導(dǎo)語：如何才能寫好一篇農(nóng)信社領(lǐng)導(dǎo)履職報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)工作的現(xiàn)狀透視

農(nóng)信社走過了風(fēng)雨50多年的艱難歷程，但內(nèi)部審計(jì)工作成長(zhǎng)緩慢，普遍存在著手段單一、人員缺乏、技術(shù)性不強(qiáng)、拓展性不高，甚至仍然沿襲以查錯(cuò)防弊為主的審計(jì)體制，暴露出種種弊端和一些不良現(xiàn)象，主要表現(xiàn)為以下“五重五輕”現(xiàn)象：

(一)重體系設(shè)立而輕體制獨(dú)立

在目前農(nóng)信社的法人治理架構(gòu)中，大都注重設(shè)立了審計(jì)部門或?qū)徲?jì)體系，在基>！主任或理事長(zhǎng)負(fù)責(zé)。很顯然，在這種管理體制下內(nèi)部審計(jì)往往經(jīng)營(yíng)責(zé)任與監(jiān)督責(zé)任相互交叉、混淆不清，正由于缺乏獨(dú)立性和規(guī)范有效的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，往往受經(jīng)營(yíng)管理層干擾，內(nèi)部審計(jì)所擔(dān)任的角色并未能突顯，很難真正發(fā)揮應(yīng)有獨(dú)立、客觀、評(píng)價(jià)作用。

(二)重合規(guī)審計(jì)而輕風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)

當(dāng)前，農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)基本上仍停留在查錯(cuò)防弊、糾正偏差的層面上，往往局限于查處一些具體違規(guī)、違紀(jì)、違法問題，注重檢查會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表等資料是否真實(shí)、完整，業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)、合法等，而恰恰缺乏對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任、經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行深層次審計(jì)、稽查，缺少對(duì)銀行內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制狀況、各崗位業(yè)務(wù)規(guī)范狀況等，尤其是專項(xiàng)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵崗位、緊要環(huán)節(jié)作出客觀、有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和建議。

(三)重審計(jì)工作而輕班子建設(shè)

農(nóng)信社在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中也往往意識(shí)到內(nèi)部審計(jì)工作的重要性和必要性，也進(jìn)一步加大了內(nèi)部審計(jì)工作的頻率和力度，但由于受自身人力資源限制或高層領(lǐng)導(dǎo)重視程度影響，往往對(duì)審計(jì)部門班子成員配備比較忽視，審計(jì)隊(duì)伍的建設(shè)顯得十分薄弱，主要表現(xiàn)為內(nèi)審人員數(shù)量不足、綜合素質(zhì)不高、沒有確定的用人標(biāo)準(zhǔn)、缺少審計(jì)工作考核等。

(四)重規(guī)章制度而輕技術(shù)流程

近處來，農(nóng)信社依據(jù)國(guó)家的審計(jì)法規(guī)，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定了一些有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)章制度和管理辦法，但對(duì)審計(jì)工作的規(guī)范化、科學(xué)化和審計(jì)技術(shù)、系統(tǒng)流程方面的建設(shè)仍十分缺失，特別在審計(jì)技術(shù)方法上，主要采用全面審計(jì)或依賴于審計(jì)人員個(gè)人經(jīng)驗(yàn)判斷的抽樣審計(jì)方法，使得內(nèi)部審計(jì)隨意性很大，缺乏科學(xué)性，有效的內(nèi)部審計(jì)機(jī)制沒有真正建立起來。也正是由于缺乏規(guī)范化、技術(shù)化和科學(xué)化，農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)工作常常會(huì)陷入無章可循、流程粗陋、成本較高和效率低下的惡性循環(huán)中。

(五)重審計(jì)頻率而輕后續(xù)整治

目前農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)工作有專門的部門、人員組織開展，審計(jì)頻率和力度較以前有所增強(qiáng)，但對(duì)審計(jì)整改、后續(xù)審計(jì)工作重視程度普遍不夠，存在著“重審計(jì)而輕整治、重事后審計(jì)而忽視后續(xù)審計(jì)”現(xiàn)象，往往陷入問題年年查年年有、共性問題不斷、個(gè)性毛病依然在等怪圈，使得內(nèi)部審計(jì)工作雖高負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)，而效率卻依然不盡理想。

二、農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)工作的職責(zé)范圍及發(fā)展趨勢(shì)

國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)將內(nèi)部審計(jì)定義為：內(nèi)部審計(jì)是一項(xiàng)客觀獨(dú)立的保證和咨詢活動(dòng)，其目的是為實(shí)現(xiàn)價(jià)值增加并提高組織的經(jīng)營(yíng)效率。它采取系統(tǒng)規(guī)范的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、控制以及治理程序進(jìn)行評(píng)價(jià)，改進(jìn)其有效程度，從而幫助組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。同樣，巴塞爾委員會(huì)也認(rèn)為，建議或咨詢應(yīng)當(dāng)是對(duì)內(nèi)部審計(jì)基本職能——銀行內(nèi)部建立的一種獨(dú)立的評(píng)價(jià)功能，以檢查和評(píng)價(jià)其內(nèi)部控制系統(tǒng)——的一種補(bǔ)充。可見，農(nóng)信社的內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)是一種對(duì)農(nóng)信社日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理、經(jīng)濟(jì)發(fā)展效益的一種檢查、監(jiān)督、評(píng)價(jià)或建議，從而不斷改善和促進(jìn)其有效程度，實(shí)現(xiàn)價(jià)值增加和提高組織的經(jīng)營(yíng)效率。

根據(jù)巴塞爾委員會(huì)內(nèi)審報(bào)告內(nèi)部審計(jì)范圍一般應(yīng)包括：檢查和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制系統(tǒng)的充分性和有效性；審查會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性；審查風(fēng)險(xiǎn)管理程序和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法的應(yīng)用和有效性；審查已經(jīng)建立的系統(tǒng)是否遵循法律和監(jiān)管要求、行為準(zhǔn)則和政策、程序的執(zhí)行情況；測(cè)試交易和特定內(nèi)部控制程序的功能等。因此，農(nóng)信社隨著業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理的多元化、縱深化，其內(nèi)部審計(jì)范圍也應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際，從廣度和深度上，嚴(yán)格遵循巴塞爾委員會(huì)內(nèi)審報(bào)告規(guī)定的一般范圍并不斷地予以增擴(kuò)和拓展，以更好地適應(yīng)經(jīng)營(yíng)發(fā)展形勢(shì)需求，確保內(nèi)部審計(jì)工作深入、有效、科學(xué)開展。

隨著金融全球化和經(jīng)濟(jì)一體化的日漸滲透,商業(yè)銀行正加快改制和轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制步伐,按國(guó)際通行的規(guī)范公司制即現(xiàn)代企業(yè) 制度運(yùn)作，其內(nèi)部審計(jì)未來發(fā)展的主題趨勢(shì)必然是審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際化、審計(jì)體制的垂直化、審計(jì)監(jiān)管社會(huì)化和專業(yè)化。因此,農(nóng)信社作為現(xiàn)代金融市場(chǎng)的主體之一，隨著省級(jí)聯(lián)社法人地位逐步明晰、向農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的過渡升級(jí)、內(nèi)部改革的不斷深化以及銀行業(yè)市場(chǎng)國(guó)際化的縱深發(fā)展，對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的要求也將越來越深入，層次也將越來越高，在審計(jì)職能上將實(shí)現(xiàn)以監(jiān)督為主向以評(píng)價(jià)或建議為主的“風(fēng)險(xiǎn)型”審計(jì)轉(zhuǎn)變，完全介入全面風(fēng)險(xiǎn)管理過程，突出內(nèi)控第三道防線作用，成為風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)和監(jiān)管的行家。

三、提高農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)工作效率的應(yīng)對(duì)策略：

農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)工作，是農(nóng)信社內(nèi)在的監(jiān)督約束機(jī)制的有機(jī)組成部分，是其建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度的重要內(nèi)容。國(guó)際上知名的大商業(yè)銀行，如花旗銀行等都設(shè)有非常健全的內(nèi)部審計(jì)制度和組織機(jī)構(gòu)，并在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮著重要作用。針對(duì)我國(guó)農(nóng)信社的現(xiàn)實(shí)情況及內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展趨勢(shì)，不防從以下幾方面作探索性思考：

(一)以審計(jì)績(jī)效為先導(dǎo)，努力探索垂直型和獨(dú)立性內(nèi)審體制

國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)在1978年制定的《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中指出：“內(nèi)部審計(jì)師必須對(duì)他審核的活動(dòng)保持獨(dú)立性。這種獨(dú)立性能使內(nèi)部審計(jì)師自由客觀地工作。沒有獨(dú)立性，內(nèi)部審計(jì)就不能得到所期望取得的成果?！鞭r(nóng)信社應(yīng)按照巴塞爾委員會(huì)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的原則，建立有效的內(nèi)部審計(jì)機(jī)制和制度，充分認(rèn)識(shí)到建立良好有效銀行公司治理結(jié)構(gòu)的重要性，內(nèi)部審計(jì)和公司治理是相互支持、相輔相成的關(guān)系，內(nèi)部審計(jì)是公司治理的重要控制和監(jiān)督力量，而公司治理則為內(nèi)部審計(jì)提供了一個(gè)良好的控制環(huán)境和制度基礎(chǔ)。

為適應(yīng)新的形勢(shì)，農(nóng)信社可利用自身經(jīng)營(yíng)體制改革的契機(jī)，進(jìn)一步進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)體制改革，再造組織架構(gòu)，努力構(gòu)建“管理垂直、業(yè)務(wù)獨(dú)立、工作有效”的審計(jì)體系，革除內(nèi)部審計(jì)的“內(nèi)部性”負(fù)效應(yīng)影響，將內(nèi)部審計(jì)“外部化”，使內(nèi)部審計(jì)自成一個(gè)體系，直接向一級(jí)法人負(fù)責(zé)，在理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下直接開展審計(jì)監(jiān)督。在此基礎(chǔ)上按照銀監(jiān)會(huì)《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》要求，可探索建立起以股東會(huì)、董事會(huì)（理事會(huì)）、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層為主體的公司治理框架，并在董事會(huì)（理事會(huì)）下設(shè)立了審計(jì)委員會(huì)，對(duì)本社經(jīng)營(yíng)管理的合法合規(guī)性、內(nèi)部控制的有效性以及內(nèi)部審計(jì)工作情況進(jìn)行監(jiān)督，主任委員由獨(dú)立董事?lián)危煌瑫r(shí)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，承擔(dān)具體的各項(xiàng)審計(jì)工作，使內(nèi)部審計(jì)成為公司治理結(jié)構(gòu)的一個(gè)重要組成部分。審計(jì)委員會(huì)模式是所有權(quán)和使用權(quán)分離的產(chǎn)權(quán)制度形式，董事會(huì)（理事會(huì)）對(duì)建立和維持一個(gè)充分有效的內(nèi)部審計(jì)和控制系統(tǒng)最終負(fù)責(zé)。一般地，審計(jì)委員會(huì)隸屬董事會(huì)（理事會(huì)），獨(dú)立于管理當(dāng)局；農(nóng)信社高級(jí)管理層向董事會(huì)（理事會(huì)）報(bào)告內(nèi)部控制系統(tǒng)及其運(yùn)轉(zhuǎn)的情況；內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)管理當(dāng)局及全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，擁有足夠的獨(dú)立性和權(quán)威性，從而改變內(nèi)審部門地位低下的現(xiàn)狀，提高審計(jì)獨(dú)立工作效率和質(zhì)量。

(二)以風(fēng)險(xiǎn)管控為基點(diǎn)，牢固樹立監(jiān)管型和效益性審計(jì)理念

近年來農(nóng)信社頻頻暴發(fā)了的損失數(shù)額巨大、社會(huì)影響惡劣的金融案件，發(fā)案率占全國(guó)金融系統(tǒng)之首，且居高不下，一方面暴露出農(nóng)信社內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理水平比較低下，另一方面也反映了農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)工作十分薄弱，顯現(xiàn)出傳統(tǒng)的審計(jì)模式已明顯滯后于“風(fēng)險(xiǎn)控制有力，銀行損失最小”的要求，這就迫使農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)由傳統(tǒng)的以制度為基礎(chǔ)的審計(jì)模式向以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)模式轉(zhuǎn)換。

風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制是銀行管理的一個(gè)永恒的主題。內(nèi)部監(jiān)控離不開內(nèi)部審計(jì)，內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部監(jiān)控的基本手段和重要內(nèi)容。因此，農(nóng)信社要以風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部監(jiān)控為基點(diǎn)，牢固樹立監(jiān)管型和效益性審計(jì)理念，將審計(jì)工作介入風(fēng)險(xiǎn)管理全過程，把對(duì)農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理過程的評(píng)價(jià)和報(bào)告作為重點(diǎn)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的審計(jì)技術(shù)、方法，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)高低來確定審計(jì)范圍、內(nèi)容和重點(diǎn)，通過對(duì)內(nèi)控制度的測(cè)試、評(píng)審，把不完善、不合理、不嚴(yán)密的環(huán)節(jié)、程序和方法查找出來，從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、化解等方面提出改進(jìn)建議，幫助管理層克服管理上的薄弱環(huán)節(jié)，堵塞漏洞，避免失控，使之健全有效，真正達(dá)到科學(xué)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的目的，切實(shí)為農(nóng)信社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展服務(wù)。

(三)以班子建設(shè)為根本，精心打造復(fù)合型和專業(yè)性審計(jì)隊(duì)伍

作為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)“監(jiān)督官”的審計(jì)人員是審計(jì)工作的第一要素。因此，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員素質(zhì)，是提高農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)工作水平、發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能的根本保證。按照知識(shí)結(jié)構(gòu)“復(fù)合型”、業(yè)務(wù)技能“專業(yè)性”的要求，配備審計(jì)人員，強(qiáng)化班子隊(duì)伍，主要從以下兩方面入手：

1、選好配足審計(jì)人員。在選人用人上把嚴(yán)準(zhǔn)入關(guān)口：一方面，把好審計(jì)人員政治素質(zhì)關(guān)。要切實(shí)把政治覺悟高、責(zé)任感和事業(yè)心強(qiáng)、為人正直的同志，充實(shí)到審計(jì)崗位上，同時(shí)采取多:請(qǐng)記住我站域名種形式、渠道對(duì)其予以經(jīng)常性地思想政治教育、法制教育和風(fēng)險(xiǎn)防范教育，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)案例、實(shí)際案例，強(qiáng)化審計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，增強(qiáng)其查錯(cuò)防弊能力，并把“風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控管理”作為教育的重點(diǎn)，使他們牢固樹立監(jiān)管型和效益性審計(jì)理念；另一方面，要把好審計(jì)人員業(yè)務(wù)技能關(guān)。對(duì)配備審計(jì)人員應(yīng)偏向年輕化，具有大?；虼髮Ｒ陨蠈W(xué)歷、會(huì)計(jì)員以上職稱,有五年以上的基層工作經(jīng)歷，在業(yè)務(wù)上既具有較強(qiáng)的金融、法律、計(jì)算機(jī)等理論知識(shí)，又具有深厚的工作經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)歷，能較好地勝任審計(jì)工作。

2、強(qiáng)化業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)。要高度重視并逐步加大對(duì)審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)的力度，調(diào)動(dòng)審計(jì)人員學(xué)習(xí)鉆研業(yè)務(wù)技能的積極性，加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)知識(shí)、信用卡等新生金融業(yè)務(wù)、審計(jì)技術(shù)理論等知識(shí)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，不斷強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能，更新知識(shí)結(jié)構(gòu)，全面提高審計(jì)人員綜合素質(zhì)，從而增強(qiáng)發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題的能力，促進(jìn)審計(jì)工作向精、專、優(yōu)方向發(fā)展。

3、建立健全考核體制。應(yīng)注重探索和建立科學(xué)、有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，培育良好、健康的內(nèi)部審計(jì)和控制文化：一方面，實(shí)行達(dá)標(biāo)上崗制度。通過考試、考核持證上崗來選配合格的審計(jì)人員，建立“凡進(jìn)必考、動(dòng)態(tài)考評(píng)、能上能下、優(yōu)勝劣汰”的用人機(jī)制，保證審計(jì)隊(duì)伍的綜合素質(zhì)，來適應(yīng)農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)電子化、科技化、綜合化的發(fā)展變化；另一方面，建立獎(jiǎng)懲責(zé)任制，嚴(yán)肅審計(jì)紀(jì)律。強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)管理與控制，建立健全審計(jì)責(zé)任制，以便促進(jìn)其增強(qiáng)紀(jì)律觀念，遵守職業(yè)道德，不斷加強(qiáng)自身修養(yǎng)，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，保證審計(jì)工作的效率和質(zhì)量。

(四)以技術(shù)流程為核心，全面推行規(guī)范化和科技型審計(jì)工作

國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)1981年公布的內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定：內(nèi)部審計(jì)應(yīng)該圍繞著檢查和評(píng)價(jià)組織的內(nèi)部控制系統(tǒng)的適當(dāng)性和有效性，以及在實(shí)施指定任務(wù)中的作業(yè)質(zhì)量來進(jìn)行。目前，農(nóng)信社鑒于自身審計(jì)工作現(xiàn)狀，應(yīng)從制度流程、審計(jì)技術(shù)、科技手段、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等方面入手，加快審計(jì)模式創(chuàng)新，整合審計(jì)流程資源，極力打造符合農(nóng)信社自身實(shí)際的規(guī)范化、科技型和科學(xué)化的內(nèi)部審計(jì)架構(gòu)，從而實(shí)施有效的內(nèi)部審計(jì)工作。

一是強(qiáng)化制度建設(shè)，全面規(guī)范審計(jì)流程。應(yīng)在高起點(diǎn)規(guī)劃審計(jì)工作，將其納入經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)責(zé)任制，常年布局，穩(wěn)步推進(jìn)。首先要加強(qiáng)審計(jì)制度建設(shè)，注重從審計(jì)文稿、審計(jì)程序、審計(jì)方法、審計(jì)責(zé)任、審計(jì)隊(duì)伍準(zhǔn)入與退出等方面，全程規(guī)范審計(jì)操作。其次要強(qiáng)化審計(jì) 流程管理。要進(jìn)一步建立健全審計(jì)流程，強(qiáng)化每一環(huán)節(jié)管理，加強(qiáng)審計(jì)制度執(zhí)行力，確保按制定方式、程序有序開展，提高審計(jì)工作科學(xué)性、有效性；再次要強(qiáng)化審計(jì)履職問責(zé)。要能過審計(jì)人員對(duì)審計(jì)制度的執(zhí)行、審計(jì)效果的檢驗(yàn)，來推進(jìn)審計(jì)工作的規(guī)范化、程序化、科學(xué)化，建立嚴(yán)格的責(zé)任追究制度，明確審計(jì)職責(zé)，落實(shí)審計(jì)責(zé)任，從而高效開展審計(jì)工作。

二是注重方法技術(shù)，大力推行科技審計(jì)。一方面，在審計(jì)方法上，農(nóng)信社內(nèi)審部門在審計(jì)過程中應(yīng)注重實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控測(cè)試的步驟，普遍采用科學(xué)化的抽樣方法，改變審計(jì)重點(diǎn)基本上憑經(jīng)驗(yàn)確定的慣例，從而避免審計(jì)中很有可能遺漏重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；在審計(jì)內(nèi)容上,將會(huì)計(jì)信息審計(jì)與整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)緊密聯(lián)系,合規(guī)合法性與提高盈利能力和防范風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來;在審計(jì)方式上,將事后的審計(jì)監(jiān)督向事前和事中審計(jì)轉(zhuǎn)變。另一方面，大力推行科技審計(jì)，研發(fā)適合農(nóng)信社自身審計(jì)工作實(shí)際的專門審計(jì)軟件，在審計(jì)中廣泛使用回歸分析法、統(tǒng)計(jì)抽樣法等專門的數(shù)據(jù)分析軟件進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，并運(yùn)用計(jì)算機(jī)的查詢、篩選、排序、統(tǒng)計(jì)計(jì)算等功能進(jìn)行審計(jì)，以提高審計(jì)的科學(xué)性，降低審計(jì)成本，實(shí)現(xiàn)高科技、高效率審計(jì)。

三是建立審計(jì)檔案，加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)性審計(jì)。隨著國(guó)家“金審工程”的啟動(dòng)，農(nóng)信社應(yīng)在堅(jiān)持“效用第一”的基礎(chǔ)上，充分利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)檔案資料的管理，如審計(jì)通知書、審計(jì)工作底稿、審計(jì)事實(shí)確認(rèn)書、內(nèi)審初步意見、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)結(jié)果及處理意見等資料可由計(jì)算機(jī)協(xié)助處理，建立健全審計(jì)檔案，形成了較為規(guī)范、有效、全面、科學(xué)的計(jì)算機(jī)審計(jì)檔案體系。在此基礎(chǔ)上，農(nóng)信社審計(jì)部門可探索通過審計(jì)檔案、數(shù)據(jù)報(bào)送分析和計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)等加強(qiáng)和實(shí)施“非現(xiàn)場(chǎng)”審計(jì)，積極協(xié)同職能部門運(yùn)用電子信息技術(shù)加大非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)比重,使風(fēng)險(xiǎn)控制重心前移，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行連續(xù)、系統(tǒng)、綜合地評(píng)價(jià)和分析，識(shí)別異常波動(dòng)的成因，找出高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，提高審計(jì)監(jiān)督的針對(duì)性和準(zhǔn)確性，實(shí)現(xiàn)由非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)在前、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)從后的高效率審計(jì)，真正建立起風(fēng)險(xiǎn)防控和預(yù)警機(jī)制，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)、有效的監(jiān)督。

(五)以防治結(jié)合為抓手，大力加強(qiáng)預(yù)防性和治理型后續(xù)審計(jì)

農(nóng)信社內(nèi)部審計(jì)對(duì)本系統(tǒng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)行綜合經(jīng)濟(jì)監(jiān)督，但要真正實(shí)現(xiàn)良好的“暴露、保護(hù)、建設(shè)”的作用，必須改變目前“重審計(jì)而輕整治、重事后審計(jì)而忽視后續(xù)審計(jì)”的現(xiàn)象，而要注重實(shí)施“防治結(jié)合、以防為主”的基本方針，堅(jiān)持貫徹“一查二幫三促”的指導(dǎo)思想，大力加強(qiáng)預(yù)防性和治理型后續(xù)審計(jì)工作。

一方面，要落實(shí)問題整改到位。針對(duì)當(dāng)前農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)管理中存在的內(nèi)控管理偏松、制度執(zhí)行不力、財(cái)務(wù)核算不準(zhǔn)確、信貸管理薄弱等熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題，要本著“邊審計(jì)、邊輔導(dǎo)、邊規(guī)范”的原則，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，限期整改，有計(jì)劃地分期落實(shí)后續(xù)審計(jì)；其次，為每個(gè)被審計(jì)單位建立審計(jì)臺(tái)賬，保證一單位一檔一卷，收集被審計(jì)單位相關(guān)信息，為做好后續(xù)審計(jì)工作打好基礎(chǔ)；再次，按計(jì)劃對(duì)被審計(jì)單位進(jìn)行“回頭望”，對(duì)整改事項(xiàng)予以督查，整治到位，確保每審計(jì)一個(gè)單位，規(guī)范一個(gè)單位。

篇2

以東川支行為例。2008年班子換屆以來，支行班子對(duì)內(nèi)控安全高度重視，大刀闊斧進(jìn)行改革治理，出臺(tái)了《內(nèi)部管理考核辦法》，每個(gè)季度嚴(yán)格考核問責(zé)（至今有53人次受到不同程度的經(jīng)濟(jì)處罰），編制《核心制度手冊(cè)》，組織全行職工考試；2009年組織了一年時(shí)間的崗位業(yè)務(wù)知識(shí)講座，職工干什么工作就上臺(tái)講什么，包括操作流程、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分析與防范等，以此提高職工的業(yè)務(wù)能力；2010年編制了《支行業(yè)務(wù)操作規(guī)程》下發(fā)科室學(xué)習(xí)執(zhí)行。可以說三年間很多重點(diǎn)工作都是圍繞內(nèi)控安全開展，而且是經(jīng)常教育，但在去年昆中支組織的內(nèi)控大檢查中仍然檢查出了57個(gè)問題，有的問題是極為低級(jí)的錯(cuò)誤，叫人百思不得其解，究竟問題出在哪里？

筆者作為基層行的一員，有意識(shí)地對(duì)職工思想政治教育進(jìn)行了一些調(diào)查研究，個(gè)人以為，不是基層行的制度制定或管理不到位，而是部分職工主人翁意識(shí)缺失，工作沒有積極性。具體表現(xiàn)有以下幾種：

一是缺乏工作的積極性、主動(dòng)性，以打工者的心態(tài)對(duì)待單位、對(duì)待領(lǐng)導(dǎo)、對(duì)待工作，到單位上班完全是一種被動(dòng)的行為，工作中抱著“事不關(guān)己，高高掛起”的態(tài)度，發(fā)展到憑證被風(fēng)吹落都沒人主動(dòng)撿起來的事情發(fā)生。單位水管漏水、電燈未關(guān)，不是負(fù)責(zé)后勤的人不愿費(fèi)舉手之勞主動(dòng)管一下，愛崗敬業(yè)成了一句空話。對(duì)待工作拈輕怕重，找各種理由推諉工作任務(wù)，能推就推，實(shí)在推脫不了的就能拖就拖。任務(wù)輕的崗位爭(zhēng)著去、任務(wù)重的崗位沒人干，沒有奉獻(xiàn)精神。

二是集體榮譽(yù)感不強(qiáng)，不把支行的榮譽(yù)當(dāng)成自己的榮譽(yù)。不積極維護(hù)支行、支行領(lǐng)導(dǎo)的榮譽(yù)，甚至在單位申報(bào)“文明單位”、年終考評(píng)等時(shí)候無故投反對(duì)票，做出有損集體榮譽(yù)的事。活動(dòng)時(shí)向心力、凝聚力欠缺，若非重復(fù)強(qiáng)調(diào)紀(jì)律或許以好處，集體活動(dòng)難以開展。

三是自由主義、個(gè)人主義抬頭。遵守勞動(dòng)紀(jì)律不能成為自覺行為，在支行使用了上下班打卡機(jī)進(jìn)行考勤后，仍有溜崗、遲到、早退現(xiàn)象出現(xiàn)?？傊褪菦]把單位當(dāng)成自己的家，沒把自己當(dāng)成支行的主人。

當(dāng)然以上現(xiàn)象不是所有基層行都如此，也不是所有人都如此，但確有出現(xiàn)，并有一定的代表性。

為什么會(huì)有以上喪失主人翁意識(shí)的情況發(fā)生呢？

首先是環(huán)境因素。對(duì)外，監(jiān)管職能的分離使人民銀行的地位跌到最低，人民銀行除了每年的窗口指導(dǎo)意見，就是金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)等一下子看不到實(shí)效的服務(wù)性工作，而指導(dǎo)意見并不具備強(qiáng)制手段，金融機(jī)構(gòu)肯不肯聽你這個(gè)意見，還是個(gè)天大的問號(hào)。在地方政府的眼中，立竿見影的貸款投入遠(yuǎn)比人民銀行的空口說白話可愛，前兩年在地方政府行政工作報(bào)告中，人民銀行居然排在農(nóng)信社和農(nóng)發(fā)行的后面。對(duì)內(nèi)，人民銀行如今是一個(gè)萬能的調(diào)研者，大學(xué)生村官、生豬養(yǎng)殖、農(nóng)民工返鄉(xiāng)等無不需要調(diào)查。去年，上級(jí)要求調(diào)查投資公司的資本金、貸款等多少，上門去一問，人家一句“內(nèi)部機(jī)密不告訴”，只好灰溜溜回來。我們現(xiàn)在的調(diào)查往往前面要加“快速”兩個(gè)字，有時(shí)上午收到通知，下午下班前就必須要報(bào)材料，而且是要調(diào)查多少企業(yè)、多少金融機(jī)構(gòu)的，為了完成任務(wù)只能馬虎應(yīng)付了事。

其次，只強(qiáng)調(diào)規(guī)章制度，不注重正面引導(dǎo)。職工思想教育只聽到“這不能、那不能”，缺少以職業(yè)道德為主線的引導(dǎo)，缺少“應(yīng)該這樣、這樣做是對(duì)的、這樣做好”等聲音。一切法律、法規(guī)、制度都只是道德范疇中的極小部分，無限夸大規(guī)章制度的作用必然帶來人們從心底的反感。

其三，人員老化，縣支行人員“只出不進(jìn)”的政策造成支行無法補(bǔ)充“新鮮血液”。支行多年未進(jìn)新人，人員常年不流動(dòng)，使得縣支行從現(xiàn)有的人力資源里培養(yǎng)、挖掘可用人才愈加困難，縣級(jí)人行工作一線上具有獨(dú)當(dāng)一面能力、綜合協(xié)調(diào)指導(dǎo)能力、較強(qiáng)文字綜合能力的人員嚴(yán)重匱乏，人員整體素質(zhì)存在不升反降的現(xiàn)象。

其四，薪酬制度不夠科學(xué)?；鶎有形唇⑵鹬苯优c收益掛鉤的薪酬制度，激勵(lì)機(jī)制效應(yīng)不強(qiáng)烈。人民銀行工資改革中體現(xiàn)了職務(wù)和技術(shù)職稱的工資薪級(jí)，但在工作量上的薪酬體現(xiàn)不明顯，各崗位的工作量是不可能絕對(duì)平均的，總有忙閑不均的現(xiàn)象?，F(xiàn)在的業(yè)績(jī)考核，一線臨柜人員的差錯(cuò)是剛性的，有據(jù)可考的，而其他崗位的工作有彈性，考核時(shí)差錯(cuò)也不好確定。“干多干少一個(gè)樣”，“干得多差錯(cuò)多罰得多”，考核起來鞭子總是打在工作量最大、工作最易出錯(cuò)的人身上，職工的積極性難以調(diào)動(dòng)。

幾點(diǎn)建議：

一是實(shí)行上一級(jí)業(yè)務(wù)主管部門對(duì)下一級(jí)對(duì)口的業(yè)務(wù)崗位進(jìn)行履職考核。主要解決對(duì)履職人員的履職評(píng)級(jí)，經(jīng)過考核，認(rèn)定崗位人員稱職或不稱職，向人事部門提出使用和處理意見，由人事部門按《行員管理暫行辦法》提出使用、調(diào)離、辭退或行政處理意見。這樣做，能有效益增強(qiáng)職工的憂患意識(shí)，有利于逐步建立人民銀行內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。

二是上一級(jí)檢查由上一級(jí)直接問責(zé)?，F(xiàn)在上級(jí)行和上級(jí)行的業(yè)務(wù)主管部門每年組織的檢查很多，也很有成效。但每次檢查的最后處理就是下達(dá)整改通知，嚴(yán)重的找行領(lǐng)導(dǎo)談話。這種做法不盡完善，其一，矛盾下交，即交由支行對(duì)問題進(jìn)行督促整改，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行懲處，而支行懲處的手段十分有限，且直接面對(duì)責(zé)任人，尺度難以把握，重要的是顧慮重重，以至懲處難以達(dá)到效果。建議上一級(jí)檢查結(jié)束后，認(rèn)為必須對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理的，由檢查組提出處理意見，按干管權(quán)限進(jìn)行處理，或責(zé)令下一級(jí)執(zhí)行上一級(jí)的決定。這種處理更有威懾性和警戒性。

三是加大人員流動(dòng)和培訓(xùn)力度，應(yīng)該把年輕的干部尤其是新入行的大學(xué)生直接放到縣支行工作一線去經(jīng)受錘煉，為縣支行補(bǔ)充“新鮮血液”。其次縣級(jí)行要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，對(duì)現(xiàn)有人員進(jìn)行培訓(xùn)開發(fā)是重要途徑，縣支行職工80%以上是本科學(xué)歷，要實(shí)現(xiàn)高學(xué)歷=崗位能手的轉(zhuǎn)變，將培訓(xùn)作為職工福利，采取送出去培訓(xùn)與自學(xué)等措施鼓勵(lì)職工學(xué)習(xí)，既可增強(qiáng)人才的職業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，又可提高縣級(jí)人行的整體素質(zhì)。

四是把核定崗位津貼的權(quán)利放到縣支行，讓支行自主確定不同崗位的津貼、績(jī)效，工作任務(wù)重的、業(yè)務(wù)量大的崗位津貼適當(dāng)定高，讓職工多勞多得，少勞少得。盡量避免鞭打快牛的狀況。

篇3

述職報(bào)告中的敘事不能像記敘文那樣詳寫事情發(fā)展變化的具體過程，描繪復(fù)雜、曲折的生動(dòng)情節(jié)，而是帶有顯著的概括性，寫作時(shí)，應(yīng)抓住事件的基本環(huán)節(jié)進(jìn)行精略、概括的介紹和敘說。下面就讓小編帶你去看看信用社會(huì)計(jì)主管個(gè)人工作述職報(bào)告范文5篇，希望能幫助到大家!

信用社會(huì)計(jì)主管述職報(bào)告1我叫__×、現(xiàn)任信用社主管會(huì)計(jì)。

____年在縣聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)和信用社主任的幫助指導(dǎo)下，按照縣聯(lián)社會(huì)計(jì)主管委派制管理暫行辦法的要求，認(rèn)真學(xué)習(xí)政治業(yè)務(wù)知識(shí)和金融法律法規(guī)，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)和行使管理與監(jiān)督職能，以貫徹落實(shí)聯(lián)社的各項(xiàng)工作為目標(biāo)，強(qiáng)化管理，抓落實(shí)，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，完善費(fèi)用管理，努力實(shí)現(xiàn)全社財(cái)務(wù)狀況在上新臺(tái)階，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)就主要工作述職如下：

一、強(qiáng)化管理，抓落實(shí)

根據(jù)年初工作意見，首先制定了相關(guān)內(nèi)部管理考核辦法，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，安排具體工作，對(duì)內(nèi)部管理制定了詳細(xì)的制度規(guī)定，為管理水平的提高打下了良好的基礎(chǔ);為提高營(yíng)業(yè)部環(huán)境建設(shè)及安全保衛(wèi)設(shè)施方面的管理規(guī)范情況，先后到其它社參觀學(xué)習(xí)。其次、搞好內(nèi)部檢查，一是對(duì)規(guī)范中出現(xiàn)的錯(cuò)賬組織有關(guān)人員進(jìn)行內(nèi)查外核，二是以檢查，抽查的方法，對(duì)營(yíng)業(yè)部和各所的庫(kù)款、憑證及安全方面進(jìn)行多次檢查。

二、開展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動(dòng)

為了繼續(xù)提高柜臺(tái)帳款核算質(zhì)量，提高營(yíng)業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，開展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，加強(qiáng)日常管理和安全保衛(wèi)力度，組織開展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動(dòng)?；顒?dòng)范圍共分會(huì)計(jì)基本規(guī)定、現(xiàn)金管理、文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)、安全保衛(wèi)四個(gè)部分，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)在一個(gè)穩(wěn)健安全的環(huán)境中快速健康發(fā)展。

三、加強(qiáng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作

強(qiáng)化了會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作，搞好了對(duì)全社內(nèi)勤人員的管理與考核。對(duì)全社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了庫(kù)款等專項(xiàng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)，通過檢查情況看，各所能按照會(huì)計(jì)基本制度的要求辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，庫(kù)款核對(duì)相符，無重大責(zé)任事故，但也存在有問題，對(duì)存在問題按照內(nèi)部管理考核辦法進(jìn)行了處罰，切實(shí)做到了檢查輔導(dǎo)、查糾并重的效果。通過檢查情況看各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)仍不同程度的存在著超庫(kù)存限額問題，針對(duì)輔導(dǎo)檢查存在的問題對(duì)各所部進(jìn)行了不同程度的處罰。

四、強(qiáng)化對(duì)會(huì)計(jì)主管的管理和監(jiān)督

為加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化管理，使之有章可循，有規(guī)可依，根據(jù)聯(lián)社會(huì)計(jì)主管委派制管理辦法要求，對(duì)各項(xiàng)會(huì)計(jì)法規(guī)及管理制度、辦法進(jìn)行了檢查。如：財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)工作質(zhì)量、有價(jià)單證及重要空白憑證管理、結(jié)算管理、會(huì)計(jì)擋案管理等，成立了會(huì)計(jì)工作檢查監(jiān)督小組。每月對(duì)會(huì)計(jì)的各項(xiàng)工作進(jìn)行一次監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)予以糾正或者通報(bào)批評(píng)，確保了各項(xiàng)基本制度、崗位責(zé)任制和各項(xiàng)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實(shí)。由于狠抓了會(huì)計(jì)工作的管理，責(zé)任心明顯增強(qiáng)，會(huì)計(jì)職能作用發(fā)揮明顯。聯(lián)社在開展內(nèi)部管理綜合檢查時(shí)我社在全縣農(nóng)村信用社中會(huì)計(jì)工作質(zhì)量較以前得以明顯提高。

五、組織開展對(duì)人民幣的宣傳工作

一是按聯(lián)社安排，進(jìn)行人民幣的宣傳，對(duì)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)放宣傳資料、懸掛橫幅，要求達(dá)到預(yù)期宣傳目的。二是按上級(jí)聯(lián)社反洗錢犯罪的安排，對(duì)日常工作中現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳的大額資金及時(shí)的統(tǒng)計(jì)上報(bào)。

六、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高質(zhì)量

為了在競(jìng)爭(zhēng)中求得生存，平時(shí)加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自己思想道德水準(zhǔn)、專業(yè)水平和業(yè)務(wù)技能素質(zhì)，以最佳業(yè)務(wù)水平提供會(huì)計(jì)服務(wù)。

主管會(huì)計(jì)的素質(zhì)的提高，這就要求具備會(huì)計(jì)專業(yè)資格、具有會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)和實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)、我經(jīng)過專門培訓(xùn)和自學(xué)全面提升了自身綜合素質(zhì)，進(jìn)而有效地推進(jìn)了高素質(zhì)的會(huì)計(jì)管理工作，提高了會(huì)計(jì)管理水平。

信用社會(huì)計(jì)主管述職報(bào)告2在市辦事處和聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我按照市辦事處會(huì)計(jì)主管委派制管理暫行辦法的要求，認(rèn)真學(xué)習(xí)政治業(yè)務(wù)知識(shí)和金融法律法規(guī)，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)和行使管理與監(jiān)督職能，以貫徹落實(shí)市辦事處及聯(lián)社的各項(xiàng)工作為目標(biāo)，強(qiáng)化管理，抓落實(shí)，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，完善費(fèi)用管理，努力實(shí)現(xiàn)全社財(cái)務(wù)狀況的根本好轉(zhuǎn)，同時(shí)并積極做好

了當(dāng)前農(nóng)信社改革有關(guān)測(cè)算資料的上報(bào)等工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)就第三季度主要工作述職如下：

一、強(qiáng)化管理，狠抓落實(shí)

1、強(qiáng)內(nèi)控，抓管理。

根據(jù)年初工作意見，于8月份與保衛(wèi)科到碑廓信用社進(jìn)行內(nèi)部管理規(guī)范試點(diǎn)，首先制定了內(nèi)部管理規(guī)范試點(diǎn)實(shí)施方案及相關(guān)內(nèi)部管理考核辦法，成立規(guī)范試點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，安排具體工作，試點(diǎn)方案中規(guī)范了內(nèi)勤15個(gè)崗位的崗位職責(zé)及工作規(guī)范以及安全保衛(wèi)11個(gè)制度規(guī)定，對(duì)內(nèi)部管理制定了詳細(xì)的制度規(guī)定，為管理水平的提高打下了良好的基礎(chǔ);為提高營(yíng)業(yè)廳環(huán)境建設(shè)及安全保衛(wèi)設(shè)施方面的管理規(guī)范情況，先后到日照、黃島等外地參觀學(xué)習(xí)。其次、搞好內(nèi)部檢查，一是對(duì)碑廓信用社在前期股金規(guī)范中出現(xiàn)的錯(cuò)賬組織有關(guān)人員進(jìn)行內(nèi)查外核

，二是與保衛(wèi)科配合搞好對(duì)代辦站檢查，采取抽查、夜間查的方法，重點(diǎn)對(duì)各社代辦站的庫(kù)款、憑證及安全方面進(jìn)行一次檢查。

2、開展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動(dòng)。

為了繼續(xù)提高柜臺(tái)帳款核算質(zhì)量，提高營(yíng)業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，開展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，加強(qiáng)日常管理和安全保衛(wèi)力度，制定出臺(tái)了“嵐山聯(lián)社會(huì)計(jì)出納、安全保衛(wèi)達(dá)標(biāo)規(guī)范實(shí)施方案”，組織開展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動(dòng)。本次活動(dòng)計(jì)劃從6月21日起至9月30日止，活動(dòng)范圍共分會(huì)計(jì)基本規(guī)定、現(xiàn)金管理、文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)、安全保衛(wèi)四個(gè)部分，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)在一個(gè)穩(wěn)健安全的環(huán)境中快速健康發(fā)展。

3、加強(qiáng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作。

一是強(qiáng)化了會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作，搞好了對(duì)全社內(nèi)勤人員的管理與考核。三季度對(duì)全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了庫(kù)款等專項(xiàng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)，通過檢查情況看，各社基本能按照會(huì)出基本制度的要求辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，庫(kù)款核對(duì)相符，無重大責(zé)任事故，但也存在不少問題，對(duì)存在問題按照內(nèi)部管理考核辦法進(jìn)行了嚴(yán)格處罰，切實(shí)做到了檢查輔導(dǎo)、查糾并重的效果。二是搞好了會(huì)出檢查輔導(dǎo)及現(xiàn)金考核。于8月上中旬搞好對(duì)各社、部營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)今年以來的會(huì)出工作質(zhì)量和各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的庫(kù)存限額進(jìn)行了考核工作。本次輔導(dǎo)檢查根據(jù)“山東省會(huì)出輔導(dǎo)檢查實(shí)施方案”的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行，通過檢查情況看各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)仍不同程度的存在著這樣那樣的違規(guī)違紀(jì)和超庫(kù)存限額問題，針對(duì)輔導(dǎo)檢查存在的問題對(duì)各社部進(jìn)行了不同程度的處罰，對(duì)超庫(kù)存限額的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)超額部分按照同業(yè)往來利率進(jìn)行處罰，此項(xiàng)工作于本月16號(hào)完成。

4、強(qiáng)化對(duì)會(huì)計(jì)主管的管理和監(jiān)督。

為加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化管理，使之有章可循，有規(guī)可依，根據(jù)聯(lián)社會(huì)計(jì)主管委派制管理辦法要求，對(duì)各項(xiàng)會(huì)計(jì)法規(guī)及管理制度、辦法進(jìn)行了檢查。如：財(cái)務(wù)管理實(shí)施、委派主管會(huì)計(jì)工資考核、會(huì)計(jì)工作質(zhì)量、有價(jià)單證及重要空白憑證管理辦法、結(jié)算管理辦法、會(huì)計(jì)擋案管理辦法等，聯(lián)社成立了會(huì)計(jì)工作檢查監(jiān)督小組。每月對(duì)委派會(huì)計(jì)的各項(xiàng)工作進(jìn)行一次監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)予以糾正或者通報(bào)批評(píng)，確保了各項(xiàng)基本制度、崗位責(zé)任制和各項(xiàng)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實(shí)。由于狠抓了委派會(huì)計(jì)工作的管理，受派會(huì)計(jì)的責(zé)任心明顯增強(qiáng)，會(huì)計(jì)職能作用發(fā)揮明顯，聯(lián)社對(duì)在上半年開展內(nèi)部管理綜合檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，全處農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)工作質(zhì)量較以前得以明顯提高。

5、組織開展對(duì)人民幣的宣傳工作。

一是按市人行安排，7月份進(jìn)行人民幣的宣傳，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)全部發(fā)放宣傳資料、懸掛橫幅，達(dá)到預(yù)期目的。二是按央行反洗錢局的安排，對(duì)2003年至今的現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳的大額資金對(duì)行了及時(shí)的統(tǒng)計(jì)上報(bào)。

6、做好協(xié)調(diào)關(guān)系。

于7月份陪同嵐山國(guó)稅局對(duì)碑廓、虎山、嵐山、營(yíng)業(yè)部的200__所得稅匯算情況進(jìn)行檢查，由于工作到位，本次檢查沒有出現(xiàn)其他任何問題。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高質(zhì)量

為了在競(jìng)爭(zhēng)中求得生存，平時(shí)加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自己思想道德水準(zhǔn)、專業(yè)水平和業(yè)務(wù)技能素質(zhì)，以最佳業(yè)務(wù)水平為分支機(jī)構(gòu)提供會(huì)計(jì)服務(wù)。同時(shí)，分支機(jī)構(gòu)對(duì)聯(lián)社委派主管會(huì)計(jì)的素質(zhì)要求也不斷提高，這就要求對(duì)具備會(huì)計(jì)專業(yè)資格、具有會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)和實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)過專門培訓(xùn)、責(zé)任心強(qiáng)的一大批專業(yè)人員不斷更新知識(shí)，全面提升自身綜合素質(zhì)，進(jìn)而有效地推進(jìn)高素質(zhì)的會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)管理水平。

信用社會(huì)計(jì)主管述職報(bào)告320____年，對(duì)我而言，是一個(gè)有著特殊意義的一年;陳二，是一個(gè)讓我有著特殊感情的地方。在這里，我從一名前臺(tái)柜員，轉(zhuǎn)變成一個(gè)沒有任何經(jīng)驗(yàn)的主辦會(huì)計(jì)，角色的跨度讓我曾彷徨過，不知所措過，但是在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的關(guān)心、幫助、指導(dǎo)下，我堅(jiān)定了信心，通過自身的不斷努力，無論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到很大提高，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，努力完成本職工作。現(xiàn)將本人這幾個(gè)月以來的工作、學(xué)習(xí)情況及今后努力方向匯報(bào)如下：

一、主要工作情況

回想剛剛接手會(huì)計(jì)工作時(shí)，面對(duì)著財(cái)務(wù)報(bào)表及各種賬簿，我不知如何下手，所謂“三人行必有我?guī)煛?，遇到不懂的地方，我就向很多前輩及同事?qǐng)教。因此，第一個(gè)月的各種報(bào)表在請(qǐng)教多位師傅后按時(shí)報(bào)送。

在日常工作中，堅(jiān)持每周一次盤查庫(kù)存現(xiàn)金及重要空白憑證，確保帳實(shí)相符。定期進(jìn)行帳務(wù)核對(duì)，及時(shí)將貸款電子收放臺(tái)帳與五級(jí)分類管理系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)進(jìn)行核對(duì)，將所收的每一筆本金或利息在借據(jù)上進(jìn)行登記，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查清，防止發(fā)生差錯(cuò)，做好帳務(wù)“五無六相符”;編制、審核會(huì)計(jì)憑證，嚴(yán)格按“三簽”制度進(jìn)行報(bào)賬。按要求登記各種登記簿，按照《事后監(jiān)督管理辦法》認(rèn)真審核會(huì)計(jì)憑證要素及相關(guān)附件，落實(shí)存款“實(shí)名制”規(guī)定，正確審查支票及存單(折)印章掛失手續(xù)，登記好相關(guān)證件手續(xù)等等。認(rèn)真填制會(huì)計(jì)封面及封盒，堅(jiān)持“星期一、星期三、星期五”準(zhǔn)時(shí)上交憑證。

對(duì)于事后監(jiān)督員下達(dá)的整改通知書及時(shí)整改到位。嚴(yán)格按照縣聯(lián)社對(duì)各社庫(kù)存現(xiàn)金的限額，及時(shí)做好資金的上繳與留存，對(duì)于大額現(xiàn)金的支取應(yīng)及時(shí)向人民銀行報(bào)備，確保資金的安全性。堅(jiān)持雙人臨柜、錢帳分管、印證分管、證押分管”的會(huì)計(jì)出納制度。堅(jiān)持每天開好晨會(huì)，做好上傳下達(dá)，總結(jié)昨日工作，布置當(dāng)日工作，做好晨會(huì)登記等等。

認(rèn)真學(xué)習(xí)“三防一?！庇嘘P(guān)文件精神，不斷地增強(qiáng)安全防范意識(shí)，注意關(guān)注社會(huì)上發(fā)生的金融案件，吸取別人的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，防微杜漸，當(dāng)班期間時(shí)刻保持警惕，嚴(yán)格按“三防一?！钡囊螅煊浄辣I防搶防暴預(yù)案和報(bào)警電話，熟練掌握、使用好各種防范器械。不管是在營(yíng)業(yè)前、營(yíng)業(yè)中、還是營(yíng)業(yè)后都一樣重視，按規(guī)定要求執(zhí)行值班守庫(kù)制度，確保值班不失控，安全無事故。

我知道會(huì)計(jì)工作遠(yuǎn)不止這些，我學(xué)到的也只是皮毛而已。

在這兩個(gè)月里，我漸漸地感覺到會(huì)計(jì)崗位的重要性與責(zé)任性，也感知自己肩上的擔(dān)子是沉重的。會(huì)計(jì)工作，事無巨細(xì)，無論大小，都要養(yǎng)成嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的工作作風(fēng)，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度規(guī)章辦事，嚴(yán)守組織紀(jì)律，提倡職業(yè)道德，力求為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，真正的做到“用心服務(wù)，真情無限”。同時(shí)遵守《農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)基本制度》履行會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)，真正做到愛崗敬業(yè)。

二、學(xué)習(xí)情況

我是一個(gè)初出茅廬的新手，壓力是無形的，但我更多的是將壓力轉(zhuǎn)化動(dòng)力，緊張而又充實(shí)的工作氛圍讓我懂得了我在理論知識(shí)及工作實(shí)踐方面的欠缺。因此我將本著“在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作”的思想做好會(huì)計(jì)工作，只有這樣才能不斷豐富自己的理論知識(shí)，才能更好地將所學(xué)知識(shí)正確的指導(dǎo)工作。任何一項(xiàng)工作對(duì)于我來說都是嶄新的一頁。每當(dāng)工作中遇到棘手的問題，我都會(huì)先用筆記本記下來，然后虛心向身邊的同事、領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)教。工作之余，我會(huì)看看《信用社會(huì)計(jì)核算辦法》、《會(huì)計(jì)理論與實(shí)務(wù)—新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施手冊(cè)》、《農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)基本制度》等會(huì)計(jì)及信用社相關(guān)法律法規(guī)方面的書籍。在這里，沒有身份的區(qū)別，沒有年齡的界限，我們大家在一起相互學(xué)習(xí)，相互交流，直到弄懂弄通為止，取別人之長(zhǎng)，補(bǔ)已之短。把自己鍛煉成一個(gè)多面手，勝任每一個(gè)工作崗位。

三、存在的問題及今后努力方向

目前的工作，除了自己努力外，更主要的是領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和同志們幫助的結(jié)果，這離上級(jí)的要求還有較大的差距，還存在許多不足。比如專業(yè)知識(shí)不夠精細(xì);遇到困難時(shí)不能做到臨危不亂，人員工作分配不夠合理等等。

因此，在以后的工作中，我將從以下幾個(gè)方面努力：

一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)的深度和廣度，學(xué)習(xí)相關(guān)的會(huì)計(jì)知識(shí)，能做到學(xué)以致用，理論與現(xiàn)實(shí)相結(jié)合。

二是充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，積極組織、協(xié)調(diào)內(nèi)外勤工作，對(duì)工作具有遠(yuǎn)見性及創(chuàng)新能力，提高辦事效率。

三是與同事之間相互學(xué)習(xí)，相互借鑒，這樣別人犯的錯(cuò)自己會(huì)避免，別人的優(yōu)點(diǎn)自己會(huì)吸取。

新的一年已經(jīng)拉開序幕，我將把自己的“行程”計(jì)劃寫得更周密。所謂“立長(zhǎng)志，常立志”，希望自己成為立長(zhǎng)志的人，能堅(jiān)守自己的想法，堅(jiān)持自己的計(jì)劃，懷揣著積極向上的心情迎接嶄新的20____。

信用社會(huì)計(jì)主管述職報(bào)告4市分行會(huì)計(jì)部：

20____年是我在____支行擔(dān)任會(huì)計(jì)主管的第一年。在這一年中，我從一個(gè)完全沒有接觸對(duì)公業(yè)務(wù)的個(gè)人客戶經(jīng)理，迅速的轉(zhuǎn)變成為一名會(huì)計(jì)主管，除用心學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)，努力工作之外，能夠認(rèn)真履行工作職責(zé)，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將一年來的工作狀況述職如下：

一、認(rèn)真貫徹落實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理精神，狠抓會(huì)計(jì)內(nèi)控建設(shè)。

1、堅(jiān)持按月開展自查工作，促進(jìn)會(huì)計(jì)內(nèi)控管理水平逐步提高。

自查是內(nèi)控管理的重要組成部分和操作風(fēng)險(xiǎn)的重要防線。對(duì)這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅(jiān)持按計(jì)劃、按程序每月對(duì)支行全部網(wǎng)點(diǎn)開展一次認(rèn)真細(xì)致的檢查。做到每次檢查都有方案、無通知、有記錄、有整改、對(duì)職責(zé)人有處理、有通報(bào)。監(jiān)管的資料也嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)監(jiān)管制度的規(guī)定和案件專項(xiàng)治理的要求逐條細(xì)化，不敢有絲毫的馬虎。把實(shí)質(zhì)重于形式作為自查的重要原則，透過持續(xù)、認(rèn)真細(xì)致的自查，支行的會(huì)計(jì)內(nèi)控管理比以往年度水平有了明顯的進(jìn)步。

2、建立全面的崗位職責(zé)制，把崗位職責(zé)落實(shí)到每一個(gè)崗位、每一個(gè)員工，做到每一項(xiàng)工作有人管，每一個(gè)工作有人抓，防止出現(xiàn)相互推托、工作脫節(jié)的現(xiàn)象，按照崗位職責(zé)制進(jìn)行嚴(yán)格考核，使我支行內(nèi)控制度得到了進(jìn)一步完善。

二、認(rèn)真貫徹和執(zhí)行各項(xiàng)會(huì)計(jì)、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)整改，促進(jìn)會(huì)計(jì)出納工作基礎(chǔ)規(guī)范化水平的提高

1、在工作中，我始終堅(jiān)持以“提高柜面服務(wù)質(zhì)量”為目標(biāo)，從工作制度、員工素質(zhì)入手，高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求，苦練業(yè)務(wù)技能，強(qiáng)化管理考核。

一年來，我認(rèn)真貫徹和執(zhí)行總行各項(xiàng)會(huì)計(jì)、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)整改。比如：對(duì)掛失業(yè)務(wù)、全國(guó)支票、匯兌業(yè)務(wù)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)進(jìn)行了規(guī)范，改變了以往登記簿登記不規(guī)范、資料不全的問題，對(duì)于發(fā)生的交換差錯(cuò)事故及時(shí)整改，防止了各類差錯(cuò)隱患的再次發(fā)生。

2、在工作中，我堅(jiān)持日常及時(shí)制度檢查和事后稽核通報(bào)，加強(qiáng)內(nèi)控管理。

各項(xiàng)會(huì)計(jì)出納制度是員工做好本職工作的基本依據(jù)和行為準(zhǔn)則，在制度的貫徹落實(shí)上，我注重雙管齊下、標(biāo)本兼治。一是充分發(fā)揮日常內(nèi)控的監(jiān)督和規(guī)范，利用好實(shí)時(shí)監(jiān)督和監(jiān)控檢查的機(jī)會(huì)，使我支行內(nèi)控工作制度化、規(guī)范化。二是正確處理好事后稽核發(fā)現(xiàn)的問題。首先按照我行各類文件的相關(guān)規(guī)定，對(duì)臨柜會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)進(jìn)行即時(shí)、定期、不定期的監(jiān)督和審核，其次做好和事后稽核的溝通工作，正確處理好事后稽核中心發(fā)現(xiàn)的相關(guān)差錯(cuò)，及時(shí)做好事后稽核差錯(cuò)的分析反饋工作，及時(shí)給予出錯(cuò)柜員通報(bào)，查找問題原因，及時(shí)落實(shí)整改。從各個(gè)環(huán)節(jié)加強(qiáng)對(duì)柜面業(yè)務(wù)的管理，提高了我支行的內(nèi)控機(jī)制。

3、注重提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職潛力。

會(huì)計(jì)主管履職到位與否，是會(huì)計(jì)內(nèi)控好壞的關(guān)鍵一環(huán)。由于我之前的崗位是個(gè)人客戶經(jīng)理，因此，如此之大的主角轉(zhuǎn)換對(duì)我的業(yè)務(wù)要求十分高，如果自己不對(duì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)有必須的了解，就無法對(duì)支行的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行把控，因此，我堅(jiān)持學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，虛心向老員工請(qǐng)教，用心與直管領(lǐng)導(dǎo)，主管行長(zhǎng)進(jìn)行溝通，透過自己的努力，熟悉業(yè)務(wù)，進(jìn)入主角。

三、加大力度強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。

1、對(duì)公賬戶對(duì)賬工作方面

在過去的一年中，營(yíng)業(yè)部高度重視對(duì)賬工作。在一、二、三季度對(duì)賬工作中，營(yíng)業(yè)部重點(diǎn)賬戶對(duì)賬率到達(dá)了100%，完成了分行對(duì)賬工作要求。

2、定期組織案防例會(huì)，強(qiáng)化員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

營(yíng)業(yè)部按月組織全行案件防控工作會(huì)議，并定期傳達(dá)總分行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)文件制度;定期配合綜合部開展員工行為專項(xiàng)自查、互查工作;按照分行要求建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，并定期組織演練。

3、加強(qiáng)晨會(huì)學(xué)習(xí)，堵截柜面風(fēng)險(xiǎn)

在每日晨會(huì)中，營(yíng)業(yè)部開辟了風(fēng)險(xiǎn)防控工作專欄，組織進(jìn)行每日風(fēng)險(xiǎn)提示工作。重點(diǎn)對(duì)突發(fā)事件處理、柜面風(fēng)險(xiǎn)防控、案件防控動(dòng)態(tài)、操作風(fēng)險(xiǎn)防范等工作環(huán)節(jié)進(jìn)行逐個(gè)剖析，在員工思想上構(gòu)筑了牢固的風(fēng)險(xiǎn)防范平臺(tái)。在過去的一年中，營(yíng)業(yè)部有兩人共兩次次堵截了柜面詐騙案件，培訓(xùn)效果明顯。

4、突發(fā)事件處理工作方面

按照分行文件制度要求，營(yíng)業(yè)部梳理并建立了多項(xiàng)突發(fā)事件處理預(yù)案，如防搶劫處理預(yù)案、防火預(yù)案、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理預(yù)案、理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)急處理預(yù)案等，并定期配合支行綜合部組織全行范圍的突發(fā)事件模擬演練工作。透過上述演練工作，進(jìn)一步強(qiáng)化了員工突發(fā)事件處理潛力，為在今后的工作中更好的處理突發(fā)事件打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

四、存在的問題業(yè)務(wù)指標(biāo)方面

1、20____年支行營(yíng)業(yè)部的中間業(yè)務(wù)相對(duì)偏低。

總結(jié)原因，主要存在以下幾方面問題。首先，支行的地理位置比較偏僻，客戶的結(jié)構(gòu)也較為單一，部門沒有人手能夠外出營(yíng)銷;其次部門經(jīng)理工作監(jiān)督存在疏漏，在產(chǎn)品培訓(xùn)及員工輔導(dǎo)工作上存在不足;最后，員工主動(dòng)營(yíng)銷意識(shí)薄弱、營(yíng)銷潛力有所欠缺，產(chǎn)品營(yíng)銷工作無論從員工營(yíng)銷開口率還是營(yíng)銷成功率上均為到達(dá)預(yù)期的效果。

2、存款業(yè)務(wù)方面，支行的存款90%來自于海關(guān)的存款，因此海關(guān)收稅的高低嚴(yán)重影響支行的存款業(yè)務(wù)，而個(gè)人客戶的數(shù)量又較少，來行辦理業(yè)務(wù)的客戶絕大多數(shù)都為老客戶，所以營(yíng)業(yè)部存款余額增長(zhǎng)乏力。

4、對(duì)公網(wǎng)銀對(duì)賬工作推進(jìn)遲緩

20____年，營(yíng)業(yè)部對(duì)企業(yè)賬戶簽約管理工作重視度較高，全員幾乎都參與到銀企對(duì)賬工作中，但是有極個(gè)別企業(yè)老總在國(guó)外治病，無法回國(guó)，造成支行的3季度對(duì)賬率未到達(dá)雙百。

基礎(chǔ)管理方面

20____年支行發(fā)生一筆重大差錯(cuò)，原因是在我休假期間，支行員工手工修改重空號(hào)碼，造成嚴(yán)重的串號(hào)使用憑證。原因有以下幾方面：

①我對(duì)員工的管理不夠嚴(yán)格。

②員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)太差，我沒有盡到相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

柜面服務(wù)方面

員工主動(dòng)服務(wù)意識(shí)有待提高，柜面服務(wù)規(guī)范性有待加強(qiáng)。集中體此刻，營(yíng)業(yè)大堂人員主動(dòng)服務(wù)意識(shí)不足，更多時(shí)候員工仍是被動(dòng)理解客戶咨詢，帶給被動(dòng)服務(wù);柜面規(guī)范服務(wù)的持續(xù)性不足，部分員工不能保證工作日全時(shí)段的規(guī)范化服務(wù)。工作執(zhí)行力方面

在過去的一年中，我在工作執(zhí)行力上尚存差距，集中體此刻：

1、工作計(jì)劃性需加強(qiáng)，部分工作計(jì)劃思考不夠充分;

2、制度落實(shí)不到位，部分業(yè)務(wù)流程為按照制度要求落到實(shí)處，檢查監(jiān)督力度不足;

3、對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)教育需進(jìn)一步加強(qiáng)。

五、20____年工作目標(biāo)

1、加大員工的技能、服務(wù)培訓(xùn)力度

部門將以分行五崗位考試要求為模板、以支行服務(wù)檢查要求為基準(zhǔn)，定期、持續(xù)開展員工操作技能及服務(wù)培訓(xùn)工作，并按月進(jìn)行評(píng)比。同時(shí)，加強(qiáng)檢查落實(shí)工作，全面提升營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)核算水平。

2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，全面降低差錯(cuò)率

部門需加強(qiáng)員工培訓(xùn)工作，來滿足支行日新月異的業(yè)務(wù)對(duì)新員工的要求。同時(shí)，加大核算質(zhì)量的考核力度，制定支行14年新的考核辦法，聯(lián)合全部網(wǎng)點(diǎn)，共同考核，賞罰分明，并與年度考核掛鉤。最終實(shí)現(xiàn)審計(jì)檢查及分行會(huì)計(jì)部差錯(cuò)考核雙達(dá)標(biāo)的目標(biāo)。

3、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)

由于20____年的重大差錯(cuò)，使我認(rèn)識(shí)到，對(duì)于新員工來講，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)需要日日灌輸，天天培訓(xùn)，14年部門將大力加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)方面的考核，一旦發(fā)現(xiàn)有可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的錯(cuò)誤操作，支行將嚴(yán)肅處理，絕不姑息。

4、加強(qiáng)部門員工主動(dòng)營(yíng)銷的意識(shí)

部門將以旺季營(yíng)銷為契機(jī)，對(duì)部門營(yíng)銷意識(shí)較好的員工進(jìn)行大力的表彰，對(duì)不主動(dòng)營(yíng)銷的員工進(jìn)行較嚴(yán)厲考核，并構(gòu)成制度，全年執(zhí)行。

信用社會(huì)計(jì)主管述職報(bào)告5我是于____年__月份到____公司參加工作的，今年按照領(lǐng)導(dǎo)分工主要負(fù)責(zé)公司的對(duì)外合作及全區(qū)經(jīng)營(yíng)工作的資費(fèi)管理與策劃工作。一年來，由于有上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和幫忙，有全部職工的大力支持，再加上自己的不斷努力，工作上取得了必須的成績(jī)。對(duì)外合作工作成績(jī)明顯，郵政合作進(jìn)一步擴(kuò)大，全年完成郵政發(fā)展任務(wù)占公司總發(fā)展任務(wù)的50%以上;新興業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，管理正規(guī)，發(fā)展____用戶33100戶，網(wǎng)上通話用戶比例超過70%，在省____任務(wù)發(fā)展中進(jìn)入前三名。

在工作中我能夠忠實(shí)履行職責(zé)，不斷自查、反省自己，不斷開拓進(jìn)取，把自己全身心地投入到各項(xiàng)工作實(shí)踐中。總的感到，自己能夠勝任本職工作，還是稱職的。現(xiàn)將20____年的主要工作狀況述職

①止20____年__月底各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成狀況，

②止__月財(cái)務(wù)收支狀況分析，

③預(yù)計(jì)今年財(cái)務(wù)收支實(shí)現(xiàn)狀況，

④預(yù)計(jì)今年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成狀況，

⑤當(dāng)前需要解決的問題。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，規(guī)范財(cái)務(wù)收支

根據(jù)財(cái)務(wù)管理辦法的配比核算原則，在第三季度制定了計(jì)算正常貸款應(yīng)收利息實(shí)施方案及計(jì)算工具表，實(shí)行由原年末結(jié)息改按季結(jié)息的辦法。并于__月23日組織召開了各社會(huì)計(jì)主管員會(huì)議，進(jìn)行學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)，布置計(jì)算今年1-__月份各項(xiàng)正常貸款計(jì)算應(yīng)收利息，并納入當(dāng)期損益核算。

四、加強(qiáng)財(cái)紀(jì)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)務(wù)管理

會(huì)計(jì)委派制實(shí)施以后，會(huì)計(jì)的監(jiān)督管理職能充分發(fā)揮出來，從源頭上控制了違規(guī)開支行為。同時(shí)根據(jù)聯(lián)社制定的營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理辦法，加強(qiáng)了費(fèi)用管理，嚴(yán)格把關(guān)，從嚴(yán)控制費(fèi)用支出，從而有效杜絕了費(fèi)用超支和花錢大手大腳的現(xiàn)象。透過加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用管理和嚴(yán)格把關(guān)，至__月未全社列支費(fèi)用總額503萬元，無不合規(guī)定列支費(fèi)用單據(jù)，費(fèi)用開支貼合規(guī)定要求，保證了業(yè)務(wù)正常費(fèi)用的開支，公用費(fèi)用支出也得到了有效控制，營(yíng)業(yè)費(fèi)用的管理運(yùn)行良好。

1-__月份全處信用社均能夠嚴(yán)格按照以收定支比例管理費(fèi)用，無一超列費(fèi)用現(xiàn)象，同時(shí)共制止違規(guī)及不規(guī)范費(fèi)用開支1____筆，金額23萬元，為全社扭虧為盈奠定了良好的基礎(chǔ)。到__月底，全社營(yíng)業(yè)費(fèi)用同比多支223萬元，綜合費(fèi)用率同比降低17.____個(gè)百分點(diǎn)，費(fèi)用總量控制在計(jì)劃以內(nèi)。

五、各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健快速發(fā)展

為全面提速20____年全社經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，進(jìn)一步完善經(jīng)營(yíng)機(jī)制，努力提高經(jīng)營(yíng)效益。一是從年初開始對(duì)今年的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)了解和測(cè)算，為確定今年全社各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃做好準(zhǔn)備。二是按月、季搞好了財(cái)務(wù)收支活動(dòng)分析，及時(shí)給領(lǐng)導(dǎo)帶給數(shù)據(jù)，以便正確決策。三是加強(qiáng)對(duì)非盈利性資金管理。按照聯(lián)社制定非盈利性資金考核辦法，及時(shí)對(duì)各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的庫(kù)存、備用金進(jìn)行考核，以進(jìn)一步加強(qiáng)現(xiàn)金管理，努力壓縮不生息資金占用，提高資金收益率。從而使經(jīng)營(yíng)狀況大有好轉(zhuǎn)。全社出現(xiàn)了“兩確?！?、“兩轉(zhuǎn)變”的喜人局面。

“兩確?！奔创_保了安全經(jīng)營(yíng)無事故，確保了全轄無違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生?！皟赊D(zhuǎn)變”即會(huì)計(jì)類型實(shí)現(xiàn)了由核算型會(huì)計(jì)向管理型會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)變，經(jīng)營(yíng)效益實(shí)現(xiàn)了由全社整體虧損向整體盈余轉(zhuǎn)變。到__月底，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入244__萬元，其中利息收入2102萬元，同比增加15__2萬元，收息率同比提高了3.37個(gè)百分點(diǎn);各項(xiàng)支出1__70萬元，其中費(fèi)用支出503萬元，同比增加223萬元，費(fèi)用率同比下降17.____個(gè)百分點(diǎn)。全轄四社一部全部盈余，盈余額77__萬元，同比減虧1344萬元，盈余面100%，經(jīng)營(yíng)效益創(chuàng)歷史水平。

綜觀第三季度工作，按照市辦事處會(huì)計(jì)委派工作的具體要求，較好地履行了崗位職責(zé)，有效地解決了會(huì)出人員的崗位職責(zé)，強(qiáng)化了內(nèi)部管理規(guī)范工作，使全轄的會(huì)出工作得到了進(jìn)一步加強(qiáng)，會(huì)出工作質(zhì)量得到了有效提高。但也存在不少問題。

主要表此刻：一是崗位職責(zé)發(fā)揮的不夠好，以身作則，率先垂范的意識(shí)還不夠強(qiáng)，存有辦事效率不高、工作措施不到位等現(xiàn)象。二是在貫徹落實(shí)制度執(zhí)行上不夠認(rèn)真，監(jiān)督管理跟不上，存在抓制度落實(shí)的力度不夠。三是會(huì)出人員的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)未能從根本得到提高，學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)用心性未能真正充分發(fā)揮起來。針對(duì)以上問題，本人在下步工作中認(rèn)真加以改善和完善，按照市辦事處領(lǐng)導(dǎo)要求及委派會(huì)計(jì)主管的職權(quán)范圍，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，扎實(shí)工作，努力完成市辦事處及聯(lián)社交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

以上個(gè)人工作述職，如有不妥當(dāng)之處，懇請(qǐng)市辦事處領(lǐng)導(dǎo)給予批評(píng)，并加以監(jiān)督。