導語：如何才能寫好一篇保險公司運營管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

“紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行”。在大學學習中，老師經(jīng)常說：“搞管理，三分理論，七分實踐?！?老師在課堂上一而再，再而三地強調實踐的重要性，強烈要求我們走出課堂，到企業(yè)里面。 這次能有機會去工廠實習，我感到非常榮幸。在上學期我曾經(jīng)在佛山市建業(yè)電梯導軌有限公司進行一個月的實習生產(chǎn)，但是經(jīng)過曾老師教我們生產(chǎn)運營管理一課時，我再一次去到佛山市建業(yè)電梯導軌有限公司參觀一次。以下是我的一些總結以及心得體會：

一、工廠的總體規(guī)模水平

佛山市建業(yè)電梯導軌有限公司是專業(yè)生產(chǎn)電梯導軌的中外合資企業(yè)，該公司擁有先進的設備;雄厚的技術力量和完善的管理體系，目前年產(chǎn)量達5000噸。走進廠區(qū)，只見整齊的環(huán)境和次序井然的工作程序。到了車間，看過那些先進的流水線，那些熟練的技術水平，完全會感覺到專業(yè)化生產(chǎn)所帶來的效益。作為電梯導軌產(chǎn)品的制造廠，一些諸如鐵屑的飛揚，機器的喧囂以及混合著的油漆味等問題，都是難免存在的，但是工廠已經(jīng)把這些都盡可能的減少到最低限度了。工廠有自己的作息時間，并且都會嚴格遵守。就連中午休息間隙，每個工人都會把自己得區(qū)域整理得井然有序，這樣的自覺整理也是工廠之所以能保持潔凈的原因之一。

二、學習過程

（一）鋼材的選用

由于我們學習的不是工科課程，對鋼材的選用我們不是有太大的認識，但我們聽總經(jīng)理的描述我們可以知道該工廠全部都是選用國內的電梯導軌胚再通過再加工作成成品。這些常規(guī)鋼材在倉庫里都備有一定數(shù)量的庫存，其他的鋼材也有備量，這對于工廠的加工技術、生產(chǎn)周期、生長成本等都會有所幫助。

（二）加工方面 ??

工廠所采用的機器都比較先進，一般來說都是機器自動操作，比如濟南第二機床所生產(chǎn)的刨床等。所以，只要操作得當，人員安排合理，一般都能產(chǎn)生較高的效率（一般來說，都需要熟練人工）。該工廠的技術工人大部分都是技校出身的技術工人，所以他們都可以熟練操作機器。以下是總經(jīng)理介紹給我們的生產(chǎn)流程圖：

過程名稱：粗調

檢驗重點：直線度

過程名稱：毛坯預處理

檢驗重點：毛坯質量

過程名稱：粗調

檢驗重點：直線度

過程名稱：刨加工

檢驗重點：寬度

過程名稱：拉陽榫

檢驗重點：對稱度

過程名稱：鉆孔

檢驗重點：孔距

過程名稱：鋸加工

檢驗重點：長度

過程名稱：滾陽榫

檢驗重點：對稱度

過程名稱：銑底

檢驗重點：高度

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關鍵詞：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險；全國統(tǒng)籌；法人受托模式

一、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險運行管理體制現(xiàn)狀

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險運行管理體制是在“新農保”和“城居?！惫芾眢w制基礎上建立并施行的。2009 年國家建立新型農村養(yǎng)老保險制度，“新農?！辈捎每h級統(tǒng)籌管理模式，在“新農?！痹圏c縣采用統(tǒng)一制度設計、統(tǒng)一繳費標準與財政補貼水平以及統(tǒng)一的基金管理和使用等管理制度安排。2011 年國務院頒布《國務院關于開展城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險試點的指導意見》，城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度以試點縣為管理單位進行基金收支管理。隨著城鎮(zhèn)化水平不斷提高，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度整合需求愈發(fā)凸顯，2014 年國家推進新型農村養(yǎng)老保險制度和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度統(tǒng)一，建立城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金由新農?；鸷统蔷颖；饦嫵?，實行市縣級統(tǒng)籌管理，設置城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險管理服務和經(jīng)辦機構，各級人力資源和社會保障部門對基金進行監(jiān)管。

二、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險運行管理制度存在問題

（一）監(jiān)管辦不分離容易導致政府尋租

在新農保制度和城居保制度運行初期階段，集監(jiān)管辦于一體的縣級管理模式容易誘發(fā)基金挪用、虛報瞞報等問題。2013年調查結果顯示各地區(qū)新農保和城居保虛報、瞞報參保人數(shù)問題嚴重。2011 年全國約有 2.2 萬人重復參保，導致國家財政支出額外增加約 290 萬元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險給付完全由國家財政負擔，各地區(qū)參保人員越多獲得的財政補貼越多，由于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度由市縣自行管理，市縣政府為獲得更多的財政補貼對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)，特別是參保老年人口進行虛報。同時，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度經(jīng)辦和監(jiān)管均由市縣政府完成，市縣政府或為了完成基金保值增值目標，或負責機構、負責人員為謀取私利容易產(chǎn)生基金挪用的問題。

（二）貧困地區(qū)不具備財政負擔能力

市縣財政是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇給付的主要來源，特別是在東部地區(qū)，國家財政部分負擔基金籌集的情況下，貧困地區(qū)市縣財政將難以負擔城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金給付，導致城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金待遇難以提高，不能滿足其養(yǎng)老保障需求。產(chǎn)生這一問題的主要原因是管理層級過低，各地區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金未能實現(xiàn)統(tǒng)籌使用，低收入地區(qū)在財政能力約束下容易出現(xiàn)財政缺口。

（三）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險管理效率有待提高

《國務院關于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的意見》中提出“各級人力資源部門履行監(jiān)管職責，財政部門和審計部門負擔基金監(jiān)管，地方政府為經(jīng)辦機構提供必要的工作場地、設施設備、經(jīng)費保障，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險工作經(jīng)費納入同級財政預算”?？梢?，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度采用完全依托政府的管理模式。在城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度運行過程中，政府設立經(jīng)辦機構，對經(jīng)辦人員進行定期培訓，將耗費大量政府資源，而且“花別人錢、辦別人事”的管理模式將導致制度運行效率損失，可引入“第三方力量”提高管理效率。

三、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌法人受托管理體制

（一）全國統(tǒng)籌法人受托管理

法人受托管理最早應用于企業(yè)年金之中，是指企業(yè)年金委托人將年金的運作管理等事務交由具有相關資質的法人受托機構代為執(zhí)行，法人受托管理具有充分競爭、基金安全性高等優(yōu)點。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險可采用全國統(tǒng)籌法人受托管理體制，以省級為單位開展國家的各項治理工作，結合中央、地方財政分權改革，進行城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度全國統(tǒng)籌管理。同時，將城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金籌集、運營和投資等經(jīng)營管理權由政府剝離出來，交由充分競爭的基金管理公司，不僅能夠提高管理效率，而且能夠降低政府管理成本。

（二）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌法人受托管理體制優(yōu)勢

1、全國統(tǒng)籌法人受托管理體制有利于轉變政府職能

針對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險市縣管理存在的弊端，采用全國統(tǒng)籌法人受托管理體制將有利于改變政府包辦的管理格局，將城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金籌集、運營、投資等事務在政府職能中分離出來。只需要為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度運行提供完善全面的法律體系和制度框架，發(fā)揮養(yǎng)老保險收入再分配功能，建立城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金投資運行的良好經(jīng)濟環(huán)境和金融環(huán)境，促進形成有效的監(jiān)管機制，而不再直接參與基金運營管理。國家建立全國和省級城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金管理委員會，委員會將基金投資運營權委托專業(yè)的基金管理企業(yè)，基金管理企業(yè)通過競標方式獲得管理權，基金管理企業(yè)直接面向金融市場將更加有效的實現(xiàn)基金保值增值。同時，委員會將基金支付事務交由銀行系統(tǒng)和商業(yè)保險公司，利用其已經(jīng)十分發(fā)達的經(jīng)營網(wǎng)絡，最大程度方便城鄉(xiāng)居民領取養(yǎng)老金，提高支付效率。政府負擔基金投資、運營監(jiān)管，明確了政府的職能定位，在保證基金運營安全的前提下提高管理效率。

2、全國統(tǒng)籌法人受托模式有利于降低管理成本和交易成本

在全國統(tǒng)籌法人受托模式下，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金投資運營交由專業(yè)基金管理企業(yè)，這些企業(yè)通過相互競爭獲取管理權，可降低基金運營管理費用，這種模式也避免了政府建立基金投資運營管理機構帶來的資本投入。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇發(fā)放交由銀行和商業(yè)保險公司，可充分利用其分布廣泛的營業(yè)網(wǎng)點，形成全覆蓋的管理服務網(wǎng)，方便城鄉(xiāng)居民的同時還能夠避免政府設立專門待遇發(fā)放機構所帶來的高昂成本。

3、全國統(tǒng)籌法人受托模式有利于構建高效的監(jiān)督機制

全國統(tǒng)籌法人受托模式提高了管理層級，并引進了管理機構和經(jīng)辦機構相互制衡的監(jiān)督模式，提高了基金管理的安全性，避免市縣統(tǒng)籌管理模式下存在的基金挪用、虛報和瞞報等問題。同時，全國統(tǒng)籌管理模式擴大了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金規(guī)模，能夠起到降低投資風險的作用，大規(guī)模養(yǎng)老保險基金能夠影響金融市場，提高基金收益能力。在全國與省級城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金管理委員會監(jiān)督管理下，可以最大程度地提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金監(jiān)管效率，并從法律的高度規(guī)范城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的管理運行。

參考文獻

篇3

養(yǎng)老保險基金運營指的是養(yǎng)老保險基金在動態(tài)經(jīng)營中實現(xiàn)保值增值的過程。這種運營不是簡單的積少成多，而是在運營過程中能再產(chǎn)生一個增量，使基金能不斷增大。也就是說，使養(yǎng)老保險基金不斷保值增值的方式、過程和途徑就是養(yǎng)老保險基金的運營（陳旭明，2002）。據(jù)勞動保障部和國家統(tǒng)計局統(tǒng)計顯示，2001年，全國基本養(yǎng)老保險基金總收入2498億元（含征繳收入和中央財政、地方財政補助），總支出2321億元。當年底，全國基本養(yǎng)老保險基金滾存結余1054億元。我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險基金實行的是部分積累管理模式，這樣，關于滾存結余基金如何運營問題就成為人們關心的焦點問題。因此，本文擬從養(yǎng)老保險基金運營的收入分配效應分析、國外養(yǎng)老保險基金運營管理經(jīng)驗、我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險基金運營中存在的主要問題和加強養(yǎng)老保險基金運營管理等四個方面，對我國養(yǎng)老保險基金的運營問題進行一些探討。

一、養(yǎng)老保險基金運營的收入分配效應分析

養(yǎng)老保險實質上是一種分配行為，養(yǎng)老保險基金的籌集、使用和管理，涉及到宏觀上的總需求與總供給的平衡，涉及到積累與消費的比例關系，涉及到國家與企業(yè)、國家與居民的分配關系（張慶洪、岳遠斌，1998）。雖然養(yǎng)老保險基金的籌集、支付和積累均不同程度地具有收入分配效應，然而，鑒于本文的研究范圍，這里側重于探討?zhàn)B老保險基金運營對收入分配的影響。

養(yǎng)老保險基金運營的結果可以概括為三種：養(yǎng)老保險基金因運營良好而規(guī)模擴大、因運營一般而規(guī)模不變、因運營較差而規(guī)模縮小。而這種結果反對來會影響?zhàn)B老保險基金的籌集和支付水平，進而影響到人們的收入分配。從其影響結果來看，主要有三種：養(yǎng)老保險基金對勞動者個人的再分配影。向、養(yǎng)老保險基金對勞動者代際間收入的再分配和養(yǎng)老保險基金對同代勞動者之間的收入再分配。

勞動者個人收入再分配是指勞動者的收入在不同年齡段的再分配，即勞動者勞動期間的部分收入由于養(yǎng)老保險基金的作用而被延遲到退休期間使用，從而體現(xiàn)出個人收入的再分配效應。如在個人帳戶管理的儲蓄積累式養(yǎng)老保險模式中，個人收入再分配效應表現(xiàn)非常直觀，退休收入在形式和內容上均表現(xiàn)為勞動者退休前工作期間收入的一種積累，是延期或轉移部分收入的結果。如果養(yǎng)老保險基金運營狀況一直能夠保持良好，則勞動者勞動期間的收入將會小比例地納入養(yǎng)老保險基金計劃，進而提高其現(xiàn)期消費水平；反之，如果養(yǎng)老保險基金運營狀況一直不佳，則勞動者勞動期間的收入將會大比例地納入養(yǎng)老保險基金計劃，進而降低其現(xiàn)期消費水平。

勞動者代際間收入的再分配集中體現(xiàn)在采用現(xiàn)收現(xiàn)付籌資模式的養(yǎng)老保險計劃中，現(xiàn)有老年人口的退休費用由生產(chǎn)性勞動人口負擔，而現(xiàn)有生產(chǎn)性勞動人口將來的退休費用將由下一代勞動者承擔，如此順延下去，體現(xiàn)出勞動者代際間收入的再分配。因此，可以說現(xiàn)有勞動者是上一代人撫養(yǎng)的結果，并撫養(yǎng)下一代，下一代人將贍養(yǎng)現(xiàn)有勞動者，現(xiàn)有勞動者贍養(yǎng)上一代人。從而形成一種“反饋撫養(yǎng)模式”（殷建強，2001）。這種代際再分配在量上是不相等的，可以從兩方面得到解釋，一是當推行某一新的養(yǎng)老保險制度時，中年人和年輕人盡管繳費比例一致，但由于中年人要在相對短的時間里獲得領取養(yǎng)老保險待遇，其中一部分繳費無疑轉移給了中年人，存在著明顯的收入再分配；二是就兩代人的繳費與所獲得給付來看，隨著工資水平的上升，繳費金額不斷增加，給付金額也不斷增加，而上一代人的退休金標準是根據(jù)其退休前某個時期的工資水平確定的，所以，其繳費額與給付額之間始終存在一個差額，這個差額中有一部分就靠下一代的繳費來彌補，而下一代也存在著同樣的問題，須由更下一代的繳費來彌補，同樣形成一種代際收入的再分配。如果養(yǎng)老保險基金運營狀況一直保持良好，則上述的代際再分配比例將大大降低；反之，則將大大提高。

同代勞動者之間的收入再分配是指收入高低不同的勞動者之間的再分配。在養(yǎng)老保險運行機制中往往存在這樣的狀況：高收入者獲得的養(yǎng)老金低于其繳費水平，而低收入者獲得的養(yǎng)老金則高于其繳費水平。這說明，養(yǎng)老保險計劃存在著明顯的、形式各異的收入再分配效應。如果養(yǎng)老保險基金運營狀況一直保持良好，則上述低收入勞動者給付將更多地依賴養(yǎng)老保險基金的增值；反之，則將更多地依賴高收入者的繳費，并且這種繳費比例有提高的趨勢。

二、國外養(yǎng)老保險基金運營管理經(jīng)驗

國外養(yǎng)老保險基金運營管理經(jīng)過數(shù)十年乃至上百年的探索，無論其運營規(guī)模，還是其管理方式，都有許多經(jīng)驗值得我國借鑒。下面以歐州四國（瑞士、德國、英國和法國）為例，就國外養(yǎng)老保險基金的運營情況做一簡要介紹，進而總結出可資借鑒的經(jīng)驗。

1.瑞士的做法

瑞士的養(yǎng)老保險基金受聯(lián)邦法律管轄，定期向監(jiān)管當局提交運營狀況報告和審計師、精算師的報告。根據(jù)張小聞（1998）所做的調查，瑞士養(yǎng)老保險基金主要投資于國債（37％）、房地產(chǎn)（19％）、本國股票（15％）、抵押證券（10％）、外國債券（8％）、儲蓄（6％）和外國股票（5％）。法律對總投資比例做了如下要求：每一養(yǎng)老保險基金總資產(chǎn)投資于各種股票的比例上限為50％；投資于股票和房地產(chǎn)的比例上限為70％；投資于建立養(yǎng)老保險基金的雇主本身企業(yè)股票的比例上限為10％。同時，對于不同的投資品種也分別規(guī)定了不同的投資比例上限。對于養(yǎng)老保險基金投資收益免稅，但對退休人員的養(yǎng)老金收益則要課稅。

2.英國的做法

在英國，由雇主設立的養(yǎng)老保險基金是通過簽訂信托契約的方式來進行管理的，監(jiān)管當局每三年對基金的全部資產(chǎn)和負債情況進行一次評估，對總資產(chǎn)和總負債至少每年評估一次，如果發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)大于負債，將降低繳費率；否則，將限期予以糾正。

英國養(yǎng)老保險基金主要投資于本國股票（54％）、外國股票（23％）、本國債券（9％）、外國債券（3％）、房地產(chǎn)（5％）、儲蓄（4％）和抵押證券（2％）。英國對于職業(yè)養(yǎng)老保險基金的投資結構基本上不加限制，唯一的限制是其資產(chǎn)投資于建立養(yǎng)老金的雇主企業(yè)的比例不能超過5％。

3.德國的做法

德國的養(yǎng)老保險基金受投資公司法管轄，由聯(lián)邦銀行進行監(jiān)管。其主要投資于債券（75％）、房地產(chǎn)（13％）、股票（9％）和儲蓄（3％）。根據(jù)投資公司法規(guī)定，養(yǎng)老保險基金投資于股票比例為21％—75％，具體比例由各養(yǎng)老金計劃靈活掌握；投資于房地產(chǎn)、流動資金和套期保值性金融衍生工具的上限公別為30％、49％和30％（資產(chǎn)承受傾向風險的上限）。

4.法國的做法

與德國一樣，法國的養(yǎng)老保險基金受投資公司法管轄，由法蘭西銀行進行監(jiān)管。但基金管理必須通過人壽保險公司進行，而人壽保險公司則可以委托注冊投資管理公司進行運營。其主要投資于債券（上限為65％）、房地產(chǎn)、股票和儲蓄，但投資于一家公司發(fā)行的證券的上限為5％。養(yǎng)老保險基金的行政管理和投資運營相分離，不強制雇主參加養(yǎng)老保險計劃，并且規(guī)定雇主繳費不得超過雇員的四倍。

上述四國的做法可資我國借鑒的經(jīng)驗主要有：

（1）建立統(tǒng)一的養(yǎng)老保險基金運營監(jiān)管機構，歸口管理是上述四國的共同做法，要提高我國養(yǎng)老保險基金的運營效益，也必須在監(jiān)管機構上統(tǒng)一，不能政出多門。

（2）投資渠道多樣化是上述四國養(yǎng)老保險基金運營的普遍做法，一方面可以提高養(yǎng)老保險基金收益率，另一方面也可以降低養(yǎng)老保險基金運營風險。

（3）對養(yǎng)老保險基金的監(jiān)管是以市場化為導向的，各養(yǎng)老保險基金運作在政府有效的監(jiān)管下，充分競爭，服務水平和效率均比較高。

（4）在四國養(yǎng)老保險基金運營中，各國均注重培育和發(fā)揮審計、精算等中介機構的監(jiān)督作用，提高了基金運作的透明度。

三、我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險基金運營中存在的主要問題

我國實行養(yǎng)老保險部分積累制以來，養(yǎng)老保險基金的規(guī)模越來越大，尤其是個人帳戶已經(jīng)成為一筆不斷擴大、滾動增加的積累基金。據(jù)勞動保障部和國家統(tǒng)計局統(tǒng)計顯示，2001年，全國基本養(yǎng)老保險基金總收入2498億元（含征繳收入和中央財政、地方財政補助），總支出2321億元。到年底，全國有10802萬職工和3381萬離退休人員參加了基本養(yǎng)老保險，分別比上年增長3.39％和6.65％。其中，企業(yè)參保職工為9198萬人，離退休人員為3165萬人，分別比上年增長0.81％和5.1％。絕大多數(shù)離退休人員按時足額領到基本養(yǎng)老金，同時補發(fā)歷年拖欠的養(yǎng)老金14億元?；攫B(yǎng)老保險費基本實現(xiàn)全額繳撥，全年基金征繳率達90％以上。

農村社會養(yǎng)老保險整頓規(guī)范工作繼續(xù)進行。截至2001年年底，全國農村參加養(yǎng)老保險的人數(shù)為5995.1萬人，農村養(yǎng)老保險基金滾存結余216.1億元。

盡管我國養(yǎng)老保險基金經(jīng)過10多年的發(fā)展，規(guī)模相當可觀。然而，由于管理制度不健全、不統(tǒng)一，管理手段軟化，因而發(fā)生或存在著一些問題，導致養(yǎng)老保險基金的保值增值不能充分實現(xiàn)。

（1）養(yǎng)老保險基金被擠占、挪用，造成基金流失。雖然財政部早在1993年就下文明確規(guī)定，養(yǎng)老保險基金、待業(yè)保險基金必須?？顚Ｓ?，任何部門、單位和個人都無權挪作他用；國務院也多次明文規(guī)定不得挪用社會保險基金。但不少地方政府和部門對此熟視無睹，擅自擠占挪用現(xiàn)象時有發(fā)生，如有些地方在沒有進行詳細市場調查和投資可行性研究的情況下，動用養(yǎng)老保險基金進行風險性投資和基建投資，進行市政建設投資，甚至是修建樓堂館所，基金不能如期收回，造成流失。1993年全國被挪占的養(yǎng)老保險基金為51億元，1994年上升為64億元。1997年的有關抽樣調查顯示，7個主要省市的養(yǎng)老保險基金余額中，銀行存款、購買國債和其它占款分別為11％、23％和66％。

（2）養(yǎng)老保險基金投資渠道狹窄，保值增值無保證。1993年勞動部的《企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金管理規(guī)定》中規(guī)定，養(yǎng)老保險基金的保值增值途徑是購買國庫券及國家銀行發(fā)行的債券，或委托國家銀行、國家信托投資公司放款，采取購買國家債券的形式進行增值，可以將養(yǎng)老保險與國家預算結合起來，既可以保證基金的增值，又可以完整體現(xiàn)養(yǎng)老與國家的本質聯(lián)系，還可以緩解一部分國家財政壓力。然而，我國養(yǎng)老保險基金的投資渠道比較單一，不像國外養(yǎng)老保險基金可以進行房地產(chǎn)、股票、企業(yè)債券等多種投資，并且投資收益率處于一個相對較低的水平。作為一項長期貨幣收支計劃，將養(yǎng)老保險基金用于購買國債，雖然風險很低，但很難達到增值的目的。相反，養(yǎng)老保險基金非常容易受到通貨膨脹的影響，導致養(yǎng)老保險基金出現(xiàn)貶值，進而影響到養(yǎng)老保險基金的總體支付能力。

（3）養(yǎng)老保險基金財務管理制度不健全。養(yǎng)老保險基金實行社會統(tǒng)籌以來，一直沒有出臺與之配套的財務制度，具體經(jīng)辦機構只能執(zhí)行由部門下發(fā)的財務制度。由于該制度由制度的執(zhí)行者自己制定，缺乏完整性、科學性，執(zhí)行中容易出現(xiàn)基金流失和浪費現(xiàn)象。財政、審計等監(jiān)督部門由于沒有參與基金運營事前和事中管理，只是簡單地事后檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題，只能以部門的財務制度為依據(jù)進行處理，致使許多問題因無章可循而無法處理。

（4）養(yǎng)老保險基金運營效率低下。正是由于可用于運營的養(yǎng)老保險基金規(guī)模較小、投資渠道單一，加之缺乏對基金運營的規(guī)范監(jiān)管，因此，養(yǎng)老保險基金運營過程中被人為操作現(xiàn)象較為嚴重，運營效率低下也就是情理之中的事了。

四、加強養(yǎng)老保險基金運營管理，提高養(yǎng)老保險基金保值增值能力

根據(jù)上述分析，目前我國養(yǎng)老保險基金亟待加強運營管理，提高其保值增值能力。

（一）養(yǎng)老保險基金運營的基本原則與政策導向

養(yǎng)老保險基金與一般的基金運營不同，它具有投資周期長、投資空間大和資金規(guī)模大的特點，除了遵循一般基金運營的原則之外，還有其自身的運營原則，具體如下：

（1）安全性原則：是指養(yǎng)老保險基金投資要做到規(guī)避風險。它是養(yǎng)老保險基金的最基本原則，即以養(yǎng)老保險基金的保值為其資金運用的首要任務。因為養(yǎng)老保險基金的有效運營，關系到已退休人員現(xiàn)在的退休金和在職人員將來的退休金能否得到保證，所以養(yǎng)老保險基金不可投入風險較大的項目。否則，一旦投資失敗，損失將會慘重，甚至將危及養(yǎng)老保險事業(yè)。

（2）流動性原則：養(yǎng)老保險基金支付的持續(xù)性要求基金投資具有流動性。其投資應以間接投資為主，直接投資為輔。對于某些短期平衡的保險計劃來說，投資的流動性原則更為重要。

（3）盈利性原則：指養(yǎng)老保險基金投資要確保收到一定的收益回報。應遵照分散化、多元化的投資方針，進行組合投資，但要避免風險投資。即在符合安全性原則的前提下使養(yǎng)老保險基金的投資取得最大的投資效益，保證基金的保值增值，確保養(yǎng)老保險戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。

（4）社會效益原則。由于養(yǎng)老保險基金是長期基金，有很強的穩(wěn)定性。因此，養(yǎng)老保險基金可適度投資于基礎設施建設這類有穩(wěn)定回報的項目，支持國家經(jīng)濟建設，促進社會事業(yè)發(fā)展。

與一般投資不同，世界各國在養(yǎng)老保險基金的投資政策上都有特殊的：限制性規(guī)定，如對投資方向、投資結構及其比例有一定限制。此外，國家對養(yǎng)老保險基金的投資應給予適當?shù)膬?yōu)惠政策，如提高其定期存款利率；國家對養(yǎng)老保險基金投資給予稅收優(yōu)惠，如免征所得稅等。

（二）我國養(yǎng)老保險基金投資方向與投資組合的選擇

1.我國養(yǎng)老保險基金的投資方向選擇

養(yǎng)老保險基金的投資不僅要保證基金本身的保值和增值，而且要有利于經(jīng)濟的發(fā)展，所以投資方向的選擇必不可少（陳旭明，2002）。世界各國養(yǎng)老保險基金通常投資于金融資產(chǎn)（股票債券）和實物資產(chǎn)（不動產(chǎn)和實業(yè)），實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。目前，在確保養(yǎng)老保險基金安全性與流動性的前提下，可供我國養(yǎng)老保險基金投資選擇的方向主要有以下幾個方面：

（1）實業(yè)投資。主要是投資于不動產(chǎn)，尤其是房地產(chǎn)。由于房地產(chǎn)投資是一項中長期投資，其投資回收期較長，占用資金量很大，技術性要求很高，所以存在著一定的投資風險。在養(yǎng)老保險基金的營運中，可以選擇一些相對來說風險小、周期短、效益顯著的領域進行實業(yè)投資，在短期內獲得較高利潤并收回本金。這種方式雖然投資風險小，但資產(chǎn)的流動性差，不易變現(xiàn)，因而不利于養(yǎng)老保險基金的隨時支付。

（2）購買政府債券。由于國債信譽好，安全性強，風險小，而且具有一定的流動性，易于變現(xiàn)，是一種比較穩(wěn)妥的養(yǎng)老保險運營方式。

（3）購買企業(yè)債券。由于企業(yè)有價證券承諾償還本金，支付利息，可自由轉讓，風險較股票小。企業(yè)債券利率一般較高，但因為無國家財政做后盾，所以風險較國債大。

（4）購買公司股票。股票投資具有投機性強、風險性大、變現(xiàn)靈活、收益豐厚等特點，因而是風險最大，但同時收益也最大的投資方式。

（5）委托投資。指委托金融機構進行信托投資。多為間接投資于國家的基礎設施建設。這種投資方式因為有金融機構的監(jiān)督管理而使投資風險較小，并有穩(wěn)定的較高利息收入。但在投資過程開始前，應規(guī)定出最低收益率，投資風險由信托投資機構承擔。這種運營方式手續(xù)簡便，易于操作，收益也有保證。

（6）現(xiàn)金和銀行存款。這種投資方法既安全又保值，但由于銀行利息很低，所以增值不大，而且如果遇到通貨膨脹，養(yǎng)老保險基金有時甚至會貶值。

2.我國養(yǎng)老保險基金的投資組合選擇

根據(jù)投資組合原則要求，我國養(yǎng)老保險基金的投資組合選擇應該將一定數(shù)量的資金在不同的資產(chǎn)，如到期日、流動性、收益率和風險性不同的資產(chǎn)之間進行合理配置。由于養(yǎng)老保險基金在時間和數(shù)量上具有剛性，所以必須有一部分資產(chǎn)具有一定的流動性，以用于短、中期養(yǎng)老金的支付。但是，這部分資產(chǎn)的保值增值能力較差，防范通貨膨脹風險的能力也較差。因此，又必須有另一部分資產(chǎn)進行收益性最大、風險性合理的儲備性投資。這部分資產(chǎn)在養(yǎng)老保險基金中所占的比例最大，期限最長，收益率最高。為此，可考慮：一方面根據(jù)資金的可用程度和可用期限，合理安排養(yǎng)老保險基金投資的短期、中期和長期項目；另一方面進行組合投資，合理安排國債、貸款、現(xiàn)金、投資基金及不動產(chǎn)等項目的比例。因為各類投資項目的安全性、收益性、流動性各異，進行合理的投資組合有利于規(guī)避風險，提高投資收益。與此同時，可考慮通過直接或間接的渠道，將養(yǎng)老保險基金投資于證券市場，以期獲得高收益，但必須在保證有充分支付能力的情況下方能進行。

（三）我國養(yǎng)老保險基金的管理

筆者認為，我國養(yǎng)老保險基金的管理應從以下兩個方面著手：

（1）建立健全養(yǎng)老保險基金管理制度，在條件成熟的情況下，使之法律化。只有如此，各種養(yǎng)老保險基金的運營才能有法可依、有章可循；也只有如此，才能針對養(yǎng)老保險基金被擠占、挪用情況進行相關處理。

（2）建立相應的養(yǎng)老保險基金投資運營機構，專司養(yǎng)老保險基金運營工作。目前，可考慮借助各家保險公司、投資基金公司、信托投資公司等專業(yè)性公司的優(yōu)勢，具體運營養(yǎng)老保險基金；在條件成熟的情況下，可以成立專門的養(yǎng)老保險基金運營公司，參與實業(yè)和證券市場投資。至于這些機構的運營監(jiān)管，可考慮由保監(jiān)會代行職能。

參考文獻

[1]陳旭明。論我國養(yǎng)老保險基金的運營。國研網(wǎng)，2002-08-01.

[2]郭愛英、靳秉強。關于養(yǎng)老保險基金保值增值的探討。石家莊經(jīng)濟學院學報，1999（2）。

[3]孫殿武。設立養(yǎng)老保險基金的問題——體制上的風險。投資與證券，2001（8）。

[4]殷建強。養(yǎng)老保險的收入再分配效應分析。財經(jīng)理論與實踐，200l（1）。

篇4

關鍵詞：不可抗辯 壽險 核保核賠

所謂不可抗辯條款也稱不可爭議條款（incontestable clause），該條款的主要內容為：保險合同自生效之日起經(jīng)過一段時間（一般為兩年），就成為不可爭議的文件，也即保險人在保險合同生效兩年后，保險人就不得以投保人在訂立保險合同時違反誠實信用原則、未履行告知義務為由而主張合同無效并拒絕賠償保險金。保險人只能在一定期間內(一般為兩年)以投保人和被保險人告知不實為理由不履行合同內容或解除合同，超過這一期限，保險人的這個權利即告喪失。一般兩年內為可抗辯期，兩年后，即為不可抗辯期。

不可抗辯條款作為保險人對公眾保證信用的保證性的約束條款的選擇，是在壽險發(fā)展過程中逐漸完善的。因為保險合同在整個生效期內都具有可爭議性。這種規(guī)定不能保證被保險人一定能獲得保險金給付，使受益人常處于無奈無助的困難境地。當保險事故發(fā)生，保險人則以投保人未履行保證性的說明義務為理由，拒絕給付保險金，使保險人終而贏得“偉大拒賠者”(the great repudiators)的稱號。隨著保險業(yè)的發(fā)展，為了消除投保公眾對保險業(yè)的不信賴感，各家保險公司陸續(xù)引進了不可抗辯條款。正是由于壽險公司自愿選擇提出了不可抗辯條款，大大提升了壽險產(chǎn)品在公眾心理的信用度，使壽險產(chǎn)品經(jīng)營突破了歷史困境并得以發(fā)展。不可抗辯條款是壽險合同標準條款中保障保單持有人權益的條款，是國際壽險業(yè)常用條款。

由此可以看出，不可抗辯條款的產(chǎn)生是市場競爭的產(chǎn)物，是維護壽險市場公平公正的需要。不可抗辯條款應用使壽險條款的更加完善，大大提升了壽險產(chǎn)品的市場信用度，有利于保護被保險人和受益人的經(jīng)濟利益，從法律上限制了保險人的抗辯權利，更好地體現(xiàn)了保險保障社會經(jīng)濟穩(wěn)定的社會效益目標。

之前,由于國情不同，我國在《保險法》、《合同法》或其他民事法律除針對年齡、自殺外，未對其他方面做相應規(guī)定，也就是說，目前在我國，不可抗辯條款僅適用于年齡及自殺方面。

隨著我國保險業(yè)的迅猛發(fā)展，不可抗辯條款的引進將成為不爭的事實。不可抗辯條款將適用于健康、財務等合同的多個方面，它將對壽險業(yè)務管理提出新的挑戰(zhàn)，尤其是如何提高入口關和出口關的管理成為業(yè)務管理的重中之重。

核保是保險公司在承保時所作的危險選擇，理賠則是在保險事故發(fā)生后，依據(jù)事實和條款約定進行保險金給付的工作。核保、核賠都要求以事實為依據(jù)，真實的核保體現(xiàn)了對廣大保戶的公平，真實的理賠維護了廣大保戶的利益，同樣反映了公平的原則。核保、核賠是保險公司風險選擇的入口和出口，兩道關口都把好了，保險人才能持續(xù)經(jīng)營，才能最大限度的保證廣大保戶的利益。

那么，不可抗辯條款引進后，核保、核賠將如何應對此重大變華呢？

一、核保人員必須改變觀念，更加增加責任感和使命感

目前，由于長期的工作習慣，依賴保險法第十六條不如實告知條款的約束力，核保人員對客戶的告知主要本著最大誠信原則，僅了解客戶投保單告知內容，沒有也認為沒有必要核實與探究客戶的告知是否屬實問題，因此，核保環(huán)節(jié)是相對簡單的。但是，如果不可抗辯條款引進后，以往依賴的不如實告知條款兩年后對客戶已失去約束力。核保人員必須從思想上提高認識，增加責任心，要盡力使不如實告知的投保方在承保前能在核保的種種風險選擇方法中暴露出問題，從而最大限度的使其能夠被篩選出來，以與其相適合的條件承?；蛑x絕承保，避免進入不可抗辯期后，使公司理賠工作處于被動及不利地位。

二、加強營銷員、生調、體檢等核保相關管理工作

由于壽險經(jīng)營中的保均保額不高，免體檢、免生調的比例較高，而此類投保方的核保幾乎是由業(yè)務員完成的，業(yè)務員如果在承保中不能規(guī)范經(jīng)營，在利益的趨使下，促使了不如實告知的情況發(fā)生，那么最終將給核保帶來極大的困難，造成核保的盲目性，導致承保質量下降，不良賠付率上升。因此，作為第一核保人的業(yè)務員，需兼顧業(yè)績及責任，必須面見投保方，詳實了解情況并全面、如實的向公司反映投保方的有關情況，避免因不如實告知等使公司理賠時處于被動地位，對公司的信譽與權益造成損害。因此要繼續(xù)加強營銷員的管理及監(jiān)督工作。

體檢和生調是核保過程中的兩個重要風險選擇階段。目前的體檢和生調規(guī)則與比例比較寬松，可能不再適應不可抗辯條款引進后的業(yè)務管理。體檢醫(yī)師的責任心需要更強了。體檢醫(yī)師如果能夠認真細致的檢查，客觀反映事實，發(fā)現(xiàn)可疑之處，進一步詢問查證，引導體檢者如實告知，充分利用好面見到客戶的機會，那么在此環(huán)節(jié)就可堵

住營銷員銷售過程中的漏洞，防止逆選擇者損害公司及廣大客戶的利益。

在保險公司承保前，僅靠業(yè)務員、體檢醫(yī)師及核保員擁有的告知資料是遠遠不夠的，生調人員通過直接或間接的方式進一步了解投保方的投保動機、生活情況、健康狀況等，可以發(fā)現(xiàn)業(yè)務員、體檢師及核保員的工作環(huán)節(jié)中有意或無意的疏忽或遺漏，從而按調查后的實際情況來承保，達到了危險選擇的公平性，很大限度的避免了不如實告知給公司今后帶來的隱患。

因此，增加營銷人員、體檢及生調人員風險意識，增加責任心，是規(guī)避承保時風險的重要環(huán)節(jié)。

三、加強核賠管理，充分利用兩年的可抗辯期

既往不可抗辯條款未涵蓋健康告知事項時，如果客戶對健康不良狀況未告知或告知避重就輕而通過了核保關，到了理賠這一出口關時，通過調查取證，還可以亡羊補牢以未如實告知而拒絕賠付。而兩年不可抗辯制度全面納入后，理賠就不能以此為由而拒賠了。

目前在理賠實踐中，投保人不如實告知的案例占有相當大的比例，不可抗辯條款引進后，承保兩年后已不能因不如實告知而拒賠。因此，充分利用兩年的可抗辯期，對兩核人員至關重要。核賠人員認真調查并及時將信息反饋給核保人員，是爭取在兩年可抗辯期內多堵漏洞的重要途經(jīng)。兩核部門如何增強溝通，信息共享是今后的重要工作之一。

綜上所述，兩年不可抗辯期制度下，核保任何一個環(huán)節(jié)稍有不慎使不如實告知者蒙混過關，核賠調查及信息反饋等環(huán)節(jié)不到位，都將給公司帶來嚴重的經(jīng)濟損失。兩核工作在壽險運營管理中是兩個重要的關口，兩個關口相互影響，相互依存。核保結論影響理賠結果，核賠信息支持核保結論。因此，兩核人員必須通過努力提高專業(yè)技能、增加責任心，從而在新形式下努力降低公司不良理賠率，維護廣大投保者的利益，保證公司持續(xù)穩(wěn)健的經(jīng)營。

參考文獻：

[1]王.壽險核保.中國財政經(jīng)濟出版社，2002.

[2]王.壽險理賠.中國財政經(jīng)濟出版社，2002.

[3]核保手冊.中國人壽保險公司，2004.

[4]核保手冊.中國人壽保險公司，2008.

篇5

1.保險行業(yè)呼叫中心功能。

1.1全天候服務。通常情況下，保險公司為客戶提供全天候24小時的服務。為了確?？蛻粼谌魏螘r間與地點的需求，大型保險公司在全國各地實行聯(lián)網(wǎng)制，以語音、電子郵件、IP電話、視頻信息等為客戶提供保險公司人員的多種服務形式。

1.2智能坐席選擇。通過CRM系統(tǒng)，可以為服務人員提供客戶的各種信息，包括姓名、性別，年齡以及投保險種、客戶愛好等，通過這些為客戶安排適合的服務人員進行服務，這不但能夠讓服務人員快速的掌握客戶情況，提供更好的服務，還能提供個性化針對化服務。

1.3成本控制中心。保險公司在需要投入大量人力物力在保險責任案件上的報案、查勘、定損以及資料收集上。通過建設保險公司呼叫中心綜合平臺，進行案件流程的簡約化，能夠有效的降低保險公司的成本支出。

1.4內外街接。保險公司呼叫中心的工作人員是客戶與保險公司溝通的窗口，客戶的問題以及需求通過呼叫中心及時的交到相關部門進行解決，同時呼叫中心能夠總結客戶所反映的問題以及需求，對客戶進行回訪整理，能夠有效的完善保險公司服務以及流程。

2.保險公司呼叫中心三個發(fā)展階段：第一階段：在上個世紀九十年代，很大一部分的保險公司為了自身產(chǎn)品以及品牌的宣傳，其呼叫中心主要是以提供信息服務為主，主要是利用人工電話呼出?，F(xiàn)如今，保險公司已經(jīng)摒棄了這種單一的呼叫中心，轉而發(fā)展綜合呼叫中心。第二階段：現(xiàn)階段，大部分的保險公司都是以承保、理賠、查詢以及客服為主。不但能夠為客戶提供預約投保、保險以及保單等，還能夠處理客戶投訴、賠案查詢。保險公司的CRM系統(tǒng)、電話銷售、電子商務、遠程定損等分散在不同的系統(tǒng)。第三階段：保險公司呼叫中心的發(fā)展方向是以“客戶為中心”的綜合呼叫中心，它不但能夠提供第一二階段呼叫中心的服務內容，更重要的是能夠進一步挖掘和整理客戶信息以及資源，根據(jù)客戶不同的需求，通過3G、互聯(lián)網(wǎng)、無線寬帶等技術，為客戶提供更多的附加以及增值服務。與第一二階段的呼叫中心系統(tǒng)相比，第三階段的呼叫中心能夠有機的將承保、理賠、客服、銷售以及內部管理融合到一起，是今后呼叫中心主流發(fā)展趨勢。

二、呼叫中心綜合系統(tǒng)設計

1.系統(tǒng)設計目的。保險公司呼叫中心綜合平臺的建設，應當以公司業(yè)務需要以及客戶服務以及工作流程為依據(jù)進行設計。綜合接入平臺可以通過手機、internet、電話以及傳真等方式來接入，同時需要配置IVR、CTI、ACD、人工座席、錄音系統(tǒng)、呼叫管理、數(shù)據(jù)庫、后臺服務及圖片圖像系統(tǒng)等，通過與CRM系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫有機融合，實現(xiàn)保險公司的理賠、客戶服務、預約投保以及承保以、電話銷售等需求。除此之外，重要的是要預留遠程在線理賠處理以及視頻等接口，以實現(xiàn)公司呼叫系統(tǒng)綜合平臺的升級。保險公司呼叫中心綜合平臺的硬件配置要根據(jù)保險公司需求和投入，配置適合集中式呼叫中心的，并能滿足業(yè)務需求的硬件設備，并考慮到業(yè)務增長和新的業(yè)務需求的擴容需要，避免擴容更換老硬件造成的浪費。

2.呼叫中心綜合系統(tǒng)構建。以軟件平臺為基礎，呼叫系統(tǒng)軟件體系的架構應當采用最新技術，利用無線寬帶、視頻技術以及WAP等來為保險公司實現(xiàn)承保、理賠、客服以及銷售業(yè)務提供技術支持，從而構建呼叫中心綜合平臺。對于呼叫中心平臺的自動語音應答功能，在設計上應當實現(xiàn)保險公司產(chǎn)品介紹、投保指南、在線理賠等保險服務信息。根據(jù)保險公司業(yè)務流程，可以將呼叫中心坐席功能分為三個管理層次，包括業(yè)務組、技能組以及坐席。按照系統(tǒng)分配和坐席搶答找到服務的坐席，呼叫隊列設置在技能組上，將兩個隊列設置在每個技能組上，包括普通隊列以及大客戶隊列。大客戶以及重要客戶可以根據(jù)CRM系統(tǒng)的信息來進行確定，與此同時，客戶以及重要客戶的呼叫，呼叫中心需要優(yōu)先進行接聽，并安排專業(yè)的呼叫中心服務人員進行處理。不僅如此，呼叫中心還要開發(fā)設置對外呼叫功能，能夠充分滿足保險公司對客戶進行回訪，以及進行對外銷售，完成市場調查等重要工作內容。在這個功能設置中，需要根據(jù)業(yè)務的需求來進行外呼標準以及流程的設定，同時配備外呼管理器?？蛻粼趽芡ㄗ约癐VR之后，IVR以及呼叫中心坐席可以控制創(chuàng)建會議，并讓客戶參與會議。同時，根據(jù)客戶的需求，坐席以及IVR也可以外呼其他客戶，并將外呼的客戶也加入到會議中。保險公司確認客戶需求、內部之間報案、轉報案、查勘、定損等文件資料可以通過呼叫中心傳真到客戶。座席可以通過界面指定傳真文件，定時發(fā)送傳真或多任務發(fā)送給不同的用戶。通過呼叫中心，客戶的報案、投保以及繳費、批改等一系列業(yè)務，能夠大大減少中間環(huán)節(jié)，提高了客戶服務質量。為了避免有可能出現(xiàn)的意外，系統(tǒng)應當保留錄音功能。在錄音管理方面，系統(tǒng)應當具備錄音參數(shù)設置權限以及錄音查詢、錄音處理等設置。呼叫中心綜合平臺的建設應當具備短信以及彩信的接收和發(fā)送功能，呼叫中心綜合平臺接收通過手機集成接口接受到的短信，根據(jù)短信的內容支持分組發(fā)送以及特殊客戶發(fā)送。對于接收到的客戶理賠等內容，可以根據(jù)業(yè)務流程進行分類整理，同時呼叫中心可以在線受理關于客戶理賠的短信。邏輯層、數(shù)據(jù)邏輯層以及商務邏輯層是構成呼叫中心綜合平臺的三層體系結構，在數(shù)據(jù)集中管理的方式下，分離了應用平臺、業(yè)務處理以及數(shù)據(jù)操作，同時也考慮到了智能IVR路由開發(fā)工具、工作流服務器、任務管理、Internet和視頻技術的發(fā)展，為平臺預留了更多升級發(fā)展的空間。

3.在線理賠功能設計。

3.1建立車險理賠業(yè)務處理的統(tǒng)一操作平臺。在線理賠的實現(xiàn)離不開在線理賠業(yè)務的統(tǒng)一操作平臺，系統(tǒng)按照車險理賠業(yè)務流程的時間順序和邏輯關系將車險理賠的全過程進行細分，把理賠環(huán)節(jié)分為接案、調度、查勘定損、立案、報價核損、理算、核賠和結案等具體環(huán)節(jié)，各個節(jié)點在系統(tǒng)中通過業(yè)務邏輯關系進行連接，理賠業(yè)務處理全過程的各崗位操作人員依托系統(tǒng)提供的操作平臺進行業(yè)務處理及相關信息錄入，所有賠案資料及相關信息完全通過工作流系統(tǒng)流轉完成。

3.2建立理賠案件的快速查詢平臺。建立理賠信息系統(tǒng)，客戶可以在網(wǎng)上對理賠進展進行實時查詢。理賠案件的快速查詢平臺系統(tǒng)面向客戶開放，對于案件的處理以及理賠情況，可以隨時進行查詢，不用再來回進出保險公司，節(jié)省了客戶的時間，同時提高了公司的服務水平。由于在理賠過程中涉及到環(huán)節(jié)較多，將公司內外部的信息有機聯(lián)合起來，是在線理賠仍然需要研究的問題。

3.3建立微信自助理賠?，F(xiàn)階段，隨著3G/4G網(wǎng)絡的開發(fā)，車險發(fā)展的重點方向之一為客戶消費互聯(lián)網(wǎng)化。為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術，將其服務于客戶，可建立微信自助理賠。保險公司需要進行微信公眾賬號認證，之后上傳到網(wǎng)站，客戶只需關注就可以通過微信平臺實現(xiàn)自助理賠。通過微信自助理賠平臺，客戶便可以免去查勘環(huán)節(jié)，只需通過平臺發(fā)送現(xiàn)場事故圖片便可以實現(xiàn)及時賠付。同時，呼叫中心的在線客服需要為客戶提供一對一的業(yè)務指導。但是微信自助理賠需要有賠付金額的設置，對于大型的車險事故，仍然需要按照理賠步驟來進行。

三、保險公司呼叫中心的管理

1.運營管理。要想實現(xiàn)呼叫中心在保險公司中的作用，必須要具備管理技巧、人員以及相關的管理規(guī)定。如果在呼叫中心系統(tǒng)建設中無法做到上述幾點，會給保險公司帶來巨大的浪費，也無法實現(xiàn)呼叫中心系統(tǒng)的作用。因此，保險公司在呼叫中心系統(tǒng)綜合平臺運行過程中，要高度重視運營管理，并且要加強對流程、組織、人力資源、質量監(jiān)控等多方面的管理，提高呼叫中心的質量以及效率。

2.流程管理。保險公司呼叫中心的業(yè)務流程主要是一系列的承保、理賠以及銷售、客戶服務等有序的活動，保險公司目標就是通過這些活動來實現(xiàn)的。保險公司要想提高呼叫中心系統(tǒng)的效率，可以從業(yè)務流程的設計、控制以及監(jiān)控、審查等多方面來著手進行，這樣才能實現(xiàn)呼叫中心綜合平臺的管理。為了實現(xiàn)保險公司的目標，在流程管理的初始階段，需要對流程建立規(guī)范化的管理，增加業(yè)務工作比例，減少其他不相關的活動，改進階段是對流程進行優(yōu)化，通過對現(xiàn)有流程績效進行評估，并對存在不足的流程進行優(yōu)化以及改進，以提高流程的運行效率。流程的充足其實就是流程的轉型階段，保險公司可以根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略來對流程進行重新設計，并對資源進行整合利用，實現(xiàn)自身的發(fā)展目標。

3.組織架構。保險公司呼叫中心的人員組織架構，通常情況下包括以下人員：話務人員、服務人員、管理人員、培訓人員以及綜合服務人員等。保險公司呼叫中心人員組織架構的構成，需要根據(jù)保險公司自身發(fā)展狀況來設置，在確定呼叫中心人員的職能以及崗位的時候，不但要考慮企業(yè)目標以及業(yè)務流程，還要充分考慮到客戶的情況。只有這樣才能避免呼叫中心人員出現(xiàn)崗位責任不明、分工不清的問題，有利于保險公司內部信息渠道的溝通順暢。除此之外，在呼叫中心人員組織架構設計的時候，要遵循五大原則，分別是，責權對等、分工合作、合理管理、統(tǒng)一指揮以及目標原則。只有這樣才能保證呼叫中心組織架構的建設滿足保險公司目標發(fā)展需求，并且滿足核心業(yè)務以及企業(yè)人力資源管理需求。

4.人力資源管理。在保險公司的呼叫系統(tǒng)建設中，人員、流程以及技術，是做好呼叫中心系統(tǒng)必不可少的三個要素。因此，保險公司要想建立健全自身的人力資源管理體系，就需要做好對呼叫中心工作人員的管理工作，這樣才能保證客戶能夠得到更好的服務。保險公司呼叫中心人力資源的管理，可以從呼叫中心工作人員的配備、人員崗位分配、員工的培訓以及話務量的預測，人員的薪資以及獎懲制度來展開，只有這樣才能做好人力資源活動與管理，實現(xiàn)保險公司服務質量的提高。

5.質量監(jiān)控。呼叫中心綜合系統(tǒng)的運行，離不開呼叫中心人員的參與，而呼叫中心人員工作服務質量好壞，又對呼叫中心系統(tǒng)的運行起到了至關重要的作用，因此需要對呼叫中心人員的服務質量進行監(jiān)控，這樣不但能夠提高呼叫中心服務人員的客戶服務質量，還能夠提高保險公司的長遠發(fā)展。

四、結語

篇6

33歲的牛增祥是中國鐵建中土集團吉布提有限公司的副總經(jīng)理，他在吉布提待了整整十年。牛增祥說：“最難熬時，公司只有我一個人，那時準備收完一些工程尾款后，收拾行裝回國?！?/p>

改變發(fā)生在2011年。是年，埃塞俄比亞和吉布提決定修建兩國首都亞的斯亞貝巴市至吉布提市的鐵路（下稱亞吉鐵路）。同年10月和12月，中土集團與中鐵二局分別與埃塞鐵路公司簽署項目合同；次年1月，中土集團與吉布提財政部簽署了吉布提段合同。經(jīng)過四年多的建設，2016年10月5日鐵路正式通車。亞吉鐵路是非洲第一條跨國電氣化鐵路，也是繼坦贊鐵路之后，中國在海外修建的又一條跨國鐵路。

與40多年前建成、現(xiàn)今運營狀況不佳的坦贊鐵路相比，亞吉鐵路首次采用了全套的“中國標準”，即集設計、投融資、裝備材料、施工、監(jiān)理為一體的“全產(chǎn)業(yè)鏈中國化”，并且拿下了六年運營管理權，首次實現(xiàn)了建設、運營一體化，或為未來中國企業(yè)在非洲承建鐵路及孵化沿線項目帶來示范效應。

吉布提鐵路公司總經(jīng)理達巴爾（Mohamoud Robleh Dabar）稱，他希望中國運營能夠為亞吉鐵路創(chuàng)造業(yè)績，通過一個合同的成功，獲得再一個合同。

對還款能力預期樂觀

埃塞俄比亞位于非洲之角中心，是非洲的政治外交中心，包括非盟在內的160多個國際組織在此落戶。作為內陸國家的埃塞進出口貨物主要依靠鄰國吉布提的港口，使用其約90%的吞吐能力。

吉布提地處紅海、亞丁灣中節(jié)點，扼國際戰(zhàn)略通道――蘇伊士運河要沖，戰(zhàn)略價值顯著，是非洲之角地區(qū)最重要的港口、交通中心和通往非洲內陸國家的中轉站。

埃塞首都亞的斯亞貝巴與吉布提港口間曾有一條法國修建的窄軌鐵路相連，使用100多年后已經(jīng)停用。2011年，中土集團得知兩國欲新建亞吉鐵路。

中土集團董事長袁立介紹，埃塞政府雖然過去一直以歐標、美標為正宗，但早在亞吉鐵路項目正式規(guī)劃前，埃塞政府已經(jīng)初步了解中國鐵路技術標準的特點和優(yōu)勢，希望啟用中國的技術和團隊修建鐵路，雙方一拍即合。此外，本項目的貸款方與監(jiān)理方都來自中國，也對采用中國標準起到了推動作用。

亞吉鐵路全線長750余公里，分兩段施工，中國中鐵二局負責承建西段埃塞亞的斯亞貝巴至米埃索約329公里，中土集團負責承建東段米埃索至吉布提421余公里。設計客運時速120公里、貨運時速80公里，總投資約40億美元（含機車車輛采購）。埃塞段鐵路70%的資金和吉布提段鐵路85%的資金使用貸款，共計29億多美元，由中國進出口銀行以商業(yè)貸款的利率為其提供融資。

另外，中土集團擁有吉布提鐵路10%的股份。這是由于貸款后吉布提仍支付不起預付款，于是中土公司決定，將其中的10%變更為鐵路的股權，對方僅負責5%的預付款。

在進出口銀行未介入之前，印度、土耳其、巴西，還有歐洲和中東的一些金融機構、投資財團表示過有興趣為埃塞提供貸款?！暗@些資金會有很多附加條款，并有一些政治上的訴求，埃塞方不能接受，最后經(jīng)權衡決定使用進出口銀行的貸款和中國的承包商?！敝型良瘓F埃塞公司總經(jīng)理李吾良說。

進出口銀行東南非代表處國別經(jīng)理張飚介紹，埃塞方就貸款向中國的保險公司投了信用保證保險，理賠額度達95%，另外5%的風險敞口以埃塞出口芝麻、咖啡、鮮花及活畜等償還；吉布提也采用相仿的模式，一方面向保險公司投保，另一方面由擔保，即如果逾期不還，將轉為吉布提對中國的外債。

在五年的建設期間，只收利息不收本金，之后，即到2017年，開始回收本金和利息，時間大概十年。據(jù)測算，埃塞貸款的還款高峰大概在2019年。彼時，埃塞每年的還款金額將超過5億美金，占其外匯儲備的三分之一。

但鑒于埃塞已經(jīng)出臺未來五年的發(fā)展規(guī)劃，且具有增長點，張飚介紹，進出口銀行對于埃塞是否能夠及時還款的評估是樂觀的：一是埃塞在大力建設工業(yè)園，目標是在2020年成為非洲的工廠，屆時預期一年可獲得10億美元的外匯收入；二是埃塞正在建設號稱中國三峽的水電站，正式投入運營后，通過向周邊國家輸送電力，一年可獲得5億美元的收入；第三是埃塞正在開發(fā)的一塊油氣田也能緩解一部分資金壓力。

非洲發(fā)展銀行的數(shù)據(jù)顯示，從2005年至今，埃塞俄比亞年均經(jīng)濟增速為10.8%；2014/15年增長率為10.2%，2016年和2017年預期這一漲勢還將繼續(xù)，公共投資將解決基礎設施不足帶來的問題，并推動經(jīng)濟的結構性轉型。

吉布提主要靠港口和出租軍事基地獲得固定收入，雖然貸款體量小，還款壓力不大，但其鐵路公司總經(jīng)理達巴爾仍表示，政府目前仍有很大的還貸憂慮，希望鐵路運營的收入能夠償還貸款。

承建和運營脫節(jié)的教訓

2010年之前，中國企業(yè)在海外承建的鐵路項目主要是工程承包或裝備出口，這一模式曾為推動中國鐵路走出去做出了巨大貢獻，但也存在著諸多問題。

中國企業(yè)在非洲承建的工程竣工后，運營權多由當?shù)卣蚱渌麌业钠髽I(yè)承擔，承建和運營脫節(jié)。運營商常將運營期間發(fā)生的問題推諉給中國承建企業(yè)，這不僅給中國企業(yè)帶來負面影響，更損害了中國在非洲的形象。

其中尤以1970年中國建設的、迄今為止最大的援外跨國項目之一――坦贊鐵路為甚。這條在1998年坦桑尼亞大洪水期間（當時包括中央鐵路在內的許多交通設施都被洪水沖垮）仍屹立不倒并運營至今的鐵路，經(jīng)營狀況卻慘淡異常。

坦贊鐵路設計年運量200萬噸，運量在1977年最高達到127萬噸后便大幅下滑。如今，鐵路在貨源充裕的情況下依然連年虧損，維持運轉的資金和機車設備長期依賴中國援助，并要定期派出專家組進行技術維護。

李吾良分析稱，管理機制官僚化和僵化，人員選派等各方面沒有靈活、自由的淘汰機制，許多表現(xiàn)不佳的人員長期霸占著重要的管理崗位，管理效率每況愈下，直至形成惡性循環(huán)。由于經(jīng)營的主導權在兩國政府組成的坦贊鐵路管理團隊手里，這些問題無法根本解決。

亞吉鐵路建成后，為避免出現(xiàn)坦贊鐵路的后續(xù)局面，中方?jīng)Q定拿下鐵路的運營管理權。

2015年8月，埃塞俄比亞鐵路公司和吉布提鐵路公司組成聯(lián)營體公司，正式對鐵路運營管理權進行招標，邀請了包括中土集團、中國中鐵、土耳其鐵路公司、法國鐵路公司和德國鐵路公司等公司。中國中鐵與中土集團組成聯(lián)營體參與競標。

2016年7月28日，中方與埃塞鐵路公司、吉布提鐵路公司簽署了“亞的斯亞貝巴

吉布提鐵路運營管理服務合同”，將在未來六年為亞吉鐵路的運營管理提供服務和技術支持。

“投標時，土耳其鐵路公司是最低標，但我們認為，土耳其公司的報價不合理，我們的報價則比較靠譜和專業(yè)，因此必須說服埃塞和吉布提接受我們的報價?！痹⒄f。

聯(lián)營體主要陳述了三條理由，一是學習中國標準，將這種標準落地非洲，再推廣到整個非洲，不能缺少運營環(huán)節(jié)，否則就是不完整的；其次這條鐵路使用中國資金，如果運營不交給中方，愧對中國；第三，中方承諾在六年運營期間，為埃塞培養(yǎng)出鐵路運營管理人才，最終使其全部接管這條鐵路。

在合同敲定過程中，中國與埃塞和吉布提兩國政府進行了艱苦的談判。據(jù)介紹，難處主要集中在三點：一是界定業(yè)主方和運營方的責任；二是如何設定對中方的考核指標；三是對當?shù)厝伺嘤?、鍛煉、移交等方面的方式以及必要的商務條款、外匯比例、預付款比例等。

這份運營合同的價值為4億美元左右。據(jù)李吾良稱，4億美元略高于人力成本，并沒有太多盈利空間，中方的目標是運營管理好鐵路。正如袁立所說，能否運營好亞吉鐵路，是對中國企業(yè)綜合能力的全面檢驗。

運營應對多維度挑戰(zhàn)

鐵路的經(jīng)濟可持續(xù)性經(jīng)常是人們爭論的焦點，亞吉鐵路也不例外。能否盈利是兩國政府和運營聯(lián)合體討論的核心問題，這也直接關乎中方運營的業(yè)績。

在亞吉鐵路建設之初，中方對線路的客運和貨運量進行了測算。記者獲得的資料顯示，通過分析現(xiàn)狀客流量及區(qū)域人口和經(jīng)濟發(fā)展情況，預測初期、近期、遠期年客流密度分別為18萬人、30萬人和43萬人；貨運方面，預期最大區(qū)段初期貨流密度上行479萬噸/年、下行148萬噸/年，近期貨流密度上行800萬噸/年、下行242萬噸/年，遠期貨流密度上行1700萬噸/年、下行358萬噸/年，初期和近期一天車輛頻次為雙向各一次，遠期有望增加到兩次。

此前，公路運輸是亞的斯亞貝巴至吉布提市的主要運輸形式，亞吉鐵路將運輸時間從一周縮短為10余個小時。

“亞吉鐵路運量充足，預計經(jīng)濟效益明顯?！倍辔恢型良瘓F人士表示。

目前，吉布提港吞吐能力為近100萬噸標準箱和500萬噸雜貨，遠遠無法滿足需求，每天都有大量車輛在碼頭排起長隊，貨物難以及時運出。在埃塞未來的經(jīng)濟規(guī)劃中，鐵路沿線布置了不少工業(yè)園區(qū)，咖啡、棉花等農產(chǎn)品以及工業(yè)產(chǎn)品也將呈現(xiàn)數(shù)倍增長，因此吉布提港口的吞吐量還將持續(xù)增長。該港口的大部分貨物都將依靠亞吉鐵路運輸。

此外，中國企業(yè)也正在修建相關基礎設施，例如由中國招商局投資的吞吐能力達到708萬噸的多拉雷多功能碼頭即吉布提新港口，中土集團在靠近索馬里的地方修建的牲畜碼頭，預期都將為亞吉鐵路提供運量。

在盈利問題上獲得了積極的答案后，日常的運營仍將面臨不少難題。

首先是中方首次參與跨國鐵路運營，與埃塞、吉布提兩國在管理理念、工作方式以及日常習慣等方面存在差異，需要雙方的磨合；其次更是體現(xiàn)在水、電以及鐵路沿線安全、運營期終止后的管理以及政治不安定等因素上。

中土埃塞公司米達鐵路項目部副總工程師兼工程部長宋曉兵稱，埃塞水電資源均很充足，具有運行電氣化鐵路的先天條件?！暗珱]想到，施工后發(fā)現(xiàn)電力公司的效率非常低，資源也很匱乏?！?/p>

他舉例說，施工時在距離埃塞第二大城市德雷達瓦70公里處建立碎石場，需要用到630千伏的變壓器，為此在2013年初就向埃塞方提出申請，并預付了錢款，一年后對方才找到兩臺315千伏的變壓器，但最終仍未能通上電，不得已只能靠發(fā)電機工作，而成本卻是當?shù)赜秒姷牧弑丁?/p>

隨意停電、斷電在埃塞是常有的事，一旦火車運營起來，尤其在爬坡過程中，將會造成安全隱患，損失也會非常大。

目前，解決方案是每一趟列車后加掛一輛內燃機車，這樣在斷電的情況下可以保證列車的安全。但是宋曉兵提出，“如果最后這樣運行，不僅成本會相應提高，電氣化鐵路也沒有意義了，埃塞需要下決心解決這方面的難題?！?/p>

水的問題基本上依靠在沿線打井和運輸解決，吉布提依靠埃塞供水，目前也正在修建輸水管道，預計年內可完成。

除了水電，運營安全也不容忽視，主要表現(xiàn)在當?shù)乩习傩占捌渌硼B(yǎng)的牛羊在火車軌道上行走。

另外，百姓對鐵路的破壞也非常嚴重，有時會擰走鐵路鋼軌上的配件，如螺絲、扣件等，這很容易造成脫軌事故。據(jù)了解，目前的解決方案是在鐵路沿線，每500米安排一個保安來回巡邏，同時還要加強維護。

宋曉兵說，從建設之初，就在鐵路沿線宣傳安全問題，但觀念轉變是需要時間的，前期肯定要付出代價。

該條鐵路的成敗還取決于當?shù)厥欠衲軌蚪ㄔO起具備管理能力的人才隊伍。中土吉布提公司總經(jīng)理楊健坦承：“在五六年期間，要為當?shù)嘏嘤栆慌藖斫庸荑F路的運營管理，壓力很大?！?/p>

步入正軌后，中方人員要達到1100人左右，埃塞和吉布提兩國雇員為1600人左右，中國人要對當?shù)厝诉M行培訓。而中方人員會在六年間逐步撤離，直至全部撤走。

篇7

[關鍵詞]企業(yè)年金，商業(yè)保險，保險公司

隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，人均收入和人均壽命的大幅度提高，原有的社會保障制度已不能適應人們對較高層次生活水平的追求，企業(yè)年金正是在這一背景下逐漸被引入我國，并呈現(xiàn)出越來越大的市場需求。目前我國的企業(yè)年金市場存在著巨大的潛在需求。在國際上，保險公司始終是企業(yè)年金市場的中堅力量，有其不可替代的獨特優(yōu)勢。然而，我國保險業(yè)在企業(yè)年金市場上面臨著來自其他金融主體的有力競爭。在2007年11月第二批受托人名單公布之前，作為核心的受托人主體只有5家。但是隨著第二批年金資格的認定，出現(xiàn)了首批銀行受托人，還新增了3家養(yǎng)老險公司和1家信托公司作為受托人。自此，3家銀行、3家信托機構和5家保險機構鼎足而立。銀行業(yè)獲得受托人資格意味著銀行機構不用新設養(yǎng)老金管理公司就能順利成為企業(yè)年金基金受托人，銀行有著更強大網(wǎng)絡、更龐大客戶資源和無可匹敵的信任優(yōu)勢?？梢哉f，受沖擊最大的是保險公司的市場。

那么，現(xiàn)在的問題是：在現(xiàn)有法律框架下，保險公司如何權衡現(xiàn)在和未來，如何參與企業(yè)年金市場呢?

保險公司利用自身產(chǎn)品優(yōu)勢和技術優(yōu)勢，依靠已有的經(jīng)驗，以多重身份進軍企業(yè)年金市場，扮演好企業(yè)年金受托人、賬戶管理人和投資管理人，并大力發(fā)展團體年金業(yè)務，把企業(yè)年金市場做大，這既是保險公司提升自身競爭力的重要一步，也是保險業(yè)服務社會、加快發(fā)展的機遇。

一、我國企業(yè)年金市場的經(jīng)營環(huán)境分析

1991年我國首次提出“國家提倡、鼓勵企業(yè)實行補充養(yǎng)老保險?！?000年，企業(yè)補充養(yǎng)老保險正式更名為企業(yè)年金。截至2007年底，我國建立企業(yè)年金的企業(yè)已達3萬多家，參加職工超過1000萬人，積累基金接近1500億元。我國企業(yè)年金發(fā)展?jié)摿薮?，?jù)中國保監(jiān)會預測，我國企業(yè)年金每年新增數(shù)額將達到1000億元以上，到2010年預計能達到10000億元的規(guī)模。另據(jù)世界銀行預測，到2030年我國企業(yè)年金的規(guī)模將高達1.8萬億美元，將成為世界第三大企業(yè)年金市場。但就目前而言，我國企業(yè)年金覆蓋面極小。據(jù)資料統(tǒng)計，2000年我國企業(yè)年金覆蓋人數(shù)為560.33萬人，占國家基本養(yǎng)老保險參保人員的5.36%，建立企業(yè)年金計劃的企業(yè)為16247家；2002年我國企業(yè)年金制度覆蓋人數(shù)增至655萬人，占國家基本養(yǎng)老保險參保人員的5.9%；截至2004年3月，我國企業(yè)年金制度覆蓋人數(shù)約為700萬人，占國家基本養(yǎng)老保險參保人員的6.012%，建立企業(yè)年金計劃的企業(yè)為22463家。而在西方國家，實行強制性企業(yè)年金的幾個國家的覆蓋率幾乎達到100%，其他實行非強制性企業(yè)年金國家的覆蓋率也達到了比較高的水平，如奧地利為95%，美國、加拿大為50%左右。相比之下，我國企業(yè)年金的覆蓋面過小，有很大的發(fā)展空間。

首先，從政策環(huán)境來分析。企業(yè)年金的政策環(huán)境主要是指對企業(yè)和個人的納稅要求和對商業(yè)養(yǎng)老金業(yè)務的稅收優(yōu)惠政策，它直接影響著企業(yè)參與企業(yè)年金的積極性和投保型企業(yè)年金產(chǎn)品的需求強度、業(yè)務發(fā)展深度和廣度。我國現(xiàn)行的企業(yè)年金稅優(yōu)政策既不統(tǒng)一也不明確，一直沒有出臺針對商業(yè)養(yǎng)老保險的“延遲納稅計劃”。而稅收優(yōu)惠政策是各國鼓勵企業(yè)建立退休養(yǎng)老計劃和購買投保型年金產(chǎn)品的重要措施。近幾年來，政府相關部門明顯加快了社會保障體制改革的步伐，對企業(yè)年金享受稅收優(yōu)惠的政策也開始討論。

其次，從企業(yè)年金需求的角度分析。很多文獻在分析我國企業(yè)年金市場發(fā)展滯后原因時認為“由于我國經(jīng)濟體制處于轉軌時期，大多數(shù)國有企業(yè)的經(jīng)營狀況不好，企業(yè)年金的建立對大多數(shù)企業(yè)來說無疑是奢侈品”。且現(xiàn)實中的企業(yè)年金也僅在少數(shù)效益較好、經(jīng)營穩(wěn)定的壟斷性企業(yè)中建立，這似乎是上述觀點的有力證明。

誠然，在我國各行業(yè)之間差別很大，企業(yè)之間差別也很大。同時，特殊行業(yè)往往在企業(yè)年金計劃中扮演重要角色。目前，我國很多行業(yè)已經(jīng)具備實行企業(yè)年金計劃的各項條件，如鐵路、有色金屬、煤炭、電信、石油、民航、汽車制造業(yè)、飛機制造業(yè)、鋼鐵等。這些行業(yè)的從業(yè)人員規(guī)模龐大，它們完全可以以行業(yè)為單位發(fā)起企業(yè)年金計劃，這種做法有利于從業(yè)人員在行業(yè)內的流動。從我國企業(yè)年金的發(fā)展狀況也可以看出，目前企業(yè)年金主要在國有壟斷性的大型企業(yè)中實行。2007年末，伴隨著年金管理機構對國內年金市場的發(fā)力，已經(jīng)有一部分中小企業(yè)參加了企業(yè)年金計劃，但與我國近430萬家中小企業(yè)總量相比，也只是滄海一粟。隨著中國改革的深入發(fā)展、經(jīng)濟的高速增長、社會的穩(wěn)定發(fā)展，企業(yè)年金計劃發(fā)展的前景將會更加廣闊。

最后，從企業(yè)年金經(jīng)營主體分析。企業(yè)年金市場是一個多行業(yè)提供服務的市場?！镀髽I(yè)年金試行辦法》規(guī)定了參與企業(yè)年金市場經(jīng)營的主體有銀行、保險公司、基金管理公司、信托公司、證券公司等金融機構。各個行業(yè)各有優(yōu)勢與不足。其中，信托公司可以作為企業(yè)年金的受托人，而基金管理公司、證券管理公司將可能是主要的投資管理人，銀行是理所當然的年金基金托管人、受托人和賬戶管理人。而保險公司通過銷售投資連結、萬能壽險等產(chǎn)品，已經(jīng)積累了賬戶管理人的經(jīng)驗，保險公司具有很強的年金計劃的設計、銷售能力以及精算能力，其營業(yè)網(wǎng)點遍布全國的省、市、縣、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)。同時，保險公司具有多年投資與運作的經(jīng)驗。

從企業(yè)年金市場眾多競爭主體中選擇哪個金融機構，由企業(yè)年金理事會決定，選擇的依據(jù)是這些金融機構的資信狀況。因此，只有在長期的管理實踐中，積累雄厚的資金實力和抗風險能力、擁有成熟的產(chǎn)品設計和研發(fā)技術以及豐富的市場經(jīng)驗的金融機構，才能在企業(yè)年金市場中取得競爭優(yōu)勢，也才能為企業(yè)年金需求者提供更優(yōu)質的服務。

二、我國保險公司在企業(yè)年金市場的定位分析

考察世界各國企業(yè)年金的運營模式，大致分成以下幾種方式：直接承付模式、保險合同模式、基金會模式和信托模式。

《企業(yè)年金試行辦法》確立了中國企業(yè)年金管理將以信托型為基本模式，采用兩種管理模式：由受托人擔任賬戶管理人或投資管理人的部分委托模式；由受托人選擇賬戶管理人和投資管理人的全部委托模式。

在《企業(yè)年金試行辦法》出臺之前，除了社保部門經(jīng)營企業(yè)年金之外，我國的企業(yè)年金市場主要被各家保險公司占據(jù)。從上個世紀90年代后期，我國保險公司就開始參與企業(yè)年金的探索和研究，如平安保險股份有限公司于2000年率先推出了團體退休金投資連結保險和團體年金(分紅型)保險，而后又開發(fā)企業(yè)年金賬戶管理系統(tǒng)。據(jù)勞動和社會保障部統(tǒng)計，到2004年3月由保險公司經(jīng)辦的團體退休金計劃的企業(yè)年金資產(chǎn)和覆蓋人員所占份額均占到30%的比例。這種由保險公司經(jīng)營的企業(yè)年金業(yè)務就是投保型企業(yè)年金，也即企業(yè)年金的保險合同模式。

保險合同模式是指企業(yè)年金計劃發(fā)起人可以直接同保險公司簽訂保險合同，由企業(yè)和職工定期向壽險公司繳費或由企業(yè)直接為員工購買壽險公司的養(yǎng)老型產(chǎn)品的方式為企業(yè)員工提供養(yǎng)老保障。這種投保型企業(yè)年金以保單的形式歸在個人名下，主要在中小企業(yè)流行。對于中小企業(yè)來說，由于企業(yè)年金總量小，如果分別選擇賬戶管理人、投資管理人和托管人，支付的費用太高，而保險合同模式可以確保資金安全，同時還能降低成本。

從根本上說，保險公司在企業(yè)年金市場的定位應該是風險保障和資產(chǎn)管理。

企業(yè)年金業(yè)務與傳統(tǒng)的商業(yè)養(yǎng)老保險之間具有替代性，保險公司是否將面對兩難選擇?

從理論上說，企業(yè)年金的運行在一定程度上會抑制商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務的拓展。但若從我國企業(yè)年金的實際運行狀況來分析，這種擔憂就沒有充分的根據(jù)。

首先，根據(jù)兩個《試行辦法》，參加基本養(yǎng)老保險是建立企業(yè)年金計劃的首要前提。此項規(guī)定將使部分沒有參加基本養(yǎng)老保險，但有養(yǎng)老金需求的企業(yè)排除在外；同時由于建立企業(yè)年金計劃程序的繁瑣及管理成本問題，很多中小企業(yè)在企業(yè)年金前望而卻步，從而為商業(yè)養(yǎng)老金的發(fā)展留下了很大的市場空間．

其次，企業(yè)年金相關稅收優(yōu)惠政策在各地區(qū)間的不統(tǒng)一，使得許多跨地區(qū)經(jīng)營的大企業(yè)因政策的地區(qū)差異而產(chǎn)生管理上的不便，在選擇養(yǎng)老金安排時可能更傾向于建立商業(yè)養(yǎng)老保險計劃。

從以上的分析可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)年金政策以及年金市場的發(fā)展狀況等，將影響保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務的開展情況，但企業(yè)年金與商業(yè)養(yǎng)老保險之間沒有完全的替代關系，從長遠來看，二者完全可以平衡發(fā)展。

三、企業(yè)年金與商業(yè)保險協(xié)同發(fā)展

企業(yè)年金市場是一個多行業(yè)提供服務的市場。勞動和社會保障部2007年11月19日公布了第二批年金基金管理機構名單。倍受關注的是有三家銀行獲企業(yè)年金受托人資格。這意味著銀行不用新設養(yǎng)老金管理公司就能順利成為企業(yè)年金基金受托人?？梢哉f，銀行業(yè)獲得受托人資格，受沖擊最大的是保險公司的市場。

在現(xiàn)有的法律框架下，保險企業(yè)應如何利用自身優(yōu)勢，積極介入企業(yè)年金市場?在不同的政策導向下，保險企業(yè)在企業(yè)年金市場中可采取不同的戰(zhàn)略模式。

(一)保險公司作為資產(chǎn)管理人

首先，保險公司作為受托人，由其提供綜合的、捆綁式的年金服務，同時承擔賬戶管理人和投資管理人的角色，才能發(fā)揮其分賬管理和精算的優(yōu)勢，還可兼得企業(yè)年金資產(chǎn)投資收益。事實上，在企業(yè)年金的運營管理中，投資才是最重要的環(huán)節(jié)，無論誰做受托人，都要找到最好的投資人。以目前保險資產(chǎn)管理公司在股市和企業(yè)年金管理中的優(yōu)秀表現(xiàn)，以及其公開透明的管理方式，他們是最受認同的機構理財者之一。所以對定位于專業(yè)技術性角色的保險公司來說，做好自己才是最重要的。

其次，在集團經(jīng)營模式下提供專業(yè)化服務。隨著我國金融混業(yè)經(jīng)營趨勢的增強和企業(yè)年金市場的逐漸成熟，綜合性保險公司能夠成為企業(yè)年金管理服務的良好載體。如中國平安保險公司，旗下設有信托公司、壽險公司、證券公司，集團設有資產(chǎn)運營中心，則可采取由信托作為受托人、壽險公司作為賬戶管理人、將資產(chǎn)運營中心的職能與人員剝離到信托公司或證券公司作為投資管理人，或者成立資產(chǎn)管理公司獨立運作，托管人則可以由合作銀行或是未來的參股銀行承擔。

最后，一些不具有規(guī)模實力和多種管理能力的中小型保險公司不妨開展有關企業(yè)年金咨詢業(yè)務。據(jù)中國養(yǎng)老金網(wǎng)的統(tǒng)計，現(xiàn)在具有單一企業(yè)年金資格供應服務能力的金融機構就多達61家。試想，客戶突然面臨幾十家年金資格的金融機構競逐，市場上若沒有強大的中介力量，如何維護委托人及受益人利益，保持市場的穩(wěn)定與平衡。因此，開展企業(yè)年金管理咨詢業(yè)務顯得尤為重要。

(二)保險公司作為風險保障的提供者

對比企業(yè)年金的信托模式與保險合同模式，會發(fā)現(xiàn)：商業(yè)養(yǎng)老保險操作管理簡單，但是不能享受國家的稅收優(yōu)惠政策；而采取信托型企業(yè)年金制度，可以享受相應的稅收優(yōu)惠，由職工承擔投資風險而減少企業(yè)的風險負擔；保險公司通過大數(shù)法則將年金的死亡率風險等在更大的時間和空間范圍內進行分散；在保險合同模式中，通常由保險公司等單一金融機構整合了養(yǎng)老計劃的全部業(yè)務，形成了綜合服務的規(guī)模優(yōu)勢，可以大幅節(jié)省運營費用。

由此可見，保險合同模式較之于信托模式有諸多優(yōu)點。而沒有出臺針對商業(yè)養(yǎng)老保險的“延遲納稅計劃”是制約保險公司開展投保型年金的政策障礙。

2007年11月，中國保監(jiān)會《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務管理辦法》，鼓勵保險公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，通過個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務、團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務、企業(yè)年金管理業(yè)務等提供養(yǎng)老保障服務。

據(jù)悉，作為我國養(yǎng)老保障體制的重要補充——個人繳納商業(yè)養(yǎng)老保險制度，有望通過論證在稅收優(yōu)惠政策上獲得突破，并進而在上海實行試點。來自上海保監(jiān)局相關人士的消息是，受中國保監(jiān)會委托，該局正在進行“個人延稅型養(yǎng)老保險運營機制”的研究項目。

其實，保險公司經(jīng)營企業(yè)年金業(yè)務的優(yōu)勢著重體現(xiàn)在其產(chǎn)品設計方面。保險公司可以通過開發(fā)銷售投保型產(chǎn)品的方式為中小企業(yè)員工提供養(yǎng)老保障。目前，國內保險公司經(jīng)營的養(yǎng)老保險產(chǎn)品種類已達110多個，主要是一些傳統(tǒng)團體壽險和萬能保險、投資連結團體壽險產(chǎn)品。如何將商業(yè)保險產(chǎn)品與社會保障制度改革相配套是擺在各家保險公司面前的重大課題。

因此，保險公司應該進一步發(fā)揮其產(chǎn)品研發(fā)方面的優(yōu)勢，開發(fā)固定年金、變額年金、可轉換年金、開放式養(yǎng)老金賬戶等產(chǎn)品，增強產(chǎn)品的投資功能和賬戶管理功能，并提供多樣化的年金領取服務。通過積極發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務，把年金市場做大，這既是保險公司提升自身競爭力的重要一步，也是保險業(yè)服務社會、服務經(jīng)濟、加快發(fā)展的機遇。

四、結論

企業(yè)年金制度的建立為保險公司提供了一個難得的發(fā)展機遇。企業(yè)年金市場是一個多行業(yè)提供服務的市場。因此，在現(xiàn)有的法律框架下，保險公司應該首先明確自身及其主要競爭者的優(yōu)勢和劣勢，并在自身比較優(yōu)勢基礎上做出正確的角色選擇。

篇8

今年1月，本該迎來“開門紅”的壽險卻出現(xiàn)了近7年來的首次負增長。在對“2013年保險業(yè)信心調查”中，超過五成的專家認為保險業(yè)很難在今年走出低迷，保監(jiān)會主席項俊波干脆表示，2013年可能是保險業(yè)發(fā)展最為困難的一年。然而時間僅過了半年，業(yè)內人士和專家們又紛紛拋出樂觀的預測——未來5年內，借助互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)，保險業(yè)的發(fā)展規(guī)模將達到5000億元以上。

渠道的改變只是保險業(yè)邁入“藍?！钡牡谝徊?，個性化的定制服務才是搶占市場的關鍵，而大數(shù)據(jù)的運用則在其中起到了十分重要的作用。

傳統(tǒng)保險業(yè)如何突破困境

針對今年初壽險保費收入出現(xiàn)負增長。有關專家分析，宏觀經(jīng)濟的粗放型發(fā)展、財富分配不均，以及保險行業(yè)產(chǎn)品單一、同質化競爭、創(chuàng)新艱難、信息化建設不足、營銷機制問題等自身難題，都是導致業(yè)績下滑的不良因素。而保險產(chǎn)品供給與需求的錯位，產(chǎn)品不能滿足投保人需求，則被認為是其陷入困境的根本原因。

與此同時。隨著市場的逐步開放，大資管時代和金融跨界的進一步發(fā)展，保險業(yè)不僅受到外資保險公司的沖擊，還受到銀行、基金、券商等的挑戰(zhàn)。經(jīng)營上的惡性循環(huán)、競爭力的缺失，導致銀保渠道的獨大，極大地增加了保險公司的運營成本。同時，人體系也廣受社會詬病。據(jù)保險業(yè)內人士齊石介紹，國內保險營銷主要依托人渠道，但人只能其從屬的保險公司產(chǎn)品，為在競爭激烈的保險公司競爭中取得優(yōu)秀業(yè)績，銷售中虛假銷售和欺詐行為就在所難免。并且，盲目的擴張人規(guī)模、篩選和培訓的滯后，導致更多的虛假銷售這進一步阻礙了市場的轉化。

先前，IBM曾在其的《保險核心業(yè)務系統(tǒng)轉型：中國保險業(yè)面臨的挑戰(zhàn)與機遇》白皮書中提到，舊有的保險系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一的客戶視圖，沒有完整的客戶信息數(shù)據(jù)，加大了理賠難度，尤其是跨區(qū)域業(yè)務。靈活的產(chǎn)品建模工具和快捷的產(chǎn)品方式的缺乏，使得產(chǎn)品難以滿足客戶靈活多變的投保需求。公司內部的數(shù)據(jù)并未形成一個完整的數(shù)據(jù)體系，導致分散經(jīng)營，極大增加了運營成本，影響著企業(yè)的管理和決策。

在2013年新年年會上，平安集團董事長馬明哲不無憂慮地表示，平安未來最大的競爭對手不是傳統(tǒng)金融企業(yè)，而是現(xiàn)代科技企業(yè)。誠如所言，在傳統(tǒng)保險業(yè)面對自身轉型困境的同時，互聯(lián)網(wǎng)也從各個方面對其造成了沖擊。隨著新興保險電商公司的日益增多，銷售競爭無疑更加激烈化。

據(jù)艾瑞咨詢《2012-2013年中國保險銷售電商化研究報告》的統(tǒng)計，2012年中國保險電子商務市場在線保費收入規(guī)模達到39.6億元，較2011年增長123.8%。電子商務、互聯(lián)網(wǎng)支付等相關行業(yè)近十年的高速發(fā)展，已經(jīng)為保險行業(yè)的電商化奠定了產(chǎn)業(yè)及用戶基礎。

隨著大數(shù)據(jù)、BI（商務智能）等概念的推廣，各行業(yè)都開始意識到其對企業(yè)發(fā)展的重要性，保險業(yè)自然也不例外。

保險行業(yè)是最早建立了科學、完善的數(shù)據(jù)統(tǒng)計體系，并且以數(shù)據(jù)統(tǒng)計運算為立業(yè)根本的行業(yè)。它與大數(shù)據(jù)的聯(lián)系可謂淵源已久——大數(shù)據(jù)的本質是基于對海量數(shù)據(jù)的提煉、分析，預測并解決問題；而保險業(yè)經(jīng)營的核心也與此類似，同樣是依靠強大的用戶信息來預測、規(guī)避風險。但國內保險業(yè)在大數(shù)據(jù)方面的研究和推進實在乏善可陳，正如齊石感嘆的那樣——“我們處在大數(shù)據(jù)的前夜，可保險業(yè)相對其他傳統(tǒng)行業(yè)卻明顯落后了。”

大數(shù)據(jù)對于保險業(yè)有多重要？“這個社會哪一個行業(yè)都可以不重視大數(shù)據(jù)，但保險業(yè)不行！”在今年2月舉行的第七屆中國保險業(yè)管理信息化高峰論壇上，中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司執(zhí)行副總裁王和如是說。在他看來，大數(shù)據(jù)的運用將給保險業(yè)的經(jīng)營帶來巨大的變化，例如定價因素會增加，許多更加貼近生活的風險因素，如生活習慣、醫(yī)療、藥物使用等諸多因素將納入其中，為開發(fā)新保險產(chǎn)品提供更多的創(chuàng)新依據(jù)。

“大數(shù)據(jù)的微積分”推動創(chuàng)新

大數(shù)據(jù)之所以如此重要，不僅在于其海量數(shù)據(jù)，更在于基于數(shù)據(jù)的分析與洞察，通過對用戶信息數(shù)據(jù)的分析，挖掘出有價值的信息，以此洞察新的商業(yè)機會，是大多數(shù)行業(yè)利用大數(shù)據(jù)的共同目的。保險業(yè)亦是如此，通過數(shù)據(jù)的分析挖掘，從中找到適用人群和市場手段，推動整個保險業(yè)的創(chuàng)新。

齊石用“大數(shù)據(jù)的微積分”來闡釋這樣的創(chuàng)新是如何實現(xiàn)的：在積分方面，保險公司可以通過對大數(shù)據(jù)的分析，發(fā)掘出消費者共性的需求。再通過產(chǎn)品創(chuàng)新和渠道優(yōu)化加以滿足；微分上，對于個體消費者的差異化需求，制定“顆?；鄙踔炼ㄖ苹漠a(chǎn)品。

據(jù)其介紹，目前國內主流網(wǎng)絡社交平臺、包括微博、微信等都提供了數(shù)據(jù)接口，這可以供第三方開發(fā)商獲取一些用戶數(shù)據(jù)和用戶授權信息。利用社交媒體的數(shù)據(jù)做輿情監(jiān)控和精準營銷。是一個用大數(shù)據(jù)做渠道創(chuàng)新和品牌建設的成熟市場。

大數(shù)據(jù)的運用不僅局限在社交平臺上。去年，中國大地財產(chǎn)保險股份有限公司宣布與IBM公司合作，通過部署企業(yè)內容管理解決方案（ECM），幫助其構建新的核保運營管理系統(tǒng)。

當時，中國大地財產(chǎn)保險股份有限公司車險部處長王海濱在接受媒體采訪時表示，IBM的ECM解決方案可以幫助其有效地管理大量結構化和非結構化的信息，優(yōu)化核保業(yè)務流程，提高核保系統(tǒng)的運行效率、準確性和成本效益，提升訂單、客戶、員工等信息管理的高效性及企業(yè)決策的有效性。

今年5月20日，中再產(chǎn)險行業(yè)數(shù)據(jù)分析中心在京的正式掛牌，被業(yè)界認為是國內保險業(yè)追趕大數(shù)據(jù)的標志性事件之一。在此之前，該公司曾遭遇大多傳統(tǒng)保險企業(yè)的困境，盲目競爭、惡性競爭帶來的市場困境。隨著國內保險市場的進一步開放，外資保險公司以其專業(yè)的服務和豐富的技術經(jīng)驗爭搶市場，內憂外患使該公司的發(fā)展更加艱難。借大數(shù)據(jù)快速突圍，已成為包括中再產(chǎn)險在內的各大傳統(tǒng)保險公司公認的解決之道。

有效整合資源成最大難題

盡管國內有不少保險公司已經(jīng)開始嘗試運用大數(shù)據(jù)，但行業(yè)的現(xiàn)狀以及對數(shù)據(jù)缺乏深層次的挖掘，則成為當下繞不開的難題。

海量的數(shù)據(jù)是大數(shù)據(jù)分析的基礎，但這一點對保險公司而言，頗有難度。據(jù)業(yè)內人士透露，雖然保險公司有大量的數(shù)據(jù)資源，但內部系統(tǒng)大多相對獨立運行，各自為政，這無形中形成了一個個數(shù)據(jù)孤島，想進行有效的整臺，其難度可想而知。

篇9

關鍵詞：保險公司；共享服務中心；問題；對策

一、保險公司財務共享服務中心建設的必要性

財務共享服務中心（FinancialSharedServiceCenter，簡稱FSSC）是近年來興起的一種新型的財務管理模式，其將原先財務體系內大量重復的、易于標準化和流程化的會計核算全部進行集中處理，以達到降低公司財務處理成本，提升業(yè)務處理效率的效果。從財務共享服務中心的特點分析，它適合具有一定規(guī)模、分支機構眾多、對風險管理要求較高且具有集中控制能力的企業(yè)，而保險公司正好符合這些要求。近年來，我國保險業(yè)快速發(fā)展，但也面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。保險公司內外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了顯著變化：從內部來看，隨著業(yè)務人員的迅速增長、業(yè)務量的逐年提升，管理的幅度和邊界都明顯擴大，導致一系列業(yè)財脫軌的問題發(fā)生；從外部看，監(jiān)管環(huán)境越來越嚴峻、投資風險逐步增大、行業(yè)競爭趨于白熱化，行業(yè)內不斷產(chǎn)生新的改革也要求財務管理必須要與時俱進?？梢?，保險公司內外部的變化均對財務轉型和提供更為先進的財務服務提出了新要求。而財務共享服務中心正是一種能夠解決保險業(yè)種種財務需求的手段，它以一種全新的模式解決當下面臨的種種問題。保險業(yè)財務共享服務中心的建立，有利于降低公司成本費用，促進企業(yè)財務管理制度化、標準化，有利于公司內部各分支公司數(shù)據(jù)對比，利于決策，同時也大大降低了會計核算流程風險。通過標準績效管理，使得財務運營效率得以提升，并使得財務人員擺脫重復性的簡單勞動，釋放時間和精力可以進行其他管理工作，由側重交易處理記錄型向“價值創(chuàng)造型”轉型。

二、保險公司財務共享服務中心建設的現(xiàn)狀和存在的問題

當前，保險行業(yè)中已經(jīng)有平安保險、中國人壽、陽光保險、太平保險、泰康人壽、中英人壽、新華保險等公司先后建立了財務共享服務中心，在共享中心的模式和運營上進行了卓有成效的探索。各保險公司通過調整架構、規(guī)范流程、系統(tǒng)開發(fā)、明確考核等措施逐步對共享中心的建設進行了完善。保險公司財務共享服務中心的建立，對財務風險管控、效率提升、成本控制、價值創(chuàng)造等方面均表現(xiàn)出了較為明顯的促進作用，促進了保險公司的管理水平提升。雖然保險行業(yè)的財務共享服務中心建設取得了一定的成績，但是共享中心的建設畢竟在中國推行只有十幾年的時間，各保險公司對財務共享服務中心的目標定位也不盡一致，共享中心建設模式也不盡相同，有的是全國性集中，如中英人壽、泰康人壽；有的是省級集中，如中國人壽、新華保險。各家保險公司在運營管理過程中也難以達到管理需求，主要問題如下：

（一）財務共享服務中心的職能定位不夠清晰

保險業(yè)財務共享服務中心的角色定位偏向于一般核算功能，更多立足于費用核算、報表制作、資金結算、票據(jù)管理等事務性的工作?？傮w上講，保險業(yè)財務共享服務中心職能和戰(zhàn)略的結合度不夠，各種拓展功能還未充分發(fā)揮。如財務預警、費用分析、風險評估等職能未在共享中心中充分體現(xiàn)。

（二）信息系統(tǒng)的整合度不夠且功能不強

很多保險公司因為成立時間長，公司內部系統(tǒng)繁多，在共享中心設計時沒有做到有效整合，導致核心業(yè)務系統(tǒng)、OA辦公系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)、預算編制系統(tǒng)之間未能實現(xiàn)共享和對接。目前很多保險公司共享系統(tǒng)內的預算還是靠手工定期導入，前端公文審批和費用審批還是兩條線，資金支付和共享的應付數(shù)據(jù)脫離，系統(tǒng)之間的割裂導致共享中心上線時很難實現(xiàn)效率及管理水平的最大程度提升。此外，部分保險公司的共享客戶體驗較差，特別是移動手機端的移動辦公無法很好匹配客戶需求。如：單據(jù)移動審批無法查詢影像、單據(jù)錄入者無法在移動端查詢具體審批狀態(tài)、保險業(yè)務人員的接入端口基本還未放開等等。

（三）財務共享服務中心人員穩(wěn)定性較差

財務共享服務中心成立后，財務人員分工更精細，基本為流水線操作。財務人員接觸前端業(yè)務機會少，工作相對枯燥，人員能力難以得到全面提升，導致財務人員穩(wěn)定性差，難以實現(xiàn)對業(yè)務支持。

（四）財務共享服務中心的運營服務滿意度不高

財務共享服務中心，其宗旨在于“服務”。從保險公司共享中心的服務水平來看，服務質量和服務時效均難以達到保險業(yè)務發(fā)展的需要。集中體現(xiàn)在：一是部分財務人員綜合能力不強，對機構的保險業(yè)務不熟悉，服務能力及服務態(tài)度滿足不了一線需求；二是在處理時效上，一些共享中心運營效率不高，導致一線人員滿意度較低。

（五）作業(yè)流程設置尚未完善

財務共享中心最為關鍵的因素是流程再造，保險公司的運營流程復雜，未集中之前各分支公司的管理方式和管理要求均不同，對集中后的流程再造提出了很多挑戰(zhàn)。目前在審批流程、復核流程的設計上仍然存在不合理的地方。如一些保險業(yè)務退費、退保及常規(guī)理賠的付費，仍然需要中支班子簽字，拉長了審批流程；一些特殊地區(qū)的特殊業(yè)務，強制按照標準流程執(zhí)行，與實際脫離嚴重；一些公司常規(guī)化的費用，如社保、水電等費用也按照標準化流程設計，導致管理成本上升。

三、完善保險公司財務共享服務中心建設的對策建議

（一）以清晰職能定位積極拓展服務價值

保險公司要綜合考慮所處的發(fā)展階段，根據(jù)實際情況設定財務共享服務中心的職能定位。除了傳統(tǒng)的單據(jù)處理職能外，財務共享服務中心還需要充分拓展附加功能，挖掘其在價值創(chuàng)造層面的貢獻。財務共享服務中心應利用自身的數(shù)據(jù)優(yōu)勢，提供各公司損益情況、投入產(chǎn)出情況、分險種的損益報表等財務分析數(shù)據(jù)，為管理層的決策提供依據(jù)。在公司制度監(jiān)督層面，應發(fā)揮業(yè)財融合的優(yōu)勢，在預算預警、制度偏離提醒等控制環(huán)節(jié)中提供相應的服務，從而充分發(fā)揮價值貢獻作用。

（二）進行信息系統(tǒng)整合及新技術應用

保險公司本身作為金融機構，客戶保有量大、員工數(shù)量眾多、業(yè)務復雜、產(chǎn)品豐富，因此各保險公司使用中的信息系統(tǒng)較多。在財務共享服務中心的平臺上，應盡量做到財務業(yè)務的一體化共享，盡量將和財務有關的系統(tǒng)進行集成并充分對接，通過加強IT投入，有效整合現(xiàn)有的系統(tǒng)，從而達到提升效率及降本增效的效果。在系統(tǒng)集成的基礎之上，還應充分借助互聯(lián)網(wǎng)手段及技術，提升移動端現(xiàn)代化水平。特別應注重對手機端財務共享提單、審批、查詢等功能開發(fā)，縮短單據(jù)流轉時間，以提升服務體驗，拓展財務共享服務價值。

（三）通過制度化的團隊建設強化人員管理

保險企業(yè)財務共享服務中心人員流動性較高的原因主要還是個人能力無法在崗位上得到提升，員工個人求知欲及晉升空間得不到滿足。在財務共享服務中心的團隊建設上，應建立專業(yè)化、規(guī)范化的人才培養(yǎng)機制。應加強財務人員的專業(yè)培訓、崗位輪換、績效考核，建立并完善專業(yè)職級晉升通道，通過建立公開、公平、公正的考評機制和晉升制度，提升財務共享員工的滿意度和認同度；要充分考慮保險行業(yè)財務共享服務中心人員年輕化特點，給予員工人文關懷；要盡可能的豐富員工的工作內容，除了接觸基礎的核算，還要有機會接觸到承保、核保、營銷成本管理、稅務管理等其他業(yè)務，滿足員工自我提升的需求。

（四）明確服務標準及考核制度

保險企業(yè)要明確財務共享服務中心人員的服務標準，明確儀容儀表、行為舉止、語言態(tài)度、投訴處理流程等具體服務制度，通過制式的服務標準及流程逐步建立“以客戶為中心”的共享服務文化。在提升財務共享服務中心的服務效率上，要采用科學的分析方法，量化分析每個作業(yè)環(huán)節(jié)所耗用的時間以及單據(jù)作業(yè)難度，通過科學合理的績效考核制度，保證財務共享服務中心業(yè)務的高效運行，從而提升總體服務滿意度。

（五）完善作業(yè)流程

流程與系統(tǒng)優(yōu)化是一個不斷更新的工作，沒有一勞永逸。保險行業(yè)屬于特殊金融行業(yè)，在稅務處理上也存在一些特殊政策。比如在保險業(yè)視同銷售處理業(yè)務上，全國均未統(tǒng)一政策，在核算此類業(yè)務時，如果未能針對性地進行流程改造，勢必造成公司稅務成本上升，影響效益。因此需要保險公司的財務共享中心成立系統(tǒng)支持以及運營小組，針對出現(xiàn)的新業(yè)務、新制度進行流程及系統(tǒng)改造。要充分考慮效率及風險，做好權限設置，優(yōu)化作業(yè)流程。在特殊業(yè)務方面，要盡量做到流程設計的“可塑性”，對一些地區(qū)的特殊政策要從流程設計上考慮差異性，通過完善差異化處理流程，進一步匹配業(yè)務和財務的融合。

篇10

江陰模式：醫(yī)保基金交給商業(yè)保險機構第三方管理

為解決農民的醫(yī)療保障問題，2001年江陰市政府經(jīng)過多方面的調查研究，決定引入商業(yè)保險公司參與共同創(chuàng)建。2001年11月，江陰農保正式啟動。江陰市政府牽頭，進行了建立由商業(yè)保險機構參與運作的全市性農村醫(yī)療保險制度的嘗試。在該市確立的“行政領導、統(tǒng)一籌集、征管分離、定額補償、專款專用、收支平衡”的總原則下，商業(yè)保險公司采用了定點醫(yī)院、信息網(wǎng)絡、醫(yī)療專項三管齊下的綜合管理模式，為農民提供醫(yī)療保險。這一模式由政府牽頭、太平洋保險基金運作、衛(wèi)生行政部門監(jiān)督，市政府將農村住院醫(yī)療保險辦公室收繳上來的醫(yī)療保險基金委托太平洋人壽保險江陰市支公司管理。較之湛江模式，江陰模式最大的優(yōu)點在于使醫(yī)保真正成為“第三方”，比行政性醫(yī)保經(jīng)辦機構具有更強的獨立性。

基本模式：農民交費、政府補貼，專業(yè)化機構即太平洋壽險江陰支公司負責業(yè)務管理、發(fā)放保險金。除了已經(jīng)參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的居民，其余戶口在該市的農業(yè)和非農業(yè)人口都可以參加合作醫(yī)療保險。外來務工人員在整廠參保的前提下，也可以參保。

政策設置：江陰市政府負責制定農村醫(yī)療保險政策、制度和保障方案，實行三方籌資，市財政、村鎮(zhèn)財政、參保人三方共同出資形成農村醫(yī)療保險基金?；疬\作由政府、太平洋壽險公司江陰支公司、政府衛(wèi)生行政管理部門和審計部門各司其職。

機構設置：江陰市在政府層面成立了新農合管委會，從整體上組織統(tǒng)籌。管委會辦公室下分設兩個機構：太平洋保險無錫分公司的新農合業(yè)務管理中心，負責當?shù)?.6億新農合基金的運營管理；掛靠市衛(wèi)生局的新農合管理辦公室，負責政策制定和目標管理，同時對業(yè)管中心和定點醫(yī)院進行監(jiān)管。上述設置遵循“管辦分開”的原則，使業(yè)管中心能一以貫之保持中立。業(yè)管中心陸續(xù)托管了新農合以及后來并入的城鎮(zhèn)居民醫(yī)保。自2006年起，除了提供測算，管理中心開始向合管辦提出專業(yè)建議，制訂并執(zhí)行醫(yī)保管理方案。設計了一系列創(chuàng)新機制，比如基金使用效率目標形成機制，醫(yī)療機構談判機制，藥品診療目錄管理機制等等，以確?；鸷侠硎褂谩?/p>

政府埋單：為了購買太保對醫(yī)?；鸬膶I(yè)管理服務，江陰市政府2010年向太保支付管理經(jīng)辦費用200萬元(包括專管員工資和工作經(jīng)費)；考慮到人力成本上漲等因素，這筆費用2011年增加到300萬元。

湛江模式：醫(yī)?；鹬刑崛?5%購買商業(yè)保險服務

湛江模式的特色是由政府促成社保部門、定點醫(yī)院和保險公司之間新的合作機制，引導社保部門和保險公司積極探索補充醫(yī)保的合理費率水平，推動醫(yī)保改革實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。湛江模式在繳費、管理、監(jiān)控等方面做出了創(chuàng)新。

社會管理創(chuàng)新

山西交口：工會一站式維權

近年來，山西省交口縣全面加強職工法律援助等維權服務工作，積極探索社會化維權新途徑，初步構建起“一個中心、三個對接”的“一站式”維權模式，有效維護了廣大職工的合法權益，有效維護了社會穩(wěn)定。