導語：如何才能寫好一篇銀行信用風險防控建議，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

2008年美國次級貸款危機的誘因正是房價下跌、房地產(chǎn)政策收緊致使次級抵押貸款借款人違約引起的金融領(lǐng)域動蕩，至今金融危機的陰霾仍籠罩著許多國家。金融領(lǐng)域危機波及實體經(jīng)濟的慘痛經(jīng)歷再一次警示人們要關(guān)注金融風險防控。個人住房信貸恰是房地產(chǎn)領(lǐng)域和商業(yè)銀行連接地帶，個人住房信貸對金融市場的穩(wěn)定意義重大。

在平陰縣，從2010年至2011年下半年隨著樓市調(diào)控政策步步緊逼，2011年末各地房屋成交量開始走低，房價逐漸呈現(xiàn)下降的趨勢，雖然并不能肯定房價的下降走勢，但是由于房價下降直接影響著個人貸款的違約風險以及抵押物的貶值風險，因此房價的下降將給商業(yè)銀行面臨的風險增加，我們完全有必要探討房價下降對我縣商業(yè)銀行個人住房信貸風險的影響，從而使商業(yè)銀行防患于未然?？梢娫诮Y(jié)合房地產(chǎn)市場走勢的前提下，分析房價下降對商業(yè)銀行個人住房貸款風險的影響具有很強的現(xiàn)實意義。

一、平陰縣房地產(chǎn)市場現(xiàn)狀

2003年至2008年期間，我縣房地產(chǎn)市場蓬勃發(fā)展，房價一直居高不下，盡管縣政府對住宅市場的宏觀調(diào)控政策逐年調(diào)整，但房地產(chǎn)市場似乎陷入了“調(diào)控―觀望―反彈”的怪圈，節(jié)節(jié)攀高的房價促使更多的社會資源集中到房地產(chǎn)領(lǐng)域。商業(yè)銀行作為對市場反應(yīng)靈敏的金融機構(gòu)，將大量信貸資金投入了房地產(chǎn)貸款。但是，自2008年以來，房地產(chǎn)市場的波動受國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境的影響，房地產(chǎn)價格的波動更加復雜。具體來說，2008年，全縣住宅平均售價的漲幅為7.5%，漲幅有所下降，但由于遭受金融危機，作為“支柱產(chǎn)業(yè)”的房地產(chǎn)行業(yè)再次承擔拉動經(jīng)濟增長的作用，于是在2009年房價進入了“瘋長期”； 2010年，房價仍在上漲，但數(shù)據(jù)顯示漲幅有所縮小，直至2011年末，新建住宅價格指數(shù)環(huán)比下降，這一趨勢延續(xù)到了2012年第一季度。綜合我縣房地產(chǎn)市場價格波動趨勢，可見在國家房地產(chǎn)市場調(diào)控政策及行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的大趨勢下，房地產(chǎn)價格有小幅下行的趨勢，而在房地產(chǎn)市場“瘋長期”放貸的銀行貸款則面臨較大的信用風險。

二、平陰縣商業(yè)銀行信用風險防控

房地產(chǎn)行業(yè)在政府房地產(chǎn)調(diào)控政策及國內(nèi)外經(jīng)濟增速放緩的環(huán)境下，我縣房地產(chǎn)價格確有下降的趨勢，自2011年末開始，新建住房環(huán)比指數(shù)持續(xù)下降。房價下降從另一方面也說明我縣商業(yè)銀行面臨的信用風險也將有所增加，這對商業(yè)銀行風險防范有重要警示作用。

我縣房地產(chǎn)價格下降確實會增加商業(yè)銀行貸款的信用風險，此影響作用是綜合性的、聯(lián)動性的。我縣房地產(chǎn)價格與商業(yè)銀行的信用風險呈負相關(guān)關(guān)系，即房地產(chǎn)價格下降，商業(yè)銀行的信用風險就越大。

三、對我縣商業(yè)銀行信用風險管理的政策建議

構(gòu)筑高效、全方位的信用風險管理系統(tǒng)對于商業(yè)銀行是必不可少的，也必將是長期的、不斷積累經(jīng)驗的歷程，本文對我縣商業(yè)銀行信用風險防控提供一些政策建議。

（一）要加強銀行自身的管理

商業(yè)銀行能夠利用人民銀行信貸征信系統(tǒng)來了解企業(yè)和個人的信用信息，但也用注重積累自身銀行體系內(nèi)對客戶信息的積累，對個人抵押貸款風險的評估要形成統(tǒng)一、規(guī)范、有效的標準，著力解決銀行在發(fā)放住房貸款時面臨的信息不對稱問題，特別需要注意的是，在房地產(chǎn)市場繁榮時，很容易低估信用風險，在房地產(chǎn)市場低迷時就容易產(chǎn)生大量的不良貸款。房地產(chǎn)信貸征信管理既需要整個金融業(yè)整體對全民征信系統(tǒng)的建立，也需要銀行自身的努力，從規(guī)范每一筆房貸款的房貸做起，提高放貸員素質(zhì)，在源頭上降低銀行的信用風險。

（二）積極的進行金融創(chuàng)新、實行融資渠道多元化

房地產(chǎn)行業(yè)對我縣商業(yè)銀行的信用風險有顯著的影響，因此，我縣商業(yè)銀行應(yīng)積極進行金融創(chuàng)新，通過多種渠道幫助房地產(chǎn)相關(guān)企業(yè)融資，可以將單一的銀行貸款融資轉(zhuǎn)化成房地產(chǎn)信托、住房資產(chǎn)證券化與銀行貸款相結(jié)合的方式，通過擴充信貸主體的融資渠道，擴大融資規(guī)模。多渠道融資一方面利于房地產(chǎn)開發(fā)商和購房者及時有效的融資以及房地產(chǎn)行業(yè)的健康發(fā)展。目前，我縣的房地產(chǎn)融資模式?jīng)]有形成有效的風險共擔的機制，商業(yè)銀行承擔著大部分的風險，由此整個金融行業(yè)產(chǎn)生了巨大的金融風險。

（三）要積極建立房地產(chǎn)市場的監(jiān)測體系和風險預警體系

篇2

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行　全面風險管理　體系建設(shè)　對策

2016年，原銀監(jiān)會《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理指引》，強調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)按照匹配性、全覆蓋、獨立性及有效性的原則，建立健全全面風險管理體系并加強外部監(jiān)管。雖然各級商業(yè)銀行按照指引要求建立了全面風險管理體系，但由于商業(yè)銀行所處金融市場環(huán)境日益復雜、監(jiān)管標準愈加嚴格，加之全面風險管理理論在我國銀行業(yè)內(nèi)的實踐起步較晚，商業(yè)銀行現(xiàn)行全面風險管理體系呈現(xiàn)出基礎(chǔ)薄弱、風險意識不足、技術(shù)水平偏低等弊端，無法幫助商業(yè)銀行防范與控制多元化風險。商業(yè)銀行是我國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要支撐力量，其風險管理水平與能力往往反映出其整體經(jīng)營質(zhì)效，構(gòu)建具有中國特色、能夠適應(yīng)我國金融市場發(fā)展形勢、有助于商業(yè)銀行做大做強的全面風險管理體系迫在眉睫。下文將從全面風險管理概念及內(nèi)涵出發(fā)，圍繞全面風險管理體系“五要素”闡釋商業(yè)銀行全面風險管理體系建設(shè)對策。

一、全面風險管理概述

《全面風險管理框架》中對全面風險管理的概念進行了界定：全面風險管理是一個動態(tài)化的風險識別、評估、防控過程，受到董事會、管理層及商業(yè)銀行全體員工的影響。該過程貫穿于商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略制定到各項經(jīng)營、經(jīng)濟、管理、業(yè)務(wù)等活動中，用以發(fā)現(xiàn)影響商業(yè)銀行合規(guī)、合法、良好經(jīng)營的各類風險事件，并通過一定的風險防范技術(shù)將可能誘發(fā)的不良結(jié)果及損失控制在商業(yè)銀行風險偏好內(nèi)，保證商業(yè)銀行通過合理方式達成既定的戰(zhàn)略目標［1］。在金融衍生品的背景下，商業(yè)銀行各項活動面臨的風險愈加復雜，且風險之間具有傳導與相互影響的特點，因此除了要切實做好各個重要關(guān)口的風險管理，還需要注意風險事件之間的串聯(lián)性，以此打造致密的風險防控網(wǎng)，提升商業(yè)銀行的風險應(yīng)對能力。相對于傳統(tǒng)風險管理而言，全面風險管理具有四大明顯特征：其一為風險識別更為全面，不僅要注重可能影響商業(yè)銀行發(fā)展的外部及內(nèi)部風險因素，還需要考慮風險事件之間的關(guān)聯(lián)性及風險的傳導性；其二為全過程及全員參與。不僅要保證風險識別、評估、防范及控制等各項風險管理職能滲透至商業(yè)銀行各項活動過程的始終，還需要保證從管理層至基層員工的全員參與，及時地發(fā)現(xiàn)各層級潛在風險；其三為全局性，即將全面風險管理納入商業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略中，以完善的頂層設(shè)計與統(tǒng)籌規(guī)劃、科學標準的風險管理流程、健全的風險管理制度推進全面風險管理的實行；其四為風險管理理念由成本轉(zhuǎn)向利潤，由被動轉(zhuǎn)向主動［2］。

二、商業(yè)銀行全面風險管理體系的建設(shè)對策

（一）商業(yè)銀行全面風險管理體系建設(shè)的基本原則與目標

明確全面風險管理原則及目標是構(gòu)建商業(yè)銀行全面風險管理體系的前提條件。結(jié)合商業(yè)銀行所處金融市場發(fā)展形勢、全面風險管理概念及內(nèi)涵，文章認為商業(yè)銀行應(yīng)按照如下原則與目標構(gòu)建全面風險管理體系。1.基本原則為全覆蓋及全員性。全面風險管理應(yīng)當覆蓋商業(yè)銀行所有業(yè)務(wù)、機構(gòu)及人員，基于業(yè)務(wù)全流程監(jiān)控風險，繼而降低風險發(fā)生概率及危害程度；集中性：構(gòu)建統(tǒng)一的風險管理機制，將全面風險管理部門塑造為風險信息收集、風險防控指令下達的集散中心；獨立性：構(gòu)建獨立的全面風險管理部門，并區(qū)別于業(yè)務(wù)主線開展全面風險管理工作，提升全面風險管理權(quán)威性，保證其在最大限度上調(diào)配商業(yè)銀行資源；融合性：促進全面預算管理與業(yè)務(wù)管理的相互銜接、相互協(xié)同，以科學的風險資本配置助推商業(yè)銀行業(yè)務(wù)向好發(fā)展。2.根本目標。全面預算管理目標與商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標具有密切的內(nèi)在聯(lián)系與邏輯關(guān)系。當前商業(yè)銀行發(fā)展目標以合法、合規(guī)開展主營業(yè)務(wù)，風險可控、資本收益率提升、利潤最大化為主。與之相適應(yīng)的全面風險管理目標為建立全面風險管理組織結(jié)構(gòu)，明晰職責及權(quán)限范圍，制定可操作性強且切實有效的全面風險管理制度與流程；在日常經(jīng)營活動開展過程中，全面落實風險監(jiān)管要求，理順風險管理運行機制，為管理層決策提供依據(jù)與支持，并保證各項業(yè)務(wù)依法、合規(guī)開展。

（二）商業(yè)銀行全面風險監(jiān)管控制體系架構(gòu)

商業(yè)銀行全面風險管理需要有決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)及監(jiān)督權(quán)相互制衡的監(jiān)管控制體系架構(gòu)的支撐。為此，建議商業(yè)銀行在原有的董事會、管理層及監(jiān)事會法人治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上設(shè)置分層機制。第一，在董事會下設(shè)戰(zhàn)略、薪酬、審計及風險管理委員會，獨立于業(yè)務(wù)部門并直接由董事會指揮與領(lǐng)導。其中戰(zhàn)略委員會負責制定并上報經(jīng)營管理目標及長期發(fā)展戰(zhàn)略、查驗?zāi)甓冉?jīng)營計劃、投資方案的執(zhí)行情況，提出重大問題的解決建議；薪酬委員會負責擬訂董事及管理層選任程序，設(shè)置薪酬方案，審核董事及管理層任職資格與薪酬管理制度，提交薪酬方案建議并監(jiān)督實施。第二，監(jiān)事會負責監(jiān)督商業(yè)銀行風險、合規(guī)狀況、會計政策、財務(wù)報告程度及財務(wù)狀況；組織開展審計工作，對商業(yè)銀行財務(wù)報告進行全面審核，并編制針對性報告提交董事會；對外部審計機構(gòu)的聘用等提出建議。第三，在管理層設(shè)置風險管理委員會，負責監(jiān)督管理人員對信用風險、流動性風險等的控制情況。

（三）建立健全全面風險監(jiān)管控制體系

隨著商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型，金融業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的信用風險不再局限于單一環(huán)節(jié)，而是滲透在業(yè)務(wù)執(zhí)行的全流程之中，商業(yè)銀行原有信用風險監(jiān)管控制體系已經(jīng)不能滿足信用風險防范需求［3］。為此，建議商業(yè)銀行設(shè)置獨立的信用風險防控機構(gòu)，并完善信用風險管理制度，以此避免因貸款或管理決策失控狀況的發(fā)生。運營部、信貸部及風險管理部門共同對商業(yè)銀行信用風險進行識別、評估與防控，審計部門則對其風險防控情況進行審查與監(jiān)督，可以提高商業(yè)銀行信用風險管理水平。在運營部構(gòu)建客戶資信管理制度，借助人行征信系統(tǒng)、前臺業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)等全面收集客戶資信信息，用以構(gòu)建客戶資信數(shù)據(jù)庫。同時，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)手段實時監(jiān)測客戶資信情況的變化，降低因客戶臨時性資金變動對銀行運營造成巨大損失；在信貸部構(gòu)建內(nèi)部授信管理制度，對客戶審核、交易決策、決策執(zhí)行等各個環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)督；在風險管理部門構(gòu)建應(yīng)收賬款管理制度。貸款發(fā)放后，應(yīng)收賬款信息自動化錄入信用風險監(jiān)管系統(tǒng)，相關(guān)人員在系統(tǒng)提醒下及時與客戶溝通，監(jiān)控其付款行為，以此將應(yīng)收賬款風險監(jiān)控關(guān)口前移，避免壞賬及呆賬的產(chǎn)生。

（四）建設(shè)風險預警機制，靈活應(yīng)對各類風險

市場風險、聲譽風險及流動性風險是極有可能導致商業(yè)銀行經(jīng)營不善、資本結(jié)構(gòu)失衡的風險因素，建議商業(yè)銀行針對不同類型風險的特點建立風險預警機制。第一，針對市場風險要加強對市場利率變動情況的監(jiān)測，進一步完善金融業(yè)務(wù)價值評估體系，靈活且正確地運用市場風險監(jiān)控技術(shù)，采用定性與定量分析相結(jié)合、動態(tài)指標及靜態(tài)指標相結(jié)合、外部及內(nèi)部相結(jié)合的分析方法了解市場風險情況，并加強限額管理，以市場風險監(jiān)測與評估結(jié)果為依據(jù)科學設(shè)定風險限額、交易權(quán)限及止損數(shù)額。第二，針對聲譽風險管理，商業(yè)銀行可以構(gòu)建二級預警機制。高層管理人員實時關(guān)注傳統(tǒng)媒體及網(wǎng)絡(luò)視聽媒體對其經(jīng)營、財務(wù)狀況的報道，準確研判社會輿論發(fā)展形勢，并針對負面信息策劃應(yīng)對方案；經(jīng)營管理層人員則需要將聲譽風險管理貫穿于各項經(jīng)營活動中，切實執(zhí)行高層管理人員制定的應(yīng)對方案，避免虛假及負面信息誘導公眾，降低公眾對商業(yè)銀行的信任與依賴程度。第三，針對流動性風險，商業(yè)銀行需要根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點、未來業(yè)務(wù)發(fā)展需求及風險偏好設(shè)定總體限額，按照各支行經(jīng)營發(fā)展狀況等將總體限額分流至各支行，尤其是要明確流動缺口限額、負債結(jié)構(gòu)限額等，保證總行及支行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)均衡。

（五）靈活運用風險策略

不同類型風險對應(yīng)的風險策略有所差異，總體上來看，風險策略的選擇要基于對金融市場、宏觀政策、經(jīng)濟環(huán)境等發(fā)展、變化形勢的分析與研判。1.信用風險策略。近年來，我國生態(tài)文明建設(shè)取得顯著成效，對部分產(chǎn)能過程，對環(huán)境影響較大的產(chǎn)業(yè)加強管控力度。商業(yè)銀行一方面需要減少對鋁礦石加工企業(yè)、煤焦化企業(yè)等的貸款投放，另一方面則需要實現(xiàn)資產(chǎn)的多元化配置，并且需要按照監(jiān)管政策以及自身的發(fā)展戰(zhàn)略合理轉(zhuǎn)移部分風險。2.市場風險策略。商業(yè)銀行需要深入研究央行貨幣政策，精準研判貨幣市場周期，借助金融產(chǎn)品定價調(diào)整、交易利率調(diào)整的策略應(yīng)對利率風險。與此同時，商業(yè)銀行也可以通過衍生性工具套期保值，降低市場風險發(fā)生概率及損害程度。3.流動性風險策略。近年來，部分商業(yè)銀行不良貸款率持續(xù)攀升，影響了商業(yè)銀行經(jīng)營的穩(wěn)定性。建議商業(yè)銀行采用不良貸款證券化、債轉(zhuǎn)股等新型模式清收處置不良貸款。與此同時，商業(yè)銀行需要調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，將信貸投放重心轉(zhuǎn)移至中小客戶，并開展信貸分期業(yè)務(wù)，以此緩解信貸資金流動性壓力。

三、商業(yè)銀行全面風險管理體系運行保障措施

（一）強化數(shù)據(jù)及IT系統(tǒng)建設(shè)

全面風險管理具有全覆蓋、全流程及全面性的特點，要想切實發(fā)揮全面風險管理的作用，就需要對影響商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的內(nèi)外部信息進行全面收集，并對其進行處理與分析，構(gòu)建商業(yè)銀行發(fā)展與風險事件的隱性關(guān)聯(lián)，繼而為全面風險管理決策提供真實的數(shù)據(jù)依據(jù)。但商業(yè)銀行風險信息中包含結(jié)構(gòu)化、半結(jié)構(gòu)化及非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，如媒體對商業(yè)銀行的評價、公眾對商業(yè)銀行的看法等屬于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)；人行征信系統(tǒng)內(nèi)客戶資信數(shù)據(jù)則屬于結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)等，加之不同數(shù)據(jù)格式差異性較大，在風險信息收集環(huán)節(jié)便面臨著巨大的挑戰(zhàn)。為此，建議商業(yè)銀行借助大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)構(gòu)建完善的數(shù)據(jù)及IT系統(tǒng)，并積極運用計量工具與金融模型準確研判市場風險情況、全面識別潛在風險事件。例如，在信用風險管理中：首先，可利用大數(shù)據(jù)深入挖掘商業(yè)銀行信用風險歷史數(shù)據(jù)、風險事件、客戶資信數(shù)據(jù)等；其次，將描述性風險事件、風險類型等量化并轉(zhuǎn)化為滿足大數(shù)據(jù)模型分析需求的結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)；再次，借助赫芬達爾—赫希曼指數(shù)對各類型信用風險的集中程度進行計算，確定排名前10的信用風險因素，如客戶企業(yè)所處行業(yè)地位、客戶企業(yè)財務(wù)狀況、客戶企業(yè)聲譽等，并對不同類型風險采取相應(yīng)的防范措施；最后，當排名前10風險因素風險程度有所下降后，重新按照上述流程評估風險等級，逐步完善與之相適應(yīng)的信用風險管理流程與制度。

（二）加強人才的引進與培養(yǎng)

人才是商業(yè)銀行全面預算管理體系構(gòu)建的“軟實力”。一方面，商業(yè)銀行審計部門及風險管理部門需要積極組織開展員工風險管理水平培訓，針對全面風險管理過程中發(fā)現(xiàn)的風險防控漏洞、風險事件等開展針對性培訓，從理念、技術(shù)、能力等各個方面提升基層崗位人員風險防范意識。與此同時，要健全薪酬管理與績效考核制度，明確各部門、崗位人員的風險責任，將風險管理防控實效性與人員薪酬、晉升等掛鉤，并借助上述風險數(shù)據(jù)系統(tǒng)追溯風險責任對應(yīng)主體，保證風險管理有章可循、有章必依、違章必究。另一方面，全面預算管理體系的構(gòu)建及信息化程度的提升對于既具備風險管理技能，又具備信息化技術(shù)應(yīng)用能力的復合型、應(yīng)用型人才的需求量顯著提升，商業(yè)銀行需要加大人才引進力度，健全后備人才儲備機制。一是為保證數(shù)據(jù)系統(tǒng)有序、有效運行，引進具備金融知識、數(shù)據(jù)分析能力的IT技術(shù)型人才，可適應(yīng)全面預算管理需求的管理及經(jīng)營型人才，以此優(yōu)化商業(yè)銀行人才結(jié)構(gòu)。二是由薪酬委員會定期考察管理人員任職資格，將業(yè)務(wù)工作能力強、創(chuàng)新能力高、風險意識好的35歲以下各部門人員作為管理層儲備人才，加大對其的培養(yǎng)力度，以此逐步完善全面預算管理組織架構(gòu)。

（三）創(chuàng)設(shè)統(tǒng)一和諧的風險管理文化

風險文化是全面預風險管理體系構(gòu)建“五要素”之一。商業(yè)銀行要將合規(guī)、合法經(jīng)營作為各項活動開展的基本理念，向全體員工宣傳全面風險管理的重要性與必要性。與此同時制定有效的激勵機制，對風險防控情況較好的支行、部門等予以一定的物質(zhì)獎勵及政策傾斜，激發(fā)全體人員防范風險的主動性與積極性。此外，管理層人員要以身作則，嚴于律己，為全體員工樹立模范，積極組織開展風險防控競賽活動、培訓活動等，將風險管理的理念根植于全體員工頭腦中，使其能夠自覺遵守銀行規(guī)章制度、法律法規(guī)，進行客戶資信審核、貸款發(fā)放等工作。以此營造群策群力、攜手共進的商業(yè)銀行風險管理文化。

四、結(jié)語

在競爭加劇、監(jiān)管標準日益嚴格的環(huán)境中，商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展面臨著更為多元化的挑戰(zhàn)。全面風險管理作為以戰(zhàn)略目標為導向的全覆蓋、全員性、動態(tài)性特點的風險管理理念，可以降低潛在風險事件對商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的影響程度，提升商業(yè)銀行應(yīng)對風險的能力，繼而保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標的落地、落實。為此，各商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)自身實際情況、未來發(fā)展需求等構(gòu)建全面風險管理體系，并注重計量工具、金融工具及現(xiàn)代信息技術(shù)等的合理運用，以此提升風險管理水平，獲得可持續(xù)發(fā)展動力。

參考文獻：

［1］李想.淺議中小商業(yè)銀行全面風險管理——以QHD銀行為例［J］.中國集體經(jīng)濟，2020（35）：89-90.

［2］戴春燕.商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的全面風險管理體系探析［J］.中國外資，2020（20）：15-16.

篇3

摘 要 本文就信用卡業(yè)務(wù)存在的各類風險及其來源進行了闡述，同時按照風險來源的不同階段和具體環(huán)節(jié)，有針對性地提出了風險防控措施及建議。

關(guān)鍵詞 信用卡 風險管理 策略研究

隨著信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，信用卡業(yè)務(wù)出現(xiàn)了越來越多、越來越復雜的問題。商業(yè)銀行除了關(guān)注發(fā)卡量、特約商戶的多少外，也逐漸將風險管理作為一項重要的工作。本文主要就信用卡業(yè)務(wù)的風險來源及其管理策略進行了分析和研究。

一、信用卡風險

信用卡業(yè)務(wù)風險是指銀行在辦理信用卡發(fā)卡及其相關(guān)業(yè)務(wù)時，與銀行卡國際組織、中國銀聯(lián)、境內(nèi)外其他商業(yè)銀行或公司之間發(fā)生業(yè)務(wù)往來過程中，因各種原因?qū)е裸y行、持卡人、特約商戶或其他當事人權(quán)益受到損害的各種可能性。根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)特點及風險成因，信用卡業(yè)務(wù)風險主要有信用風險和操作風險兩種類型。信用風險指債務(wù)人及擔保人違反約定，不能按時足額歸還信用卡貸款本息及相關(guān)費用而給銀行帶來損失的風險。操作風險指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工及信息科技系統(tǒng)，以及外部人員、事件所造成損失的風險。

二、信用卡風險管理

信用卡業(yè)務(wù)風險管理是指銀行針對信用卡業(yè)務(wù)風險進行有效識別和分析，并及時采取有效防范、控制措施，消除和化解風險，將風險控制在一定范圍內(nèi)的過程。根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)風險類型，信用卡風險管理內(nèi)容主要包括信用風險管理與操作風險管理。

三、信用卡信用風險管理

信用卡信用風險受各種因素綜合影響和制約，包括國家宏觀經(jīng)濟運行狀況、客戶所處產(chǎn)業(yè)和行業(yè)發(fā)展狀況、客戶所在企事業(yè)單位效益狀況以及客戶個體資產(chǎn)負債程度、資信狀況等。不同經(jīng)濟時期、不同產(chǎn)業(yè)和行業(yè)、不同客戶個體呈現(xiàn)不同的信用風險特征。根據(jù)信用風險形成的不同階段，信用風險管理可分為授信管理、風險監(jiān)測與控制和風險處置三個階段。

（一）授信管理

1、信用卡授信是指發(fā)卡行依據(jù)授信政策，在客觀、綜合評價客戶資信狀況基礎(chǔ)上，授予其相應(yīng)信用額度的風險管理活動。

2、信用卡授信政策應(yīng)依據(jù)國家宏觀經(jīng)濟運行態(tài)勢、信用卡目標客戶群體所處產(chǎn)業(yè)和行業(yè)發(fā)展狀況，以及銀行風險管理戰(zhàn)略和信用卡業(yè)務(wù)風險形勢等制定和調(diào)整。其中，宏觀經(jīng)濟運行指標主要包括經(jīng)濟增長率、失業(yè)率、通脹率、消費者物價指數(shù)、股票價格指數(shù)、銀行卡消費信心指數(shù)等參考指標。

3、授信管理活動應(yīng)遵循商業(yè)銀行穩(wěn)健型風險管理戰(zhàn)略，制定并實行審慎型授信政策，統(tǒng)籌兼顧規(guī)模、速度和質(zhì)量之間的關(guān)系，確保業(yè)務(wù)運行總體穩(wěn)定和風險可控。

（1）個人卡授信對象原則上應(yīng)為具有完全民事行為能力，且具有合法、穩(wěn)定收入及固定住所，擁有良好信用記錄的自然人客戶。目標客戶群體應(yīng)定位于具備職業(yè)收入穩(wěn)定、具有償還能力與還款意愿且能帶來收益的客戶。

（2）原則上禁止對無固定住所、無穩(wěn)定收入來源或可靠還款保障的客戶辦理信用卡授信業(yè)務(wù)。因特殊原因確需授信的，應(yīng)采取擔保方式，落實第二還款來源。

（3）個人卡同一客戶名下的多個信用卡賬戶，其授信額度、分期付款授信額度、現(xiàn)金提取授信額度等應(yīng)實行合并管理，設(shè)定總授信額度上限，切實防范多頭授信、過度授信等可能引發(fā)的信用風險。

（二）信用風險監(jiān)測與控制

信用風險監(jiān)測與控制是指信用卡部門通過運用有效的監(jiān)測方式和監(jiān)測指標體系等，持續(xù)、動態(tài)捕捉信貸資產(chǎn)組合層面、客戶層面信用風險信息及關(guān)鍵指標等的異常變動，跟蹤收集可能引發(fā)信用風險的各類風險信息，并據(jù)此采取有效措施，控制和化解相關(guān)風險的管理活動。

1、信貸資產(chǎn)組合層面信用風險監(jiān)測。

信貸資產(chǎn)組合層面信用風險監(jiān)測是指科學系統(tǒng)地監(jiān)測信用卡業(yè)務(wù)整體信用風險運行狀況，內(nèi)容包括行業(yè)、區(qū)域、客戶群、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品等維度的集中度風險，信貸資產(chǎn)質(zhì)量，風險遷徙情況以及影響某類產(chǎn)品發(fā)生信用風險的風險信息等。監(jiān)測指標主要包括：不良貸款率、貸款延滯率、貸款損失率、撥備覆蓋率等。

2、客戶層面信用風險監(jiān)測。

客戶層面信用風險監(jiān)測內(nèi)容主要包括客戶資信狀況、信用履約、償債能力、用信情況、還款意愿等可能產(chǎn)生不利影響的內(nèi)外部信用風險因素。主要通過以下途徑進行監(jiān)測：

（1）通過中國人民銀行征信系統(tǒng)等系統(tǒng)查詢持卡人資信變化狀況。

（2）通過中國銀聯(lián)不良風險信息系統(tǒng)、商業(yè)銀行貸記卡風險信息系統(tǒng)等查詢客戶是否存在不良風險信息。

（3）通過評分模型、統(tǒng)計分析等工具，對客戶信用額度使用狀況、用卡頻率、交易金額、還款歷史、交易渠道、交易商戶等進行監(jiān)測、分析，掌握客戶交易行為風險狀況。

（4）通過信函、電話、上門等方式對客戶資信狀況進行核實，掌握客戶資信狀況變化，是否存在因失業(yè)、疾病、意外等原因?qū)е仑攧?wù)狀況惡化，喪失還款能力等形成信用風險隱患。

客戶層面風險控制措施主要包括：停止辦理上調(diào)信用額度、調(diào)減信用額度、停止辦理分期付款、賬戶止付、凍結(jié)或資產(chǎn)保全、落實第二還款來源、提前催收、法律訴訟等。

（三）風險處置

風險處置是指針對信用卡風險資產(chǎn)及時進行催收，并對經(jīng)過催收仍無法收回的貸款本息及費用部分，按照呆賬核銷相關(guān)規(guī)定和程序申報核銷，以及時消除信用風險隱患，防范信用風險累積的風險管理活動。

（1）貸款催收。貸款催收指采取短信、電話、上門、律師函、民事訴訟、公安報案等方式，提醒和督促信用卡貸款債務(wù)人及貸款擔保人按時還清貸款本金、利息及相關(guān)費用的行為。貸款催收是化解信用風險的主要方式。

（2）申報核銷。

發(fā)卡行應(yīng)建立和健全信用卡呆賬核銷臺賬，對已核銷貸款實行專戶登記管理，除法律規(guī)定債權(quán)債務(wù)關(guān)系已全部終結(jié)的情況外，應(yīng)保留對已核銷呆賬的追索權(quán)，及時通過合法有效方式開展債權(quán)主張和清收，確保貸款訴訟時效延續(xù)，最大限度降低貸款損失。

四、信用卡操作風險管理

操作風險受內(nèi)外部多種因素綜合作用和影響，包括不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部人員、事件等，具有客觀性、普遍性、復雜性等特征。根據(jù)操作風險在信用卡業(yè)務(wù)領(lǐng)域表現(xiàn)的區(qū)域不同，可分為欺詐風險、外包風險及其他操作風險三個方面。

（一）欺詐風險。

欺詐風險是指信用卡申請人、持卡人、商戶、銀行工作人員以及其他第三方利用各種不正當手段從事欺詐活動，從而給發(fā)卡機構(gòu)帶來風險損失的可能性。按照欺詐風險發(fā)生的不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，可分為申請欺詐和交易欺詐兩個主要類別。

1、申請欺詐。

發(fā)卡行應(yīng)嚴格落實信用卡申請親訪親簽制度，對申請人身份、申請資料原件及復印件、本人簽名等進行確認，并通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)、個人征信系統(tǒng)、風險信息系統(tǒng)等內(nèi)外部系統(tǒng)，加強申請資料要素審查。對出現(xiàn)信息明顯錯誤、個人信息資料有誤或前后不一致、征信核實過程異常、身份或資料虛假等情況的，應(yīng)重點審查。

2、交易期詐。

交易欺詐是指不法分子采取非法手段或通過不正當渠道偽造或獲取卡片，或獲取持卡人賬戶信息冒充真實持卡人從事欺詐，以及持卡人采取虛假交易等方式進行套現(xiàn)欺詐的欺騙行為。欺詐風險的防范措施為：

（1）建立信用卡欺詐交易監(jiān)控系統(tǒng)，對大額、可疑等異常交易實行7×24小時不間斷偵測。對發(fā)現(xiàn)有異常、可疑交易的信用卡賬戶，及時采取與持卡人聯(lián)系確認交易、限額控制、鎖定賬戶、緊急止付等控制措施，防范風險進一步擴大。

（2）對部分可疑交易，應(yīng)通過調(diào)單、實地核查等方式進行進一步的風險排查，必要時向公安機關(guān)進行報案。

（3）銀行應(yīng)科學設(shè)計卡片寄送、激活、掛失、客戶資料修改等高風險類業(yè)務(wù)流程，增強各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)風險點防范的針對性和防范力度。

（二）外包風險。

外包風險是指業(yè)務(wù)外包過程中，因各種原因可能導致外包行遭受損失的可能性。外包風險管理主要涉及業(yè)務(wù)外包的范圍、業(yè)務(wù)外包的程序、外包協(xié)議的制定、外包機構(gòu)的日常監(jiān)管與考核等內(nèi)容。

1、明確限制業(yè)務(wù)外包范圍。業(yè)務(wù)外包范圍限非核心、低附加值類業(yè)務(wù)，包括申請件錄入、制卡、對賬單印制與寄送、檔案資料裝訂整理、貸款催收等業(yè)務(wù)。發(fā)卡營銷、授信審批、密碼封制作、風險監(jiān)控等核心類業(yè)務(wù)不得外包。

2、明確外包合作機構(gòu)資質(zhì)。服務(wù)機構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)資質(zhì)，符合制度規(guī)定的各項基本條件，能夠體現(xiàn)和發(fā)揮其專業(yè)化服務(wù)優(yōu)勢。

3、加強外包業(yè)務(wù)監(jiān)管力度。通過定期檢查和不定期抽查等方式，規(guī)范外包數(shù)據(jù)日常管理，切實防范客戶信息泄露等風險。

（三）其他操作風險管理

其他操作風險主要包括崗位設(shè)置、權(quán)限控制、系統(tǒng)管理、流程設(shè)計、數(shù)據(jù)安全等內(nèi)容。銀行應(yīng)不斷加強和完善業(yè)務(wù)風險內(nèi)控建設(shè)，牢固樹立“違規(guī)就是風險，安全就是效益”的風險理念，合規(guī)操作，消除操作風險隱患。

參考文獻：

[1]方永麗.我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理與控制.管理與財富.2009（8）.

[2]來巾力.信用卡風險成因及防范分析.企業(yè)家天地（下半月版）.2007（5）.

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關(guān)鍵詞：信用卡；風險管理；烏魯木齊商業(yè)銀行

中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2014）01-0088-01

隨著信用卡事業(yè)的發(fā)展，信用卡欺詐事件也不斷發(fā)生，且呈現(xiàn)出專業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；肮_化的特點。有些犯罪嫌疑人非法設(shè)立“辦卡公司”、公開提供代辦信用卡和套現(xiàn)服務(wù)，或通過騙領(lǐng)信用卡、“以卡養(yǎng)卡”提高信用額度及“循環(huán)套現(xiàn)”方式騙取銀行資金，進行非法放貸活動，對銀行和持卡人的資金安全造成嚴重威脅，在一定程度上影響了信用卡產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。[1-2]為了更好地對信用卡風險進行防范，筆者以烏魯木齊商業(yè)銀行為研究對象，對該行信用卡風險管理存在問題進行分析，提出了防風險對策，以期為烏魯木齊商業(yè)銀行信用卡健康發(fā)展提供參考。

一、烏魯木齊商業(yè)銀行風險管理存在問題

（一）銀行對信用卡申領(lǐng)資格審查不嚴

首先，隨著銀行業(yè)間的競爭日益激烈，銀行為擴大業(yè)務(wù)，采取多種方式吸引客戶辦卡，有些業(yè)務(wù)員為爭取客戶，有意放松對申請人的資格審查，只是對申請表進行審查，沒有進一步進行調(diào)查核實，造成許多不具備申領(lǐng)資格的人也能申辦成功。其次，在核發(fā)信用卡時沒有主動核對中國人民銀行征信系統(tǒng)、中國銀聯(lián)信用卡風險信息共享系統(tǒng)上的申請人信息，對申請人是否同時持有其他銀行的信用卡或是否存在信用卡不良記錄未能及時發(fā)現(xiàn)，造成犯罪分子能順利輾轉(zhuǎn)多家銀行辦理多張信用卡進行惡意透支。再次，銀行對POS機特約商戶管理不力。隨著信用卡的應(yīng)用及普及程度越來越高，銀行為獲取利潤新的增長點，大力推廣POS機的應(yīng)用，對商戶申請POS機也放松了要求，部分特約商戶以收取手續(xù)費的形式，為犯罪分子非法套現(xiàn)，謀取不法利益，此舉為犯罪分子頻繁消費、套現(xiàn)提供了便利條件。

（二）風險意識低

1.在工作實踐中，烏魯木齊商業(yè)銀行部分從業(yè)人員缺乏監(jiān)管意識，銀行內(nèi)部的風險管理系統(tǒng)還不夠完善，沒有將風險意識貫穿到整個信用卡業(yè)務(wù)中。另外，信用卡特約商戶的工作人員責任心不強。特約商戶處于主動的市場地位，導致特約商戶不愿自覺接受發(fā)卡銀行培訓或進行自我培訓。商戶的收銀員流動率也較大，給商戶的培訓增加了成本，帶來了一定困難。目前商戶收銀員受理信用卡的專業(yè)技能普遍較低，加之責任心不強等原因，不能辨別假卡，或不能識別客戶身份，風險發(fā)生的概率顯著增加。[3]

2.持卡人風險防范意識不強。大多數(shù)用卡人存在不良的用卡習慣，信用卡使用知識尚待普及。持卡人在使用信用卡時，只圖自己方便，不遵守用卡章程，也不配合發(fā)卡行的信用卡管理工作。信用卡的使用主體是持卡人，如果使用不當，會給不法分子欺詐帶來方便。持卡人正確用卡意識偏低，有的甚至故意違反協(xié)議，惡意透支，形成信用卡信用風險。

（三）風險控制系統(tǒng)不完善

烏魯木齊商業(yè)銀行信用卡風險控制技術(shù)在科學性、技術(shù)性、系統(tǒng)性三個方面都與發(fā)達國家和地區(qū)存在較大差距，有些國外比較成功的風險控制理念和風險管理工具在烏魯木齊商業(yè)銀行還未使用。薄弱環(huán)節(jié)主要集中在實時動態(tài)的風險監(jiān)控決策能力方面，具體體現(xiàn)在對信用卡風險管理系統(tǒng)方面。目前，各個銀行都建立了嚴格的風險控制系統(tǒng)，例如，廣發(fā)銀行在“優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，確保健康發(fā)展”的風險管控宗旨下，主要采取了以下風險防控措施。第一，開展壓力測試，預警宏觀環(huán)境變化帶來的系統(tǒng)性風險。第二，密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢，對于經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)不利因素的地區(qū)和行業(yè)，及時收緊授信審批政策，以應(yīng)對行業(yè)風險；同時對于風險表現(xiàn)較高的地區(qū)，嚴格審批、授信、以應(yīng)對宏觀經(jīng)濟下行帶來的系統(tǒng)性風險。第三，通過精細化客戶分群、維護手段的創(chuàng)新，以及逐步升級的系統(tǒng)支撐，不斷提高貸后管理的科學性和有效性，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供強有力的策略支持。第四，建立全方位的欺詐防范系統(tǒng)。第五，通過MIS數(shù)據(jù)分析，失聯(lián)評分等工具的應(yīng)用優(yōu)化催收策略，實現(xiàn)內(nèi)部催收的科學化；同時對委外催收服務(wù)機構(gòu)加強管理，通過制定一系列激烈和考核措施，來規(guī)范其行為，提升催收效果。目前，烏魯木齊商業(yè)銀行主要采用以下手段進行風險管理：一是，銀行卡部對持卡人的資信狀況進行定期復查，并根據(jù)資信狀況的變化調(diào)整其信用額度；二是，銀行卡部與風險管理部、個人銀行部、小企業(yè)業(yè)務(wù)部、授信審批部以及經(jīng)營機構(gòu)建立有效的信息溝通機制，加強止付名單的管理；三是，銀行卡部須通過風險交易監(jiān)測系統(tǒng)，對持卡人交易行為進行監(jiān)控，根據(jù)不同時間風險特點，按需設(shè)置風險預警指標，定期或不定期地對可疑交易進行甄別分析，及時采取降低信用額度、止付等手段，加強套現(xiàn)、涉嫌欺詐等交易的風險管理。顯然，烏魯木齊商業(yè)銀行風險管理手段較少。

二、信用卡風險防范對策

（一）加強宣傳教育，提供安全意識

1.對銀行信用卡從業(yè)人員進行業(yè)務(wù)培訓，提高員工的風險意識和責任感，同時，提供從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，使員工能夠?qū)撛陲L險進行分析和防范。在員工培訓方面，可以借鑒我國其他行的成功做法，也可以借鑒發(fā)達國家的先進經(jīng)驗，通過引進流程、教材和培訓人員來提高對從業(yè)人員的培訓水平。

2.持續(xù)加強司法合作和安全用卡宣傳工作，強化打擊銀行卡犯罪和安全宣傳長效機制。烏魯木齊商業(yè)銀行從發(fā)卡的第一步就應(yīng)對客戶進行信用卡風險宣傳，尤其是信用卡欺詐風險。積極開展形式多樣的持卡人用卡安全宣傳活動，通過電視、報紙和移動等多種渠道，提高持卡人的風險意識、法律意識以及欺詐技能，共同營造安全用卡、放心用卡的社會氛圍。

3.規(guī)范特約商戶工作人員行為，形成培訓、獎懲長效機制。要對特約商戶工作人員制定培訓計劃，與發(fā)卡行、公安機關(guān)及相關(guān)執(zhí)法機關(guān)合作，對特約商戶的工作人員進行業(yè)務(wù)培訓及法制教育。一方面強化他們的業(yè)務(wù)能力，提高他們識別偽造卡、仿冒卡的能力，并且將這種業(yè)務(wù)培訓形成長效機制，對快速更新的新業(yè)務(wù)、新技能進行有效的傳播[4]；另一方面讓其意識到如果由于缺乏責任感導致風險發(fā)生，應(yīng)當承擔法律責任。

（二）提高風險管理水平

1.采用先進的風險控制手段。目前，烏魯木齊商業(yè)銀行在信用卡風險控制技術(shù)方面還沒有完全采用先進的技術(shù)手段，信息反饋速度慢，嚴重影響了風險處理效率。烏魯木齊需改善和健全風險管理系統(tǒng)，提高全面風險管理的能力。

2.優(yōu)化催收管理體制。一是加強催收外包系統(tǒng)建設(shè)，改善原有的催收系統(tǒng)，使之能夠滿足外包數(shù)據(jù)篩選、提取、查詢、導入及存儲需要。二是重構(gòu)催收作業(yè)流程，銀行員工盡快完成由催收操作員向催收管理員的角色轉(zhuǎn)變。[5]三是建立對催收公司的監(jiān)督管理機制，要求催收公司報備催收專用電話和催收人員名單，督導催收公司提高效率，減少持卡人投訴。四是暢通與持卡人的溝通渠道，銀行設(shè)置專用電話，安排專人向持卡人解釋銀行信用卡催收外包業(yè)務(wù)。五是逐步建立自催團隊，防范持卡人信息泄露。

（三）強化信用卡發(fā)卡審查

銀行應(yīng)建立更加嚴格的信用卡發(fā)卡審查制度，嚴格對辦卡人的身份、收入審核，提高辦卡門檻，從源頭上遏制信用卡詐騙案件的多發(fā)態(tài)勢。同時，銀行應(yīng)當加大監(jiān)管力度，及時糾正銀行違反信用卡業(yè)務(wù)章程、違規(guī)發(fā)放信用卡，逃避信貸監(jiān)控等現(xiàn)象。銀行應(yīng)加強對用卡情況監(jiān)管，建立健全銀行間信息共享機制。銀行應(yīng)對持卡人的還款情況進行有效監(jiān)督，對持卡人的信用等級進行定期的評估，對出現(xiàn)的非正常用卡的情況應(yīng)進行核查和溝通，必要時應(yīng)及時?？?。[6]通過銀監(jiān)會或銀行協(xié)會等機構(gòu)、組織在不同銀行之間建立起溝通聯(lián)系的機制，實現(xiàn)信用卡詐騙等“黑名單”共享，盡量消除信用卡監(jiān)管盲區(qū)。同時，加強特約商戶授權(quán)管理，加強培訓商戶財務(wù)人員及經(jīng)辦信用卡人員，定期檢查商戶受卡工作。

參考文獻：

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【關(guān)鍵詞】 信用卡;風險;防范

信用卡是一種先進的新型支付結(jié)算手段和消費信貸工具,是指銀行或?qū)ｉT機構(gòu)向社會公開發(fā)行的、持卡人可以在發(fā)卡銀行核定的信用額度內(nèi)先消費后還款的信用憑證。銀行允許持卡人在一定的額度內(nèi)進行透支,但持卡人應(yīng)按規(guī)定的時間、利率主動向銀行償還貸款。信用卡這種方便快捷的支付工具在給銀行帶來豐厚利潤的同時,信用卡業(yè)務(wù)中的風險頻率也隨之增長,給銀行風險防范帶來了新的問題。

一、信用卡業(yè)務(wù)主要風險類型

1.違約風險。是指由于信用卡持卡人的信用因素使銀行無法收回透支墊款而造成損失的可能。信用卡,具有消費信貸功能,銀行允許持卡人在一定的額度內(nèi)進行透支,這是以持卡人的信用良好作為前提的,持卡人應(yīng)按照規(guī)定的時間與利率主動向銀行償還貸款,如是持卡人違約,便會使銀行的信用卡貸款出現(xiàn)壞賬。

2.欺詐風險。這是指不法分子利用假卡、廢卡進行消費或提現(xiàn)或?qū)W(wǎng)絡(luò)信息進行修改,給各合法主體帶來損失的可能。(1)偽造信用卡。是指不法分子利用各種手段制造或取得信用卡進行消費或提現(xiàn);(2)冒用信用卡。不法分子利用合法持卡人丟失或被盜的信用卡,冒充持卡人進行欺詐性消費或取現(xiàn)從而給持卡人帶來損失;(3)信用卡惡是指持卡人利用信用卡可以透支的特點以非法占有發(fā)卡機構(gòu)資金為目的進行透支并經(jīng)催討后拒絕還款而給發(fā)卡機構(gòu)帶來損失的可能。

3.操作風險。它是指由于特約商戶、發(fā)卡機構(gòu)或電子網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)人員的疏忽大意或未嚴格按規(guī)定進行正確的操作而給有關(guān)當事人帶來損失的可能性。

4.道德風險。這是指由于特約商戶、發(fā)卡機構(gòu)或網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的有關(guān)工作人員利用職務(wù)之便蓄意作案而給有關(guān)當事人造成損失的可能。

5.監(jiān)管風險。這是指由于發(fā)卡機構(gòu)、特約商戶或網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)未能建立有效的內(nèi)部管理機制而導致監(jiān)督不力,給不法分子鉆了漏洞,也包括宏觀運行體制不健全而給持卡人或銀行帶來的風險。

二、信用卡風險產(chǎn)生的原因

1.信息的不對稱性。由于目前我國個人信用體系建設(shè)的滯后性,缺乏個人信用中介機構(gòu),信用卡的資信調(diào)查工作僅能依靠發(fā)卡銀行自身的力量解決,持卡人信息與銀行信息的不對稱性導致了銀行信用卡業(yè)務(wù)的風險。

2.存在無效擔保。我國由于對信用卡業(yè)務(wù)的審查不嚴,不具備擔保主體資格事業(yè)法人或行政單位為持卡人擔保,造成法律上的擔保無效。個人擔保責任書又因經(jīng)常由持卡人自己代簽,當法律追究時擔保人又有權(quán)拒絕履行其責任。

3.發(fā)卡銀行因素。一是對申請人的審查不嚴。一些發(fā)卡銀行對申請人的證件審查不力,甚至只停留在對申請表的書面審查上。一些經(jīng)辦人員在受理辦卡業(yè)務(wù)時由于種種原因或經(jīng)驗不足、業(yè)務(wù)不熟練、警惕性不高等,沒有按規(guī)定進行資信調(diào)查就核準發(fā)卡,有的發(fā)卡銀行甚至不需要擔?；虿捎脽o效擔保方式,對信用額度不加區(qū)別地給予最大透支金額。二是銀行的結(jié)算機制存在缺陷。由于目前基本賬戶管理辦法還沒有完全實施,故任何款項不分來源,進出信用卡都很方便,這就造成了可以利用信用卡進行大量套現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬乃至設(shè)立小金庫,從而使國家資金流失、被揮霍和侵占。

4.我國信用卡技術(shù)落后。我國信用卡起步較晚,且我國生產(chǎn)力水平有限,在技術(shù)上落后于國外,集中體現(xiàn)在發(fā)卡機構(gòu)、特約商戶之間信息溝通不全面、及時,銀行的監(jiān)控系統(tǒng)落后,應(yīng)付緊急情況能力差,這些都為犯罪分子實施犯罪提供了大量的可乘之機。

5.我國個人信用制度尚未形成,持卡人法律意識淡薄。信用卡是以個人信用為基礎(chǔ)的,發(fā)卡機構(gòu)審查的關(guān)鍵就在于申請人個人的信用情況。有些持卡人對現(xiàn)代社會的個人信用問題重視不夠,沒有清醒地認識到信用個人生存的重要性,以至于只顧眼前利益而構(gòu)成犯罪。很多人對相關(guān)法律法規(guī)了解的匾乏也是一個重要原因。一些人根本沒有意識到使用偽造或作廢的信用卡或冒用他人的信用卡會構(gòu)成犯罪,或在大額透支后根本沒有意識到要及時歸還,以至構(gòu)成犯罪。

三、我國信用卡風險的防范對策

1.從政策制度入手規(guī)避信用卡業(yè)務(wù)風險。一方面需要各發(fā)卡銀行繼續(xù)發(fā)揮主觀能動性,實現(xiàn)加速發(fā)展和風險防控兩不誤;另一方面需要為我國信用卡業(yè)的發(fā)展營造良好的外部環(huán)境,尤其政策環(huán)境。針對各銀行對信用卡透支資產(chǎn)的風險已使用不同標準的情況,建議監(jiān)管機構(gòu)盡快進行統(tǒng)一和規(guī)范,并建立信用卡透支資產(chǎn)風險監(jiān)管指標體系和定期報告制度。

2.實行獨立審核和集體負責相結(jié)合制度。銀行目前實行信用卡“獨立審核人”制度,顯然比過去要進了一步,可以更好地控制風險。建議在條件不具備的銀行實行“集體負責”,即將審批過程分為幾個步驟,每個步驟由不同的人負責,最終盡量對申請人的資信形成一個客觀的評估。要求營銷中心的辦卡員上門辦卡,親身接觸信用卡申請人的工作和生活環(huán)境。

3.加強個人信用制度建設(shè),建立個人征信系統(tǒng)?，F(xiàn)在對信用卡風險防范的探討大多集中于信用卡欺詐風險和操作風險,對信用卡信用風險的防范也不容忽視。發(fā)卡行在客戶申辦信用卡時所查詢的依據(jù)是客戶當時的經(jīng)濟狀況和信譽程度,并為對該客戶之后的經(jīng)濟狀況等方面做持續(xù)的跟蹤,如果信用卡持有人的工作、家庭、社會關(guān)系發(fā)表變動,經(jīng)濟情況出現(xiàn)惡化,在利用信用卡惡意透支后,如果不能及時還款,同樣會導致一系列的信用風險。要防止和杜絕這種現(xiàn)象的出現(xiàn),很重要的一方面就是政府和銀行要加強個人信用制度建設(shè),建立個人征信系統(tǒng)。我國的個人信用制度建設(shè)才剛剛起步,各方面還比較落后,應(yīng)該在政府和央行的推動下,借鑒成熟國家經(jīng)驗。

4.加大宣傳和科技投入。公安機關(guān)應(yīng)會同各發(fā)卡銀行,深入群眾,加強信用卡知識的宣傳,宣傳有關(guān)信用卡詐騙應(yīng)負的法律責任等法律知識,運用典型案件,震懾犯罪。及時更新設(shè)備,加強有關(guān)硬件、軟件建設(shè),完善銀行技術(shù)服務(wù)手段。加強全國金融系統(tǒng)內(nèi)部的電腦網(wǎng)絡(luò)建設(shè),加快運行程序及信息共享,建立全國范圍的電子化結(jié)算和自動授權(quán)網(wǎng)絡(luò),廣泛采用先進的通訊網(wǎng)絡(luò)和電腦聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng),杜絕偽冒卡、假卡的使用,加快授權(quán)和止付速度,減少信用卡風險的發(fā)生。

5.信用卡持卡人自身要加強風險防范意識。(1)申領(lǐng)信用卡時的防范。辦理和領(lǐng)取信用卡是持卡人防范措施的第一步,要從開始就要有風險防范的意識,在每一個細節(jié)都要注意以防犯罪分子有可趁之機,辦卡時應(yīng)在信用卡背后的簽名條上簽上自己有特色、不宜被人模仿的簽名,以防被別人冒用。設(shè)定的密碼要盡量避免使用自己或家人的生日、電話號碼等易被破解的號碼,如果領(lǐng)到帶有原始密碼的信用卡,應(yīng)當場檢查密碼信封,如信封被打開過則應(yīng)立即調(diào)換,拿到后應(yīng)及時修改密碼,妥善保管。(2)保管信用卡時的防范。持卡人拿到信用卡后不要將卡號和密碼輕易透露給他人,應(yīng)將身份證和信用卡分開保管,在任何情況下都不能出借自己的信用卡和身份證,不要抱有僥幸心理,以為對方不知道自己的密碼就不會有事,信用卡丟失后要及時申請掛失,更不能用信用卡或身份證作抵押。持卡人在消費時、ATM機磁卡入口處要注意保護密碼安全,輸入密碼時應(yīng)注意有無他人在場,不要隨意丟棄銀行單據(jù),注意保存一段時間以免出現(xiàn)錯誤。大多數(shù)銀行每個月會發(fā)送賬單明細,消費者要認真核對帳單,消費購物單應(yīng)保留一段時間,要保管好附屬卡,附屬卡所發(fā)生的經(jīng)濟損失最終仍由主卡持卡人承擔,有附屬卡的主卡持卡人應(yīng)經(jīng)常審核用卡情況,不能疏于防范。如果不慎將信用卡遺失,應(yīng)立即電告發(fā)卡機構(gòu)或與就近的發(fā)卡機構(gòu)聯(lián)系書面掛失。另外,信用卡不能與磁性物體放在一起,以防消磁。

參考文獻

[1]葉偉春.金卡工程.上海譯文出版社,2003(3)第1版:142～145

[2]吳洪濤.商行信用卡業(yè)務(wù).中國金融出版社,2003(10)第1版:172

篇6

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；集團客戶；信用風險傳導；仿真

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

作者簡介：馬亞男（1983-），女，黑龍江賓縣人，北京大學光華管理學院博士后流動站/中國民生銀行博士后工作站在站博士后，經(jīng)濟學博士，研究方向：商業(yè)銀行信用風險管理；李瑩（1984-），女，黑龍江雙鴨山人，包商銀行博士后科研工作站在站博士后，經(jīng)濟學博士，研究方向：金融與資本市場。

一、引言

隨著跨地區(qū)、跨行業(yè)的集團化經(jīng)營模式不斷提升和強化，集團企業(yè)數(shù)量出現(xiàn)大幅增長，使得商業(yè)銀行的集團客戶數(shù)量、授信規(guī)模在所有公司類客戶中的占比均呈現(xiàn)穩(wěn)步增長的趨勢，集團客戶也成為商業(yè)銀行越來越重要的客戶群體。但在經(jīng)濟下行期，集團客戶由于內(nèi)部成員之間復雜的關(guān)聯(lián)關(guān)系，一個成員發(fā)生違約風險，便會通過內(nèi)部風險傳導的方式引起其他成員違約，加之集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易隱蔽等特征影響，給商業(yè)銀行集團客戶風險管控提出了巨大挑戰(zhàn)。

商業(yè)銀行對授信客戶的信用風險管理主要經(jīng)歷兩個階段，一是基于專家評分結(jié)果的信用風險管理，主要依據(jù)專家的知識及經(jīng)驗對授信客戶做出授信風險判斷，是歷史最長，應(yīng)用最廣的早期管理方法；二是基于風險度量模型的信用風險管理，就是在對風險準確量化的基礎(chǔ)上，依據(jù)風險的計量結(jié)果及時進行風險判別與管理。基于風險度量模型的信用風險管理可以細分為傳統(tǒng)、現(xiàn)代兩個階段，傳統(tǒng)階段以Z-score模型及其相關(guān)改進模型、Logistic模型、Probit模型為代表，根據(jù)商業(yè)銀行授信客戶相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)對其違約情況的回歸結(jié)果，判斷出授信客戶的風險水平；現(xiàn)代風險度量模型則產(chǎn)生于20世紀90年代，主要包括J.P摩根的Credit Metrics模型、KMV（Kealshofer、MeQuown、Vasieek）公司的KMV模型、瑞士信貸銀行的組合信用風險度量的Credit Risk+模型以及麥肯錫的Credit PortfolioView模型。

商業(yè)銀行對集團客戶的風險度量，則注重定性分析和定量分析相結(jié)合，在合理細化定性指標基礎(chǔ)上，選擇適合的量化分析工具，以降低主觀判斷可能產(chǎn)生的誤差。例如，法國興業(yè)銀行對集團客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)濟評級狀況、母公司所處行業(yè)狀況以及國家宏觀經(jīng)濟政策等指標進行量化考核，再結(jié)合外部評級機構(gòu)的評級結(jié)果，最終給出集團客戶的信用評級。我國對商業(yè)銀行集團客戶的風險度量起步較晚，大多通過現(xiàn)狀及原因分析等方式，闡述集團客戶管理缺陷和改進建議。肖永杰和霍東平（2006）從我國商業(yè)銀行風險管理等特征入手，揭示集團客戶信用風險成因；邱祖良（2007）認為集團客戶在給商業(yè)銀行帶來較大利益的同時，也隱藏著巨大的風險。信息嚴重不對稱，且內(nèi)控機制存在缺陷，應(yīng)建立對集團客戶的全面風險管理體系。李新宇（2007）認為由于我國集團客戶內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)復雜，信用狀況差異較大，有些集團客戶甚至通過關(guān)聯(lián)交易等手段以非公允價格轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤，造成商業(yè)銀行授信的還款來源懸空，給商業(yè)銀行帶來巨大風險隱患。

鑒于此，本文運用級聯(lián)失效模型，對集團客戶網(wǎng)絡(luò)在突發(fā)事件下的失效連鎖反應(yīng)及網(wǎng)絡(luò)抗毀性能進行研究。通過充分考慮集團客戶內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的風險負載發(fā)生動態(tài)變化，分析研究集團網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)對于突發(fā)事項、風險信號及由此而引發(fā)的級聯(lián)失效連鎖反應(yīng)及其承受能力。

二、集團客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系分類及關(guān)聯(lián)強度度量

集團客戶內(nèi)部成員企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系大致可分為貿(mào)易關(guān)聯(lián)關(guān)系、債務(wù)關(guān)聯(lián)關(guān)系、控股型關(guān)聯(lián)關(guān)系。具體情況如下：

1.貿(mào)易型關(guān)聯(lián)關(guān)系。主要體現(xiàn)在兩個方面：（1）A企業(yè)是B企業(yè)重要的貿(mào)易伙伴，如A企業(yè)向B企業(yè)供應(yīng)原材料或零配件，A企業(yè)一旦出現(xiàn)違約或破產(chǎn)，可能導致B企業(yè)經(jīng)營或生產(chǎn)出現(xiàn)困難。（2）A企業(yè)對B企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動提供特許權(quán)利，包括技術(shù)、產(chǎn)權(quán)等。

2.債務(wù)關(guān)聯(lián)關(guān)系。主要表現(xiàn)為A企業(yè)對B企業(yè)負債，包括：A企業(yè)是B企業(yè)的債務(wù)人，B企業(yè)為A企業(yè)信貸提供擔保等。

3.控股型關(guān)聯(lián)關(guān)系。包括：A企業(yè)100%持有B企業(yè)股份，A企業(yè)持有B企業(yè)一定比例股份。按照持股比例的不同，A企業(yè)和B企業(yè)的關(guān)系進而可以分為：完全受控關(guān)系、從屬關(guān)系等。

根據(jù)上述集團客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系的分類情況及風險傳導能力的大小，對關(guān)聯(lián)強度設(shè)置量化值，如表1。在實際集團客戶授信后風險管理中，關(guān)聯(lián)強度量化值可根據(jù)客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理及貸后管理崗位人員依據(jù)對具體客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系的掌握情況進行更精細的調(diào)整和補充。

當兩個成員客戶之間存在多種關(guān)聯(lián)關(guān)系時，將多種關(guān)聯(lián)關(guān)系強度值相加作為兩客戶之間關(guān)聯(lián)強度。則某集團客戶內(nèi)部成員Vi和Vj的關(guān)聯(lián)強度計算公式如下：

整體關(guān)聯(lián)強度（Vi，Vj）=債務(wù)型關(guān)聯(lián)強度（Vi，Vj）+貿(mào)易型關(guān)聯(lián)強度（Vi，Vj）+股權(quán)型（Vi，Vj）

三、 網(wǎng)絡(luò)級聯(lián)失效模型及網(wǎng)絡(luò)抗毀性度量

近幾年，復雜網(wǎng)絡(luò)科學研究逐漸興起，針對突發(fā)事件下的網(wǎng)絡(luò)連鎖反應(yīng)及網(wǎng)絡(luò)抗毀性研究已逐漸成為熱點。級聯(lián)失效是指網(wǎng)絡(luò)中的一個節(jié)點或少數(shù)幾個節(jié)點發(fā)生失效或受到外部沖擊時，通過節(jié)點之間的耦合關(guān)系引發(fā)其他節(jié)點發(fā)生失效，進而產(chǎn)生級聯(lián)效應(yīng)，最終導致相當一部分節(jié)點甚至整個網(wǎng)絡(luò)癱瘓，也稱為“雪崩”效應(yīng)。而網(wǎng)絡(luò)的抗毀性是指網(wǎng)絡(luò)中的節(jié)點或邊遭遇突發(fā)性事件發(fā)生失效后，網(wǎng)絡(luò)維持其基本功能的一種能力。復雜動態(tài)網(wǎng)絡(luò)抗毀性研究是考慮節(jié)點或邊發(fā)生失效后，其關(guān)聯(lián)節(jié)點或邊會受到直接影響，繼而引發(fā)連鎖失效反應(yīng)，在這種情況下，研究整體網(wǎng)絡(luò)維持正常功能的能力。本文重點研究的網(wǎng)絡(luò)在單一節(jié)點突然發(fā)生顯著風險信號后，風險以擴散形式向其他節(jié)點傳播，屬于動態(tài)風險傳播。

（一）集團客戶網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建

將成員客戶及其關(guān)聯(lián)關(guān)系抽象成拓撲網(wǎng)絡(luò)，主要包括節(jié)點和邊兩種要素。節(jié)點用于表示集團客戶內(nèi)部各個成員企業(yè)，邊則用于表示各成員客戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，各節(jié)點通過這些邊連接到一起，構(gòu)成一個網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。

根據(jù)圖論和復雜網(wǎng)絡(luò)知識，我們將一個集團客戶內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)采用一個圖G={V，E}來表示，其中V={v1，v2，…，vN}為節(jié)點的集合，節(jié)點數(shù)V =N，邊的集合E={e1，e2，…，eM}，邊的數(shù)量|E| =M。假設(shè)邊權(quán)值均相同（即不考慮邊的方向和權(quán)值存在差異性），網(wǎng)絡(luò)為最基本的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。用A=[aij]N×N來描述該網(wǎng)絡(luò)圖G，aij =1表示節(jié)vi和vj之間連接，否則aij =0，i，j=1，2，…，N，i≠j。當網(wǎng)絡(luò)邊權(quán)存在差異時，用對稱權(quán)值矩陣W=[wij]N×N描述該加權(quán)網(wǎng)絡(luò)圖GW，wij表示節(jié)點vi和vj之間存在邊權(quán)值且滿足wij = wji，1≤i，j≤N， i≠j；當考慮網(wǎng)絡(luò)中邊的方向時，采用權(quán)值矩陣W[TX-]=[wij]N×N來描述有向加權(quán)網(wǎng)絡(luò)圖G-W，W[TX-]滿足wij ≠ wji，1≤i，j≤N， i≠j。

因集團客戶兩個成員之間的風險傳導強度（及關(guān)聯(lián)強度）具有差異性，因此采用有向加權(quán)圖G-W={V，E-}來表示集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)網(wǎng)絡(luò)圖，其中假設(shè)節(jié)點數(shù)量為N，V={vi}為節(jié)點的集合，E-={e-ij}為邊的集合且具有方向性，i，j=1，2，…，N，以任意節(jié)點vi和vj之間的關(guān)聯(lián)強度作為邊ij的邊權(quán)wij，構(gòu)建W[TX-]=[wij]N×N來表示該集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)網(wǎng)絡(luò)，1≤i，j≤N， i≠j。

（二）網(wǎng)絡(luò)的風險負載建模

網(wǎng)絡(luò)風險負載的特性是研究網(wǎng)絡(luò)級聯(lián)失效抗毀性過程中不容忽視的一個重要影響因素，通過改變網(wǎng)絡(luò)的負載均勻程度可有效地提高網(wǎng)絡(luò)的級聯(lián)失效抗毀性。因此網(wǎng)絡(luò)風險負載的特性對于其網(wǎng)絡(luò)的級聯(lián)失效抗毀性研究具有重要影響。

1.各節(jié)點初始風險負載及實時風險負載的量化。影響網(wǎng)絡(luò)節(jié)點風險負載的因素主要由所處時點的自身風險負載狀況、與其他節(jié)點整體關(guān)聯(lián)緊密度兩個要素決定。對于前者，我們可采用一個負載實時變化函數(shù)F1（vi）來表示任意節(jié)點vi的實時負載；對于后者，我們可將其轉(zhuǎn)化為節(jié)點所在網(wǎng)絡(luò)中的重要度（即節(jié)點越重要其負載的風險也越大）體現(xiàn)。假設(shè)imp（vi）為任意節(jié)vi點的重要度量化函數(shù)，于是可獲得任意節(jié)點vi的實時負載Li的計算公式如下：

Li=imp（vi）×F1（vi）（1）

當初始時刻t=0時，假定F1（vi）=1。對于節(jié)點重要度imp（vi），我們利用節(jié)點的度即節(jié)點的關(guān)聯(lián)節(jié)點數(shù)量進行描述，也就是說，與節(jié)點具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的節(jié)點數(shù)量越多，其在整個網(wǎng)絡(luò)中的重要性越高，其負載的風險在一定程度上也越大。對于任意節(jié)點vi的度ki的計算方法如下：

ki=∑Vj=1aij（2）

其中，|V|為節(jié)點數(shù)量。在上式基礎(chǔ)上，我們假定任意節(jié)點vi的初始負載Li（0）的計算公式如下：

Li（0）=kαi∑vj∈Τikj1-α（3）

其中，ki為任意節(jié)點vi的度，Ti為節(jié)點vi的鄰接節(jié)點（關(guān)聯(lián)節(jié)點）集合。參數(shù)α用于控制調(diào)節(jié)節(jié)點vi對自身初始負載的影響權(quán)重，1-α相應(yīng)調(diào)整關(guān)聯(lián)節(jié)點對其初始負載的影響程度，0≤α≤1，vi，vi∈V。該定義方式綜合考慮節(jié)點的網(wǎng)絡(luò)重要性對自身風險負載的影響，以及關(guān)聯(lián)節(jié)點風險負載對該節(jié)點的影響，符合所研究問題的實際情況。

2.節(jié)點風險負載能力。節(jié)點的風險負載能力對于整體網(wǎng)絡(luò)抗風險能力非常重要。節(jié)點風險負載能力越大，其失效所造成的破壞能力越大。而當網(wǎng)絡(luò)處于正常運行時，節(jié)點的實時負載Li和初始負載Li（0）必定在節(jié)點負載能力可承受范圍內(nèi)。本文假設(shè)任意節(jié)點負載能力Ci為常數(shù)，等于其初始負載能力，并滿足如下公式：

Ci = Ci0=βi Li（4）

其中，βi為各節(jié)點負載承受能力的調(diào)節(jié)參數(shù)，初始值滿足β0>1隨著實時負載Li的變化，負載承受能力調(diào)節(jié)參數(shù)也發(fā)生變化，分配給各節(jié)點用于抵抗突發(fā)事項或重大風險的額外分配負載沖擊能力也隨之變化。

一般來說，初始值β0越大，各節(jié)點負載風險的能力也越大，但對應(yīng)投入總成本也越大。因此，本文重點是在網(wǎng)絡(luò)總成本投入最少的前提下，通過尋求整體網(wǎng)絡(luò)達到最佳抗風險能力的β0關(guān)鍵閾值，假設(shè)該閾值為βθ，當β0=βθ時，整體網(wǎng)絡(luò)達到成本投入及網(wǎng)絡(luò)抗風險能力達到均衡最優(yōu)。

（三）失效負載的重分配準則

1.分配傳遞過程。在實際情況中，當發(fā)生突發(fā)事項或重大風險事件后，假設(shè)網(wǎng)絡(luò)中的某一節(jié)點vi失效，則vi上負載的風險將向關(guān)聯(lián)節(jié)點進行重新分配轉(zhuǎn)移。而風險向關(guān)聯(lián)節(jié)點傳遞的強弱主要受邊權(quán)矩陣（即關(guān)聯(lián)關(guān)系強度矩陣） W[TX-]=[wij]N×N影響。

假設(shè)其中某個節(jié)點vj因關(guān)聯(lián)節(jié)點傳播獲得額外的失效負載（負載量記為ΔLij），使自身負載超出其負載能力（即Lj（t）+ ΔLij >Cj），將導致該節(jié)點的崩潰失效，進而引發(fā)新一輪的失效負載再分配和連鎖失效反應(yīng)。

2.分配準則。對于節(jié)點失效后的負載的重新分配規(guī)則，本文根據(jù)各節(jié)點與其他節(jié)點整體關(guān)聯(lián)緊密性存在差異的特征，提出依據(jù)節(jié)點在網(wǎng)絡(luò)中的重要性程度進行分配的原則。為便于解釋說明，假設(shè)某節(jié)點v0有三個關(guān)聯(lián)節(jié)點va、vb、vc，當v0失效后，三個關(guān)聯(lián)節(jié)點所獲得的風險負載分別為ΔL0a、ΔL0b和ΔL0c，具體計算公式如下：

四、集團客戶網(wǎng)絡(luò)級聯(lián)失效仿真

（一）仿真實驗網(wǎng)絡(luò)

通過數(shù)值模擬仿真進行模型驗證和結(jié)果分析。首先通過一定的網(wǎng)絡(luò)模型生成算法生成一個節(jié)點規(guī)模為N的集團客戶關(guān)聯(lián)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)模型，要素如下：節(jié)點個數(shù)為N，初始化網(wǎng)絡(luò)矩陣G，初始負載控制參數(shù)α及其步長M，負載傳遞系數(shù)ρ、負載能力控制參數(shù)β，迭代次數(shù)T。圖1是節(jié)點個數(shù)為40，平均度為4的拓撲結(jié)構(gòu)體。

（二）仿真實驗結(jié)果

1.對于集團客戶關(guān)聯(lián)網(wǎng)絡(luò)（如圖1），在進行迭代實驗后，得到圖2的穩(wěn)定狀態(tài)。此時僅有3個節(jié)點失效（即3個已無連接邊的孤立點），網(wǎng)絡(luò)整體抗毀性較強，CF=0.075。

2.對于上述穩(wěn)態(tài)條件下的關(guān)聯(lián)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，如果將已失效節(jié)點數(shù)目增加至10個，如圖3所示（已無連接邊的孤立點代表失效節(jié)點），則繼續(xù)增加失效節(jié)點，將導致網(wǎng)絡(luò)整體崩潰，全部節(jié)點失效。

在給定風險負載能力、初始負載水平、負載傳遞系數(shù)等參數(shù)條件下，網(wǎng)絡(luò)對首個或前幾個失效節(jié)點的整體抗毀性較強，但隨著失效節(jié)點的增多，網(wǎng)絡(luò)整體的抗毀性下降，當失效節(jié)點增加至一定程度后，任意增加一個失效節(jié)點，都可能導致網(wǎng)絡(luò)整體癱瘓，以致全部節(jié)點失效。

從上述仿真結(jié)果可以看出：

1.當集團客戶成員企業(yè)全部處于風險可控狀態(tài)時，集團整體抗風險能力較強，在某個企業(yè)或少數(shù)企業(yè)發(fā)生重大風險并向關(guān)聯(lián)企業(yè)傳導情況下，集團整體能夠盡量維持其他企業(yè)正常運行，降低關(guān)聯(lián)企業(yè)因風險傳導造成的風險爆發(fā)。但是，當集團內(nèi)部已經(jīng)出現(xiàn)多個成員企業(yè)風險暴露，那集團整體抗風險能力將大大降低，任何額外的風險施加，都可能引起集團內(nèi)部風險的全面爆發(fā)。

2.各成員企的實時風險量Li，隨著關(guān)聯(lián)企業(yè)的風險傳入而逐漸增加，負載承受能力的調(diào)節(jié)參數(shù)βi逐漸降低，其用于抵抗外部風險沖擊的能力逐漸下降。因此，在實際風險監(jiān)控中，業(yè)務(wù)人員可根據(jù)βi的下降速度和幅度確定對該企業(yè)實施關(guān)注的程度，或提前風險提示。

3.對于風險傳遞系數(shù)ρ，滿足ρ

4.對于節(jié)點vi，在網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)和負載承受能力調(diào)節(jié)參數(shù)βi初始值給定情況下，其負載風險Li隨著關(guān)聯(lián)節(jié)點風險傳導的輸入，而逐漸達到飽和（即節(jié)點初始負載能力Ci）。因此，為了避免該節(jié)點風險滿載而發(fā)生的風險爆發(fā)，可從兩方面采取措施：一方面，降低與重點關(guān)聯(lián)企業(yè)vj的關(guān)聯(lián)強度wij，減少輸入風險；另一方面，提高自身風險負載能力Li。

五、集團客戶風險管理建議

1.完善集團客戶的認定規(guī)則，以便準確描述集團客戶的網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)。本文的研究方法是在給定的集團客戶情景下，通過對風險負載、風險傳導等因素的量化，對集團客戶成員及集團整體的風險暴露情況進行判斷。因此，集團客戶認定得是否準確與完備直接影響著集團客戶網(wǎng)路架構(gòu)的合理程度，對在此基礎(chǔ)上進行的風險暴露情況判斷的準確性也起著至關(guān)重要的作用。為了厘清集團組織架構(gòu)，商業(yè)銀行應(yīng)當整合人行征信系統(tǒng)、工商企業(yè)信息系統(tǒng)以及銀行內(nèi)部風險信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，盡量細致描述集團客戶內(nèi)部成員之間的股權(quán)關(guān)系、債權(quán)關(guān)系、擔保關(guān)系以及實際控制人親屬關(guān)系等重要關(guān)聯(lián)信息，以建立完整的集團客戶網(wǎng)絡(luò)關(guān)系。

2.模擬集團客戶網(wǎng)絡(luò)級聯(lián)失效場景，對不同成員企業(yè)實施差異化管理。對于同一集團客戶，不同的初始失效節(jié)點（成員企業(yè)），會引起不同的級聯(lián)失效連鎖反應(yīng)，進而導致不同的集團整體抗毀特征。因此，貸后風險管理人員可預先設(shè)定不同的網(wǎng)絡(luò)級聯(lián)失效場景，以確定不同的初始失效節(jié)點（成員企業(yè)）對其他節(jié)點（成員企業(yè)）風險負載或風險爆發(fā)的影響。對于風險負載能力較弱、風險傳導效應(yīng)較強的節(jié)點（成員企業(yè)）實施重點監(jiān)控，預先制定處置預案，一旦發(fā)現(xiàn)風險苗頭及時啟動風險處置措施。通過對集團成員及整體抗風險能力的前瞻性分析，提高集團客戶貸后風險管理的有效性與及時性。

3.運用管理人員經(jīng)驗對關(guān)聯(lián)風險量化工具進行修正和完善，強化關(guān)聯(lián)風險識別與判斷。本文所采用的仿真模型，對集團客戶成員企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系與風險傳導方式進行了概括與模擬，但在實際應(yīng)用中，還需要充分借鑒貸后管理人員的經(jīng)驗分析，對集團客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系的分類及關(guān)聯(lián)強度的界定進行調(diào)整與修正，使得仿真模型能夠更準確地描述集團客戶成員企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系及其風險傳導路徑與風險負載的分配方式。

4.對于模型框架外存在的道德風險及違約行為，約定特別權(quán)利以維護商業(yè)銀行利益。針對集團客戶道德風險及違約行為，商業(yè)銀行應(yīng)加強事前防控，約定特別權(quán)利并將其列入授信合同中。例如，如出現(xiàn)下列問題，商業(yè)銀行有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，或提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他手段降低授信風險：一是與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間存在無真實貿(mào)易背景的虛假合同，通過虛假應(yīng)收賬款等債權(quán)的質(zhì)押，套取銀行授信的；二是在未取得商業(yè)銀行同意的情況下，私自改變貸款用途，或其他成員企業(yè)挪用貸款的；三是對于商業(yè)銀行定期的貸后檢查及回訪事宜采取消極對待或抵制的；四是出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，可能影響到貸款安全的；五是通過集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易，逃廢銀行債權(quán)的。

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篇7

關(guān)鍵詞:系統(tǒng)性風險;商業(yè)銀行;風險管理

中圖分類號:F832.33文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2010)31-0077-02

一、商業(yè)銀行系統(tǒng)性風險的主要特征

隨著國際金融危機的產(chǎn)生和蔓延,關(guān)于商業(yè)銀行系統(tǒng)性風險的討論開始頻繁出現(xiàn)于各種場合,其中既夾雜著對資產(chǎn)組合管理無法規(guī)避系統(tǒng)性風險的擔憂和思考,也蘊涵著對國內(nèi)商業(yè)銀行防范系統(tǒng)性風險能力的疑慮和期待。從概念上看,系統(tǒng)性風險是指一個事件在一連串機構(gòu)和市場構(gòu)成的系統(tǒng)中引起一系列連續(xù)損失的可能性。從原理上看,系統(tǒng)性風險首先表現(xiàn)為外部性即單個機構(gòu)強加于整個系統(tǒng)的高于其實際價值的成本,而不是由系統(tǒng)內(nèi)各個機構(gòu)自發(fā)形成;其次表現(xiàn)為普遍性,即風險的影響并不局限于引發(fā)風險的單一機構(gòu)或領(lǐng)域,而是作用于整個系統(tǒng)內(nèi)的成員;再者表現(xiàn)為不對稱性,即風險導致的損失與可能的收益間不存在線性關(guān)系,有的甚至毫無關(guān)聯(lián)。風險的溢出和蔓延是系統(tǒng)性風險最典型的特征,世界經(jīng)濟一體化和金融全球化趨勢使各國經(jīng)濟極易受到國際環(huán)境變化的沖擊,股票市場、外匯市場的價格聯(lián)動使系統(tǒng)性風險的連鎖反應(yīng)速度加快,現(xiàn)代通訊技術(shù)及金融交易的高科技手段為系統(tǒng)性風險的溢出和蔓延創(chuàng)造了條件。

風險的放大效應(yīng)也是系統(tǒng)性風險的重要特征之一,由于虛擬經(jīng)濟的發(fā)展速度和規(guī)模遠遠大于實體經(jīng)濟,在為實體經(jīng)濟的擴展和延伸帶來新的空間的同時,一旦出現(xiàn)系統(tǒng)性風險而迅速蔓延,將對實體經(jīng)濟造成極為嚴重的破壞性危害,并體現(xiàn)在經(jīng)濟、政治和社會、生活的各個方面。系統(tǒng)性風險的發(fā)生有些是由個別風險傳遞生成,有些則是多頭傳染、系統(tǒng)聯(lián)發(fā)、加倍擴張、連鎖反應(yīng),最終形成“蝴蝶效應(yīng)”和“厄爾尼諾”現(xiàn)象。正如本次金融危機的誘因―次級債,善意的動因、華麗的包裝和幾乎無懈可擊的市場運作,最終還是毀于杠桿的過度、監(jiān)管的缺失和利潤追逐的盲目。

二、銀行當前風險的主要成因

1.從外部環(huán)境來看,宏觀經(jīng)濟狀況和調(diào)控措施是企業(yè)與商業(yè)銀行經(jīng)營活動的宏觀環(huán)境,它直接影響所有微觀經(jīng)濟個體的經(jīng)營行為和經(jīng)濟效益,其影響可能是負面的,也可能是正面的,對于某一市場參與者而言,這種影響是不可規(guī)避和消除的,比如,這宏觀調(diào)控措施的影響就很大。

2.從銀行內(nèi)部來看,銀行現(xiàn)有的經(jīng)營模式、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)起了推波助瀾的作用。過于依賴存貸利差的盈利模式,使銀行片面追求規(guī)模擴大,面對信用風險、利率風險時缺乏回旋余地;重視項目貸款等所謂的優(yōu)質(zhì)項目,看重政府背景和擔保,使銀行承擔著相當大的政策風險;而近幾年存款短期化、貸款長期化的趨勢,更使得銀行利率敏感性缺口不斷增大。

3.從面臨的風險種類來看,銀行業(yè)所普遍重視的信貸風險受調(diào)控影響將可能出現(xiàn)一次集中的釋放,而國內(nèi)銀行較少關(guān)注的利率風險和流動性風險影響開始顯現(xiàn)。盡管國內(nèi)利率尚未市場化,利率風險在穩(wěn)定的經(jīng)濟狀況下表現(xiàn)得并不明顯。但是在宏觀經(jīng)濟調(diào)控這一特殊的時期,利率作為重要的貨幣政策工具,央行對其進行調(diào)整是必然的,因而政策性的利率風險成為商業(yè)銀行不可忽視的問題。

基于上述幾點,我們認為,當前形勢下股份制商業(yè)銀行所面臨的風險具有特殊性,是銀行現(xiàn)有一般性的風險管理機制和技術(shù)所難以有效掌控的,加強對當前形勢下銀行風險管理的研究有其必要性和緊迫性。而從國民經(jīng)濟發(fā)展的周期波動來看,經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟蕭條呈規(guī)律性的交替出現(xiàn),對經(jīng)濟過熱進行調(diào)控也必然是周期性的。所以,加強系統(tǒng)性風險管理,將有利于股份制商業(yè)銀行長期、持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。

三、銀行目前面臨的主要風險

1.信用風險反彈。近年來,股份制商業(yè)銀行貸款規(guī)模增長普遍較快,信用風險同時也逐漸積累。當宏觀經(jīng)濟運行出現(xiàn)波動時,就會出現(xiàn)信貸風險集中釋放、不良貸款出現(xiàn)反彈的趨勢。目前銀行信用風險主要表現(xiàn)為:受國家宏觀調(diào)控影響,部分限制性行業(yè)及相關(guān)企業(yè)發(fā)生資金鏈斷裂,無力償還銀行貸款;部分在建工程或開發(fā)區(qū)項目由于政策原因被勒令停工或撤銷,導致投入貸款發(fā)生逾期;由于原材料價格持續(xù)上漲,盈利能力下降,企業(yè)還貸能力下降等等。

2.流動性風險凸顯。從總量上來看,股份制商業(yè)銀行普遍面臨資金短缺的問題。股份制商業(yè)銀行由于相對缺乏低成本的穩(wěn)定的資金來源,所受影響尤為明顯。目前他們普遍感到頭寸緊張,存貸比較高,流動性風險較為突出。從結(jié)構(gòu)來看,銀行面臨存貸款期限不匹配的問題。由于短期流動資金貸款剛性較弱,中長期貸款剛性較強,壓縮結(jié)果是短期流動資金貸款增量占比下降,中長期貸款增量占比上升,對于短期資金占比較高、缺乏長期資金來源的銀行,尤其是股份制商業(yè)銀行而言,期限不匹配的風險更加明顯。

3.利率風險顯現(xiàn)。股份制商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注利率風險。主要表現(xiàn)為中長期貸款上升、資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)失衡所形成的利率敏感性缺口,在升息預期下可能造成巨額損失,此外交易賬戶的利率風險也有所上升,例如,國債價格下降,資金交易利率風險上升等等。

四、國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)對系統(tǒng)性風險的經(jīng)營策略

應(yīng)對系統(tǒng)性風險,不能僅僅單純從一般風險管理的角度來看問題,必須要拓寬視野。也就是說,商業(yè)銀行一方面要加強基礎(chǔ)性風險管理,另一方面且更為重要的是,商業(yè)銀行必須要加強戰(zhàn)略管理,實施戰(zhàn)略應(yīng)對,才能抵御系統(tǒng)性風險的沖擊。

在加強基礎(chǔ)性風險管理方面:一是著重加強對經(jīng)濟周期波動敏感行業(yè)的信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整。通過大力調(diào)整信貸結(jié)構(gòu),使有限的信貸資源向國家政策鼓勵發(fā)展的行業(yè)、經(jīng)濟資本回報率高的地區(qū)、戰(zhàn)略業(yè)務(wù)領(lǐng)域和重點目標客戶傾斜。二是進行宏觀經(jīng)濟環(huán)境對業(yè)務(wù)發(fā)展的壓力測試。密切關(guān)注重點行業(yè)、地區(qū)、企業(yè)的貸款質(zhì)量變化情況。三是特別加強風險預警。密切關(guān)注抵質(zhì)押資產(chǎn)價格變動,以及行業(yè)政策、環(huán)保政策等相關(guān)政策的變動風險;關(guān)注客戶和關(guān)聯(lián)交易的風險,如原材料漲價等企業(yè)經(jīng)營風險,在風險預警的同時提出風險防控的措施。在實施戰(zhàn)略應(yīng)對方面:一是要抓住機遇做好銀行主營業(yè)務(wù),不斷做大做強,增強銀行整體抗風險能力。二是要加強戰(zhàn)略管理,推進業(yè)務(wù)經(jīng)營與銀行管理兩個維度的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型,實現(xiàn)銀行發(fā)展結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升整體管理能力,使銀行成為一艘在大風大浪中仍能穩(wěn)健前行的生命之舟。三是要在做好銀行主業(yè)的同時,穩(wěn)步擴展經(jīng)營地域和領(lǐng)域,向中小企業(yè)業(yè)務(wù)、農(nóng)村金融服務(wù)等藍海領(lǐng)域以及各類非銀行金融服務(wù)領(lǐng)域推進,通過有限的多元化增強市場競爭力,不斷提升應(yīng)對經(jīng)濟周期波動和抵御系統(tǒng)性風險的能力,努力實現(xiàn)中國銀行業(yè)的長期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展。

在經(jīng)營策略層次,國內(nèi)商業(yè)銀行必須圍繞系統(tǒng)性風險防范,以科學的理念和方法,做好服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展、加快金融創(chuàng)新、加強組合管理方面的工作。

1.要緊緊圍繞實體經(jīng)濟提供各類金融服務(wù)。商業(yè)銀行作為服務(wù)業(yè),依托于貿(mào)易、投資、消費等實體經(jīng)濟的發(fā)展。因此,銀行無論是做傳統(tǒng)業(yè)務(wù),還是做綜合性業(yè)務(wù),都必須以實體經(jīng)濟的需求為前提,并根據(jù)實體經(jīng)濟的變化,合理、有度地擴展經(jīng)營領(lǐng)域。如果脫離了實體經(jīng)濟的需求,不但不能促進實體經(jīng)濟發(fā)展,還會對其產(chǎn)生嚴重傷害。與國際同業(yè)相比,國內(nèi)銀行的綜合服務(wù)能力還較低,需要穩(wěn)步加以提升。但是,這種提升必須適應(yīng)中國經(jīng)濟金融的市場化和國際化水平,不能脫離實體經(jīng)濟,更不能在金融體系內(nèi)部進行自循環(huán)。

2.要在做好傳統(tǒng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上開展金融創(chuàng)新活動。金融創(chuàng)新始終是中國銀行業(yè)持續(xù)發(fā)展的強大動力。同時,也應(yīng)看到,開展金融創(chuàng)新,首先要做好存、貸、匯、結(jié)算等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。只有做好這些基礎(chǔ)業(yè)務(wù),并有效管控相關(guān)的源頭性風險,開展創(chuàng)新活動才具有牢固基礎(chǔ)。因此,作為銀行的戰(zhàn)略決策者,一定要在市場狂熱的時候保持清醒的頭腦,一定要在深刻理解創(chuàng)新機理以及完善風險管控機制之后,積極穩(wěn)妥推進創(chuàng)新活動。

3.要在傳統(tǒng)風險管理基礎(chǔ)上加強戰(zhàn)略層次的組合管理。國際金融危機的教訓告訴我們,面對銀行經(jīng)營領(lǐng)域的不斷擴大,要不斷提高風險識別、計量和處置水平。更重要的是,要從戰(zhàn)略層面加強各個經(jīng)營領(lǐng)域之間的組合管理,避免在業(yè)務(wù)多元化過程中出現(xiàn)戰(zhàn)略性失誤以及由此引發(fā)的重大風險。過去一段時間,國際上部分金融機構(gòu)由于盲目追求短期高收益,導致資本市場業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)比例嚴重失調(diào),危機來臨時無法應(yīng)對系統(tǒng)性風險的挑戰(zhàn),最終只能進行大規(guī)模業(yè)務(wù)重組。國內(nèi)商業(yè)銀行既要善于通過有限多元化,實現(xiàn)風險的適度分散,更要善于通過加強戰(zhàn)略組合管理,強化風險防火墻建設(shè),促進銀行主業(yè)與跨市場業(yè)務(wù)優(yōu)勢互補,優(yōu)化資源配置,提高綜合收益,避免盲目分散和無效擴張。

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篇8

關(guān)鍵詞：信用卡；套現(xiàn)；風險

引言

早在十八世紀中葉，信用卡的發(fā)源地――美國，摩里斯先生發(fā)明了“先消費，后還款”的信用卡。1993年3月，廣東發(fā)展銀行開始籌備信用卡業(yè)務(wù)，并于同年加入VISA及MASTERCARD兩個國際組織，1995年3月，發(fā)行了國內(nèi)第一張真正意義上的國際標準信用卡。隨后，各行陸續(xù)推出信用卡業(yè)務(wù)，信用卡在人們的日常生活中已日漸成為一個不可或缺的重要角色。人們通過使用信用卡，可以免去持有大額現(xiàn)金的困擾，還能享受最長達56天的免息期。加之信用卡的辦理成本不高，僅需要填寫完整的申請表、個人資料或工作資料等信息即可提出申請，令熱愛輕便生活的人們更加樂意接受這項新鮮事物。

隨著信用卡業(yè)務(wù)的普及，“套現(xiàn)”一詞也逐漸出現(xiàn)在銀行及持卡人的視線中?！疤赚F(xiàn)”主要是指持卡人通過非合法手段（柜面或ATM自助機具）提取現(xiàn)金，而通過其他方式將卡中信用額度內(nèi)的資金以現(xiàn)金的方式進行提取，同時，又未支付銀行取現(xiàn)費用的行為。假設(shè)持卡人在不同銀行申請了10張信用卡，每卡額度5萬元，如果通過套現(xiàn)方式取得現(xiàn)金，持卡人就可以得到合計50萬元的貸款，又無需支付銀行取現(xiàn)費用，加之信用卡享受免息待遇，套現(xiàn)的持卡人就可以免息享受銀行給予的一筆貸款，將這些資金投入社會經(jīng)濟環(huán)境中。

1信用卡風險分析與套現(xiàn)分類

由于信用卡業(yè)務(wù)固有的特點，在給發(fā)卡行帶來高收益的同時，也帶來了巨大的風險。特別是近年來，國際上信用卡業(yè)務(wù)風險事件發(fā)生不斷。2003年11月，韓國發(fā)生信用卡危機，致使多家銀行宣告業(yè)務(wù)破產(chǎn)；2006年2月，我國臺灣地區(qū)發(fā)生信用卡風波，龐大的逾期借款人和借貸數(shù)為整個社會和經(jīng)濟運行帶來了嚴重的不良影響；美國的信用卡市場也因2008年的金融危機而危機四伏。

信用卡風險是指發(fā)卡行、特約商戶及持卡人在發(fā)放信用卡、受理信用卡及使用信用卡等環(huán)節(jié)上出現(xiàn)的非正常的經(jīng)濟損失的可能性。由于信用卡業(yè)務(wù)的涉及面很廣，產(chǎn)生風險的原因也十分復雜，要對信用卡業(yè)務(wù)風險種類進行明確的劃分和定義是一件很不容易的事情。根據(jù)業(yè)務(wù)（行為）主體進行歸納，其存在的主要風險包括：信用風險、操作風險、欺詐風險和內(nèi)部風險。

操作風險指的是特約商戶的操作風險，是指特約商戶的操作人員違章操作，而使發(fā)卡行遭受資金損失的風險?，F(xiàn)在出現(xiàn)的特約商戶操作風險主要形式是套取現(xiàn)金，比如個別特約商戶的操作人員上下串通或與持卡人勾結(jié)，通過受理有問題的信用卡或假簽購單進行詐騙，套取銀行資金。

按照持卡人行為進行分類，套現(xiàn)的方式可大致歸納為以下3種：

1、持卡人自身行為。持卡人利用“別人消費我買單”的手段，在消費者購物完畢欲付款時，提供自己的信用卡，而消費者將購物金額以現(xiàn)金形式支付給持卡人。結(jié)合現(xiàn)在多數(shù)銀行推出的刷卡贈積分或刷卡有禮的活動，持卡人不但可以參加活動，獲取積分，還可以完成套現(xiàn)動作。

2、持卡人與某些商家機構(gòu)合作。因為不同商家與銀行簽訂合約時洽談的POS刷卡扣率有所不同，部分持卡人則會與商家協(xié)商，支付低于銀行扣率的一部分費用，再利用商家的POS機具進行虛假交易，將信用卡上的資金劃走，而商家則以現(xiàn)金的形式將劃走的款項支付給持卡人形成套現(xiàn)。

3、持卡人通過一些網(wǎng)站或支付平臺的服務(wù)成功套現(xiàn)。例如“網(wǎng)上購買充值卡”或“支付寶”等，即通過網(wǎng)站進行虛假交易，將信用卡額度以交易的方式轉(zhuǎn)換成他人銀行卡內(nèi)的現(xiàn)金，實現(xiàn)信用卡套現(xiàn)目的。

2.信用卡套現(xiàn)行為分析

由于我國金融環(huán)境受著市場經(jīng)濟與國家宏觀調(diào)控政策的影響，金融市場對金融機構(gòu)資金的流向也進行著嚴格的控制與監(jiān)管，而套現(xiàn)則是在一定程度上改變了資金流向，影響了社會經(jīng)濟環(huán)境，成為我國金融秩序中的不穩(wěn)定因素。對于持卡人來說，雖然套現(xiàn)行為給自己帶來了不少好處，獲取現(xiàn)金移作他用，還能享受一段時間的免息還款期，但欠款終究還是需要歸還的，若無法按時還款，持卡人不但需要支付高額的逾期費息，更有可能影響到自己的信用記錄。國人現(xiàn)在越來越注重個人信用記錄，而各機構(gòu)也通過多種方式進行信息共享，互通客戶信用情況，如果持卡人在信用記錄庫中存有不良痕跡，后續(xù)再次進行貸款或辦理業(yè)務(wù)都可能受到影響；而對于銀行來說，損失將比個人更為慘重。因為信用卡多為無擔保貸款，一旦放出資金，銀行即存在風險，即便銀行通過收取手續(xù)費、利息、滯納金，上報不良信用記錄等手段控制風險，促使持卡人盡快還貸，并收取了部分放款成本，但套現(xiàn)這種手段卻讓客戶有效逃避了支付取現(xiàn)手續(xù)費這個環(huán)節(jié)，并將款項用于銀行無法掌控的渠道，一旦持卡人無法償還欠款，就會直接形成呆壞賬等不良資產(chǎn)，造成銀行損失；對于社會經(jīng)濟環(huán)境來說，銀行無論發(fā)放大額貸款還是信用卡小額信貸，原都可在一定程度上把控和追蹤資金流向，但套現(xiàn)行為則讓信用卡貸款的款項用途發(fā)生了變更，原希望客戶能夠用于日常餐飲、超市等生活化消費的資金，將可能被不法分子取出，后續(xù)用于特殊用途，擾亂社會經(jīng)濟環(huán)境的穩(wěn)定，還有可能降低國家宏觀調(diào)控措施的有效性。

3.解決信用卡套現(xiàn)的方法

因為隨著民眾消費和日常生活的需要，便利的電子支付使用面越來越廣泛，近年來，套現(xiàn)行為愈演愈烈，套現(xiàn)的方式也在不斷翻新，除了原先常用的POS機具外，惡意套現(xiàn)者還利用第三方電子支付開展他們的工作，例如在“支付寶”、“環(huán)訊支付”等渠道進行套現(xiàn)，網(wǎng)絡(luò)上甚至出現(xiàn)許多網(wǎng)友交流套現(xiàn)心得的論壇和熱貼，信用卡的信貸風險被進一步放大，加上不法商戶和不法中介的參與，對我國金融秩序產(chǎn)生很大影響。對此，我們應(yīng)該從幾個方面同時入手，加強對惡意套現(xiàn)行為的打擊，維護我國良好的金融秩序：

首先，從源頭抓起。各家銀行在發(fā)放信用卡時，不應(yīng)只顧“跑馬圈地”，不顧風險控制，肆意為申請人核發(fā)信用卡，而應(yīng)該在審核前端加強風險控制，嚴格審核申請人的各項資質(zhì)條件，給予合理額度。同時，共享資源，了解某申請人在各家行的申請及已持卡情況，綜合判斷客戶級別的授信額度。此外，銀行在與收單商戶簽訂合約時，須明確商戶不可參與惡意套現(xiàn)的行為，若發(fā)現(xiàn)此情況，將予以重罰，形成書面規(guī)范約束商戶。若發(fā)現(xiàn)非本行收單機構(gòu)出現(xiàn)惡意套現(xiàn)行為，可及時向中國銀聯(lián)舉報，共同管控商戶行為。

其次，明確信用卡套現(xiàn)行為的性質(zhì)，加快立法進度，在法律中嚴格界定非法惡意套現(xiàn)的條件及懲罰措施。對于滿足非法惡意套現(xiàn)條件的個人或組織予以嚴厲打擊，增強對非法套現(xiàn)行為的震懾力。

第三，對于近年來愈演愈烈的信用卡套現(xiàn)行為，央行上海總部早在2010年7月26日表示，信用卡套現(xiàn)是違法行為，央行正在研究將持卡人套現(xiàn)行為記入個人征信系統(tǒng)，直接影響其個人信用記錄。對此，建議不僅建立個人征信系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，還可建立社會信用體系建設(shè)，多渠道匯總客戶信息。這樣，不僅能在給客戶核發(fā)貸款前更加準確可靠地調(diào)取客戶的信用檔案，確認客戶的信用情況，給予客戶合適的授信額度，還可記錄個人和商戶的不法套現(xiàn)行為記錄，為后續(xù)的貸款或卡片核發(fā)提供有效信息。

第四，在法律規(guī)范和民眾意識方面之外，我們還應(yīng)該有計劃的發(fā)動新型支付企業(yè)積極參與到惡意套現(xiàn)防控工作中來。雖然全國信用卡發(fā)卡量已超1.5億張，且通過支付寶、環(huán)訊支付等第三方支付平成的交易早已過千億，但在銀行及監(jiān)管機構(gòu)目前都無法實時、全面監(jiān)控惡意套現(xiàn)舉動的前提下，第三方支付平臺更是難以做到。因此，作為支付企業(yè)，加大力度盡可能的完善平臺自身的監(jiān)管體系，通過新的監(jiān)察手段來對用戶賬戶進行有效管理，自然就成為了關(guān)鍵。據(jù)了解，在國內(nèi)幾家知名的支付企業(yè)中，環(huán)迅支付在防惡意套現(xiàn)的對策方面已采取了一些措施，推出了“現(xiàn)場審核””，這種機制主要是通過對商戶現(xiàn)場的核查，以及持續(xù)的審核評級等方式，來達成對商家進行有效監(jiān)控管理的目的，此方式可在一定程度上防止一些商家參與或者協(xié)助惡意套現(xiàn)的行為、堵截惡意套現(xiàn)問題的擴張。而多家銀行及支付寶也陸續(xù)采用限制持卡人賬期內(nèi)或單筆網(wǎng)上交易限額的控制，有效防止了惡意套現(xiàn)情況的蔓延。

第五，目前，社會上存在著一種觀點，即“信用卡本來就是先消費后還款的一種套現(xiàn)產(chǎn)物”。但實際上，目前并沒有任何一則法律明文規(guī)定，什么是套現(xiàn)，什么不是，人們就已經(jīng)將套現(xiàn)視作貶義。在這種情況下，當前最需要的就是加強對社會公眾的正確引導，強化民眾和商家反惡意套現(xiàn)的意識，做到從“根源”摧毀惡意套現(xiàn)的苗頭。既然信用卡存在套現(xiàn)市場，且這個市場目前無法完全消除，那么不如合理引導，畢竟電子商務(wù)與信用卡業(yè)務(wù)都是社會進步和經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，因為惡意套現(xiàn)導致人們對他們的觀念有妖魔化的趨勢，反而是大家最不愿意見到的。

4.結(jié)束語

水能載舟，亦能覆舟。信用卡在給我們生活帶來便利的同時，也存在一定風險，但這正是因為信用卡業(yè)務(wù)正在高速增長的上升區(qū)間，人們使用金額和頻率加大，不良貸款余額同步增加造成的。套現(xiàn)這個問題并不在于套現(xiàn)本身，而是在于我們的銀行卡相關(guān)條例是否完善，信用卡多方關(guān)系是否理清，持卡人的利益是否收到保護和推動，我們對待套現(xiàn)這個問題的定義是什么。我們的經(jīng)濟正走在全球化的路途中，難免因為實際國情產(chǎn)生同一業(yè)務(wù)與發(fā)達國家對比存在不同經(jīng)濟反應(yīng)的現(xiàn)象，我們要逐步與發(fā)達國家接軌，同時結(jié)合我國實際情況適當調(diào)節(jié)，畢竟信用卡業(yè)務(wù)是零售業(yè)務(wù)中重要的產(chǎn)品和利潤來源，也給我們的生活帶來了不少便利。

參考文獻

[1]陳建.現(xiàn)代信用卡管理.中國財政經(jīng)濟出版社,2005.

篇9

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 信貸風險 問題 改進建議

隨著我國銀行業(yè)的逐步放開，銀行間的競爭更加激烈，但銀行間差異化經(jīng)營尚不明顯，經(jīng)營同質(zhì)化較為嚴重。為爭奪有限的“優(yōu)質(zhì)”客戶資源和市場份額，銀行間不規(guī)范、不公平競爭時有發(fā)生，增大了銀行自身的信貸風險。相比于國際成熟商業(yè)銀行，我國商業(yè)銀行的信貸風險防控水平還有待進一步提高，控制風險手段和措施還有待完善。

一、商業(yè)銀行信貸風險管理概述

風險是現(xiàn)代市場經(jīng)濟的重要元素，是可能發(fā)生的損失和未來結(jié)果與預期期望的偏離。從風險的概念來闡釋信貸風險，可以理解為商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)開展過程中，由于內(nèi)外部各種不確定因素影響而引起的信貸資產(chǎn)損失或超額信貸收益的各種可能性。商業(yè)銀行信貸風險管理的目標在于承擔適度風險的情況下實現(xiàn)信貸收益的最大化，并將風險始終控制在可承受范圍內(nèi)。

商業(yè)銀行信貸風險管理是一種在信息不對稱環(huán)境下進行有效決策的制度安排，依據(jù)其可能掌握的信息，通過一系列有效的管理決策來管理信貸風險，實現(xiàn)預期經(jīng)營目標，達到風險與收益相匹配。不同的商業(yè)銀行因其風險承受能力、價值判斷、組織體系的不同而對同一潛在風險因素有著不同的應(yīng)對，即所謂的“風險偏好”。這決定著商業(yè)銀行進行信貸風險管理的方式、方法、風險定性和風險規(guī)避措施，也是設(shè)計信貸產(chǎn)品和確定信貸產(chǎn)品價格的重要依據(jù)。

二、商業(yè)銀行信貸風險管理中存在的主要問題

（一）信息不對稱問題

信貸風險更多發(fā)生在信息非對稱情況下，主要表現(xiàn)在以下三個方面：一是企業(yè)對自身經(jīng)營、現(xiàn)金回流、償債能力等情況十分清楚，而銀行不能完全獲取企業(yè)資料，對企業(yè)信用狀況不十分了解，使銀行處于信息不利地位。二是銀行內(nèi)部風險管理與客戶營銷部門人員信息不對稱，客戶營銷人員經(jīng)常與企業(yè)進行接觸，更了解企業(yè)實際經(jīng)營情況，但有時出于績效考核和自身利益原因，營銷人員會掩蓋企業(yè)某些風險信息，而銀行風險管理人員僅進行短期主觀風險判斷，后者明顯處于信息不利地位。三是銀行與民間借貸債權(quán)人、企業(yè)股東、前手貸款人相比，由于上述當事人各方出于利益考慮存在主觀隱瞞、隱藏的動機，使得銀行貸款的實際風險往往要大于在貸前審查階段所洞悉到的風險。

（二）商業(yè)銀行績效考核體制存在欠缺

商業(yè)銀行為實現(xiàn)日常競爭戰(zhàn)略目標，往往會制定較為激進的績效考核指標。一方面，銀行管理人員和業(yè)務(wù)人員為完成存貸款、貸款質(zhì)量指標，實現(xiàn)自身利益最大化，不惜違規(guī)操作，利用手中職權(quán)采取借新還舊、以貸還息等手段壓縮不良貸款規(guī)模，掩蓋貸款真實風險；另一方面，某些銀行在制定績效考核指標時，重存貸款規(guī)模、利潤考核指標，而未對不良貸款責任處罰和追究做出明確規(guī)定。2005年，銀監(jiān)會就通過了《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》，要求商業(yè)銀行采取措施從根本上解決不良資產(chǎn)處置過程中的不盡職行為及違法違規(guī)問題。但在不良貸款發(fā)生時，銀行部門、員工間相互推諉，無法明確歸咎責任，往往僅對某一當事人進行問責，無法對不良貸款的所有當事人進行責任認定，且因客戶營銷人員對問題貸款有著信息優(yōu)勢，當企業(yè)出現(xiàn)風險苗頭時，客戶營銷人員往往會跳槽，規(guī)避處罰。

（三）銀行信貸資產(chǎn)投放行業(yè)、單一客戶集中度較高

一般來說，當銀行將信貸資產(chǎn)集中在單一行業(yè)或客戶時，信貸風險會很大。近年來，雖然房地產(chǎn)市場受宏觀調(diào)控和供需下降影響，在部分二、三線城市房地產(chǎn)價格出現(xiàn)了大幅波動，但相比于制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)，一線城市的房地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類信貸業(yè)務(wù)得到大多數(shù)商業(yè)銀行的偏好，信貸及類信貸業(yè)務(wù)金額大幅增長。單一平臺融資類項目、單一地產(chǎn)項目、單一客戶集團融資金額大、期限長，合計金額占銀行信貸資產(chǎn)占比較高，區(qū)域、行業(yè)信貸風險突顯，信貸資產(chǎn)投向較為集中。如果在將房地產(chǎn)、土地、基礎(chǔ)設(shè)施在建工程等商業(yè)爭行認為風險可控的涉房、涉地抵押類信貸業(yè)務(wù)考慮其中，則行業(yè)集中度會更高，潛在風險會更大。此外，由于各銀行間信息流轉(zhuǎn)渠道不暢通，銀行對單一企業(yè)對外擔保情況了解不夠，多家銀行貸款的擔保方集中于單一集團公司，也同樣存在著較大業(yè)務(wù)集中風險。

（四）信貸管理理念和業(yè)務(wù)操作需加強

商業(yè)銀行通常是以存貸款規(guī)模、利潤為考核導向的，但在信貸管理卻存在責權(quán)利不對等、重貸輕管理等問題，使貸款“三查”工作流于形式。在貸前調(diào)查階段，銀行風險審批和業(yè)務(wù)營銷人員往往能夠進行認真的貸前調(diào)查，要求企業(yè)提供詳盡的授信資料。而在貸中、貸后管理環(huán)節(jié)，基層銀行存在貸款發(fā)放條件滿足不到位、貸后管理要求未嚴格落實的情況，如未落實抵押登記手續(xù)先行全額放款、未根據(jù)項目建設(shè)進度發(fā)放貸款、未及時歸集貸款用途證明發(fā)票、未定期對借款企業(yè)進行現(xiàn)場檢查等現(xiàn)象，增大了銀行潛在的信貸風險。此外，貸款檔案未及時歸檔歸集信貸重要檔案，如借據(jù)、合同、貸款通知函等，也給銀行在貸款依法催收制造了困難。

三、改進商業(yè)銀行信貸風險管理的建議

（一）進一步提高企業(yè)非財務(wù)因素分析在貸款決策中的作用

銀行應(yīng)重視對貸款決策中非財務(wù)因素調(diào)查分析的力度，進行企業(yè)非財務(wù)因素的動態(tài)考察。財務(wù)指標分析主要是對借款人過往還款能力的定量分析，且企業(yè)向銀行申請授信時，財務(wù)報表數(shù)據(jù)真實性還需考量。判斷一個企業(yè)好壞，關(guān)鍵要看企業(yè)的領(lǐng)導水平、管理能力、技術(shù)水平等非財務(wù)因素。一方面，銀行要在貸前調(diào)查、審批過程中提高對于企業(yè)政治法律環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、社會文化環(huán)境、技術(shù)環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、地理環(huán)境等外部環(huán)境的分析，了解企業(yè)持續(xù)經(jīng)營能力。同時，銀行還需對企業(yè)組織形式、戰(zhàn)略形態(tài)、核心競爭力、管理者能力、經(jīng)營思想和作風、業(yè)界信譽等企業(yè)內(nèi)部條件進行分析，判斷企業(yè)的還款意愿。另一方面，銀行在貸后管理中也要持續(xù)關(guān)注非財務(wù)因素釋放的風險預警信息，注重收集、分析、監(jiān)測非財務(wù)因素，掌握企業(yè)實際還貸能力和意愿。

（二）完善和強化銀行不良資產(chǎn)績效考核問責機制

一是全面推行信貸管理人員工資績效延期支付制度，按照貸款發(fā)放、貸后風險預警、貸款收回的三個階段分期發(fā)放，實行可變薪酬支付期限與風險持續(xù)時期相掛鉤的有效機制，如果在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)生員工職責范圍內(nèi)的風險損失，銀行有權(quán)按規(guī)定比例收回已發(fā)放的績效薪酬，并止付未支付部分。二是采取切實有效的信貸風險問責機制，問責意見明確到人，問責范圍明確到貸前調(diào)查、審批、放款、貸后管理、資產(chǎn)保全等各個環(huán)節(jié)，結(jié)合考慮貸款發(fā)放的背景、員工盡職程度、不良資產(chǎn)清收及最終損失情況等進行問責。三是加強員工離職管理，對離職員工進行信貸資產(chǎn)質(zhì)量、工作履職等方面的離任稽核檢查工作，要求離職員工簽訂協(xié)助進行信貸資管理承諾書，實行不良資產(chǎn)終身追究制。四是建議由監(jiān)管部門倡導成立銀行業(yè)的不良資產(chǎn)員工問責溝通平臺，杜絕對不良資產(chǎn)負有責任的員工在銀行業(yè)間相互跳槽，逃避責任。

（三）進一步完善信貸風險管理體系，形成防風險三道防線

第一道防線是業(yè)務(wù)風險管理線。它是對應(yīng)銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品條線設(shè)置的，負責管理銀行客戶信用評級、授信額度核定、信貸業(yè)務(wù)審批、貸款條件落實與發(fā)放、組織和監(jiān)督條線貸后管理、信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類、不良資產(chǎn)處置等工作，由總行垂直管理，向區(qū)域負責人和上級風險管理部門雙線報告。

第二道防線是內(nèi)控合規(guī)管理線。它負責信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品設(shè)計、流程設(shè)置、人員操作、合同簽署等工作的合規(guī)性、合理性、完整性進行審核，并對業(yè)務(wù)操作風險進行持續(xù)監(jiān)督檢查，由總行垂直管理，向區(qū)域負責人和上級合規(guī)部門雙線報告。

第三道防線是內(nèi)部審計線。它負責對銀行所有業(yè)務(wù)線、業(yè)務(wù)風險管理線的部門進行監(jiān)督和檢查，負責對信貸風險各個環(huán)節(jié)的工作人員進行盡職檢查，并對內(nèi)控合規(guī)線的工作質(zhì)量進行考核，內(nèi)部審計線直接向監(jiān)事會下屬的內(nèi)部審計委員會報告。內(nèi)審部門線還可按需要設(shè)立區(qū)域?qū)徲嬛行模撠煂^(qū)域內(nèi)信貸業(yè)務(wù)進行適時的檢查和監(jiān)督。

此外，銀行還可根據(jù)自身實際信貸風險特征，聘請行外會計事務(wù)所、風險評估機構(gòu)對行內(nèi)信貸風險體系、風險管理狀況、信貸資產(chǎn)質(zhì)量進行咨詢類審計，以求更加客觀地了解當前銀行的自身信貸風險管理水平。

（四）進一步開展信貸業(yè)務(wù)流程再造，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)管理流程

一是實行大型企業(yè)和集團客戶集中管理與營銷，由總行按名單制統(tǒng)一錄入信貸風險管理系統(tǒng)，既可以避免分支機構(gòu)間相互無效競爭、防范客戶多頭授信，也可以縮短客戶信息傳遞環(huán)節(jié)，提升風險管理專業(yè)度，提高業(yè)務(wù)審批效率。二是開展信貸審批人定期不定期資格認證制度，制定嚴格的準入條件和動態(tài)的資格考評機制，以提高信貸決策工作質(zhì)量，逐步建立專業(yè)化強、經(jīng)驗豐富、客戶獨立的風險管理隊伍。三是合理設(shè)置信貸審批權(quán)力制衡，實行信貸審批人與業(yè)務(wù)簽批人雙簽?zāi)Ｊ?，前者負責信貸業(yè)務(wù)專業(yè)性的審查和簽批，后者負責業(yè)務(wù)的最終簽批，只有兩者都同意的情況下信貸業(yè)務(wù)才可辦理，對超過一定額度的授信，必須經(jīng)相應(yīng)層級的信貸審計委員會討論通過，實現(xiàn)個人審批與集體審議的有效結(jié)合。

（五）夯實信貸風險多維度管理，提升信貸集中度管理水平

一是完善信貸政策管理體系，形成以行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品風險管理政策四個基本維度的信貸政策，分別確定準入退出標準、信貸資源分配、風險管理內(nèi)容和方法、信貸融資規(guī)模，四個維度相互聯(lián)系、相互配合。二是夯實信貸集中度風險數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)，在客戶準入階段就按客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團來識別行業(yè)、區(qū)域等敏感因素，并及時準確錄入信貸管理系統(tǒng)，為識別、監(jiān)測、度量信貸集中風險奠定基礎(chǔ)。三是根據(jù)銀行資本限額和信貸風險偏好，實行信貸集中限額管理，分別在產(chǎn)品、客戶、行業(yè)、區(qū)域四個維度制定信貸規(guī)模限額，并按產(chǎn)品風險限額、客戶風險限額、行業(yè)風險限額、區(qū)域風險限額遞進管理。四是綜合運用銀團貸款、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化、增設(shè)分支機構(gòu)、新興行業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新等業(yè)務(wù)產(chǎn)品降低信貸集中風險。

（六）拓寬信貸風險信息來源渠道，建立風險預警觸發(fā)機制

一是信貸風險審批人員、客戶部門營銷人員應(yīng)定期、不定期深入企業(yè)了解和掌握企業(yè)的相關(guān)信息，并對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況、營業(yè)現(xiàn)金流、市場發(fā)展前景、財務(wù)管理狀況等做出全面及時分析評價，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時采取有效風險防范措施，防范信貸風險。二是加強銀行業(yè)協(xié)會、金融同業(yè)協(xié)會間的相互交流，及時溝通風險信息，共同防范企業(yè)利用銀行間的激烈競爭，大量套取銀行信貸資金。三是加強與財政、工商、稅務(wù)、法院、紀檢監(jiān)察審計等政府職能部門的聯(lián)系，及時了解和掌握政府職能部門對企業(yè)、高管、實際控制人的監(jiān)督檢查信息和相關(guān)資料，綜合分析和判斷，發(fā)現(xiàn)其中可能威脅到信貸資產(chǎn)安全的信息，及時采取風險防范措施。四是將上述收集到企業(yè)信息及銀行在日常信貸管理中歸集的資料信息，及時進行整理，按客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)建立銀行客戶綜合信息數(shù)據(jù)庫，為日后授信企業(yè)準入、審批、發(fā)放、貸后管理工作提供信息支持，提升信貸管理工作效率和質(zhì)量。

（七）加強信貸風險文化建設(shè)，培育良好信貸風險文化

信貸風險管理文化是銀行員工在長期工作實踐中，遵守銀行各項規(guī)章制度而自然形成的風險管理思維和行事方式，對員工行為具有強大約束作用，先進的信貸風險管理文化建設(shè)是商業(yè)銀行核心競爭力的關(guān)鍵因素。借鑒國外商業(yè)銀行經(jīng)驗和教訓，培育良好的信貸風險文化可從以下幾個方面入手：一是對風險管理工具和信貸產(chǎn)品進行持續(xù)創(chuàng)新，建立集中風險管理體系，保持信貸審批、風險監(jiān)督、稽核審計人員的獨立性，激勵優(yōu)秀的風險人員。二是銀行高管要始終高度重視風險管理，將把控風險與創(chuàng)造利潤視為同等重要，制定全行信貸風險偏好，要求分支機構(gòu)不能夠偏離，提高執(zhí)行力，推行問責制。三是規(guī)范員工行為和道德準則，制定嚴謹而詳盡的規(guī)章制度，如“銀行員工行為基本準則與規(guī)范”“員工違規(guī)違紀管理辦法”“風險管理員工禁止行為規(guī)定”等，用制度約束人。四是堅持合規(guī)經(jīng)營，維護信用秩序，強調(diào)對員工忠誠度和歸屬感的培養(yǎng)，加強內(nèi)控控制措施以防范道德風險，用規(guī)范的制度和流程保護員工。

四、結(jié)束語

進入21世紀以來，我國經(jīng)濟改革市場化和全球化進程明顯加快，金融業(yè)衍生產(chǎn)品創(chuàng)新日益加速，加之國際經(jīng)濟金融形勢復雜多變，這些都給銀行業(yè)信貸風險管理帶來了新的難題和考驗，必須予以面對。銀行要不斷拓展信貸風險預防范圍，將所有信貸風險源納入銀行信貸風險管理體系當中，并結(jié)合自身信貸結(jié)構(gòu)和經(jīng)營特點，合理選取科學的內(nèi)、外部風險指標和變量，建立一套行之有效的信貸風險監(jiān)督管理體系，切實提高銀行應(yīng)對各類信貸風險的能力，保證銀行信貸業(yè)務(wù)的正常順利開展。

（作者單位為渤海銀行）

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篇10

關(guān)鍵詞:信用卡套現(xiàn);風險;發(fā)卡;收單

Abstract:At present,the problem of credit card arbitrage cash is highlighted. Swiping at the POS machines of the relationship stores or professional intermediary stores is the card holders’main arbitrage approach. The existing of credit card arbitrage cash makes arbitrage persons, card issuers,card acceptors and other market players suffer from credit risk,fraud risk,legal risk,and disrupts the financial order,prohibits the healthy development of credit card industry. The problem of credit card arbitrage cash is caused by the chaos in the credit card issuing market and the bankcard accepting business market, which results from issuing banks and card acceptor disorderly competing. In this regard,we should actively widen financing channels,strengthen supervision of commercial banks’credit card business and strictly define the responsibility of card acceptor,speed up the process of relevant legislation to perfect laws and regulations.

Key Words:credit card arbitrage cash,risk,card issuing,card accepting

中圖分類號:F830.46文獻標識碼: B 文章編號:1674-2265(2010)01-0060-04

近年來,我國信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快。據(jù)中國人民銀行的《2009年第二季度支付體系運行總體情況》,截至2009年第二季度末,我國信用卡發(fā)卡量為16261.51萬張,同比增長32.9%;信用卡授信總額11 736.46億元,同比增加69.3%;透支余額1 879.23億元,同比增加77%。同期,我國金融機構(gòu)人民幣居民戶短期消費性貸款余額5 092.64億元,同比增加47.0%;信用卡透支余額占金融機構(gòu)人民幣居民戶短期消費性貸款余額的37%。從上述數(shù)字可以看出,無論從發(fā)卡量還是從授信金額、透支余額來看,我國的信用卡產(chǎn)業(yè)走出了一條高速發(fā)展、跨越式發(fā)展的道路。但是在繁榮的背后,一些與信用卡有關(guān)的違法、違規(guī)問題卻日益凸顯,成為信用卡產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展道路上的隱患,其中信用卡套現(xiàn)是最為突出的問題。

一、信用卡套現(xiàn)的現(xiàn)狀

信用卡套現(xiàn)是指信用卡持卡人不通過正常合法手續(xù)(ATM或柜臺)提取現(xiàn)金,而通過虛構(gòu)交易等非正常手段將卡中信用額度內(nèi)的資金以現(xiàn)金的方式套取,同時又不支付銀行提現(xiàn)費用的行為。

(一)持卡人套現(xiàn)的動機

1. 個人消費、投資、償債等用途套現(xiàn)。信用卡通常只能在POS機上刷卡消費和網(wǎng)上支付時使用,持卡人如果想投資股票、基金、償還債務(wù)或在不具備刷卡條件的場所消費,就會產(chǎn)生用信用卡套現(xiàn)的動機。

2. 持卡人所在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)套現(xiàn)。一些持卡人所在企業(yè),特別是中小企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常產(chǎn)生資金周轉(zhuǎn)的需求,而中小企業(yè)貸款的手續(xù)繁瑣,成本較高。相比較而言,利用信用卡套現(xiàn)融資雖然金額不大,但只需支付刷卡交易手續(xù)費,過程簡單,成本較低。據(jù)銀行監(jiān)管部門的調(diào)查,此類套現(xiàn)交易已占到全部套現(xiàn)交易金額的28%,并且呈日益增長的趨勢。

(二)信用卡套現(xiàn)的途徑

一是電子商務(wù)套現(xiàn),即開設(shè)網(wǎng)絡(luò)商店,通過自買自賣,然后使用信用卡通過第三方支付平臺支付,從而將信用卡額度內(nèi)的資金轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。二是POS機套現(xiàn),即在關(guān)系商戶或套現(xiàn)中介的POS機上刷卡套現(xiàn)。三是消費退款套現(xiàn),即先在商戶刷卡消費,然后尋找各種理由退款套現(xiàn),比較常見的方式有購買航空客票后要求退票進行套現(xiàn)、用信用卡給手機充值后再銷號進行套現(xiàn)等。除POS機套現(xiàn)外,其他兩種套現(xiàn)方式都是持卡人的單方意愿和行動,缺少商戶的主動配合,因此套現(xiàn)的規(guī)模和所造成危害較小。而POS機套現(xiàn)表面上看是信用卡刷卡消費,其實質(zhì)是假消費、真提現(xiàn),并且有大量商戶參與其中,形成了一條信用卡套現(xiàn)的灰色產(chǎn)業(yè)鏈,是當前信用卡套現(xiàn)的主要途徑。因此,本文主要基于POS機套現(xiàn)進行分析。

(三)信用卡套現(xiàn)的主要場所

一些持卡人利用其經(jīng)營或工作的商戶已安裝POS機、刷卡交易手續(xù)費低廉的便利條件,頻繁刷卡套現(xiàn)。其中一部分交易是真實的,持卡人替顧客刷卡,自己獲得現(xiàn)金;除此之外,大部分交易是虛構(gòu)的,不存在真實的商品、服務(wù)交易,持卡人刷卡后直接從所在單位提取現(xiàn)金。

隨著信用卡套現(xiàn)需求的不斷增長,一些專業(yè)從事套現(xiàn)業(yè)務(wù)的套現(xiàn)中介迅速滋生。這一類商戶沒有實質(zhì)性經(jīng)營業(yè)務(wù),主要為持卡人套現(xiàn)、還款提供服務(wù)。一般來說,這類專業(yè)化的套現(xiàn)中介安裝的POS機交易手續(xù)費極低。比如,有的以公益類商戶的名義安裝POS機,無交易結(jié)算手續(xù)費;有的以批發(fā)類商戶名義安裝POS機,每筆交易手續(xù)費最高為20元。由于成本低廉加之套現(xiàn)行業(yè)內(nèi)部的競爭,這些商戶對套現(xiàn)者收取的手續(xù)費也比較低,如有的套現(xiàn)中介只收取套現(xiàn)金額0.3%的手續(xù)費,對套現(xiàn)者來說,若信用卡的賬單周期為30天,則一年的套現(xiàn)手續(xù)費僅為3.6%,遠遠低于同期的貸款利率,對套現(xiàn)者具有相當大的誘惑力。

(四)信用卡套現(xiàn)交易的外在表現(xiàn)形式

大多數(shù)套現(xiàn)者選擇的套現(xiàn)場所相對固定,并且兩次刷卡的時間間隔一般為一個賬單周期,刷卡金額多為信用額度,金額較大且為整數(shù),因此交易記錄呈現(xiàn)出一定的規(guī)律性,套現(xiàn)特征比較明顯。

另外,一些套現(xiàn)者為實現(xiàn)套現(xiàn)的規(guī)模化,滿足大額的融資需求,常常以他人名義辦理多張信用卡,集中使用,套取現(xiàn)金。因此,從交易記錄上看,多張信用卡具有同時刷卡、同時還款的特征。此類套現(xiàn)隱蔽性較強,不易被發(fā)現(xiàn)。

(五)信用卡套現(xiàn)呈現(xiàn)出集中化傾向

一是套現(xiàn)的地理區(qū)域集中化。根據(jù)中國銀聯(lián)的監(jiān)測結(jié)果,信用卡套現(xiàn)集中在東、中部的5個省,其每年的套現(xiàn)金額占全國套現(xiàn)金額的70%以上。二是參與套現(xiàn)商戶的類型集中化,主要是批發(fā)類、公益事業(yè)類、金融保險類、鋼鐵汽車貿(mào)易類等低交易結(jié)算手續(xù)費的商戶。

二、信用卡套現(xiàn)的風險

對于套現(xiàn)者來講,若套取現(xiàn)金進行投資、投機或從事生產(chǎn)經(jīng)營,必然承受一定的投資風險和經(jīng)營風險。一旦遭受損失無法按期還款,套現(xiàn)者一方面將承擔信用卡高昂的透支利息、罰息和滯納金;另一方面,也會在個人征信系統(tǒng)中產(chǎn)生不良信用記錄,給今后個人申請銀行貸款帶來不利影響。

對于商業(yè)銀行來說,發(fā)卡行是信用卡套現(xiàn)的最大受害者。首先,信用卡套現(xiàn)使發(fā)卡行無法獲得潛在的利息收入和提現(xiàn)手續(xù)費收入。大規(guī)模的套現(xiàn)透支,只能使發(fā)卡行獲得相對微薄的交易結(jié)算手續(xù)費分成。而如果持卡人無法套現(xiàn),則需從ATM機或柜臺提現(xiàn),從而將會給銀行帶來豐厚的利息收入和提現(xiàn)手續(xù)費收入。其次,信用卡套現(xiàn)使發(fā)卡行承擔較大的信用風險。有的套現(xiàn)者實屬惡意透支,根本不考慮還款;有的套現(xiàn)者一開始雖然能夠正常還款,但是一旦投資經(jīng)營發(fā)生損失,資金鏈斷裂,也將無法按期還款,兩者都將產(chǎn)生不良欠款,使發(fā)卡行面臨信用風險。人民銀行的《2009年第二季度支付體系運行總體情況》顯示,我國信用卡逾期半年未償信貸總額繼續(xù)增加,壞賬風險依然存在。截至2009年第二季度末,信用卡逾期半年未償信貸總額57.73億元,與第一季度相比增加8.03億元,增長16.2%。信用卡逾期半年未償信貸總額占期末應(yīng)償信貸總額的3.1%,比第一季度增加0.1個百分點,占比同比增加0.7個百分點。其中,由于信用卡套現(xiàn)形成的不良透支占比相當大。最后,信用卡套現(xiàn)使發(fā)卡行面臨欺詐風險。信用卡套現(xiàn)經(jīng)常與信用卡偽冒、欺詐相伴而生。為了大量套取現(xiàn)金,一些不法人員時常利用銀行工作人員的疏忽或急于完成發(fā)卡任務(wù)的心理,采用虛假申請資料,冒用他人名義辦卡、套現(xiàn)。還有一些人為了逃避還款,專門盜取、偽造他人信用卡進行套現(xiàn)。所有這些由信用卡套現(xiàn)所衍生的違法行為,都將使發(fā)卡行面臨欺詐風險。

對于收單機構(gòu)(包括收單行和從事收單業(yè)務(wù)的專業(yè)化服務(wù)機構(gòu))來講,雖然信用卡套現(xiàn)和正常透支一樣會給其帶來較為豐厚的收單業(yè)務(wù)收入,但是由于收單機構(gòu)負有審查交易真實性的責任,一旦證實交易屬于信用卡盜刷、偽冒套現(xiàn)交易,發(fā)卡行將有權(quán)拒絕或延遲對收單機構(gòu)的資金結(jié)算,甚至可能訴諸法律進行追償,從而使收單機構(gòu)的資產(chǎn)和聲譽受損。因此,收單機構(gòu)面臨一定的法律風險和聲譽風險。

對于整個社會來講,信用卡套現(xiàn)擾亂了正常的金融秩序,破壞了社會誠信環(huán)境。不法商戶和持卡人通過虛擬POS刷卡消費等不真實交易、變相從事信用卡取現(xiàn)業(yè)務(wù)等行為,長期游離在法律的框架之外,違反了國家關(guān)于金融業(yè)務(wù)特許經(jīng)營的法律規(guī)定,背離了人民銀行對現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定,還可能為洗錢等不法行為提供便利條件。并且,套現(xiàn)行為嚴重擾亂了信用卡發(fā)卡和受理市場,在加大銀行經(jīng)營風險的同時也惡化了社會信用環(huán)境,阻礙了信用卡產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

三、信用卡套現(xiàn)的成因

造成信用卡套現(xiàn)問題的直接原因,是發(fā)卡行之間以及收單機構(gòu)之間無序競爭所導致的信用卡發(fā)卡市場和銀行卡收單業(yè)務(wù)市場的混亂,從而為套現(xiàn)者提供了大量信用卡和便于套現(xiàn)的POS機。一般而言,信用卡業(yè)務(wù)具有規(guī)模經(jīng)濟的特征,只有擁有一定的開卡數(shù)量,發(fā)卡行才能盈利,而且隨著發(fā)卡規(guī)模的擴大,信用卡的邊際收益遞增。因此,在信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的起步階段,部分發(fā)卡行采取“跑馬圈地”、搶占市場份額的信用卡發(fā)展戰(zhàn)略,過分強調(diào)客戶資源的爭奪,忽視了對營銷對象質(zhì)量的考量。而這一發(fā)展戰(zhàn)略在實踐中又是通過層層加碼的發(fā)卡業(yè)務(wù)考核指標得以推行,一些基層行的員工在重壓之下為迅速擴大信用卡發(fā)卡量,大量簡化征信調(diào)查和授信審批程序,從而使一大批資信狀況較差、具有強烈套現(xiàn)動機的客戶成為持卡人,為信用卡套現(xiàn)的泛濫種下了禍根。比如,有些銀行為簡化辦卡流程,增加發(fā)卡量,采用“以卡辦卡”的模式發(fā)放信用卡,即以申請人持有他行信用卡的數(shù)量和額度為條件申請辦理本行信用卡。并且為爭搶客戶,這些銀行往往對客戶許之以高信用額度,這就使得套現(xiàn)者手中的信用卡產(chǎn)生了“滾雪球”效應(yīng),卡片數(shù)量越來越多,可套現(xiàn)的額度越來越大。

與發(fā)卡市場的競爭相比,收單業(yè)務(wù)市場競爭更為激烈,并且參與競爭的主體更加多元化,市場結(jié)構(gòu)更加復雜。目前,商業(yè)銀行和以中國銀聯(lián)商務(wù)有限公司(以下簡稱銀聯(lián)商務(wù))為代表的專業(yè)化服務(wù)機構(gòu)均可以從事發(fā)展商戶、布放安裝POS機等收單業(yè)務(wù)。其中,大多數(shù)商業(yè)銀行收單傾向于采取POS機“間聯(lián)模式”,收單行投入POS機具并運營從商戶發(fā)展、POS機布放開始,直至資金結(jié)算的全過程收單業(yè)務(wù)。而銀聯(lián)商務(wù)等收單機構(gòu)則采用POS機“直聯(lián)模式”,收單機構(gòu)投入POS機具,完成除資金結(jié)算以外的商戶發(fā)展、培訓,POS機安裝、維護等收單業(yè)務(wù)。兩種模式下,交易結(jié)算手續(xù)費在發(fā)卡行、銀聯(lián)、參與收單的機構(gòu)之間按7:1:2的比例進行分配。為了獲得交易結(jié)算手續(xù)費20%的收單收入,部分商業(yè)銀行和銀聯(lián)商務(wù)等收單機構(gòu)之間展開了激烈的競爭,為此不惜降低商戶的準入門檻,為一些經(jīng)營規(guī)模、管理水平達不到規(guī)定要求的商戶安裝POS機,這當中不乏無實質(zhì)經(jīng)營業(yè)務(wù)的套現(xiàn)中介,如此便為信用卡套現(xiàn)大開方便之門。并且,一些收單機構(gòu)為爭取客戶,采取故意錯套商戶分類編碼等方式降低交易結(jié)算手續(xù)費收取標準,從而進一步壓縮了信用卡套現(xiàn)的成本,擴大了信用卡套現(xiàn)中介的獲利空間。加之收單機構(gòu)在對商戶的日?，F(xiàn)場檢查中,對POS機疏于管理,導致大量POS機被隨意轉(zhuǎn)讓,加劇了POS機布放的混亂和套現(xiàn)中介數(shù)量的膨脹。

面對收單市場的無序競爭、信用卡套現(xiàn)的頻發(fā),商業(yè)銀行和銀聯(lián)商務(wù)等收單機構(gòu)經(jīng)常發(fā)生爭論,而且這種爭論已經(jīng)延伸到POS機“間聯(lián)模式”和“直聯(lián)模式”孰優(yōu)孰劣的問題上。其實,無論哪種模式都無法避免信用卡套現(xiàn)的產(chǎn)生,問題的關(guān)鍵在于要制定嚴格、詳細的收單業(yè)務(wù)管理辦法,規(guī)范收單業(yè)務(wù)市場,引導各收單機構(gòu)展開有序競爭,限制收單機構(gòu)不負責任、不顧質(zhì)量、盲目發(fā)展商戶的行為。如此,才能凈化信用卡受理市場,斬斷信用卡套現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈條上的“供給方”。而目前,我國規(guī)范銀行卡收單業(yè)務(wù)的制度和辦法較少,對收單機構(gòu)在從事相關(guān)業(yè)務(wù)時應(yīng)履行的責任和義務(wù)也沒有清晰的界定。

此外,與信用卡套現(xiàn)治理相關(guān)的法律法規(guī)缺位也是信用卡套現(xiàn)屢禁不止的重要原因。信用卡套現(xiàn)問題的整治是一項系統(tǒng)工程,不僅需要發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)、銀聯(lián)等金融機構(gòu)和行業(yè)組織進行內(nèi)部治理,更需要人民銀行、銀行監(jiān)管、公安等部門的廣泛參與和協(xié)調(diào)配合。但是,目前我國尚無任何法律法規(guī)對信用卡套現(xiàn)行為的性質(zhì)、構(gòu)成要件、處罰標準、監(jiān)管主體及其工作職責、協(xié)調(diào)機制做出明確規(guī)定,客觀上給有關(guān)部門參與信用卡套現(xiàn)的治理帶來困難。

四、治理對策

(一)積極拓寬融資渠道

信用卡套現(xiàn)之所以存在巨大的市場需求,和我國當前小額融資的渠道較少、成本較高有密切的關(guān)系。特別是部分中小企業(yè)資金短缺而融資渠道少、融資困難,因此成為了信用卡套現(xiàn)的主體。如果能拓寬中小企業(yè)融資渠道,滿足其合理、合法的融資需求,則可以對信用卡套現(xiàn)需求起到分流和疏導作用,從而在源頭上遏制套現(xiàn)行為的發(fā)生。

(二)監(jiān)管部門要加大對商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度

一是要明令禁止發(fā)卡行濫發(fā)信用卡,進一步規(guī)范發(fā)卡營銷行為。二是要積極引導發(fā)卡行優(yōu)化信用卡發(fā)展戰(zhàn)略,加大信用卡產(chǎn)品研發(fā)力度,走差異化路線,避免產(chǎn)品同質(zhì)化及無序競爭。三是要促使發(fā)卡行強化內(nèi)部風險控制,通過完善內(nèi)部控制制度,優(yōu)化業(yè)務(wù)考核辦法,增加關(guān)鍵崗位人員配備等方法,促使員工嚴格執(zhí)行征信調(diào)查、授信審批程序,阻止套現(xiàn)者進入。四是要求發(fā)卡行加強對信用卡套現(xiàn)交易的監(jiān)控。通過建立持卡人主體交易信息數(shù)據(jù)庫,實現(xiàn)對持卡人信息的風險防控,同時不斷開發(fā)、設(shè)計套現(xiàn)行為模型,動態(tài)監(jiān)測、識別、分析套現(xiàn)交易,對可疑交易及時采取止付、?？ǖ却胧┯枰灾浦埂?/p>

(三)加強對收單業(yè)務(wù)的監(jiān)管

建議有關(guān)監(jiān)督管理部門盡快制定并實施規(guī)范收單業(yè)務(wù)的管理制度和辦法,按照權(quán)責對等、風險和收益相配比的原則清楚地界定收單機構(gòu)的責任和義務(wù),并在日常檢查工作中對收單機構(gòu)進行監(jiān)督和檢查,對發(fā)現(xiàn)的因違規(guī)發(fā)展商戶,導致商戶頻繁套現(xiàn)的收單機構(gòu)要實施嚴厲的處罰,從而加大其違規(guī)的成本,促使其對商戶的資質(zhì)嚴格審查,進一步完善對商戶和POS機具的管理機制以及商戶交易的日常監(jiān)控機制,及時清理套現(xiàn)中介的POS機,清除滋生信用卡套現(xiàn)的溫床。

同時,對中國銀聯(lián)等銀行卡組織在信用卡套現(xiàn)治理過程中的權(quán)利和責任也要進行明確。由于中國銀聯(lián)等銀行卡組織負責信用卡交易信息的轉(zhuǎn)接和資金清算,特別是在POS機“直聯(lián)模式”下,每筆交易的信息都要通過銀聯(lián)的主機進行轉(zhuǎn)接,銀聯(lián)具有實時監(jiān)測信用卡交易的便利條件,因此應(yīng)當通過恰當?shù)闹贫劝才刨x予銀聯(lián)對信用卡套現(xiàn)交易進行監(jiān)測的權(quán)利。

(四)加快相關(guān)立法進程

盡快出臺《銀行卡管理條例》,明確發(fā)卡行、持卡人、收單機構(gòu)、銀聯(lián)等市場主體的責、權(quán)、利,同時嚴格界定信用卡套現(xiàn)行為的性質(zhì)、構(gòu)成要件等要素,進一步明確監(jiān)管主體、協(xié)調(diào)機制,使監(jiān)管者得到充足的法律授權(quán),對信用卡套現(xiàn)行為進行有力的打擊。

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