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篇1

關(guān)鍵詞: 和諧社會 中庸之道 積極意義

“中庸”之詞最初見于《論語?雍也》中,子曰:“中庸之為德也,其至矣乎!民鮮久矣。”后被孔子弟子子思發(fā)揮著《中庸》,形成完備的思想體系。有“宋代孔子”之譽的朱熹對其加以注釋、編輯和整理,作為“四書”之一流傳天下。此后,“中庸之道”作為儒家的一種最高的道德觀念和哲學(xué)方法論,廣泛應(yīng)用于社會、政治、倫理、教育、宗教、文學(xué)、藝術(shù)等許多領(lǐng)域,對中華民族產(chǎn)生了深遠的影響,也對當下構(gòu)建和諧社會有著積極的促進作用。

一、“中庸之道”的基本內(nèi)涵

孔子之前,“中庸”一詞是分開來使用的?！爸小弊钤缇哂械暮x為箭射靶心,射中目標的意思,《說文解字》將“中”解釋為:“中者,別于外之辭也,別于偏之辭也,亦合宜之辭也。”后引申為中正、中和、正確、恰當、適度等意思,也成為孔子中庸思想的邏輯起點。“庸”按照字面意思為庸常、日常、尋常、平庸的意思。許慎在《說文解字》中對“庸”的解釋為:“庸,用也,從用從庚。庚,更事也?！迸c“變”相對,有規(guī)律的意思,“不偏之為中,不易之謂庸”(《中庸章句》)。其次,“庸”還有用的意思?！坝挂舱?用也;用也者,通也;通也者,得也”(《莊子?齊物論》)。朱熹《中庸章句》題下注曰:“中者,不偏不倚,無過不及之名。庸,平常也?！币钥鬃訛榇淼娜寮抑杏顾枷?將“中”、“庸”二字聯(lián)結(jié),并賦予豐富的哲理內(nèi)涵,成為流傳千古的政治倫理觀、認識論和方法論,其與老子道家的用弱和法家的用強不同,基本要點就是“用中”、“執(zhí)中”,就是要求人們在政治倫理中,待人處事不偏不倚,無過之,也無不及,在社會人生中走中正之道,追求中和之美,并將這一觀念運用到平常的生活實踐中去,終身運用之,使之成為永不變更的法則。它強調(diào)把握適當?shù)南薅?兼顧事物的不同方面,保持事物的平衡,以使言行合乎禮所規(guī)定的道德標準。

二、“中庸之道”的現(xiàn)實意義

孔子居于春秋時代王室衰微、禮崩樂壞、綱?；靵y之時,社會思想混亂,人心無所適從的復(fù)雜現(xiàn)實需要一種學(xué)說定人心、拯亂世、和家園,中庸之道便應(yīng)運而生。現(xiàn)代社會競爭壓力巨大,自然環(huán)境惡化加劇,處處存在不可調(diào)和、不可避免的矛盾與糾紛。然而,“中庸”者,“中者天下之正道,庸者天下之定理”?，F(xiàn)代社會面臨的諸多問題,歸根結(jié)底都是關(guān)系的失衡,“中庸”之道作為一種有效的手段,能夠協(xié)調(diào)各種關(guān)系,構(gòu)建有條不紊的競爭機制,以“中庸”之道創(chuàng)造創(chuàng)新之法,促進社會的穩(wěn)定發(fā)展,倡導(dǎo)人民要安分守己,懂得順其自然,深挖“中庸”的內(nèi)涵,構(gòu)建促進自身發(fā)展和社會進步的人性魅力?！爸杏怪馈币环矫嬉笊鐣F體和諧、平衡,另一方面又要求人們根據(jù)具體情況進行“中庸”,根據(jù)客觀實際來決定“合適恰當?shù)某潭取?從而既不觸犯別人利益,又能維護自身利益,還能維持事務(wù)的平衡、包容狀態(tài)。所以,不難看出,“中庸”是一條為人處世的精辟總結(jié),是現(xiàn)代人鮮有的品質(zhì),也正如儒家中庸之道的內(nèi)涵所言,它不僅維系著社會的穩(wěn)定、和諧與文化的多元,而且是現(xiàn)代社會的生存準則和道德規(guī)范。

三、“中庸之道”對構(gòu)建和諧社會的積極意義

構(gòu)建和諧社會是當代世界和平與發(fā)展主流思想的集中表述,是我黨在認真總結(jié)執(zhí)政治國的經(jīng)驗教訓(xùn),反映我國社會的深刻變化,汲取中國傳統(tǒng)“仁”、“和”文化的思想資源基礎(chǔ)上提出來的。社會主義和諧社會是充滿創(chuàng)造活力的社會,是各方面利益關(guān)系不斷得到有效協(xié)調(diào)的社會,是社會管理體制不斷創(chuàng)新和健全的社會,是政通人和、穩(wěn)定有序的社會。黨的十七大報告把弘揚中華傳統(tǒng)文化,建設(shè)中華民族共有的精神家園作為社會主義核心價值體系的重要內(nèi)容,認為傳統(tǒng)文化是中華民族前進的不遏動力,作為儒家思想體系核心的中庸之道更是對推進社會進步、構(gòu)建和諧社會有著積極的作用。

當代中國正面臨著人與人的道德危機,人與社會的人文危機,以及人與自然的生態(tài)危機,這些都是影響和諧社會建設(shè)的巨大障礙,而孔子“中庸”思想的方法論意義用于處理“親親、仁民、愛物”中所出現(xiàn)的種種危機,對于形成整體和諧狀態(tài)都將有所裨益。中國傳統(tǒng)文化的“仁”、“和”思想資源,是中華民族歷史悠久的基本特性,也是今天我們構(gòu)建以人為本的社會主義和諧社會寶貴的思想資源。首先,“中庸之道”能對各種極端的欲望和情感進行正確的規(guī)制和處理,教導(dǎo)人心向善,凈化心靈,倡導(dǎo)健康向上的生活態(tài)度和方式,實現(xiàn)“自我”和諧?！吨杏埂返谝徽掠形脑?“道也者,不可須臾離也,可離非道也。是故君子戒慎乎其所不睹,恐懼乎其所不聞。莫見乎隱,莫顯乎微。故君子慎其獨也?！背珜?dǎo)人民慎獨自修,好學(xué)篤行,不急不躁,從容面對各種誘惑,實現(xiàn)內(nèi)外合一的“自我”和諧。其次,中庸思想提出:“以人治人?！薄熬铀仄湮欢?不愿乎其外。素富貴,行乎富貴。素貧賤,行乎貧賤。素夷鍬,行乎夷鍬。素患難,行乎患難。君子無入而不自得焉?！本褪墙逃鐣蓡T在處理與他人關(guān)系的問題上,充分考慮對方的合法與正當權(quán)益,以己度人,用真誠去感召對方,即使無法達到“己欲立而立人,己欲達而達人”,也必須做到“己所不欲,勿施于人”,最終建立相安無事、和平共處的社會關(guān)系,達到“人人”和諧。最后,“中庸之道”倡導(dǎo)遵循適度原則,遵循自然規(guī)律,最終達到人與自然的“天人”和諧?！吨杏埂?“中也者,天下之大本也,和也者,天下之達道也,致中和,天地位焉,萬物育焉。”提倡喜怒哀樂發(fā)而有節(jié)制,使得天和地都各得其所,萬事萬物按照自然規(guī)律欣欣向榮,達到“生生之謂易”。

古語說:“用則滿目俊才,棄則滿地糟糠?！敝杏怪朗侵袊枷肱c文化的靈魂的直接詮釋,在中國傳統(tǒng)文化中有著舉足輕重的作用,也是中國特色社會主義文化的重要組成部分?！爸杏刮幕^具有納萬物于胸中,不自設(shè)藩籬的宏大氣勢”。只要發(fā)揚其中精髓,擯棄其中糟粕,構(gòu)建事理通達、心平氣和的處事性格,建立和諧有序、不偏不倚的社會秩序,我們才能使這一古老的文化精神內(nèi)涵煥發(fā)強大的現(xiàn)實意義,實現(xiàn)傳統(tǒng)文化與現(xiàn)代化的完美對接,達到“自我”和諧、“人人”和諧、“天人”和諧,為構(gòu)建現(xiàn)代和諧社會作出積極貢獻。

參考文獻:

[1]楊伯峻.論語譯注.中華書局,1980.12,第2版.

[2]張葆全.論語通譯.漓江出版社,2007.7,第2版.

[3]段玉裁.說文解字注.中州古籍出版社,2006.10,第1版.

篇2

摘要：中國古代是一個文明大國，古代社會的管理對中國現(xiàn)代的管理產(chǎn)生了巨大的影響，中國處在社會變革的重要時期，以史為鑒可以明得失，讓我們從古代的管理思想中吸取營養(yǎng)，作為借鑒以及指導(dǎo)我們的管理行為，本人擬對此做簡要分析。

關(guān)鍵詞：古代管理；現(xiàn)代管理

管理通常被解釋為管轄和處理。管理思想是人們在社會實踐中對管理活動的思維所形成的觀點、想法和見解的總稱，它是人們對社會生活里各種管理實踐中種種社會關(guān)系及其矛盾運動的自覺的和系統(tǒng)的反映。管理思想是在管理實踐基礎(chǔ)上逐漸形成發(fā)展起來的，它經(jīng)歷了從思想萌芽、思想形成到不斷系統(tǒng)與深化的發(fā)展過程。人類管理思想的發(fā)展歷程是悠久的。管理思想的發(fā)展可從古代的管理思想和近代的管理思想分析,它可以分為四個階段:第一階段可分為早期的管理思想.第二階段可分為古典的早期思想.第三階段可分為中期的管理思想.第四階段可分為現(xiàn)代管理思想.美國企業(yè)界的精英們最先看到管理對經(jīng)濟發(fā)展的突出作用。

在世界上，任何國家的管理思想都是深深地植根于這個國家民族的生活生存環(huán)境和這個國家的民族文化土壤之中的，都無一例外地會帶有這個國家、民族的傳統(tǒng)文化印痕。中國古代的管理思想，同樣也帶有鮮明的中國地域和傳統(tǒng)文化的烙印。管理是隨著人類歷史產(chǎn)生而產(chǎn)生、隨著人類歷史的發(fā)展而發(fā)展的。自從有了人類歷史就有了管理。人是社會的動物，在從事集體的生產(chǎn)和社會活動時，由于需要組織和協(xié)調(diào)行動，管理也因此而產(chǎn)生。中國是一個具有五千年悠久歷史的文明古國，在中華民族長期生存繁衍發(fā)展的歷史長河中，創(chuàng)造了光輝燦爛的傳統(tǒng)民族文化。

我國古代的管理思想，主要體現(xiàn)在先秦到漢代的諸子百家思想中。大致可劃分為：“以人為本”的管理思想；“正人必先正己”的管理思想；富有辯證法思想的“經(jīng)權(quán)觀”管理思想；經(jīng)世實用的戰(zhàn)略管理思想；“天人合一”的整體和諧管理思想；“無為而治、道法自然”的管理思想。它內(nèi)容豐富，值得今人認真學(xué)習(xí)與借鑒。

受中國生存環(huán)境、宗法制度和儒家道家文化影響，中國古代管理思想的思維的方式體現(xiàn)出了“剛?cè)嵯酀钡奶攸c。這主要表現(xiàn)在謀而后動的決策思想、義利兩全的取舍思想、賞罰分明的激勵思想、德刑并用的寬猛思想、上下同欲的同道思想、執(zhí)要群效的統(tǒng)一思想、不偏不倚的中庸思想、對立轉(zhuǎn)化的辨證思想、以民為本的民本思想。

綜觀中國古代管理實踐可以看出，管理與行政和當時的條件和社會環(huán)境基本融為一體。實際上，我們所了解的古代管理實踐的成功與否主要取決于管理者或決策者的素質(zhì)高低。管理者的個人知識、能力和經(jīng)驗越豐富，越有可能進行卓有成效的管理活動，否則，管理就可能缺乏成效，甚至失敗。因此，管理實踐是和個人經(jīng)驗分不開的，是一種典型的經(jīng)驗管理。管理的自然屬性和管理的社會屬性促進它反映出社會生產(chǎn)力發(fā)展水平的指揮勞動及與生產(chǎn)關(guān)系相適應(yīng)的監(jiān)督勞動。因此管理思想的發(fā)展是由當時的條件和時代決定的.

中國古代管理思想強調(diào)和諧，主張協(xié)同，追求和諧的境界，使矛盾和差異的雙方協(xié)調(diào)統(tǒng)一，共同構(gòu)成和諧而又充滿生機的世界。但是中國古代管理思想中的“和為貴”也不是無原則的，在講“和”的統(tǒng)一性的同時，也十分重視其中存在的差異性，即在強調(diào)“以和為貴”的同時也非常重視“和而不同”，在同中存異?？鬃诱f：“君子和而不同，小人同而不和”，主張“君子群而不黨”。意思是說，君子和諧相處卻不盲目茍同，小人盲目茍同卻不和諧相處。所以這里的“和”并不是盲目追求一致、同一、沒有自我，而是要通過各種因素的差異互補來尋求整體的最佳結(jié)合，這是人們處理矛盾、對待差異所采取的積極的態(tài)度和方法。這種和諧觀在管理行為上的具體表現(xiàn)為：陰陽互補、五行反饋、剛?cè)嵯酀討B(tài)平衡、中庸和諧，以達到人與人，人與自然的和諧平衡?？梢?，中國古代管理思想中的“和諧觀”是中國傳統(tǒng)的集體倫理觀在管理上的集中體現(xiàn)，對于指導(dǎo)人們處理人與人之間關(guān)系起著劑的作用，這一點，應(yīng)該引起所有管理者的高度重視。

人際關(guān)系是現(xiàn)代組織管理中的重要問題，它作為影響人們活動效率的因素，起作用的機制在于通過人與人之間的情感互動來調(diào)節(jié)人們的態(tài)度和行為。我國傳統(tǒng)文化中對管理的核心在人的問題，給我們留下了許多寶貴的財富。如怎樣以道德為核心在社會生活及決策管理中發(fā)揮作用，將人們引向管理目標，實現(xiàn)統(tǒng)治者的目的，孔子所倡導(dǎo)的仁政與禮治，可謂達到了最高的理想境界。這樣做的結(jié)果是最終形成了"求治"、"求善"為目的，以人情主義為特征的管理模式。在這種機制下，"禮"在各種管理行為中起著關(guān)鍵性的調(diào)節(jié)功能。而"禮之用，和為貴"，其中促成"人和"的內(nèi)在機制則是"仁""仁"作為禮的核心，其基本含義就是"愛人"。這種主張靠領(lǐng)導(dǎo)者榜樣身教的力量和道德感化來影響群眾達到目標，以心理情感為紐帶，以情理滲透為原則，洋溢著濃濃人情味為形式的"德治"方式，體現(xiàn)著高超的管理藝術(shù)，起到了無可比擬的巨大效果。

在現(xiàn)代社會里，強調(diào)人際關(guān)系的和諧，注重利用人情感應(yīng)來控制人的行為，是現(xiàn)代管理的高明之處。一方面它可以滿足人們的心理與社會之需要，并使人們形成較強的群體意識，提高人們對組織的認同感、責(zé)任感；另一方面，還可以使管理組織具有很強的自組功能。因為在人情主義的調(diào)控機制下，組織中各個體之間可以通過心意感召實現(xiàn)人際互動。這種由情感實現(xiàn)的互動，就是管理系統(tǒng)的自我組織和自我調(diào)控。所以，人際關(guān)系在當今的組織管理中占據(jù)無法替代的地位，管理者所要履行的職責(zé)就在于：正確處理好"義"與"利"二者的關(guān)系，在整體把握中求得共同發(fā)展，達到終極目標——義利合一。惟有如此，管理者才能真正推出模范的行為，制定出正確的、行之有效的政策措施，才能真正做到尊重人，才能充分調(diào)動、發(fā)揮處于管理系統(tǒng)中的每個人的主觀能動性，形成一種合力，從而創(chuàng)造出較為豐富的物質(zhì)、精神價值。

管理是一種文化，只有認真學(xué)習(xí)，深入理解傳統(tǒng)文化的精華，才能在傳承傳統(tǒng)文化的基礎(chǔ)上進行管理上的創(chuàng)新。我國古代的激勵方法以其獨特的魅力，在世界管理史上占據(jù)一席之地，極大地豐富了管理理論，其中不乏有精華之理。今天，我們只有不斷地深入挖掘前人的管理思想，不斷地深入結(jié)合現(xiàn)行的管理方式，立足于本國國情，才能形成具有中國特色的管理理論，才能在實踐中探索出適合國情的管理方法，為建設(shè)有中國特色的社會主義做出應(yīng)有的貢獻。

參考文獻：

篇3

在全世界近200個國家中，多數(shù)國家并沒有參與到G20這個機制中來。所以我們只能說，G20是在代表性和效率之間找到了一個相對較好的平衡。

今后G20的發(fā)展，還要處理好以下幾個平衡。首先，要處理好全球治理和區(qū)域治理之間的平衡。這是因為每個區(qū)域面臨的情況和問題是不一樣的。其次，要處理好不同利益集團之間的平衡。當今世界――包括G20成員里面，一個大的特征就是分化。在經(jīng)濟發(fā)展分化的背后，其實是政策的分化、利益的分化。這就導(dǎo)致在同樣的議題上大家會站在不同的立場上，對全球有利的做法，對于某一部分國家來說可能是不利的。甚至說有些議題只是部分國家關(guān)注的重點，而另一些國家并沒有在這些議題上有太多的關(guān)注。因此要處理好這種利益平衡。最后，就是要處理好國內(nèi)改革和國際治理的平衡。目前G20的20個經(jīng)濟體里面，從國內(nèi)層面來說，大家都啟動了新一輪改革進程，但是各國改革面臨的條件和背景不一樣，政策重點也都不一樣?，F(xiàn)在要在全球?qū)哟紊贤七M治理，肯定要平衡國內(nèi)改革與國際治理的關(guān)系，最好能夠找到相互之間的契合點和最大公約數(shù)。

G20未來發(fā)展方向上大的原則，就是針對不同的領(lǐng)域設(shè)定不同的目標。對于原來一些傳統(tǒng)的治理領(lǐng)域――包括增長、結(jié)構(gòu)改革、貿(mào)易投資、金融架構(gòu)，這些領(lǐng)域已經(jīng)有了一些基礎(chǔ)，可以繼續(xù)往前推進，可能這方面設(shè)定的目標就要高一些。對于氣候變化、網(wǎng)絡(luò)安全、極地外空等新興領(lǐng)域，目前的目標可能還是先達成一些基礎(chǔ)性的、框架性的共識。如果能達到這個層次，就是取得非常大的進展了。針對不同的領(lǐng)域設(shè)定不同的目標，也要有相應(yīng)的評價機制。

再有就是，隨著治理進程的不斷推進、各國之間合作的日益緊密，在同一個領(lǐng)域的目標設(shè)計，也要具體細化到各種不同的議題。如果這個領(lǐng)域現(xiàn)在達成比較全面和綜合性的共識比較難，那就在某一個很具體的問題上面推進，做一些有實質(zhì)意義的工作。目前G20成員已經(jīng)這么做了，并取得了一些成果。例如國際稅收監(jiān)管合作，其實就是很小的一塊，好多人都沒怎么注意到。但它的達成非常不容易，對將來繼續(xù)推進相關(guān)領(lǐng)域的合作非常重要。反腐敗方面的合作也是這樣。總之，深化合作要細化議題。

周 密：

篇4

【關(guān)鍵詞】腦血管意外； 抑郁癥； 百憂解；康復(fù)

腦卒中后抑郁(post-stroke depression，PSD)是老年人腦血管病常見的并發(fā)癥之一，抑郁不僅是腦卒中后的一種心理反應(yīng)，二者之間還可以相互影響[1]。腦卒中后抑郁的發(fā)生增加了患者的病死率和致殘率，并且給患者的家庭及社會帶來沉重的經(jīng)濟負擔(dān)及精神壓力[2]。如何對腦卒中后抑郁患者的抑郁情緒進行干預(yù)，是廣大學(xué)者關(guān)注的焦點問題之一。

1對象和方法

1.1對象：2009年9月至2012年12月上海市崇明縣城橋鎮(zhèn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心門診就診的老年腦卒中伴有抑郁癥狀者，共78例。將患者隨機分為百憂解聯(lián)合健康教育和心理疏導(dǎo)治療組和百憂解對照組2組。治療組39例，男22例，女17例，年齡60～87歲，平均(75.6±19.7)歲；對照組39例，男21例，女18例，年齡60～85歲，平均(74.9±20.8)歲。2組患者年齡及性別等方面差異無統(tǒng)計學(xué)意義(P >0.05)。

1.2診斷標準：符合腦卒中的診斷標準；顱腦CT/MRI影像學(xué)診斷證實；漢密爾頓抑郁量表(HAMD)24項量表評分≥20分。排除標準：(1)藥物過敏者；(2)有精神障礙史；(3)嚴重心、肺、肝、腎病變者；(4) 缺血性腦卒中患者病情危重、有意識障礙或者智能障礙。

1.3方法

1.3.1治療：運用隨機數(shù)字表法將其分為2組，均給予常規(guī)腦血管病治療和神經(jīng)營養(yǎng)藥物及康復(fù)治療。①健康教育。提供醫(yī)學(xué)相關(guān)信息支持，講解疾病、用藥、注意事項、治療效果等相關(guān)知識，滿足患者對自身相關(guān)疾病診療信息的需要。②心理疏導(dǎo)。和患者交談，采取積極向上的良好情緒，調(diào)節(jié)和改善心理狀態(tài)和行為方式

1.3.2療效判定：分別于治療前及治療后第1、2、4、8、12周及6、12個月進行臨床療效及不良反應(yīng)評定。①漢密爾頓抑郁量表(HAMD)：按照HAMD抑郁量表24項版本評分對患者抑郁的嚴重程度進行評判。②運動功能評定：采用簡式Fugl-Meye運動評分(FMA)。③生活能力的評定：采用改良巴氏指數(shù)進行評定(MBI)。所有評定量表在臨床研究前集中由研究人員進行量表的一致性測驗(Kappa= 0.79)。

1.4統(tǒng)計學(xué)方法采用SPSS16.0軟件進行描述性統(tǒng)計、t檢驗及x2檢驗。

2 結(jié) 果

治療前，老年腦卒中后抑郁患者的HAMD評分、FMA評分及MBI評分在2組患者間差異無統(tǒng)計學(xué)意義(P >0.05)

2.1HAMD評分比較

兩組各時間段HAMD評分比較見表1。第2周后治療組與治療前及對照組比較均明顯降低(P< 0.05)。

表1兩組HAMD評分結(jié)果（分，±s）

組別 例數(shù) 治療前 治療后

1周 2周 4周 8周 12周 6個月 12個月

治療組 39 30.2±5.9 26.1±6.2 21.3±6.0* 17.5±4.2* 15.1±6.1* 12.8±5.3* 11.4±4.2* 10.9±5.1*

對照組 39 29.8±5.1 29.2±5.2 27.2±4.9 23.7±4.7 20.8±4.0 19.4±5.1 17.9±6.0 18.6±4.8

*表示治療組與治療前和對照組相比均有顯著差異P< 0.05

2.2運動功能FMA評分比較

運動功能評分結(jié)果:治療12周后其運動障礙情況與治療前及對照組比較已有明顯改善(P< 0.05)；而對照組運動障礙改善延遲，至6個月后才有改善(P< 0.05)，但與治療組比較仍有較大差距(P< 0.05)。

2.3生活能力(ADL)的MBI評分比較

治療后ADL能力在治療組12周后與治療前及對照組相比較明顯提高(P< 0.05) 。

3 討 論

PSD是常見的腦血管病并發(fā)癥之一，國內(nèi)報道卒中后3個月時PSD發(fā)生率為37.0%，大部分為輕至中度抑郁，腦卒中后第1年P(guān)SD發(fā)生率為20%～50%[3]，嚴重影響患者的正常生活。目前認為卒中后抑郁的發(fā)生是多因素共同作用的結(jié)果[4]：包括(1)神經(jīng)生物學(xué)因素，卒中早期大腦的病損尚未完全恢復(fù)，愉快中樞活性下降的狀態(tài)仍存在；(2)軀體神經(jīng)功能缺損所致的心理壓力；(3)社會因素，如社會支持和家庭關(guān)系等。臨床研究已證明：卒中后抑郁如不加以治療，可持續(xù)更長時間，不但導(dǎo)致軀體癥狀加重，而且加重患者的精神痛苦，同時增加了家庭和社會負擔(dān)，甚至可增加腦血管病的并發(fā)癥以及使病死率上升[5]。隨著生理-心理-社會整體化醫(yī)學(xué)模式的轉(zhuǎn)變，PSD的康復(fù)是一個漫長的過程。對PSD患者早期在應(yīng)用抗抑郁藥物的基礎(chǔ)上聯(lián)合健康教育、心理疏導(dǎo)等措施，不但提高了治療效果，而且改善了患者生活質(zhì)量，且無明顯的不良反應(yīng)，值得臨床推廣應(yīng)用。

參 考 文 獻

1 楊放如．心身放松療法治療廣泛性焦慮癥的療效觀察[J]．中國醫(yī)刊，2005，40(4)：49-50．

篇5

各市（州）社會主義新農(nóng)村建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、長白山管委會環(huán)資局，梅河口市、公主嶺市社會主義新農(nóng)村建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，各縣（市、區(qū)）社會主義新農(nóng)村建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室：

按照省委、省政府的相關(guān)部署，9月中下旬，省和市州相關(guān)人員共同組成了檢查組，對省級專項資金補助項目建設(shè)進展情況進行了全面督導(dǎo)檢查?？傮w上，全省各地能夠認真貫徹項目建設(shè)的部署要求，嚴格履行相關(guān)程序，扎實推進項目建設(shè)，截止到目前項目開工率已達95%以上，很多縣（市、區(qū)）已全部完成了建設(shè)任務(wù)。但也存在一些地方招投標手續(xù)繁瑣致使項目啟動滯后，一些地方年初沒有做好項目預(yù)算導(dǎo)致資金有缺口，一些地方大部分項目都已完工但工程驗收還沒有開展，一些地方專項資金撥付兌付滯緩等問題。為了抓緊年底前有效時間，保質(zhì)保量完成今年項目建設(shè)任務(wù)，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一、抓緊項目建設(shè)和項目驗收

各市（州）、縣（市、區(qū)）要求按照3個百分之百，即：要百分之百開工，到年底之前要百分之百竣工，項目驗收之后專項資金要百分之百兌現(xiàn)到位。需要履行招投標手續(xù)的，要嚴格履行程序；還未完工的要加快建設(shè)進度，抓緊做好項目建設(shè)和工程驗收的收尾工作；對已完工的項目各（縣、區(qū)）新農(nóng)村辦要聯(lián)合財政部門抓緊組織進行統(tǒng)一的年底檢查驗收和工程決算，查勘工程量和工程質(zhì)量，完備相關(guān)驗收程序和手續(xù)。

二、抓緊專項資金下?lián)芎蛢陡?/p>

各市（州）、縣（市、區(qū)）要嚴格執(zhí)行省專項資金管理的相關(guān)規(guī)定，實行專款專用、專賬管理，要根據(jù)項目建設(shè)進度撥付專項資金，項目完成驗收后要全部兌現(xiàn)資金，不準緩撥和滯撥，項目補助資金必須及時兌現(xiàn)到村，兌付到項目建設(shè)上。各重點村在項目完工后要建賬立冊，保證項目管理規(guī)范、資金使用安全，確保萬無一失，不得出現(xiàn)賒欠工程款的問題。

三、切實做好年度績效考核準備

篇6

一、工作概況

從邯鄲市的總體情況來看,全市檢察機關(guān)均積極開展量刑建議工作，基本上都堅持了慎重穩(wěn)妥、穩(wěn)步推進的原則，嚴格按照《指導(dǎo)意見》的要求開展試行工作。建議的效果非常明顯,促進了量刑的公開、公正，受到了多數(shù)法院的歡迎，取得了一定的法律效果、社會效果和政治效果。以我院為例，自2010年10月試行量刑建議以來至今，共提起公訴各類案件115件，其中提出量刑建議共計45件。已判決案件中，法院采納檢察機關(guān)量刑建議42件，寫入判決書36件，采納率達到93%。且凡是采納量刑建議的判決，被告人均表示服判；我院均結(jié)合高檢院下發(fā)的《指導(dǎo)意見》，對量刑意見改革制定了規(guī)范性文件；我院會同當?shù)胤ㄔ簠f(xié)商，將公訴機關(guān)量刑意見寫入判決書，加強了判決書在量刑環(huán)節(jié)上的說理性；我院將自偵案件中貪污、受賄、挪用公款三類案件納入量刑建議案件范圍，并制定了《廣平縣院自偵案件量刑標準》。

二、問題和不足

（一）工作發(fā)展不平衡，重視程度不夠

量刑建議是當下各基層檢察機關(guān)推進司法改革、爭取自身主體地位的一大舉措，雖然各地爭先恐后地推行量刑建議，但在實踐中各基層院重視程度不一，部分基層檢察機關(guān)并沒有苦練內(nèi)功，而往往只是“花架子”的擺設(shè)，這就影響了量刑建議的制度績效的發(fā)揮，既大量浪費了司法資源，又造成了司法效率的低下。如部分檢察干警認為量刑建議僅是一項公訴工作機制創(chuàng)新，一些公訴干警也認為量刑建議只是一項建議權(quán)，能否被采納，主要取決于法官的態(tài)度，對法官最后確定刑罰沒有約束力，沒有必要花費太多的時間和精力，以至于至今尚未正式的全面開展量刑建議工作，甚至還只是停留在庭審過程中口頭建議的形式上，在一定程度上影響了量刑建議工作在檢察機關(guān)推行的進度。

（二）建議的范圍不明確

從目前情況來看，各檢察機關(guān)行使量刑建議權(quán)的案件范圍混亂。有的地方僅對公安機關(guān)偵查的案件進行量刑建議，而對檢察機關(guān)的自偵案件不進行量刑建議;有的地方僅對適用簡易程序?qū)徖淼陌讣M行量刑建議，而對適用普通程序?qū)徖淼陌讣贿M行量刑建議;有的地方僅對量刑輕的案件進行量刑建議，而對量刑重的案件不進行量刑建議;有的地方僅對被告人認罪的案件進行量刑建議，而對被告人不認罪的案件不進行量刑建議，如此等等。毋庸諱言，要想全面推行量刑建議制度，必須從制度上結(jié)束這種混亂，明確檢察機關(guān)行使量刑建議權(quán)的案件類型。

（三）建議的提出形式不統(tǒng)一

從目前提出量刑建議的形式來看，可謂是五花八門。有的還僅僅停留在庭審時口頭提出的形式，非常的隨意；有的在書中明確表明，這樹立了書的權(quán)威性和保護被告人訴訟權(quán)利的行使，但顯然忽視了庭上認定量刑情節(jié)的變化可能性；有的在發(fā)表公訴詞時提出或者以量刑建議書的方式單獨提出，這有利于提高量刑建議的準確性，但降低了量刑建議的采信度。各種作法各有千秋，也導(dǎo)致了各地檢察機關(guān)量刑建議采納程度的極大差異，缺乏統(tǒng)一的規(guī)范要求。

（四）建議的提出時間不一致

量刑建議的時機和形式之間存在密切的聯(lián)系，但又是兩個不同的問題。目前，檢察機關(guān)主要有四種做法:一是庭前提出。檢察機關(guān)應(yīng)在審查階段結(jié)束、向?qū)徟袡C關(guān)提起公訴時提出量刑建議。［1］二是當庭提出。檢察機關(guān)應(yīng)在法庭調(diào)查階段提出量刑建議；有觀點認為，檢察機關(guān)應(yīng)在法庭調(diào)查結(jié)束后法庭辯論開始時提出量刑建議；還有觀點認為，檢察機關(guān)應(yīng)在法庭辯論結(jié)束后，被告人作最后陳述之前時提出量刑建議。［2］三是庭后提出。檢察機關(guān)的量刑建議應(yīng)當在庭后進行，這樣在量刑建議得不到采納時，可以減少被告人的不服判因素。但這剝奪了被告人及其辯護人的質(zhì)證權(quán)與抗辯權(quán)，不符合控辯雙方平等對抗原理的要求。提出時間的不統(tǒng)一，導(dǎo)致在公訴人在實踐中很難把握，法院也陷入過于被動的局面。［3］四是綜合提出。在適用簡易程序或普通程序簡易審的被告人認罪的案件，可以在提起公訴時提出量刑建議；使用普通程序?qū)徖淼陌讣?，則當庭通過公訴意見提出量刑建議。［4］

（五）建議的幅度缺乏標準

從目前各地開展情況看，建議的幅度也差異較大，主要有三種做法：一是概括性量刑建議。即不提明確的量刑意見，不提具體的刑種和幅度，僅在書中指明量刑時應(yīng)予適用的法律條款，或者只提出原則性意見，如建議法庭依法懲處或從重、從輕、減輕處罰。二是相對確定的量刑建議。即在法定刑幅度內(nèi)提出有一定幅度但又小于法定刑幅度的量刑意見。三是絕對確定的量刑建議。即提出的量刑意見沒有幅度，而明確提出應(yīng)判處的刑種及確定的刑罰，如明確提出判處無期徒刑、死刑的意見，對于應(yīng)判處有期徒刑的案件，也提出明確、具體的刑期意見?？傮w而言，多數(shù)地方是提出相對確定的量刑建議，有的地方是以相對確定的量刑建議為主，以絕對確定的量刑建議為輔，也有的地方對于某些案件也提出概括性的量刑建議。

（六）變更和審批程序缺乏可操作性

《指導(dǎo)意見》規(guī)定：提出量刑建議要制作量刑建議書，也可以在公訴意見書中提出，在庭審中公訴人發(fā)現(xiàn)擬定的建議不當需要調(diào)整的，根據(jù)授權(quán)進行調(diào)整。但在實踐中發(fā)現(xiàn)，此處規(guī)定的授權(quán)的主體、程序和范圍并不明確。且公訴人當庭調(diào)整只能以口頭提出，此時口頭的建議與書等法律文書不一致，法院很難認定。若認定口頭的建議，無疑降低了書的嚴肅性，同時公訴人也有可能以此濫用權(quán)力。如果在庭審后送達法院，被告人和辯護人的權(quán)力又很難得到充分保障。《指導(dǎo)意見》還規(guī)定，在需要報檢察長決定調(diào)整的，應(yīng)當依法建議法庭休庭后報檢察長調(diào)整。還可建議法庭延期審理，這樣做可能降低訴訟效率，不利節(jié)約司法成本。設(shè)置量刑建議的變更程序，如何做到既要嚴格遵守規(guī)定的量刑建議的決定權(quán)限，又充分考慮操作的靈活性和便利，這非常值得探討。

（七）缺乏監(jiān)督機制

一是對法院的監(jiān)督。在目前試行案件中，多數(shù)判決都在檢察機關(guān)的建議幅度內(nèi)量刑，但也存在法院量刑重于或者輕于檢察機關(guān)的建議的情況。因量刑建議制度尚處于改革探索階段，各項保障措施尚未建立，沒有有效的監(jiān)督制約機制，檢察機關(guān)的量刑建議效果將難以保障，最終可能成為一紙空文。如量刑情節(jié)刑罰量化的比例過大、對量刑情節(jié)適用沒有具體標準，檢、法認識不一，導(dǎo)致量刑情節(jié)過度評價或機械疊加。報紙上近日刊登的邢臺某縣檢察院的一起未成年人盜竊案中，該院在量刑建議時認為王某多次盜竊，盜竊數(shù)額巨大，犯罪主觀惡性大，社會危害性大，其雖有自首、立功情節(jié)，但立功情節(jié)一般，其小學(xué)畢業(yè)后就輟學(xué)在家，無正當職業(yè)，結(jié)合其參與盜竊團伙多次作案的犯罪事實，認為可對其減輕處罰，但程度不能過大。但法院未采納量刑建議，對王某判處有期徒刑6個月，緩刑1年。該院量刑建議未被法院采納的案件中，絕大多數(shù)屬于此類案件。而此種情形多屬于對刑罰適用的認識問題，檢察機關(guān)往往也難于抗訴，即使抗訴，成功的把握也不大。二是檢察系統(tǒng)內(nèi)部的監(jiān)督。量刑建議制度在一定程度上擴大了檢察機關(guān)的自由裁量權(quán)，如前所述，是權(quán)力就必須被制約，但是，當前針對檢察機關(guān)量刑建議權(quán)的行使還沒有建立一套完善的內(nèi)外監(jiān)督制約機制，從而影響了量刑建議程序的規(guī)范、健康運行。如果缺乏一種對量刑建議權(quán)的制約機制，就難以避免這種權(quán)力產(chǎn)生異化，從而動搖這種權(quán)力行使的根基。

三、工作改進路徑

（一）認真調(diào)查研究，制定切合實際的操作規(guī)程

檢察機關(guān)實施量刑建議，除了“兩高三部”《關(guān)于規(guī)范量刑程序若干問題的意見（試行）》、《人民檢察院開展量刑建議工作的指導(dǎo)意見（試行）》等幾部的司法解釋外，到目前為此，尚未形成比較成熟的、可操作性強的實施辦法。高檢院、省院可根據(jù)全國、地方實際，對實施量刑建議的案件進行分門別類，如過失犯罪、未成年等犯罪，若事實清楚，證據(jù)確實充分，且被告人認罪的案件，可制定具體的、幅度不大的量刑建議制度；直接故意且惡性大的犯罪、定性疑難復(fù)雜案件可制定單獨的建議操作規(guī)范。此外，檢察機關(guān)年終考核評比也應(yīng)將量刑建議實施成效納入其中。在具體的操作程序上，可采取“逐級審查”制度，先由承辦人提出，經(jīng)科室討論決定，負責(zé)人審批后，交分管檢察長審核。疑難復(fù)雜或重罪案件經(jīng)檢察長或檢察委員會討論決定。

（二）指控犯罪與建議量刑相統(tǒng)一

受傳統(tǒng)司法觀念和慣性思維的影響，受指控不力影響，害怕法院判決無罪而承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。因此，公訴人在出庭支持公訴中往往注重對犯罪的指控，忽視對量刑情節(jié)尤其是對被告人有利的情節(jié)的重視。在實施量刑建議制度中，公訴人應(yīng)把握好指控犯罪與建議量刑整體聯(lián)動關(guān)系，做到兩者兼顧，各取其要。要深刻認識到維護司法公正，保護當事人合法權(quán)益是公訴人不可推卸的責(zé)任，保障了當事人的合法權(quán)益也是出庭指控成功的表現(xiàn)。檢察機關(guān)提出量刑建議，應(yīng)在案件事實和法律的基礎(chǔ)上，綜合以往判例的量刑情況而擬定。檢察機關(guān)可以參照最高人民法院、最高人民檢察院公布的判例，同時也可以參照轄區(qū)范圍內(nèi)法院的生效判決，對類案判決進行統(tǒng)計分析，這可以引導(dǎo)公訴人提出合理、適度的量刑建議，避免出現(xiàn)量刑不公、枉法裁判等情況。［5］

（三）量刑建議事實證據(jù)要全面考量

要全面考慮案件事實、證據(jù)和各種量刑情節(jié)，提出量刑建議時，多花心思在影響刑期的各種法定和酌定情節(jié)上，特別是對于初犯、偶犯、過失犯被教唆犯等主觀惡性不深、社會危害性不大的犯罪人，要重點考量其悔過自新，重新做人的可能。對未成年人犯、老年人犯要考慮其未來成長、生活自理能力。刑法規(guī)定的量刑情節(jié)很多，實難一一闡述?？傊?，在個案辦理中，凡具有的量刑情節(jié)，公訴人都應(yīng)盡力考慮全面、細致、深入，尤其注意量刑情節(jié)的相互影響，以達到量刑適當、公正。

（四）尊重自由裁量權(quán)與獨立建議權(quán)相結(jié)合

公訴人要綜合犯罪事實、量刑情節(jié)，依法獨立提出量刑建議，杜絕受法官量刑傾向、當事人不合理的要求和辯護人不恰當?shù)挠^點的影響。法官是刑罰的最終決定者，自由裁量權(quán)的存在有其合理性，提出量刑建議不可侵犯法官裁量權(quán)行使。在辦案實踐中，要根據(jù)個案事實、證據(jù)、性質(zhì)、情節(jié)和社會危害程度等因素，提出量刑建議，對犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，且被告人認罪的，可提出裁量幅度不超過1年刑期的的建議。對單處財產(chǎn)刑的犯罪，可提出裁量幅度不超過3000元的建議。對既處實刑又處財產(chǎn)刑的，視情節(jié)不同而各有側(cè)重。另外，對定性有爭議，甚至是否構(gòu)成犯罪意見不一致、被告人不認罪的，以提出概括的量刑建議或者具有稍寬幅度的量刑建議為宜。

（五）將量刑建議納入工作考核

為確保量刑建議工作的規(guī)范化，各基層院應(yīng)將量刑建議的質(zhì)量確立為工作考核的指標之一。應(yīng)制定量刑建議案件質(zhì)量評定標準和考核辦法，通過全面系統(tǒng)的考核，促使公訴人更加重視量刑建議工作。以規(guī)范化、具體化的量刑建議促進公訴人管理，提高辦案質(zhì)量。

(六)完善監(jiān)督機制，保障量刑建議權(quán)的正確行使

由于量刑建議是以檢察機關(guān)的名義提出，是代表國家追訴犯罪的訴訟活動，這就決定了量刑建議的形成必須經(jīng)過嚴格的審批。量刑建議制度中應(yīng)有對公訴人量刑建議工作的監(jiān)督內(nèi)容，保證量刑建議工作的質(zhì)量。同時應(yīng)有監(jiān)督法院判決情況的內(nèi)容，如果認為自己的量刑建議被法院無充分理由地拒絕采納，檢察機關(guān)應(yīng)行使自己的法律監(jiān)督職責(zé)，提起抗訴。在案件判決后，檢察機關(guān)將所提出的量刑建議與法院判決結(jié)果進行對照，如果法院采納了檢察機關(guān)的量刑建議，檢察機關(guān)則不能再進行抗訴;如果法院不采納檢察機關(guān)的量刑建議，對被告人判決的刑期在量刑建議允許的刑期幅度之外，案件承辦人應(yīng)當在判決審查登記表中闡明理由，報“公訴”部門負責(zé)人審查。如果屬法院判決認定事實有誤、適用法律不當或定性不準、量刑畸輕畸重需要抗訴的，由“公訴部門”負責(zé)人報告檢察長提請檢察委員會決定。

綜上所述，檢察機關(guān)推行量刑建議制度的意義絕不僅限于強化控訴職能、維護量刑公正，它還將為我國進一步修改和完善刑事訴訟法以及司法改革提供契機。量刑建議制度是一項符合我國司法改革方向、具有重大意義的制度創(chuàng)新。

注釋：

［1］冀祥德：《設(shè)置量刑建議權(quán)要體現(xiàn)控辯協(xié)商的價值》，載《檢察日報》2006 年3月1日第3版。

［2］王順安：《檢察機關(guān)量刑建議權(quán)及其操作》，載《法學(xué)雜志》2000年第6期。

［3］秦奕明：《量刑建議存在的必要性及可行性》，載《法治快報》2008年5月6日第5版。

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【關(guān)鍵詞】量刑規(guī)范化；必要性；《人民法院量刑指導(dǎo)意見（試行）》；融合

1.引言

自2003年江蘇省姜堰市人民法院展開對量刑規(guī)范化的探索以來，這一改革便引發(fā)許多關(guān)注。2008年，量刑規(guī)范化改革的初步試點工作展開，福建省廈門市等4個中級人民法院及北京市海淀區(qū)等8個基層人民法院成為試點單位；2009年最高法擴大試點工作，并考慮在原試點單位擴大試點罪名的范圍；這些都為下一步在全國法院擴大量刑規(guī)范化范圍做好準備。許多人質(zhì)疑這是對法官自由裁量權(quán)的限制，但從司法現(xiàn)狀及2010年10月1日開始在全國法院開始適用的《人民法院量刑指導(dǎo)意見（試行）》的內(nèi)容看，量刑規(guī)范化并非否定法官的自由裁量權(quán)，而是一種完善。

2.量刑規(guī)范化改革的必要性

量刑在本質(zhì)上是一種司法決策活動,是法官對個案進行分析、判斷并最終以定量的形式?jīng)Q定對犯罪人適用的刑罰的思維活動。而我國司法實踐中的量刑存在許多問題。

第一，重定罪、輕量刑。我國刑事立法偏重定罪問題，對量刑的界定較模糊，操作困難。從司法實踐來看，法官受錯案責(zé)任追究制度的指引, 普遍重視案件事實采信和性質(zhì)認定；量刑方面則憑借自己對法條的理解和辦案經(jīng)驗，在綜合評估犯罪事實和量刑情節(jié)的基礎(chǔ)上估量出所要判處的刑罰，不存在量刑建議的空間，屬于一次完成型。

第二，法官適用自由裁量權(quán)的差異。我國是成文法國家，法條的規(guī)定多數(shù)較為模糊，以求能包容更多不同案件，所以法官經(jīng)常面臨自由裁量。但是法治水平和法官素質(zhì)的差異，現(xiàn)實中“同案不同判”的情況屢見不鮮，引發(fā)了民眾對法律的質(zhì)疑。

第三，法官司法裁量的運作過程透明度較低。我國的刑事庭審模式已從糾問式變?yōu)榭剞q式，但控辯雙方往往集中于定罪事實證據(jù)的質(zhì)證、辯論，極少就量刑問題展開針對性辯論，合議庭的認證過程、量刑理由更是難以公開說明。另外，裁判文書比較簡單、模糊，沒有必要的判決理由，缺乏說服力。

法官自由裁量權(quán)的存在是為了適應(yīng)現(xiàn)實中千差萬別的案件，避免用僵化的法律和機械的思維處理不同的案件，但上述問題的出現(xiàn)也說明自由裁量權(quán)應(yīng)該有限度，否則司法無法實現(xiàn)真正的公正。

3.《人民法院量刑指導(dǎo)意見（試行）》體現(xiàn)二者的融合

2010年9月13日最高人民法院下發(fā)了關(guān)于印發(fā)《人民法院量刑指導(dǎo)意見（試行）》的通知，標志著量刑規(guī)范化改革在全國法院的開展。通過分析這一指導(dǎo)意見的內(nèi)容，可以看出其中體現(xiàn)的對法官自由裁量權(quán)的尊重，而這正是對二者相互融合關(guān)系的充分說明。

3.1 量刑的基本方法――立足司法實踐，與法官自由裁量權(quán)相關(guān)

量刑的基本方法中基準刑的確定一直是爭議焦點之一，基準刑是在排除任何量刑情節(jié)，在犯罪既遂狀態(tài)下適用刑罰的參照點，它是法官判斷某一犯罪應(yīng)適用刑種及刑罰量的初始點。

指導(dǎo)意見中對基準刑的確定源于對大量司法實踐的分析和總結(jié)，許多試點單位通過分析大量的審判案例，以歸納的方式系統(tǒng)地總結(jié)了法官自由裁量權(quán)適用經(jīng)驗，提取其中合理的內(nèi)核，得出科學(xué)的量刑規(guī)律。而作為樣本的案例其實蘊含著各地法官多年來理性的價值判斷，體現(xiàn)著法官自由裁量權(quán)的行使，因此在對這些案例進行分析總結(jié)基礎(chǔ)上形成的確定基準刑的方法并沒有抹滅法官的自由裁量權(quán)，反而是另一種理性的堅持，其實質(zhì)是以法院集體的、抽象的量刑自由裁量來限制法官個體的、具體的量刑自由裁量，是一種更為規(guī)范意義上的法官量刑自由裁量權(quán)。

3.2 量刑的具體化――總結(jié)實踐，幅度化比例指標，尊重必要的法官自由裁量

基準刑確立后，個體的法官的量刑自由裁量權(quán)仍然具備可能性和必要性，指導(dǎo)意見中對不同量刑情節(jié)下調(diào)整基準刑的方法做了較為可行的規(guī)定，包括對量刑情節(jié)的列舉，同向相加、逆向相減的原則，情節(jié)之間的調(diào)節(jié)比例，數(shù)罪下的量刑方法等。

指導(dǎo)意見對于常見量刑情節(jié)的適用、常見犯罪的量刑，均以一定幅度的形式出現(xiàn)，因此，在實踐中法院仍可以在幅度范圍內(nèi)進行自由裁量，以滿足實踐中千差萬別的案情需要。如盜竊罪按犯罪數(shù)額的不同，分別確定不同的量刑起點，“達到數(shù)額巨大起點或者有其他嚴重情節(jié)的，可以在三年至四年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點”，然后根據(jù)盜竊數(shù)額、次數(shù)、手段等影響犯罪構(gòu)成的犯罪事實增加刑罰量，確定基準刑，如果是盜竊近親屬財務(wù)則可減少基準刑的50%以下。另外，這一指導(dǎo)意見是量刑建議，非強制實施，意見中也聲明“各高級人民法院可以結(jié)合當?shù)貙嶋H，對常見量刑情節(jié)及其他尚未規(guī)范的量刑情節(jié)，以及常見犯罪的量刑起點幅度、增加刑罰量的具體情形和各種量刑情節(jié)進行細化，并報最高人民法院備案”。這仍是對法官自由裁量權(quán)的尊重。

4.結(jié)論

自由不代表沒有任何限制，規(guī)范也不代表不予自由一絲余地。通過上面的分析可知，量刑規(guī)范化體現(xiàn)著對自由裁量權(quán)的尊重，從改革的過程到形成的指導(dǎo)意見的內(nèi)容看，都沒有顧此失彼，反而改革的出發(fā)點和成果都源于自由裁量得出的實例，即便是以后的調(diào)整，也是依據(jù)司法工作的實際情況。所以，量刑規(guī)范化不會抹滅法官應(yīng)有的自由裁量權(quán)，辨析兩者間相互融合的關(guān)系，能為中國特色量刑指南的真正形成及司法公正的實現(xiàn)創(chuàng)造法律環(huán)境，從而將司法努力的方向更多地集中于如何使得量刑更加科學(xué)化，而不是停留在否定和質(zhì)疑是否應(yīng)該進行這一改革上。在此過程中, 隨著法官自由裁量權(quán)行使的逐漸規(guī)范、透明,法官司法能力將極大提高, 量刑規(guī)范化終將推動整個刑事法制的完善、法治的進步。

參考文獻：

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篇8

投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)，屬于企業(yè)經(jīng)營活動的范疇，主要包括已出租的土地使用權(quán)，持有并準備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)，已出租的建筑物等，自用房地產(chǎn)和作為存貨的房地產(chǎn)不屬于投資性房地產(chǎn)核算的范圍。2000年5月，國際會計準則委員會（IASC）了《國際會計準則第40號――投資性房地產(chǎn)》（IAS 40），將投資性房地產(chǎn)定義為：為賺取租金或為資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)，但不包括用于商品或勞務(wù)的生產(chǎn)或供應(yīng)、或用于管理目的的房地產(chǎn)，不包括在正常經(jīng)營過程中銷售的房地產(chǎn)。英國會計準則委員會（ASB）在SSAP 19中和中國香港在SSAP 13中認為，投資性房地產(chǎn)是指對有關(guān)土地和建筑物擁有的權(quán)益，這些土地和建筑物必須是：已完成的在建工程和開發(fā)項目，是為投資目的而持有，并且其租金收益可以公平協(xié)商，不包括企業(yè)為自己的目的擁有和占用的房地產(chǎn)、出租并由集團內(nèi)另一公司占用的房地產(chǎn)。

二、中外投資性房地產(chǎn)評估準則

評估準則的制定與會計準則制定關(guān)系較為密切，尤其是隨著公允價值計量模式在國際會計準則中的引入，國際會計界在對公允價值確定以及提高公允價值可靠性等方面與評估界進行溝通交流，以增進會計界對公允價值的正確認識和促進會計界對公允價值的推廣，同時這也促進了會計界對評估行業(yè)的認識，對提高評估行業(yè)在市場經(jīng)濟中的地位起到了積極的作用。同樣，在制定評估準則時，國際評估準則委員會、美國財務(wù)會計準則委員會以及歐盟等一些國家的資產(chǎn)評估協(xié)會也會十分關(guān)注會計準則的變化及發(fā)展趨勢，對于以公允價值計量的部分關(guān)注度更高，比如投資性房地產(chǎn)評估準則的制定。

（一）國際投資性房地產(chǎn)評估準則

IVSC對投資性房地產(chǎn)制定了相應(yīng)的準則，即《IVS 233在建投資性房地產(chǎn)》，主要是針對在建情況，但仍對投資性房地產(chǎn)的一般情況及相關(guān)概念進行了描述：This standard examines the matters to be considered when valuing investment property that is in the course of construction on the valuation date and identifies appropriate valuation approaches。

（二）英國投資性房地產(chǎn)評估準則

英國皇家特許測量師學(xué)會（RICS）從20世紀70年代開始制定以財務(wù)報告為目的的評估操作規(guī)范，對涉及投資性房地產(chǎn)評估等方面均做出了專門的規(guī)定，也就是說英國的投資性房地產(chǎn)評估準則是在以財務(wù)報告為目的的評估規(guī)范中規(guī)定的，并沒有專門的評估準則進行規(guī)范。

（三）中國投資性房地產(chǎn)評估準則

投資性房地產(chǎn)是我國現(xiàn)代社會經(jīng)濟中的重要資產(chǎn)，是企業(yè)資產(chǎn)的重要組成部分。投資性房地產(chǎn)評估也是以財務(wù)報告為目的的資產(chǎn)評估的重要組成部分，是隨著新會計準則的和公允價值計量模式的采用發(fā)展起來的新興資產(chǎn)評估行為。制定相應(yīng)的指導(dǎo)意見或準則對于適應(yīng)會計準則的變化、規(guī)范執(zhí)業(yè)行為、指導(dǎo)實踐、提高執(zhí)業(yè)水平都具有重要意義。

為適應(yīng)會計準則新變化的需要，進一步規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，保護各方當事人合法權(quán)益的需要，適應(yīng)市場和提高執(zhí)業(yè)水平的需要，中國資產(chǎn)評估協(xié)會（以下簡稱“中評協(xié)”）借鑒國際上的做法，同時結(jié)合實際情況，于2008年3月成立投資性房地產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（征求意見稿）起草項目組，收集、翻譯了國外投資性房地產(chǎn)評估方面的大量資料，對投資性房地產(chǎn)評估涉及的重要名詞、術(shù)語、價值類型、評估方法及評估理論等系列問題進行了深入研究，總結(jié)了國內(nèi)投資性房地產(chǎn)評估的實踐經(jīng)驗和研究成果，形成自己的研究成果，最后制定出符合我國國情的投資性房地產(chǎn)評估規(guī)范――《投資性房地產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》。指導(dǎo)意見突出了以財務(wù)報告為目的的評估的特點，并參照相關(guān)會計準則的規(guī)定，滿足了會計信息的需要。

三、中國與國外投資性房地產(chǎn)評估準則對比

（一）相同點

1.理論來源相同。我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》理論來源是《資產(chǎn)評估準則――基本準則》《資產(chǎn)評估準則――不動產(chǎn)》和《以財務(wù)報告為目的的評估指南（試行）》。國際評估準則中的《IVS 233在建投資性房地產(chǎn)》部分理論源自通用準則和不動產(chǎn)權(quán)益準則，不屬于《IVS 230不動產(chǎn)權(quán)益》準則范疇。同時，IVS 233必須遵循《IVS 300以財務(wù)報告為目的的評估》的原則，在IVS 233注釋3中其將財務(wù)報告作為評估目的，在注釋12中將財務(wù)報告列為特別注意事項。

2.評估目的相同。《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》第三條和第十條分別指出，“對符合會計準則規(guī)定條件的投資性房地產(chǎn)在評估基準日的公允價值進行分析、估算，并發(fā)表專業(yè)意見”“會計準則中投資性房地產(chǎn)的公允價值一般等同于資產(chǎn)評估準則中的市場價值”。IVS 233注釋4明確寫明，“此準則提供評估在建投資性房地產(chǎn)的市場價值時應(yīng)遵守的原則，市場價值是指在市場中模擬交換的價格”。由此可見，國內(nèi)外對投資性房地產(chǎn)的評估都側(cè)重于對其公允價值的評估，即市場價值。

3.相似的估值方法。資產(chǎn)評估的估值方法常用有三種，市場法、收益法和成本法。對于投資性房地產(chǎn)而言，因其自身的特殊性，投資性房地產(chǎn)不適用于成本法估值，市場法和收益法能夠很好地對其公允價值進行估值，而國內(nèi)外也都是優(yōu)先考慮采用市場法和收益法來評估投資性房地產(chǎn)的價值。我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》第四章評估方法中對投資性房地產(chǎn)評估的市場法、收益法的使用情況等做了詳細描述，而國外IVS 233同樣也十分強調(diào)投資性房地產(chǎn)市場法和收益法的運用，在IVS 233注釋6中指出，“在缺乏直接可比的銷售證據(jù)時，評估價值必須使用一個或多個以市場為基礎(chǔ)的估值方法”“關(guān)鍵投入的可比市場數(shù)據(jù)用以支持貼現(xiàn)現(xiàn)金流量預(yù)測或收入資本化的計算”。

4.參數(shù)選取類似。用市場法評估資產(chǎn)價值，很重要的一點是可比案例的選取，案例選取的越具有可比性，評估結(jié)果越接近資產(chǎn)的真實市場價值，對于用市場法評估投資性房地產(chǎn)價值亦是如此。我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》第十五條、十六條明確指出了可比基礎(chǔ)選擇的重要性，并對相關(guān)比較因素比如交易情況、交易日期、容積率等做出了明確規(guī)定，方便評估人員據(jù)此選取可比案例。IVS 233同樣在注釋6中表明了可比案例選取的重要性。同樣，在使用收益法對投資性房地產(chǎn)進行評估時，收益法最重要的三個參數(shù)――收益額、收益期限和折現(xiàn)率的選取國內(nèi)外也都給予了相似的規(guī)定。我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》第十七條至第二十條從“凈收益”“收益期限”“折現(xiàn)率”三方面對收益法三大參數(shù)選取進行了規(guī)定。IVS 233則在注釋11、注釋9中分別闡明了對收益、折現(xiàn)率和收益期限的規(guī)定。

（二）主要區(qū)別

1.投資性房地產(chǎn)概念不同。我國《投資性房地產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》中的“投資性房地產(chǎn)”是指企業(yè)為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。其中，“房地產(chǎn)”是指土地、建筑物及固著在土地、建筑物上不可分離的部分及其附帶的各種權(quán)益。而IVS 233中的“投資性房地產(chǎn)”是指為賺取租金，資本增值或兩者兼有而持有的土地、建筑或部分建筑，不包括為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)或者經(jīng)營管理而持有的房地產(chǎn)，在日常業(yè)務(wù)過程中作為存貨銷售的房地產(chǎn)。IVS 233對投資性房地產(chǎn)的界定較為詳細。

2.專業(yè)術(shù)語表述略不同。我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》對評估方法分別以市場法、收益法等文字進行定義和描述，而IVS 233中并沒有涉及“市場法”“收益法”等類似字眼，相反是用“現(xiàn)金流量預(yù)測”“收入資本化”等專業(yè)術(shù)語來描述。不過這些并不能造成國內(nèi)外對投資性房地產(chǎn)評估的實質(zhì)性差異。

3.準則的詳略程度不同。我國的準則傾向于給出具體的操作建議，而不僅僅是一個導(dǎo)向性作用。在投資性房地產(chǎn)準則規(guī)定上，我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》在有關(guān)概念的解釋上較為詳盡、具體，而IVS 233則是給出了投資性房地產(chǎn)評估中的原則性指導(dǎo)。舉例而言，在運用收益法對投資性房地產(chǎn)進行評估時，關(guān)于對租約條款因素選取數(shù)據(jù)，IVS233要求用租約條款的可比市場數(shù)據(jù)進行計算，而我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》則對租約條款的具體內(nèi)容進行了規(guī)定，如租金及其構(gòu)成、租期、免租期、續(xù)租條件和提前終止租約的條件等。

4.準則體系結(jié)構(gòu)不同。為符合國內(nèi)讀者的閱讀習(xí)慣，《投資性房地產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》采用了與國內(nèi)其他準則相似的結(jié)構(gòu)體系，分為“引言”“基本要求”“評估對象”“評估方法”“評估披露”和“附則”六個部分，主要內(nèi)容包括具體操作要求、評估準則、評估方法以及會計準則對投資性房地產(chǎn)的分類等。IVS 233準則則是采用了國際評估準則的通用慣例，準則由正文和注釋兩部分構(gòu)成。

5.側(cè)重點不同?！锻顿Y性房地產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》在對投資性房地產(chǎn)進行估值時側(cè)重于對土地使用權(quán)和區(qū)間值等有關(guān)事項的規(guī)定，例如在對土地使用權(quán)進行評估時，指導(dǎo)意見對土地使用權(quán)的分類、剩余使用年限等方面做出了多方面說明。區(qū)間值是我國評估準則的創(chuàng)新部分，我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》第二十三條指出“注冊資產(chǎn)評估師運用市場法和收益法無法得出投資性房地產(chǎn)公允價值時，可以采用符合會計準則的其他方法。如果仍不能合理得出投資性房地產(chǎn)公允價值，經(jīng)委托方同意，還可以采用恰當?shù)姆绞椒治鐾顿Y性房地產(chǎn)公允價值的區(qū)間值，得出價值分析結(jié)論，并提醒評估報告使用者關(guān)注公允價值評估結(jié)論和價值分析結(jié)論的區(qū)別?！眹H上，IVS 233則較為關(guān)注在建工程評估并對其進行了一系列說明，另外還特別指出了財務(wù)報告、收購、兼并和出售企業(yè)或部分企業(yè)、訴訟等評估注意事項。國內(nèi)和國外準則的重點關(guān)注點不同，主要是因為經(jīng)濟發(fā)展水平以及相關(guān)經(jīng)濟政策等國情的不同導(dǎo)致的，并不影響它們在實務(wù)中的運用。

四、借鑒與啟示

（一）評估方法方面

在我國《投資性房地產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》中加入假設(shè)開發(fā)法評估方法的使用。因為在建的投資性房地產(chǎn)往往可以作為抵押標的物進行抵押借款等，而此時的投資性房地產(chǎn)處在在建狀態(tài)，很難采用以往常用的市場法和收益法進行評估，因此就可以用假設(shè)開發(fā)法對投資性房地產(chǎn)進行評估。另外，投資性房地產(chǎn)作為不動產(chǎn)的一部分，我國準則在運用市場評估時嚴格對可比案例的地點、時間和交易情況進行限制，而實際上，投資性房地產(chǎn)往往缺乏實際交易可比案例。通過對比國內(nèi)外投資性房地產(chǎn)評估準則中市場法的應(yīng)用條件，筆者認為，我國的指導(dǎo)意見可以借鑒國際做法，放寬市場法的應(yīng)用條件，以便更好地適應(yīng)實際評估工作。

（二）注重評估準則與會計準則的銜接

投資性房地產(chǎn)不僅屬于評估行業(yè)術(shù)語，也是會計行業(yè)的常用概念，并且《企業(yè)會計準則第3號――投資性房地產(chǎn)》專門對投資性房地產(chǎn)的概念、會計處理、后續(xù)計量模式等方面做出規(guī)定。投資性房地產(chǎn)采用公允價值計量能夠更好地滿足會計信息相關(guān)性的要求，而公允價值的確定需要評估人員對其發(fā)表專業(yè)的估值建議，這一點上，國內(nèi)外評估準則都與會計準則做了很好的銜接。我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》第二章明確要求評估人員在對投資性房地產(chǎn)評估時需與委托方及會計師進行充分溝通。未來，隨著公允價值計量在會計行業(yè)中的興起，評估人員在進行評估業(yè)務(wù)時會涉及到更多的投資性房地產(chǎn)評估，比如在企業(yè)合并或進行減值測試時就可能會涉及到投資性房地產(chǎn)的評估業(yè)務(wù)，但是目前我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》并沒有對這種情況下投資性房地產(chǎn)估值進行說明，指導(dǎo)意見可以依據(jù)會計準則對相關(guān)部分進行完善。

（三）完善評估目的

與國際投資性房地產(chǎn)評估準則相比，我國《投資性房產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》缺乏對投資性房地產(chǎn)特定評估目的的說明，指導(dǎo)意見主要明確了以財務(wù)報告為目的的評估，并沒有關(guān)于抵押、訴訟、收購合并等特定評估目的的說明。然而，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，我國的抵押、收購兼并等經(jīng)濟業(yè)務(wù)頻繁發(fā)生，對投資性房地產(chǎn)的單一評估目的已經(jīng)不能很好地滿足經(jīng)濟活動的需要，我國評估準則應(yīng)該順應(yīng)經(jīng)濟潮流進行及時修訂，將符合經(jīng)濟行為的特定評估目的加入指導(dǎo)意見中，以使指導(dǎo)意見更好地指導(dǎo)評估實務(wù)。

篇9

一、對準則條文的理解和執(zhí)行方面

（一）關(guān)于評估方法的選用問題（涉及《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見（試行）》第二十三條、第三十四條、第三十八條）

評估方法的選用，應(yīng)恰當選用一種或多種方法；以持續(xù)經(jīng)營為前提對企業(yè)進行評估時，成本法一般不應(yīng)當作為唯一使用的方法。實際操作中存在這種情況，企業(yè)，尤其是其上級主管部門，一味強調(diào)用兩種方法，但是沒有考慮實際的可操作性，有些項目本身就只適合用一種方法的，評估師在解釋無效的情況下迫于壓力，導(dǎo)致生搬硬套地拼湊出第二種方法來（通常是收益法），明顯降低了報告質(zhì)量。另外，采用多種評估方法時，如何形成合理評估結(jié)論也是一個難點。是選其中一個結(jié)果還是在一個結(jié)果的基礎(chǔ)上調(diào)整，還是將各評估結(jié)果進行加權(quán)平均；如果用加權(quán)平均，如何確定權(quán)重又是一個難點。

(二）關(guān)于控股權(quán)和少數(shù)股權(quán)因素產(chǎn)生的溢價或折價問題以及流動性對評估對象價值的影響問題（涉及《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見（試行）》第二十一條、第二十二條）

難點在于如何量化的問題上。這兩方面的定性分析，都應(yīng)該沒有問題，問題是沒有一個量化的標準，實際操作上也只能不考慮這些因素對評估值的影響，只是披露相關(guān)問題，供報告使用者自己去考慮調(diào)整。如果對這兩條的運用的一些原則性問題有所細化，評估師在操作中才有可能做出更科學(xué)合理的評估結(jié)果來。

（三）對企業(yè)的財務(wù)報表中相關(guān)事項進行必要的分析調(diào)整的問題（涉及《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見（試行）》第十六條）

實際情況是：一方面，由于分析調(diào)整的難度大，某些機構(gòu)會忽略這個問題；另一方面，某些機構(gòu)在劃分標準上存在隨意性，如溢余、非經(jīng)營性資產(chǎn)的分析調(diào)整不夠科學(xué)，使預(yù)測收益與相關(guān)資產(chǎn)范圍不匹配，對評估結(jié)果的合理性會有明顯影響。

（四）收益法運用過程中資本化率或折現(xiàn)率與預(yù)期收益的口徑匹配的問題（涉及《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見（試行）》第二十九條）

收益與折現(xiàn)口徑的匹配，本身是難點，當企業(yè)是一個跨行業(yè)的集團時，需要當針對不同業(yè)務(wù)類型、所涉及的不同行業(yè)分別進行收益預(yù)測分析，考慮折現(xiàn)口徑時難度就更大。

（五）關(guān)于無形資產(chǎn)的質(zhì)量、權(quán)屬如何判斷的問題（涉及《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見（試行）》第十二條、第三十五條）

評估執(zhí)業(yè)過程中，應(yīng)當明確評估對象及其相關(guān)權(quán)益狀況。特別是運用成本法（資產(chǎn)基礎(chǔ)法）時，無形資產(chǎn)的質(zhì)量及權(quán)屬的判斷非常重要。其中的難點在于對專有技術(shù)的質(zhì)量、權(quán)屬如何判斷，專有技術(shù)一般由企業(yè)自行采取保密措施，并沒有申請相關(guān)的權(quán)利證明，這一點與專利權(quán)有明顯不同。

如果是國家、省市立項的科研項目，政府提供部分項目經(jīng)費的，可以讓企業(yè)提供相關(guān)的科研成果鑒定報告，以證明專有技術(shù)的存在及其質(zhì)量狀況，并由報告上列明的項目承做人來判斷權(quán)屬問題。

如果是完全由企業(yè)自行研制自行擁有的專有技術(shù)，僅憑企業(yè)單方面的一些資料，而且企業(yè)又往往不愿提供關(guān)鍵性的材料（出于保密需求），評估師確實很難作出準確判斷。

企業(yè)的一些無形資產(chǎn)往往是在賬外的，如果不是企業(yè)主動提供相關(guān)資料和說明，確實容易存在漏評，評估師即使關(guān)注了這個問題，如果企業(yè)故意隱瞞，還是很難發(fā)現(xiàn)的。

（六）關(guān)于債權(quán)債務(wù)評估的問題（涉及《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見（試行）》第三十六條）

對于債權(quán)，我們認為可以參考《金融不良資產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（試行）》的要求。對于債務(wù)，便沒有可供參考的準則了。實際操作中，我們還發(fā)現(xiàn)了一個資產(chǎn)評估增值的納稅準備問題。有些評估報告，把資產(chǎn)增值額理解為假設(shè)企業(yè)出售資產(chǎn)所能獲得的收益，就計提了相關(guān)稅費放在負債項上。這樣做是否恰當存在爭議。我們的理解是，評估思路應(yīng)該是假設(shè)企業(yè)重新購置這些資產(chǎn)所必要的花費，與出售資產(chǎn)是不同的概念，而且評估結(jié)果一般不影響企業(yè)賬務(wù)處理上以歷史成本為計價基礎(chǔ)，更不影響企業(yè)的稅費計算，所以為資產(chǎn)評估增值作納稅準備是不科學(xué)的。

二、企業(yè)及其主管部門的配合方面

（一）評估項目操作時間非常緊

企業(yè)及其相關(guān)主管部門對于何時需要評估還不夠了解，往往是在項目需要等待審批的時候才跟評估機構(gòu)接洽，客觀上給評估機構(gòu)預(yù)留的時間很緊，在時間不充裕的情況下，要做到評估指導(dǎo)意見的各項要求，確實有難度。

（二）相關(guān)當事方在資料提供方面未能配合

在提供資料上（特別是行業(yè)分析、財務(wù)預(yù)測方面），企業(yè)不愿意配合的借口多種多樣，如項目現(xiàn)場工作時間往往非常緊，企業(yè)可能同時需要配合多個機構(gòu)的工作等。實際情況是，大企業(yè)本身企業(yè)內(nèi)部有相關(guān)的日常總結(jié)材料的，出于保護商業(yè)秘密等各種顧慮，不一定能愿意提供；企業(yè)本身規(guī)模小，平時就沒有做相關(guān)總結(jié)的，單純?yōu)榱嗽u估的工作抽調(diào)人力來配合做這項工作，往往也不愿意。

因此，評估師多數(shù)情況下都只能靠自身的力量完成這方面的工作，由于現(xiàn)場工作時間緊，也由于各行業(yè)有自己的特點，評估師在短時間內(nèi)未必能很好地把握，關(guān)鍵還是評估收費太低，容不得評估師投入太多的精力在這方面，所以做出來的預(yù)測質(zhì)量難以保證。

三、動產(chǎn)和機器設(shè)備評估方面

單項資產(chǎn)的評估，主要是在報告格式、工作底稿的要求等方面，如何簡化的問題，感覺在評估實踐中不好把握。

針對以上三方面的難題和困惑，我公司提出以下建議供評協(xié)參考：

（一）對《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見（試行）》中的重要條文進一步細化，為評估執(zhí)業(yè)行為提供更明確的、更詳細的指引。

（二）建議多做宣傳，使企業(yè)和相關(guān)主管部門了解更多的評估規(guī)范要求。

（三）建議加強各領(lǐng)導(dǎo)部門之間的溝通，進一步明確有哪些工作是企業(yè)應(yīng)當配合做的，由其主管部門從上到下貫徹執(zhí)行。

（四）除編寫相關(guān)條文講解外，還可以就實踐中機構(gòu)碰到的問題及通常的解決辦法以通告或問題解答類型的文件形式，直接傳達到各評估機構(gòu)，直接指導(dǎo)評估實戰(zhàn)工作。

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【關(guān)鍵詞】：小型水庫；除險加固；工程地質(zhì)勘察；滲透破壞

[Abstract]: small reservoir reinforcement engineering geological investigation, from the identification of engineering geological condition of adjustment in order to find out the dangerous problems, is a fundamental change of investigation thinking; give full cutoff habits measures to deal with the project, adhere to the "allowed leak but the basic principle does not allow the seepage failure", is a pragmatic choice of the current dangerous reservoir reinforcement the.

[keyword]: small reservoir; reinforcement; engineering geology survey; seepage failure

中圖分類號：TV62+1 文獻標識碼：A 文章編號：2095-2104（2013）

我市大部分小型水庫修建于上世紀七八十年代。這些工程一般都是在“三邊”(邊勘測、邊設(shè)計、邊施工)工作方式下建成的，許多資料“四不清”(來水量不清、流域面積不清、水庫庫容不清、基礎(chǔ)地質(zhì)情況不清)情況下就動工興建，造成了很多雖完成但質(zhì)量一般的工程?？v觀近幾年的工作情況，我市?、菩筒‰U水庫除險加固工作主要反映出以下共性特征：

⑴原水庫設(shè)計標準較低，主要建筑物不能滿足結(jié)構(gòu)、滲流、抗震穩(wěn)定等方面的要求。

⑵許多水庫基本沒有監(jiān)測設(shè)備，技術(shù)人員業(yè)務(wù)水平普遍較低，管理措施落后。

⑶原設(shè)計一般缺少地質(zhì)勘測、設(shè)計、施工等資料，水庫流域面積、來水量、現(xiàn)有庫容不清或原分析存在較大誤差，除險加固設(shè)計難度很大。

⑷中小型病險水庫除險加固投資規(guī)模一般較小(與大型水庫相比)，容易引起設(shè)計、施工、管理人員的忽視，從而造成的工程隱患或資金浪費嚴重，效益低下。

從2011年開始，我市開始著手小(2)型水庫除險加固工作，由于小型病險水庫數(shù)量大，勘測設(shè)計周期短，前期經(jīng)費不足，全面勘察實際上是做不到的。因此需要勘測設(shè)計人員在勘察思路上作出調(diào)整。以《中小型水利水電工程地質(zhì)勘察規(guī)范》（SL 55-2005）、水利部《全國重點小型病險水庫除險加固工程初步設(shè)計指導(dǎo)意見》、《小(2)型病險水庫除險加固工程初步設(shè)計指導(dǎo)意見》為技術(shù)指導(dǎo)，將查明工程地質(zhì)條件調(diào)整為查明工程地質(zhì)問題作為勘察原則進行小(2)型病險水庫除險加固工程勘察設(shè)計工作。

經(jīng)過近一年多的勘察設(shè)計工作，針對小(2)型水庫除險加固工程，得到以下經(jīng)驗及體會：

1 加強工程地質(zhì)分析強調(diào)工程地質(zhì)勘察的針對性

勘察為設(shè)計服務(wù)，滿足除險加固工程設(shè)計的要求，工程地質(zhì)勘察任務(wù)就基本完成了，因此 從以查明“條件”到以查明“問題”的轉(zhuǎn)換，是目前小型病險水庫除險加固工程地質(zhì)勘察思路的根本轉(zhuǎn)換，針對病險工程的病因分析，特別是與地質(zhì)有關(guān)的病因要全面深入地分析之后，才可能有的放矢地去開展工程地質(zhì)勘察工作，去布置并實施必要的地質(zhì)勘探，實現(xiàn)明確的勘察目標，獲得有意義的勘察資料。

我們強調(diào)針對性，是針對工程存在什么問題就重點勘察什么問題，沒有問題的就不必全面勘察。關(guān)于“不查明工程地質(zhì)條件怎么知道不存在問題”的說法，當然也是有道理的，因此我們可以變通地表述為：對已經(jīng)出現(xiàn)了險情或可能存在隱患的部位（某一段壩基、存在質(zhì)疑的建筑物地基、影響工程安全的岸坡等）實施重點勘察，這就包括查明這些部位的工程地質(zhì)條件，界定主要工程地質(zhì)問題，分析評價問題的性質(zhì)和對工程安全的影響程度，提出地質(zhì)建議參數(shù)和處理措施的建議等；其余未出現(xiàn)險情不存在隱患的部位不必全面勘察。工程險情和隱患的界定依據(jù)，一是安全鑒定報告，二是工程運行記實，三是工程地質(zhì)分析結(jié)論。

2 滲漏問題應(yīng)服從“允許滲漏但不允許滲透破壞”的原則

許多病險水庫工程的主要“病險”之一是滲漏，防滲就成為“除險”措施的首選，滲漏有一個發(fā)展過程，到了極端狀態(tài)將產(chǎn)生滲透破壞，沒有發(fā)展到這個極端狀態(tài)之前，只能說存在隱患，但工程仍然是相對安全的！因此，我們說滲漏是產(chǎn)生滲透破壞的必要條件，不是充分條件。我們要做的是將滲漏控制在一個工程安全可以接受的范圍之內(nèi)，只要做到了這一點，工程就是安全的。“允許滲漏但不允許滲透破壞”應(yīng)該成為除險加固工程處理的基本原則。一見滲漏就防滲的做法，其技術(shù)理由并不充分。

接受了這樣的觀點，防滲性除險加固的目標就不是防止?jié)B漏，而是防止?jié)B透破壞。任何一座水庫大壩都不可能做到滴水不漏，既然做不到滴水不漏，那么漏到什么程度可以接受，超過什么程度就不能接受？研究清楚了這個問題，確定工程防滲措施的技術(shù)方案就有了依據(jù)。

地質(zhì)上要回答的問題是，首先將滲漏范圍分為壩基滲漏和壩體滲漏兩大類。其次是確定滲漏的具體部位，并進行滲漏量的估算和滲漏定性。第三是提出處理措施的地質(zhì)建議。

3 壩基滲漏的勘察與評價

壩基滲漏又稱繞壩滲漏，包括主壩段（壩基段）和兩岸斜坡壩段（即壩肩）,應(yīng)分開評價。

根據(jù)查明工程問題的原則，壩基不存在滲漏問題就不必進行全面勘察，但應(yīng)根據(jù)壩址區(qū)基本地質(zhì)條件和大壩數(shù)十年的運行表現(xiàn)作出不存在滲漏問題的定性評價。

壩基滲漏問題的勘察，首先應(yīng)對壩基按問題分段分類，分出有問題壩基段和沒有問題壩基段；其次是針對有問題壩基段實施重點勘察，在垂直方向上還應(yīng)分出覆蓋層滲漏、基巖滲漏和接觸帶滲漏，查明滲漏區(qū)巖土體的透水性質(zhì)和相對不透水邊界，分析滲漏原因，估算滲漏量，評價產(chǎn)生滲透破壞的可能性；最后應(yīng)根據(jù)滲漏性質(zhì)提出處理措施的建議，不存在滲透破壞和滲漏量在允許范圍之內(nèi)的，可建議簡化處理或不予處理。以承德縣炮手溝水庫為例，對攔河壩地質(zhì)勘察及水庫原始資料可知：水庫右岸為一緩狀坡臺地，攔河壩修筑在臺地上，當時筑壩時直接在黃土層以上起壩，沒有開挖至基巖。對大壩進行鉆孔發(fā)現(xiàn)，壩體填土下部為壤土層，土層厚度2m左右，土層以下為強風(fēng)化花崗巖，經(jīng)多年運行，在庫區(qū)與花崗巖層之間形成滲漏通道，水庫水位較高時，大壩下游會出現(xiàn)明顯滲水點，大壩下游村莊內(nèi)村民的菜窖內(nèi)會出現(xiàn)滲水，因此在設(shè)計階段，提出了對大壩右半段進行灌漿、坡腳設(shè)置排水棱體及排水溝的的處理方案，而大壩左半段無滲漏情況，因此不需灌漿處理。

壩肩滲漏問題的評價較為復(fù)雜。某些工程一見下游壩腳岸坡區(qū)漏水即判定為壩肩繞滲，實際上理由并不充分。因為壩肩下游區(qū)漏水可能是庫水繞滲，也可能是岸坡山體地下水的出溢，也可能是這兩部分水的組合，屬于“疑似”繞壩滲漏問題。此類問題一般情況下應(yīng)根據(jù)庫水位、降雨量和滲漏量之間的觀測資料，結(jié)合岸坡地形地質(zhì)條件認真分析論證后才可以較為準確地得出結(jié)論；當這些資料并不充分僅為“疑似”時，應(yīng)重點補充勘察予以論證，滲漏較輕微的也可按今后運行管理加強觀測以觀后效的原則考慮。壩肩滲漏還需要明確回答的問題是，滲漏對壩肩巖體穩(wěn)定的影響。處理措施的建議可以是防滲，也可以是排水，也可以是二者的組合。

4,壩體質(zhì)量檢測

水利部《全國重點小型病險水庫除險加固工程初步設(shè)計指導(dǎo)意見》、《小(2)型病險水庫除險加固工程初步設(shè)計指導(dǎo)意見》對壩體質(zhì)量的檢測有明確表述：宜分類進行，存在壩坡穩(wěn)定問題的應(yīng)針對“問題”區(qū)取原狀樣進行室內(nèi)物理力學(xué)試驗；存在滲漏問題的應(yīng)針對滲漏區(qū)取原狀樣進行室內(nèi)滲透系數(shù)測試。以上試驗資料還應(yīng)結(jié)合工程實際進行工程類比，提出壩體土物理力學(xué)建議參數(shù)和相應(yīng)滲漏區(qū)壩體土的滲透系數(shù)建議值，供設(shè)計選用。不存在以上穩(wěn)定問題和滲漏問題的壩體區(qū)不必全面取樣試驗。

水利部兩個指導(dǎo)意見強調(diào)的是“有病即查無病不亂查”的原則，宣揚的是無病推論的工程理念，即只要大壩運行數(shù)十年來未發(fā)現(xiàn)位移、裂縫、塌陷等損傷現(xiàn)象，大壩就是安全的，起碼也是基本安全的。

對均質(zhì)土壩壩體填筑質(zhì)量檢測一般是通過注水試驗方式進行，以測定填筑土體的滲透系數(shù)。但這種方法實際上并不適合于小型水庫均質(zhì)土壩壩體滲透系數(shù)的測試。不適用的最基本理由是邊界條件相差太大，《規(guī)程》中的邊界條件是半無限空間地質(zhì)體和水平地下水位，而壩體是一孤立的人工填筑體且浸潤線（面）是傾斜的。因此在實際勘察過程中一般采取壩體取原狀樣進行室內(nèi)滲透系數(shù)的測試，并根據(jù)工程實際提出地質(zhì)建議參數(shù)，以此作為除險加固工程設(shè)計依據(jù)。

壩坡穩(wěn)定和壩體滲漏還可以結(jié)合壩址區(qū)實際出露的巖性去分析填筑土料的性質(zhì)。一般來說，泥巖、頁巖風(fēng)化料具有較高的力學(xué)強度和較好的防滲性能，但由于數(shù)十年前建壩時無重型施工碾壓機械，人工填筑夯實效果不好；花崗巖風(fēng)化殘積土含有較多的砂粒，粘泥含量較低，滲透系數(shù)較大，類似于砂性土。此類均質(zhì)土壩有均質(zhì)“透水壩”之嫌疑。某些土壩的筑壩材料具有多樣性或存在“滲漏”夾層、較強滲漏區(qū)（例如部分填筑質(zhì)量很差）等問題，實際上屬于“非均質(zhì)土壩”。此類土壩壩坡穩(wěn)定和壩體防滲措施的地質(zhì)建議應(yīng)按實際情況區(qū)別考慮。壩體中具有隨機性和再生性的生物洞穴（鼠洞、蟻洞等），已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的要追蹤探測追蹤處理，運行管理中加強巡視，制定處理預(yù)案，發(fā)現(xiàn)后立即按既定方針堅決執(zhí)行。

5 其他問題

泄洪建筑物主要是沖刷水流導(dǎo)致沖刷區(qū)巖土體失穩(wěn)問題。地質(zhì)上一是要作出溢洪道邊坡穩(wěn)定問題的地質(zhì)評價；二是要預(yù)測泄洪水流對周圍地質(zhì)環(huán)境的改變所帶來的次生環(huán)境地質(zhì)問題；三是應(yīng)建議防沖刷護坡工程措施。

小型水庫工程的放水建筑物多為小尺寸下臥式涵管，多數(shù)埋置于壩體中。這種建筑物一旦受損漏水，可能會導(dǎo)致建筑物與壩體之間的接觸沖刷破壞，需要具體分析判定。此類問題的定性不是地質(zhì)工程師的強項，屬于水工建筑物漏水，設(shè)計師更有發(fā)言權(quán)，應(yīng)予以尊重，但地質(zhì)工程師應(yīng)對放水洞的基礎(chǔ)穩(wěn)定條件提出地質(zhì)方面的意見和建議。

多數(shù)均質(zhì)土壩或堆石壩經(jīng)多年運行，上游護坡破壞嚴重，甚至部分地段無護坡，壩坡受浪蝕作用形成塌坑或陡坎，繼續(xù)下去將導(dǎo)致壩坡失穩(wěn)，因此上游護坡措施是必需的，至少也應(yīng)該在水位變動范圍區(qū)實施護坡措施，以有效地保護壩坡穩(wěn)定性。

6 結(jié)語

小型病險水庫除險加固工程地質(zhì)勘察，我們應(yīng)拋棄以查“條件”為主的常規(guī)工程勘察思路，樹立以查“問題”為主的求實思想；對于滲漏問題的評價和處理，需要結(jié)合具體工程實際，堅持“允許滲漏但不允許滲透破壞”的基本原則；對于規(guī)程規(guī)范，應(yīng)注意原則性與靈活性的準確把握。

參考文獻：

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[3] 中華人民共和國水利部2007-11-26.《水利水電工程注水試驗規(guī)程》（SL 345-2007）.北京：中國水利水電出版社，2008，2