體系促進(jìn)和諧社會構(gòu)建的金融支持建議

隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，地區(qū)差異和貧富差距的矛盾越來越突出，已經(jīng)成為建立和諧社會當(dāng)中最不和諧的因素。因此，大力發(fā)展商業(yè)性、可持續(xù)的小額信貸機構(gòu)，縮小貧富差距，加大對農(nóng)村地區(qū)、貧困階層的金融支持，全面建立普惠性金融體系，比以往任何時候都更為關(guān)鍵。根據(jù)普惠性金融體系框架，筆者認(rèn)為應(yīng)將普惠金融服務(wù)體系融入服務(wù)對象、微觀、中觀、宏觀層面等四個層面，這個體系才會完整、有效。

㈠服務(wù)對象層面：必須圈定受益人目標(biāo)群體，重點針對低收入階層提供貸款

建立普惠金融服務(wù)體系必須將一切有金融需求的地區(qū)和社會群體，包括貧困者、中低收入者、富裕戶和大中小企業(yè)納入這一金融體系的服務(wù)對象。目前我國針對中高端市場的金融體系已非常完善，但對弱勢群體的金融供給仍顯不足。因此金融機構(gòu)“關(guān)注民生，服務(wù)和諧社會”尤其值得關(guān)注的是貧困者和低收入者，包括城市和農(nóng)村，他們的金融需求的滿足與否決定著這一體系是否成功，也影響和諧社會的進(jìn)程。就中國目前情況看，普惠金融應(yīng)重點關(guān)注以下各類群體。

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圖6 普惠金融服務(wù)對象

㈡服務(wù)提供者層面：必須營造協(xié)調(diào)配合的外部環(huán)境

這一層面涉及金融服務(wù)的提供者，他們直接向客戶提供金融服務(wù)。外部環(huán)境建設(shè)應(yīng)從金融體系、資金支持、機制建設(shè)、金融產(chǎn)品等四個方面入手。

1.建立多元化、競爭性的金融體系。普惠金融組織體系應(yīng)包括商業(yè)性銀行、政策性銀行和合作性金融機構(gòu)在內(nèi)的正規(guī)金融體系和包括各種民間金融機構(gòu)和組織的非正規(guī)金融體系，充分發(fā)揮二者優(yōu)勢互補的作用，以滿足多層次的金融需求，形成自由競爭的局面。

一是明確農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)發(fā)行、郵政儲蓄銀行和信用社的市場定位。其中要推動農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，給予農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)以及農(nóng)產(chǎn)品精深加工轉(zhuǎn)化等農(nóng)業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)信貸支持。農(nóng)行要穩(wěn)定和發(fā)展在農(nóng)村地區(qū)的網(wǎng)點和業(yè)務(wù)，強化為“三農(nóng)”服務(wù)的市場定位。郵儲銀行要轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，強化公司治理，找準(zhǔn)業(yè)務(wù)定位，適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需求。信用社要繼續(xù)改善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)，保持縣（市）社法人地位穩(wěn)定，發(fā)揮為農(nóng)民服務(wù)主力軍作用。

二是推廣四類機構(gòu)試點。當(dāng)前在部分省（市）開展的村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、資金互助社、小額貸款公司等四類機構(gòu)試點開辟了民間資金對農(nóng)村金融的準(zhǔn)入途徑，這對于改進(jìn)和完善弱勢群體金融服務(wù)、培育競爭性金融市場發(fā)揮了積極作用。筆者以為這四類機構(gòu)在服務(wù)弱勢群體推廣普惠金融服務(wù)方面可能更有效率，因此應(yīng)加快把試點推廣到全國其他各個?。ㄊ校Ｌ貏e是可借鑒孟加拉鄉(xiāng)村銀行小額信貸模式，以自然鄉(xiāng)村為單位，成立鄉(xiāng)村小額信貸公司。

下圖是筆者勾勒出的普惠性金融服務(wù)組織體系，該體系中并沒包含工商銀行、建設(shè)銀行等勢力雄厚的大銀行，并不是說它們在普惠金融服務(wù)中不能發(fā)揮作用，只是它們服務(wù)的對象是以大型企業(yè)、優(yōu)質(zhì)客戶等高端市場為主。

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圖7 普惠性金融服務(wù)組織體系

2.積極拓展多方面融資渠道。多元化的資金來源是小額信貸組織開展經(jīng)營的基礎(chǔ)。一是使用國際多邊組織和雙邊合作組織的捐贈資金和軟貸款、財政扶貧等資金，并通過市場來配置扶貧資源，增加扶貧深度和廣度。二是合理利用金融機構(gòu)提供的轉(zhuǎn)貸資金。通過小額信貸組織，將銀行和社會弱勢群體連接起來，緩解低端信貸市場“銀行難貸款、客戶貸款難”的矛盾。三是儲蓄資金。對經(jīng)批準(zhǔn)吸收存款的機構(gòu)，要積極組織資金來源，依靠自有資金發(fā)展，做大做強規(guī)模，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

3.規(guī)范和完善小額信貸組織的內(nèi)部機制。行之有效的經(jīng)營管理體制和內(nèi)控制度是小額信貸組織健康持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵之一。因此小額信貸組織應(yīng)對業(yè)務(wù)開展進(jìn)行合理規(guī)劃，建立、健全風(fēng)險管理和內(nèi)控制度，實行制度化、規(guī)范化管理。一是建立健全貸款管理機制。如貸款抵押、抵補和擔(dān)保機制、貸款激勵機制、風(fēng)險管理機制待方面。二是建立安全防范機制。三是建立人力資源管理機制。四是建立客戶信用檔案，培育客戶群體。

4.因地制宜創(chuàng)新小額信貸產(chǎn)品和服務(wù)。除開展聯(lián)保貸款、信用貸款和微小企業(yè)貸款等貸款業(yè)務(wù)外，還要積極開發(fā)多種類型的農(nóng)業(yè)保險，建立和完善農(nóng)產(chǎn)品期貨市場，開發(fā)專門面向農(nóng)民的理財產(chǎn)品，以及為政府或民間發(fā)展機構(gòu)合作提供金融支持。在貸款業(yè)務(wù)上可借鑒GB模式，針對不同產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金需求，開發(fā)“整貸零還”、“零貸零還”、“零貸整還”等不同的小額信貸產(chǎn)品，以適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟發(fā)展的需要。

㈢市場建設(shè)層面：必須建設(shè)普惠金融相適應(yīng)的保障機制

這個保障機制應(yīng)包括對金融消費者的培訓(xùn)與教育、信用體系建設(shè)、完善中介組織、金融市場建設(shè)等四個方面。

1.重視對金融消費者的培訓(xùn)與教育。小額信貸項目和技術(shù)培訓(xùn)有機結(jié)合，不僅幫助了客戶創(chuàng)業(yè)、提高收入、減少貧困及促進(jìn)勞動力轉(zhuǎn)移能起到很好的作用，還從根本上影響著他們的觀念更新和改變。因此，政府有關(guān)部門及小額信貸機構(gòu)要積極為貸款客戶，特別是貧困和低收入家庭提供免費培訓(xùn)、技術(shù)支持和銷售、社區(qū)發(fā)展等方面的專業(yè)服務(wù)，提高小額信貸的扶貧效果。如目前國家財政已實行為下崗失業(yè)人員支付創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)補貼的政策，下崗失業(yè)人員可享受免費培訓(xùn)補貼和免費創(chuàng)業(yè)服務(wù)。

2.加強信用體制和機制建設(shè)。將正規(guī)金融機構(gòu)排斥的低收入階層納入征信系統(tǒng)，如將村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司等四類機構(gòu)的貸款信息納入“全國個人征信系統(tǒng)”，既便于小額信貸機構(gòu)查詢貸款客戶信息，控制風(fēng)險，也將對借款人的行為形成約束，逐步培養(yǎng)低收入人群的信用意識。

3.完善各種融資服務(wù)組織。建立支持普惠金融發(fā)展的擔(dān)保體系、小額信貸行業(yè)協(xié)會、小額信貸咨詢和培訓(xùn)的專業(yè)公司、用于批發(fā)的資金和機構(gòu)等等。

4.改進(jìn)農(nóng)村金融市場的基礎(chǔ)設(shè)施，加快農(nóng)村金融機構(gòu)的支付結(jié)算體系網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。盡快將其納入全國的支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)體系，拓寬農(nóng)村金融機構(gòu)的盈利渠道。

㈣宏觀監(jiān)管與政策支持層面：必須進(jìn)一步完善相關(guān)法律、政策體系

要使可持續(xù)的小額信貸蓬勃發(fā)展，就必須有適宜的法規(guī)和政策柜架，主要包括金融立法、財政政策、保險體系、稅收政策等四個方面內(nèi)容。

1.加大金融立法力度。

一是加快制定 《民間借貸管理條例》和《投資社區(qū)法》?！睹耖g借貸管理條例》有利于規(guī)范和調(diào)整各類民間借貸行為和借貸組織，彌補民間融資管理方面的“真空”，引導(dǎo)民間資金開展小額信貸業(yè)務(wù)，以滿足中小企業(yè)和弱勢群體多層次的融資需求。另外，在適當(dāng)?shù)臅r候通過農(nóng)村的投資社區(qū)法。泰國、印尼等發(fā)展中國家都有對金融機構(gòu)把20%左右的貸款貸到農(nóng)村去的規(guī)定。美國也有社區(qū)投資法，規(guī)定一定比例的資金要貸到本社區(qū)。中國也可借鑒世界上成功的經(jīng)驗，建立適合中國國情的社區(qū)投資法，把居民的儲蓄用在居民身上。

二是繼續(xù)放寬小額貸款利率。無論是國外成功小額信貸所采取的高利率政策，還是國內(nèi)民間融資利率以及高利貸利率都表明，在小額貸款的范圍內(nèi)，承貸人可承受的利率要高于商業(yè)銀行貸款利率，關(guān)鍵是要能夠順利地獲得生產(chǎn)和生活所需要的資金。據(jù)清華大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉玲玲、楊思群等對青海省共和縣倒淌河鎮(zhèn)1263戶農(nóng)戶調(diào)查，發(fā)現(xiàn)高收入農(nóng)戶愿意接受高利率和實際接受高利率的比重都大大低于低收入農(nóng)戶。這說明低收入農(nóng)戶看重的主要是信貸的可得性，其信貸需求的利率彈性相對較小，因此可以認(rèn)為如果利率水平提高，將減少一部分高收入農(nóng)戶對借貸的需求，增加對中低收入農(nóng)戶的供給。即，利率水平提高或自由化可能會使中低收入農(nóng)戶有更多的機會獲得貸款。

另一方面，較高的小額貸款利率才能確保財務(wù)上的可持續(xù)發(fā)展。由于農(nóng)村小額貸款大多沒有有效抵押或有效擔(dān)保，其控制貸款風(fēng)險的必要方式之一就是提供利率水平，以補償可能面臨的信貸違約風(fēng)險、高管理和監(jiān)管成本，才能確保財務(wù)上的可持續(xù)發(fā)展。

2.發(fā)揮財政政策作用，加強信貸和財政政策的配套。財政支持要發(fā)揮杠桿作用，讓弱勢群體分享到經(jīng)濟增長帶來的好處。一是完善地方財政資金扶持辦法，確定適當(dāng)?shù)呢斦N息比例，可定在40%~60%，二是從每年的財政收入中拿出一定資金用于農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)保險的補助，通過發(fā)展農(nóng)業(yè)保險降低貸款風(fēng)險，從而降低貸款利率。三是實現(xiàn)金融政策、財政政策和產(chǎn)業(yè)政策等各類支農(nóng)政策的緊密結(jié)合。多方面支持農(nóng)民和困難群眾創(chuàng)業(yè)，為弱勢群體的創(chuàng)業(yè)提供事前、事中和事后的支持，最大限度地增強各類政策的實施效果，實現(xiàn)黨的十七大提出的“使更多的勞動者成為創(chuàng)業(yè)者”。四是財政可建立小額貸款損失率招標(biāo)補償機制，事前確定補償率，以建立正向激勵機制。

3.加大弱勢群體保險體系建設(shè)力度。

一是推進(jìn)農(nóng)村保險體系建設(shè)，大力開發(fā)農(nóng)村保險品種。研究建立農(nóng)村小額貸款與農(nóng)村小額保險業(yè)務(wù)的互動合作機制，熨平小額貸款風(fēng)險的大幅波動，也是非常必要和緊迫的。目前農(nóng)村保險品種可以從水稻種植保險、森林火災(zāi)保險、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險、農(nóng)村住房保險、母豬保險等幾個方面進(jìn)行設(shè)計和完善。就三明來看，全省水稻種植保險、森林火災(zāi)保險在我市試點，新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險、農(nóng)村住房保險、母豬保險等逐步普及。

二是城市低收入群體救助、保險也急需加強。建立城鄉(xiāng)貧困家庭醫(yī)療救助制度，擴大城市醫(yī)療救助試點范圍，加大保險品種創(chuàng)新力度。如永安市在全省首創(chuàng)的“學(xué)貸險”業(yè)務(wù)，較好地解決了商業(yè)銀行發(fā)放助學(xué)貸款的后顧之憂，推動了高校助學(xué)貸款的發(fā)展。目前，永安市首批160筆金額70.06萬元助學(xué)貸款，已發(fā)放到水電學(xué)院學(xué)生手中，學(xué)生貸款滿足率為100%。學(xué)校為該批貸款投保學(xué)貸險，支付保險費5.6萬元。

5.稅收政策上予以傾斜。目前我國對金融機構(gòu)小額信貸和其他商業(yè)性貸款一樣，都要征收營業(yè)稅、營業(yè)稅附加以及所得稅，這就增加了小額信貸運作成本，影響了其經(jīng)營小額信貸的積極性。建議對小額信貸實行稅收優(yōu)惠政策，如對小額信貸給予減免營業(yè)稅與所得稅，來減少農(nóng)村信用社、小額信貸組織等機構(gòu)的操作成本。另外，對凡是開展涉農(nóng)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，對相應(yīng)的涉農(nóng)貸款也應(yīng)相應(yīng)減免稅收。

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篇6

中小企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，是經(jīng)濟發(fā)展的重要力量。國家發(fā)改委資料顯示，中小企業(yè)占中國企業(yè)總數(shù)的90%，它們使用20%的金融資源，創(chuàng)造了80%的城鎮(zhèn)就業(yè)，60%的出口，貢獻(xiàn)了50%的稅收，創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和附加值相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的60%。近一段時間，中小企業(yè)的困境引起社會廣泛關(guān)注的同時，也引起中央有關(guān)部門的重視。全國工商聯(lián)耗時兩個多月對廣東、浙江、江蘇等16個省進(jìn)行調(diào)研發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)特別是小型、微型企業(yè)所承受的經(jīng)營壓力，可能已經(jīng)超過2008年國際金融危機時。尤其是浙江省，一些中小企業(yè)通過官方渠道融資越來越困難，溫州等地的產(chǎn)業(yè)“空心化”、虛擬經(jīng)濟泛濫的現(xiàn)象也越發(fā)嚴(yán)重。部分企業(yè)主轉(zhuǎn)向民間借貸市場，因無法償付高額利息而選擇“跑路”甚至跳樓，企業(yè)倒閉事件頻頻發(fā)生。

據(jù)不完全統(tǒng)計，自2011年4月份以來，浙江已經(jīng)有20多家企業(yè)老板在借貸壓力下選擇“跑路”。這在一定程度上折射出當(dāng)前經(jīng)濟環(huán)境變化對中小企業(yè)生存和發(fā)展造成的壓力，也暴露出浙江中小企業(yè)發(fā)展中存在的一些固有問題和缺陷。盡管溫州中小企業(yè)面臨的情況，不像外界猜測的那么嚴(yán)重，但浙江省委、省政府仍予以高度重視：“要把這次事件，看做是對浙江經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的又一次督促和倒逼。我們既要幫企業(yè)解決眼前困難，更要幫助企業(yè)謀求長遠(yuǎn)發(fā)展?！?011年10月4日，總理在溫州考察時指出，采取有效措施遏制高利貸化傾向，依法打擊非法集資，妥善處理企業(yè)之間擔(dān)保、企業(yè)資金鏈斷裂問題，防止風(fēng)險擴散蔓延，防范區(qū)域性風(fēng)險。2011年10月7日，浙江省召開省、市、縣（市、區(qū)）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）四級政府電視電話會議，要求各級政府部門千方百計推動解決當(dāng)前中小企業(yè)面臨的各類難題。2011年10月12日，國務(wù)院常務(wù)會議決定，將提高小型企業(yè)的公司稅起征點，將小型微利企業(yè)減半企業(yè)所得稅政策延長至2015年底并擴大范圍，并將符合條件的國家中小企業(yè)公共技術(shù)服務(wù)示范平臺納入科技開發(fā)用品進(jìn)口稅收優(yōu)惠政策范圍。2011年10月26日召開的國務(wù)院常務(wù)會議決定，從2012年1月1日起，在部分地區(qū)和行業(yè)開展深化增值稅制度改革試點，逐步將征收營業(yè)稅的行業(yè)改為征收增值稅。

融資難引發(fā)中小企業(yè)“倒閉潮”

1. 溫州頻現(xiàn)老板“跑路”事件

融資難的問題一直困擾中小企業(yè)的發(fā)展，在廣東、浙江等民營經(jīng)濟發(fā)達(dá)的省份，問題更是凸顯。尤其是2011年以來，銀行存款準(zhǔn)備金率不斷的上調(diào)，造成許多銀行無款可貸，盡管有關(guān)部門出臺了一系列針對中小企業(yè)的支持辦法，并放寬對小企業(yè)不良貸款的容忍度，但商業(yè)銀行贏利的需求使他們對中小企業(yè)貸款依然避之不及。

浙江信泰集團(tuán)老板胡福林被發(fā)現(xiàn)不辭而別，是在2011年9月20日。身后留下剛剛落成僅兩年的200余畝廠房、3000多名員工、五家子公司和剛剛在上海開業(yè)的26家美式眼鏡連鎖店。有網(wǎng)友爆料稱，胡福林欠款高達(dá)20多億：其中民間高利貸12億，月息就高達(dá)2000多萬；銀行貸款8億，月息500多萬。重壓之下，這個號稱“在國際上有影響力的眼鏡生產(chǎn)企業(yè)”的掌門人也撐不住跑了。胡福林的出走，雖不算最早，但最有震動性，因為信泰集團(tuán)號稱眼鏡大王，在浙江信用中心的信譽等級是A，也是最高等級，年產(chǎn)值2.7億，是中國唯一獲得馳名商標(biāo)的眼鏡企業(yè)。據(jù)不完全統(tǒng)計，2011年4月份開始，溫州部分中小企業(yè)的資金鏈出現(xiàn)斷裂，有多達(dá)90個企業(yè)老板因欠下巨債而外逃，初步估計相關(guān)的信貸規(guī)模達(dá)到了200億元。

一份政府機構(gòu)的報告顯示，溫州民間高利貸中介已經(jīng)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險，全市公安系統(tǒng)受理的有關(guān)民間借貸的案件共7400多戶，涉案金額50億元，8月份以后趨勢更加突出，當(dāng)月立案超11億元。截至2011年9月20日，當(dāng)?shù)劂y行上報倒閉企業(yè)32家，其中7月份以來發(fā)生23家。

溫商“跑路”事件一覽

【圖表說明】除了不斷的“跑路”事件，溫州涉及民間追債的突發(fā)性訴訟也在大幅增加。據(jù)溫州市龍灣法院的最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2011年1月份以來該區(qū)民間借貸糾紛案件達(dá)692件，立案標(biāo)的總額10億元。其中9月份短短20天就有民間借貸糾紛案件190起，標(biāo)的額近3億元。而2010年，該法院立案的民間借貸糾紛案件標(biāo)的總額也只有3.6億元。

許多中小企業(yè)不僅面臨融資難的問題，還受原材料和人工成本上漲的困擾，在不能從銀行借款解決融資生存問題的情況下，民間借貸便成了唯一救命稻草。據(jù)阿里巴巴集團(tuán)的《小企業(yè)經(jīng)營與融資困境調(diào)研報告》顯示，在溫州等地，超過50%的小型企業(yè)通過民間借貸完成融資。而引起社會廣泛關(guān)注的“跑路老板”――溫州眼鏡業(yè)龍頭企業(yè)、信泰集團(tuán)老板胡福林在接受采訪時也坦言，資金鏈斷裂主要是由于銀行抽資，民間借貸無法償還導(dǎo)致的。據(jù)相關(guān)的民間借貸調(diào)研報告顯示，溫州民間未償貸款總量可能高達(dá)8000億元到10000億元，由于一些本地企業(yè)開始破產(chǎn)，估計2011年有10%～15%的未償貸款將會變成壞賬。有專家指出，由融資等問題引發(fā)的部分中小企業(yè)倒閉已經(jīng)開始影響整個民間借貸體系的安全。

2. 對支持中小企業(yè)發(fā)展提出四點要求

在溫州民間借貸危機愈演愈烈的關(guān)鍵時刻，給當(dāng)?shù)貛チ恕八幏健薄?011年10月3日至4日，來到浙江紹興和溫州，就經(jīng)濟運行情況進(jìn)行調(diào)研。10月4日，在溫州與部分企業(yè)負(fù)責(zé)人座談時，就保持溫州經(jīng)濟和金融健康發(fā)展提出了具體要求。強調(diào)要千方百計穩(wěn)定人心，堅定信心，保持溫州經(jīng)濟社會發(fā)展的大局不至于帶來更大的影響和損失，并要求浙江省和溫州市有針對性地制定一攬子解決方案。

強調(diào)，中小企業(yè)在擴大就業(yè)、推動經(jīng)濟增長等方面具有不可替代的作用，支持中小企業(yè)發(fā)展具有全局和戰(zhàn)略性的重要意義，并提出四點要求。

一要認(rèn)真落實并完善對小微企業(yè)貸款的差異化金融監(jiān)管政策。對符合有關(guān)條件的小企業(yè)貸款進(jìn)行專項考核，提高對小企業(yè)不良貸款比率的容忍度。

二要明確將小微企業(yè)作為重點支持對象，支持專為小微企業(yè)提供服務(wù)的金融機構(gòu)。要督促各類銀行切實落實國家支持中小企業(yè)特別是小微企業(yè)發(fā)展的信貸政策。完善激勵約束機制，鼓勵各類金融機構(gòu)改進(jìn)對小微企業(yè)的金融服務(wù)，強化銀行特別是大中型銀行的社會責(zé)任。按照新的企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)，明確銀行小微企業(yè)貸款比例和增速要求，并加強統(tǒng)計和最終用戶監(jiān)測，確保落實到位。

三要加大財稅政策對小微企業(yè)的支持力度，延長相關(guān)稅收優(yōu)惠政策的期限，研究進(jìn)一步加大政策優(yōu)惠力度。

四要切實防范金融風(fēng)險。對中小企業(yè)的金融支持，要遵循市場原則，減少行政干預(yù)，降低市場風(fēng)險和道德風(fēng)險。要加強對民間借貸的監(jiān)管，引導(dǎo)其陽光化、規(guī)范化發(fā)展，發(fā)揮其積極作用。大力整頓金融秩序，采取有效措施遏制高利貸化傾向，依法打擊非法集資，妥善處理企業(yè)之間擔(dān)保、企業(yè)資金鏈斷裂問題，努力做到早發(fā)現(xiàn)、早處置，防止風(fēng)險擴散蔓延，防范區(qū)域性風(fēng)險。對已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事件，要妥善處置，保護(hù)人民群眾的合法權(quán)益，增強市場信心。

“止血”、“輸血”、“造血”：浙江打出救企“組合拳”

2011年國慶長假前后，浙江省委、省政府連續(xù)召開各類會議，貫徹落實總理10月4日在浙考察調(diào)研時的重要講話精神，出臺有關(guān)做好金融服務(wù)、規(guī)范民間借貸、扶持中小企業(yè)健康發(fā)展的一攬子舉措。隨著信泰集團(tuán)等一批“跑路”企業(yè)的復(fù)工，浙江中小企業(yè)將迎來一個新的歷史時期。

1. “止血”――“三嚴(yán)五禁”遏制金融機構(gòu)抽資壓貸

資金鏈斷裂，是此次部分中小企業(yè)家“跑路”的根源所在。為此，危機爆發(fā)伊始，浙江省就提出，要進(jìn)一步加大信貸資金保障力度，在爭取更大貸款規(guī)模的同時，切實落實支持小企業(yè)的信貸政策。對出現(xiàn)暫時困難的可轉(zhuǎn)型企業(yè)，做好融資幫扶，決不簡單抽資或壓貸。2011年10月9日，浙江省召開金融支持中小企業(yè)發(fā)展工作會議，強調(diào)金融機構(gòu)要切實降低中小企業(yè)融資成本，做到“三嚴(yán)五禁”。同時，銀行等金融機構(gòu)重點要在信貸規(guī)模、信貸成本、機構(gòu)設(shè)置、產(chǎn)品開發(fā)、考核評價等五個方面落實差異化政策。拓展多元化企業(yè)融資渠道。會議強調(diào)，要規(guī)范、引導(dǎo)民間借貸，抓緊出臺相關(guān)指導(dǎo)性意見；加強對融資性中介機構(gòu)的管理，規(guī)范融資性擔(dān)保行為；引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展，認(rèn)真貫徹落實國務(wù)院“新36條”精神；對非法集資、非法討債等非法行為要發(fā)現(xiàn)一起打擊一起。會議要求，各級政府、部門要為中小企業(yè)發(fā)展?fàn)I造良好的環(huán)境。加強財稅政策支持和引導(dǎo)，對經(jīng)營困難的企業(yè)，經(jīng)批準(zhǔn)，可減免、緩繳有關(guān)稅費，擴大省級財政小企業(yè)貸款風(fēng)險補償資金的總量和使用范圍，進(jìn)一步優(yōu)化中小企業(yè)服務(wù)，防范和化解金融風(fēng)險。

2011年10月10日，浙江省委、省政府還決定，由省直有關(guān)部門和單位抽調(diào)人員組建11個省直服務(wù)組，分赴各市開展“服務(wù)企業(yè)、服務(wù)基層”專項行動。同時，結(jié)合“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動、加強政府自身建設(shè)，組織省級機關(guān)100個調(diào)查組下基層調(diào)研，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，創(chuàng)新服務(wù)方式，簡化辦事程序，提高服務(wù)效率和能力。妥善處置突發(fā)事件，防范經(jīng)濟金融風(fēng)險，確保經(jīng)濟社會穩(wěn)定。與此同時，溫州市政府也派出25個聯(lián)絡(luò)組深入銀行、企業(yè)，“一對一”服務(wù)遇到困難的企業(yè)。

浙江銀監(jiān)局的“三嚴(yán)五禁”監(jiān)管要求

【圖表說明】“三個辦法、一個指引”是指：《流動資金貸款管理暫行辦法》 、《個人貸款管理暫行辦法》、 《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務(wù)指引》，這四個文件初步構(gòu)建和完善了我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)法規(guī)框架。

2.“輸血”――破解融資難問題

為了切實加大中小企業(yè)幫扶力度，破解融資難問題，浙江省通過制訂出臺企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸專項資金管理辦法，設(shè)立企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸專項資金，開展小額貸款保證保險試點工作，建立中小企業(yè)再擔(dān)?；鸬扰e措來支持浙江中小企業(yè)的發(fā)展。

設(shè)立企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸專項資金

為了支持中小企業(yè)健康發(fā)展，溫州市政府專門設(shè)立了5億元的企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸專項資金，以加大力度幫助溫州市企業(yè)解決到期銀行貸款轉(zhuǎn)貸資金周轉(zhuǎn)困難，促進(jìn)經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。該專項資金的使用對象為工商登記注冊地在溫州市區(qū)(含鹿城區(qū)、龍灣區(qū)、甌海區(qū)、市本級各功能區(qū))的工業(yè)、商貿(mào)企業(yè)。

企業(yè)申請條件為：具有良好發(fā)展基礎(chǔ)，主營業(yè)務(wù)穩(wěn)定，因?qū)ν馓峁?dān)保、履行擔(dān)保義務(wù)而引發(fā)資金鏈斷裂的企業(yè)；因融資余額較大，在多家銀行融資，且擔(dān)保鏈復(fù)雜，易引發(fā)連鎖反應(yīng)，對行業(yè)及溫州龍頭企業(yè)產(chǎn)生較大影響的企業(yè)；主業(yè)突出且業(yè)務(wù)正常、資金周轉(zhuǎn)產(chǎn)生困難的企業(yè)；企業(yè)未出現(xiàn)資不抵債的情況；申請企業(yè)在溫相關(guān)銀行的貸款符合續(xù)貸條件，經(jīng)貸款銀行審核同意并出具續(xù)貸承諾書。

企業(yè)可向派駐銀行的市政銀企聯(lián)絡(luò)服務(wù)小組提出該專項資金的申請。企業(yè)使用專項資金的時間不超過5個工作日，同期應(yīng)急轉(zhuǎn)貸總額原則上最高不超過2000萬元，費用參照同期銀行貸款利率，由受委托銀行一次性足額向企業(yè)收取。

企業(yè)在提出使用專項資金申請時，需提供專項資金使用申請表、續(xù)貸承諾書、貸款合同和近期資產(chǎn)負(fù)債表。企業(yè)應(yīng)在貸款到期日前15天向貸款銀行提出續(xù)貸申請和出具貸款用途承諾書。

貸款銀行根據(jù)借款企業(yè)的續(xù)貸申請在3個工作日內(nèi)決定是否簽發(fā)續(xù)貸承諾書。企業(yè)根據(jù)續(xù)貸承諾書向派駐銀行的市政銀企聯(lián)絡(luò)服務(wù)小組提出申請。聯(lián)絡(luò)組應(yīng)在3個工作日內(nèi)組織審核后由聯(lián)絡(luò)組組長審批。經(jīng)審批同意后，2個工作日由受委托銀行與企業(yè)、貸款銀行簽訂專項資金使用協(xié)議書，明確雙方權(quán)利和義務(wù)。

專項資金使用協(xié)議書范本由市金融辦、市人行、溫州銀監(jiān)分局等監(jiān)管部門審核提供。企業(yè)在續(xù)貸銀行開設(shè)專用賬戶。貸款銀行根據(jù)續(xù)貸承諾書約定和銀行信貸相關(guān)規(guī)定辦理續(xù)貸手續(xù)，并在約定時間內(nèi)放貸。續(xù)貸資金劃入企業(yè)專用賬戶的同時，實時還入指定賬戶。

開展小額貸款保證保險試點工作

為有效緩解中小企業(yè)融資難問題，2009年浙江省分別在寧波、舟山開展了城鄉(xiāng)小額貸款保證保險和中小企業(yè)貸款保證保險試點工作，在全國首創(chuàng)了政府、銀行、保險相互合作解決中小企業(yè)、農(nóng)戶及城鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)者抵押擔(dān)保不足的融資模式，取得了初步成效。數(shù)據(jù)顯示，三季度浙江省企業(yè)融資景氣指數(shù)比2010年同期下降15.9點；2011年上半年，浙江省金融機構(gòu)新增貸款同比少增925.2億元。中小企業(yè)特別是微型企業(yè)的貸款需求首當(dāng)其沖，資金鏈吃緊。

2011年10月7日浙江省政府發(fā)出的一份通知中顯示，根據(jù)合作貸款機構(gòu)的類別，浙江省推出了銀保合作以及小額貸款公司與保險機構(gòu)合作兩種模式，參與試點的工行、農(nóng)行、中行、建行、交行浙江省分行、省農(nóng)信聯(lián)社及浙商銀行，相關(guān)小額貸款公司與中國人保、太平洋保險、浙商保險等省內(nèi)保險分支機構(gòu)協(xié)商簽訂合作協(xié)議，建立“小額度、廣覆蓋、易操作、成本合理”的運作機制。

這兩種模式的共同特點是銀行或小額貸款公司發(fā)放貸款，保險機構(gòu)對貸款本息承擔(dān)保證保險責(zé)任，小額借款人則須履行誠信守約義務(wù)，按期還本付息。一旦小額借款人欠息連續(xù)達(dá)3個月以上或貸款到期后1個月內(nèi)未償還本金、銀行或小額貸款公司催收未果的，可向保險機構(gòu)提出索賠，同時銀行或小額貸款公司要及時向保險機構(gòu)提供出險、追償情況及相關(guān)抵押物追繳、處置情況，保險機構(gòu)按照約定向銀行或小額貸款公司賠償。銀行或小額貸款公司與保險機構(gòu)按3∶7的比例分?jǐn)傎J款本息損失風(fēng)險。

浙江省小額貸款試點工作相關(guān)規(guī)定

【圖表說明】根據(jù)規(guī)定，貸款資金只能用于生產(chǎn)經(jīng)營性用途，不得用于消費及其他用途。

在這份通知中，浙江省政府還對加強風(fēng)險管控、建立多部門聯(lián)動的失信懲戒機制和風(fēng)險補償機制、保費補貼等政策給予了明確規(guī)定。浙江省政府要求各地根據(jù)試點情況和實際需求，在風(fēng)險可控的前提下，逐步加大在全省的推廣力度。資料顯示，作為首批試點城市，寧波市從2009年8月至2011年5月已累計發(fā)放城鄉(xiāng)小額貸款保證保險貸款近8億，為當(dāng)?shù)?58個初創(chuàng)期小企業(yè)、36戶農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖戶、54個城鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)者解決了抵押擔(dān)保難題。

出資10億元建立中小企業(yè)再擔(dān)保基金

2011年10月12日，浙江省財政出資10億元建立中小企業(yè)再擔(dān)?；?，主要用于為全省融資性擔(dān)保機構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)。2011年10月24日，首屆世界浙商大會上，一個總額100億元的浙江省中小企業(yè)成長基金成立，將用于支持浙江中小企業(yè)及42個產(chǎn)業(yè)集群。本次大會還舉行了第二屆“中國?浙江成長型企業(yè)投融資大會”，著力于解決融資難題，為中小企業(yè)“解渴”，吸引浙江1000家成長型中小企業(yè)參加。

另外，浙江省還實行了社會保險“五緩四減三補貼”政策。在確保社保待遇按時足額支付、社?；鸩怀霈F(xiàn)缺口、保持正常運行的前提下，允許符合轉(zhuǎn)型升級要求、暫時經(jīng)營困難的企業(yè)，經(jīng)統(tǒng)籌地人力社保、財政部門批準(zhǔn)，允許緩繳應(yīng)由企業(yè)繳納的社會保險費。2011年集中減征1個月由企業(yè)繳納的基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險4項社會保險費。實行社保補貼、崗位補貼，補貼資金在促進(jìn)就業(yè)資金中列支，補貼標(biāo)準(zhǔn)參照當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)困難人員社保補貼標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。對在崗培訓(xùn)所需資金，按規(guī)定從企業(yè)職工教育經(jīng)費中列支，不足部分由促進(jìn)就業(yè)資金予以適當(dāng)補貼。

與此同時，引導(dǎo)行業(yè)龍頭企業(yè)對本行業(yè)或關(guān)聯(lián)行業(yè)出現(xiàn)資金鏈運作困難的企業(yè)進(jìn)行兼并重組。鼓勵原貸款銀行以延長貸款期限、減免貸款利息等多種形式參與關(guān)停倒閉企業(yè)與困難企業(yè)的債務(wù)重組，支持債權(quán)人以債權(quán)置換股權(quán)的形式參與企業(yè)整合重組。

3. “造血”――加快地方金融創(chuàng)新

在“止血”、“輸血”的同時，著眼于有效搭建民營企業(yè)與民間資金相結(jié)合的平臺，浙江提出，扎實抓好“中小企業(yè)金融服務(wù)中心”和“民間財富管理中心”兩個行動計劃的推進(jìn)實施工作，從建立多元化機構(gòu)、地方資本市場、金融創(chuàng)新、農(nóng)村金融、公共服務(wù)平臺等方面入手，形成合力，抓好一批重點金融項目的實施。爭取通過3至5年的努力，把浙江打造成為“中小企業(yè)投融資先行區(qū)”和“民間資本投資高地”，切實緩解中小企業(yè)融資難和民間資金投資難的“兩難”問題。同時，要做強一批服務(wù)中小企業(yè)的金融機構(gòu)。

就在2011年9月底，國內(nèi)首家省級科技金融服務(wù)公司――浙江中新力合科技金融服務(wù)有限公司已正式投入運營。該公司是由浙江省科技廳牽頭，浙江省各市縣科技局支持，聯(lián)合中新力合股份有限公司與浙江省科技風(fēng)險投資有限公司，以及16家股東共同發(fā)起成立的。該公司與普通的銀行和投資機構(gòu)不同的是，它將銀行、投資公司、擔(dān)保公司等各類金融機構(gòu)協(xié)調(diào)起來形成一個網(wǎng)，加上社會資本以及政府財政的支持，整合科技、金融資源，使初創(chuàng)期、成長期科技型中小企業(yè)所擁有的專利、技術(shù)、工藝、配方等無形資產(chǎn)進(jìn)行資本化，從而達(dá)到資源更優(yōu)利用。

與此同時，由溫州市政府起草的《溫州金融改革綜合試驗區(qū)總體方案》已遞交浙江省政府，將上報國家有關(guān)部門。根據(jù)該方案，溫州新增11家股份制村鎮(zhèn)銀行，變民間資金“體外循環(huán)”為資金“體內(nèi)循環(huán)”。而2010年底，溫州銀監(jiān)分局計劃2年內(nèi)在現(xiàn)有3家基礎(chǔ)上再增5家村鎮(zhèn)銀行，分別設(shè)在瑞安、平陽、文成、泰順和鹿城的轄內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。此次遞交的方案無疑大幅擴大村鎮(zhèn)銀行數(shù)量。同時，擴大小額貸款公司試點，將溫州市的小額貸款公司增加到100家，以廣泛吸納民間資金，在扶持融資性擔(dān)保公司的同時嚴(yán)格整治非法擔(dān)保公司等。包括籌建在內(nèi)，溫州市小額貸款公司已逾30家。方案建議在溫州選擇幾個縣(市、區(qū))各選擇一個行政村或鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展民間資本管理服務(wù)公司的試點，探索建立民間借貸登記服務(wù)中心等。溫州市金融辦相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，溫州市政府初步?jīng)Q定設(shè)立市縣二級“地方金融監(jiān)管中心”，將寄售行、投資公司、股權(quán)投資公司納入監(jiān)管范圍。此前，這些實際上從事金融業(yè)務(wù)的機構(gòu)長期“獨立”于“一行三會”(央行、銀監(jiān)會、保監(jiān)會和證監(jiān)會)之外。而借助包括做大做強股權(quán)運營中心、出臺《放貸人管理條例》及成立金融資產(chǎn)場外交易市場等方案，溫州著力將該市打造成“民間資本集散中心”，將民間金融機構(gòu)納入監(jiān)管軌道、降低市場利率和風(fēng)險。

除了來自政府層面的支持和幫助，不少中小企業(yè)“抱團(tuán)”互助、生產(chǎn)自救的舉動也格外引人關(guān)注：

――來自溫州的5家企業(yè)，光上控股有限公司、五洲鋼業(yè)有限公司、雙力集團(tuán)有限公司、南華鋼管制造有限公司和艷宇國際貿(mào)易有限公司，共同出資成立財務(wù)管理公司，專門負(fù)責(zé)對接資金落實，協(xié)調(diào)各銀行的融資方案，提高企業(yè)的資金使用率。

――溫州龍灣區(qū)30家企業(yè)攜手，形成多個互保聯(lián)盟、互?；?，通過企企合作、互相擔(dān)保等方式，保障融資渠道暢通。

――寧海5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立起“企業(yè)發(fā)展互助資金會”，發(fā)放救急資金的規(guī)模達(dá)10億多元。寧海縣躍龍街道商會也成立類似組織，發(fā)放近300筆互助貸款，為會員企業(yè)輸送4.3億元應(yīng)急保障資金，保證企業(yè)正常運行。

這些舉措，取得了明顯成效：幾位曾因經(jīng)營陷入困境、資金鏈緊繃而“跑路”的溫州中小企業(yè)主，在政府部門多方爭取下陸續(xù)“回歸”，表示將盡快處置解決企業(yè)問題。這一現(xiàn)象印證了廣大中小企業(yè)的“信心指數(shù)”正逐步回升。

不要讓民間借貸成為“壓垮駱駝的最后一根稻草”

1. 趙洪祝：像治水一樣管好民間資本

中小企業(yè)面臨的利潤空間低、融資成本高等問題，令它們顯得格外脆弱，對此，有人形象地概括為“中小企業(yè)病”。曾有溫州學(xué)者預(yù)言，溫州經(jīng)濟的活力，由營銷網(wǎng)絡(luò)、制造業(yè)、民間借貸體系三駕馬車支撐。若民間金融不開放、傳統(tǒng)制造業(yè)利潤進(jìn)一步攤薄，壟斷行業(yè)遲遲不對民企開放，溫州民資定將步入低谷乃至深淵。誰料，此預(yù)言在辛卯年一語成讖。

首屆浙商大會召開前夕，浙江省委書記趙洪祝于10月21日接受了境內(nèi)外媒體的聯(lián)合采訪，對比較敏感的民間資本監(jiān)管問題進(jìn)行了剖析，形象地用治水理念闡述民間資本監(jiān)管問題。浙商大會召開之后，《人民日報》于2011年10月26日以《像治水一樣管好民間資本》為題發(fā)表了趙洪祝的這次談話，引起了輿論的廣泛關(guān)注。

趙洪祝稱，這次一些中小企業(yè)關(guān)停造成一定社會影響，原因是多方面的，但民間借貸特別是高利貸成為“壓垮駱駝的最后一根稻草”。這暴露出，民間借貸存在資金流向監(jiān)測困難、風(fēng)險隱患難以掌控、債務(wù)糾紛容易產(chǎn)生等問題。這就要求我們進(jìn)一步規(guī)范民間借貸活動，加快相關(guān)方面的體制機制改革，引導(dǎo)民間借貸健康發(fā)展。

應(yīng)該看到，民間借貸是商品經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物。浙江民營經(jīng)濟發(fā)達(dá)、民間資本雄厚，民間借貸也相對活躍。早在改革開放之初，浙江的民間借貸作為計劃經(jīng)濟時期金融體制的重要補充，就對民營經(jīng)濟發(fā)展起到必不可少的作用。民間融資在一定程度上幫助緩解民營中小企業(yè)“融資難”問題，但同時也帶來了潛在風(fēng)險。民間借貸的特點，可以用“水”來比喻。民間資金與水一樣，可以到處流動，以各種不同的形態(tài)存在，平時難以察覺，一旦會聚起來，就可能是一股強大的力量。民間借貸與水一樣，既能為我所用，也可能蘊藏和積累風(fēng)險，對經(jīng)濟社會穩(wěn)定造成沖擊。

處理民間借貸問題，也要像“治水”一樣，以疏導(dǎo)為主，趨利避害。浙江將通過“建水庫、建渠道、建閘門”等一系列舉措，管好、用好民間資本，讓民間資本從地下“浮”出來，實現(xiàn)民間資本與民營經(jīng)濟的對接和融合發(fā)展。一方面提高對民間融資的監(jiān)管水平，構(gòu)建民間融資風(fēng)險預(yù)警機制；另一方面合理引導(dǎo)民間資金流向，引導(dǎo)民間融資資金通過集約化管理的方式，流向初創(chuàng)期企業(yè)、中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和個人創(chuàng)業(yè)的短期資金周轉(zhuǎn)，以及成長型骨干企業(yè)的股權(quán)、債權(quán)投資。此外，浙江還將加快地方金融創(chuàng)新。重點打造浙江“中小企業(yè)金融服務(wù)中心”和“民間財富管理中心”，爭取使浙江成為“中小企業(yè)投融資先行區(qū)”和“民間資本投資高地”，把緩解中小企業(yè)“融資難”和民間資金投資難問題一并考慮、一起解決。

盡管一系列扶持中小企業(yè)的政策措施暫時遏制住了局勢惡化的勢頭，但正如浙江省委書記趙洪祝所指出的：企業(yè)轉(zhuǎn)型升級步伐不快，發(fā)展方式轉(zhuǎn)變還沒有完全到位，是浙江中小企業(yè)面臨的最主要問題。同時，如果產(chǎn)品總停留在產(chǎn)業(yè)鏈低端，即使此次躲過風(fēng)險，下次風(fēng)險還會接踵而來。在這方面，剛完成浙江調(diào)研的中科院學(xué)者也指出，中小企業(yè)從正規(guī)融資渠道獲得資金的難度還是很大，如果這一現(xiàn)象不加以改變，2012年上半年浙江中小企業(yè)倒閉潮的風(fēng)險還將隨之加大。

2. 草根金融體系建立迫在眉睫

2011年以來中小企業(yè)融資難問題備受關(guān)注，11月10日召開的國際金融論壇上，多位專家對中小企業(yè)的發(fā)展建言獻(xiàn)策指出，建立草根金融體系，進(jìn)一步改善我國小企業(yè)生存環(huán)境已迫在眉睫。

專家指出，小企業(yè)、微企業(yè)、個體戶和農(nóng)戶可以綜合概括為草根經(jīng)濟體。而中小企業(yè)融資難，癥結(jié)就在于中國金融體系結(jié)構(gòu)的失衡。在我國建立草根金融體系，突出面臨機構(gòu)問題、產(chǎn)品問題、監(jiān)管問題三大問題，主要表現(xiàn)為，一是基層金融機構(gòu)嚴(yán)重不足，缺乏數(shù)量眾多的立足區(qū)縣、街鎮(zhèn)的小型、微型金融機構(gòu)；二是金融產(chǎn)品體系過于強調(diào)財務(wù)報表與抵、質(zhì)押；三是監(jiān)管權(quán)力過于集中，使其運作不夠靈活。因此建立草根金融體系是解決中小企業(yè)融資難的根本出路。

對于創(chuàng)新多樣草根金融產(chǎn)品，相關(guān)學(xué)者提出，首先要創(chuàng)新完善間接融資的金融產(chǎn)品，建議銀監(jiān)會加快總結(jié)梳理草根經(jīng)濟體融資需求和特點相配合的金融產(chǎn)品目錄，同時擴大推廣個人和小微企業(yè)的聯(lián)保機制，發(fā)展無抵押、無擔(dān)保的小型、微型信用貸款。其次，要延伸構(gòu)建多層次的資本市場，來拓展小型企業(yè)直接融資的渠道。

國家行政學(xué)院相關(guān)專家指出，建立草根金融體系要從“政府對草根”與“草根對草根”兩方面入手，一方面國家要成立中小企業(yè)局，專門管理中小企業(yè)貸款，從而真正降低中小企業(yè)的融資成本；另一方面要調(diào)整完善金融制度，以確保小的金融機構(gòu)在政策方面享有公平的待遇。

從具體實施方面來看，有專家則認(rèn)為要致力于從以下四方面發(fā)展草根金融體系，首先要從數(shù)量上建立眾多的草根金融機構(gòu)。第二，適當(dāng)發(fā)展中型銀行，鼓勵城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、股份商業(yè)銀行設(shè)立分支、跨域、兼營小微型金融業(yè)務(wù)。第三，鼓勵郵儲銀行、農(nóng)信社要堅守基層，服務(wù)小微型金融的方向。第四，要大力發(fā)展新型的小微型銀行和其他金融機構(gòu)、小金融機構(gòu)，支持小額貸款公司、貸款公司、資金互助社，使草根金融機構(gòu)又好又快發(fā)展。

廣西、山東、遼寧創(chuàng)新舉措為企解難

1. 廣西多方聯(lián)手緩解中小企業(yè)融資難

2010年，廣西中小企業(yè)達(dá)128.7萬戶，從業(yè)人員384.8萬人，在壯大區(qū)域經(jīng)濟、促進(jìn)社會就業(yè)、繁榮城鄉(xiāng)市場等方面發(fā)揮了巨大作用。但融資難一直制約著中小企業(yè)做大做強。廣西壯族自治區(qū)工信委相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，根據(jù)調(diào)查推算，2011年廣西規(guī)模以上中小企業(yè)流動資金和項目投資資金缺口約1000億元，比2010年增加300億元。而據(jù)金融部門測算，2011年廣西全區(qū)新增貸款將比2010年少200多億元，中小企業(yè)的資金鏈正遭遇前所未有的考驗。

為此，廣西將進(jìn)一步加強協(xié)調(diào)與服務(wù)，通過加大中小企業(yè)貸款扶持力度、推動中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)、開辟中小企業(yè)直接融資渠道、建設(shè)中小企業(yè)融資平臺、加大財政資金扶持等舉措，全力求解中小企業(yè)融資難題。

銀行貸款是中小企業(yè)融資的首選。廣西加強政銀企溝通，在全區(qū)重點培育的1000家成長型中小企業(yè)中開展信用評價工作，多渠道采集、擴大、豐富中小企業(yè)信用檔案信息。深化政銀企和中介機構(gòu)合作，把社會信譽好、發(fā)展?jié)摿Υ蟆a(chǎn)品科技含量高、市場空間廣闊的企業(yè)向銀行推介，讓銀行和企業(yè)實現(xiàn)共贏。積極引導(dǎo)小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、財務(wù)咨詢機構(gòu)等要發(fā)揮自身優(yōu)勢，拓寬服務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新服務(wù)方式，與中小企業(yè)共同成長。同時，發(fā)揮自治區(qū)小企業(yè)貸款風(fēng)險補償金的作用，引導(dǎo)銀行機構(gòu)加大對中小企業(yè)的信貸投放。

“貸款難”很大程度上源于“擔(dān)保難”。近年來，廣西積極推進(jìn)擔(dān)保體系建設(shè)，現(xiàn)共有94家小額貸款公司、168家融資性擔(dān)保公司、19家村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社，但仍難滿足中小企業(yè)的資金需求。廣西通過鼓勵和引導(dǎo)民間資本投資擔(dān)保領(lǐng)域，認(rèn)真落實中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)稅收減免政策，加大擔(dān)保風(fēng)險補償力度，促進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)開展。

利用資本市場融資是最直接、最有效的資源配置方式。廣西中小企業(yè)直接融資比重很低，發(fā)展?jié)摿薮?。廣西按照“上市一批，培育一批”的原則，下大決心加快推動中小企業(yè)改造重組、建立現(xiàn)代企業(yè)制度，鼓勵、支持中小企業(yè)在境內(nèi)外上市；同時，加大財政資金引導(dǎo)力度，大力發(fā)展股權(quán)投資和私募、公募基金，推動股權(quán)投資基金與企業(yè)上市聯(lián)動發(fā)展。一方面，國內(nèi)外資本市場資金充足且流動性極強，而另一方面中小企業(yè)融資需求旺盛卻“求錢無門”。出現(xiàn)資金找不到項目、項目找不到資金的情況，一個重要原因就是信息不對稱，缺少有效的溝通對接渠道。廣西將以各地中小企業(yè)服務(wù)中心為支撐，整合社會資源，搭建中小企業(yè)融資平臺；在廣西中小企業(yè)網(wǎng)建立中小企業(yè)融資超市，將金融知識、政策、產(chǎn)品放入其中，同時邀請銀行、擔(dān)保機構(gòu)、小額貸款公司、金融中介入駐，在線解答融資問題；探索建立中小企業(yè)融資顧問制度。自治區(qū)工信委將選聘一批金融顧問、金融中介服務(wù)機構(gòu)與中小企業(yè)對接，幫助設(shè)計最有效、最經(jīng)濟的融資解決方案。

為便于中小企業(yè)了解掌握相關(guān)融資政策、融資渠道和金融產(chǎn)品，自治區(qū)工信委、自治區(qū)財政廳和廣西銀監(jiān)局還聯(lián)合編印了《廣西中小企業(yè)融資服務(wù)手冊》。2011年，廣西將繼續(xù)安排1.1億元中小企業(yè)發(fā)展專項資金支持中小企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、與大型企業(yè)協(xié)作配套、增加稅收和就業(yè)崗位等項目。此外，還將增加2億元，專門用于中小企業(yè)技術(shù)改造和流動資金貸款貼息。

2011年8月22日，廣西銀行業(yè)金融機構(gòu)支持中小企業(yè)融資項目集體簽約大會在南寧舉行，21家銀行業(yè)金融機構(gòu)與700多家中小企業(yè)面對面、零距離溝通接洽，共簽訂152個中小企業(yè)貸款項目合同，簽約金額63.845億元。

2. 山東推“集合貸”信貸產(chǎn)品，破解中小企業(yè)融資難

中小企業(yè)融資難，很重要的原因是規(guī)模小、數(shù)量大、行業(yè)分散。為了破解中小企業(yè)融資難問題，2011年初，山東省中小企業(yè)辦與銀行聯(lián)合為中小企業(yè)量身定做了“集合貸”信貸產(chǎn)品。山東省中小企業(yè)辦會同建行省分行、工行省分行確定，“十二五”期間，山東省1萬戶成長型中小企業(yè)和100個產(chǎn)業(yè)集群將受益于“集合貸”重點支持，貸款增速將高于銀行全部中小企業(yè)貸款增速，主要用于中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、資金周轉(zhuǎn)及技術(shù)改造、廠房建設(shè)等。

“集合貸”的最大特點是將全省產(chǎn)業(yè)集群、特色產(chǎn)業(yè)中的配套企業(yè)聯(lián)合起來，作為一個整體，再由政府征信推薦給銀行，以充分放大中小企業(yè)的關(guān)聯(lián)性、區(qū)域性優(yōu)勢。受益的不僅是企業(yè)，面對成千上萬的中小企業(yè)，“集合貸”就像一個大篩子，將成長性好、信譽優(yōu)良的企業(yè)納入其中，不僅減少了銀行與企業(yè)的溝通成本，也保證了貸款安全。數(shù)據(jù)顯示，2011年上半年，這一創(chuàng)新的融資方式已使257家中小企業(yè)從中受益。

不僅僅是“集合貸”，2011年以來，針對中小企業(yè)融資難、融資貴、融資門檻高等問題，山東省中小企業(yè)辦積極探索新型融資方式，創(chuàng)新融資途徑,拓寬融資渠道，先后打出“集合信托”、“集合票據(jù)”、“集合債”等集合組拳，闖出了一條“集合”打破融資瓶頸制約的新路子。

2011年6月20日，山東省第一只中小企業(yè)集合信托產(chǎn)品――“遠(yuǎn)圖一號”，在中小企業(yè)比較發(fā)達(dá)的鄒平試點募集成功，鄒平經(jīng)驗推向全省。2011年上半年，山東省又有2只中小企業(yè)集合票據(jù)注冊發(fā)行，全省有34家中小企業(yè)發(fā)行中小企業(yè)集合票據(jù)33億元，占全國發(fā)行的35%，發(fā)行規(guī)模居全國第一。

山東省中小企業(yè)辦相關(guān)負(fù)責(zé)人說，“集合融資，為中小企業(yè)融資又打開了一扇窗。對大多數(shù)中小企業(yè)來說，直接融資門檻太高，間接融資又缺乏有效抵押物，集合融資可通過政府推動，會聚政府、銀行、社會資金、中介機構(gòu)等集體合力，把分散的中小企業(yè)集合起來抱團(tuán)融資，拓展中小企業(yè)融資的渠道和空間。”

數(shù)據(jù)顯示，2011年1～7月，山東省規(guī)模以上中小企業(yè)完成增加值同比增長18.1%；主營業(yè)務(wù)收入、利潤、利稅均增長30%以上。上半年新增民營企業(yè)5.9萬戶，同比增長16.7%。

3. 遼寧企業(yè)債券融資可享貼息

為解決中小企業(yè)融資難問題，遼寧鼓勵企業(yè)債券融資，并給予貼息等支持。遼寧的企業(yè)債券融資可享受全省已經(jīng)設(shè)立的各類貸款專項貼息支持。各級財政部門和各專項貼息資金主管部門要根據(jù)企業(yè)債券募集資金具體投向和額度，參照現(xiàn)行各類貼息資金管理辦法的規(guī)定范圍和申請程序，對企業(yè)債券融資予以貼息支持。此外，遼寧各級政府將參照鼓勵企業(yè)上市融資的扶持和獎勵政策，對企業(yè)債券融資給予同等扶持和獎勵。遼寧還鼓勵和支持中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)為企業(yè)發(fā)行債券提供擔(dān)保服務(wù)，各級財政部門和中小企業(yè)主管部門將對開展企業(yè)債券擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用擔(dān)保機構(gòu)給予重點支持。

同時，遼寧還將加強對企業(yè)債券融資的監(jiān)管，不斷完善償債和擔(dān)保風(fēng)險防控機制，嚴(yán)格執(zhí)行從項目審核、債券發(fā)行、資金使用到債券本息兌付的全過程管理，防止資金挪用或擅自改變投向等事件發(fā)生。