導語：如何才能寫好一篇地方金融風險防范，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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摘 要 隨著我國生活水平的提高以及城市化進程的加快，房地產(chǎn)業(yè)也隨之發(fā)展迅速，其在經(jīng)營中遇到了很多風險。本文從房地產(chǎn)金融風險的涵義入手，分析了房地產(chǎn)金融風險的形成原因，并針對這些風險提出了一些防范措施。

關(guān)鍵詞 房地產(chǎn)金融風險 風險防范

我國房地產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，帶動了我國的房地產(chǎn)金融的產(chǎn)生與發(fā)展。1998年全國房地產(chǎn)開發(fā)投資資金4414.94億元，2008年已達33404億元，10年增長了7.56倍。但由于房地產(chǎn)規(guī)模較大，投資期長，房地產(chǎn)金融風險的問題也逐漸暴露出來。

一、房地產(chǎn)金融風險概述

房地產(chǎn)金融風險，指經(jīng)營房地產(chǎn)金融業(yè)務的金融機構(gòu)，由于決策失誤、管理不善或客觀環(huán)境變化等原因?qū)е缕滟Y產(chǎn)、收益或信譽遭受損失的可能性。就房地產(chǎn)資金融通業(yè)務而言，房地產(chǎn)金融風險主要有信用風險、流動性風險、系統(tǒng)性風險、利率風險、匯率風險、通貨膨脹風險和房地產(chǎn)金融中的其它風險。

二、我國房地產(chǎn)金融風險產(chǎn)生的原因

（一）土地儲備制度不完善

我國各城市開發(fā)和改造的樓盤都很大，土地資產(chǎn)價值往往很高，因此，土地購置的融資要求十分巨大。土地儲備屬于政府行為，這使得土地的購置和開發(fā)很容易獲得商業(yè)銀行的巨額貨款。而土地收購和開發(fā)的主要資金來源于銀行貨款，還款則主要依靠土地出讓金。影響土地出讓價格的因素很多，土地資產(chǎn)價格本身也波動頻繁，這些無不增加了土地購置與開發(fā)貸款的不確定性風險。

（二）房地產(chǎn)融資渠道單一

長期以來，我國房地產(chǎn)融資以銀行貸款為主渠道，證券、信托機構(gòu)等涉足很少，其融資量不足房地產(chǎn)市場資金需求量的1%。在住房抵押貸款市場上，基本上不存在二級市場，不能將異質(zhì)的抵押品轉(zhuǎn)換為流動性較強的金融產(chǎn)品，使得房地產(chǎn)市場與整個金融市場無法有機結(jié)合。

（三）信息的不對稱性

我國目前信息傳遞機制的不完善和個人信用制度的缺乏，使得銀行無法對房地產(chǎn)投資項目的預期效益和潛在風險進行全面評估，也無法對購房者的資信情況、收入狀況、現(xiàn)有住房狀況、未來收入是否穩(wěn)定進行詳盡了解，銀行要獨立面對開發(fā)商、建筑商與個人消費者三個方面的信貸風險，任何一方的違約或三者之間的交叉違約都會產(chǎn)生還貸的風險。

（四）房地產(chǎn)融資機構(gòu)風險意識淡薄

我國房地產(chǎn)融資機構(gòu)受眼前房地產(chǎn)市場“形勢大好”的迷惑，為爭奪市場份額，極易形成市場沖動，盲目擴張房地產(chǎn)信貸規(guī)模。

（五）房地產(chǎn)融資風險管理技術(shù)過于簡單

我國房地產(chǎn)風險度量技術(shù)尚處于起步階段，與國外先進技術(shù)差距較大，不利于對信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險進行有效識別和處置。

（六）房地產(chǎn)業(yè)和房地產(chǎn)融資的宏觀調(diào)控政策不穩(wěn)定且效率低

我國短期性宏觀調(diào)控政策，往往使處于市場最前沿的金融機構(gòu)遭受重創(chuàng)，出現(xiàn)疼在房地產(chǎn)業(yè)卻傷在金融機構(gòu)的現(xiàn)象。一些地方政府管理行為不規(guī)范，為搞“形象工程”，甚至為解決財政困難而盲目推動房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展，使土地價格虛高，造成房地產(chǎn)成本大幅上升，開發(fā)商最終將高額成本轉(zhuǎn)嫁給消費者，抑制了有效需求。

三、我國房地產(chǎn)金融風險防范措施

（一）完善土地制度

政府應該重新界定土地儲備中心的功能，打破地方政府對土地一級市場的壟斷。地方政府的征地動機不能被濫用，各級土地儲備中心的土地儲備重點應轉(zhuǎn)向基本建設(shè)用地和工業(yè)項目用地儲備整理。

（二）拓寬房地產(chǎn)金融融資渠道，實現(xiàn)融資結(jié)構(gòu)多元化

促進房地產(chǎn)融資方式的多元化發(fā)展，構(gòu)建房地產(chǎn)業(yè)多元化融資體系，具體可以考慮鼓勵有條件的企業(yè)發(fā)行公司債券，在資本市場上直接融資，也可以由類似于房地產(chǎn)投資信托機構(gòu)在資本市場上發(fā)行，將分散的資金集中到房地產(chǎn)建設(shè)中來。積極穩(wěn)妥地發(fā)展住房公積金貸款，充分利用公積金貸款利息低的特點，滿足低收人居民的購房需要。

（三）商業(yè)銀行自身應加強管理，提高風險防范能力

商業(yè)銀行要擴大房地產(chǎn)市場信息來源，完善房地產(chǎn)市場分析、預測和監(jiān)測指標體系，及時關(guān)注各地房地產(chǎn)市場的發(fā)展變化情況，提高對房地產(chǎn)市場發(fā)展形勢的分析預測能力。加強產(chǎn)業(yè)政策研究，制定與產(chǎn)業(yè)政策相互協(xié)調(diào)的房地產(chǎn)信貸政策，加強對房地產(chǎn)行業(yè)周期波動的研究，防范市場風險于未然。信貸從業(yè)人員必須牢固樹立風險意識和良好的職業(yè)道德意識，在調(diào)查環(huán)節(jié)盡職盡責，認真做好貸前調(diào)查工作，及時分析信貸業(yè)務的客戶風險和經(jīng)營風險，研究信貸風險防范措施。

（四）公布房產(chǎn)信息，引導公眾心理預期

政府須建立和完善房地產(chǎn)市場預警監(jiān)測體系，加強數(shù)據(jù)、信息的統(tǒng)計、處理和公示。通過對房地產(chǎn)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的動態(tài)監(jiān)測，信息，正確引導房地產(chǎn)企業(yè)的開發(fā)投資方向，促使消費群眾形成理性預期，顯露政府對炒房行為打壓的決心和規(guī)范市場的力度。

（五）健全房地產(chǎn)的法律、法規(guī)體系

嚴格執(zhí)法，依法辦事。對于提供假資料、假資信、騙取貸款的開發(fā)商或個人，應立即停止貸款，并追討已貸款項。針對在房地產(chǎn)資金籌集、融通、借貸各環(huán)節(jié)的經(jīng)營行為中出現(xiàn)的問題，修改現(xiàn)行的法律法規(guī)，確定房地產(chǎn)信貸的法律地位。建立健全有關(guān)房地產(chǎn)信貸的法律法規(guī)。

參考文獻：

[1]袁萌萌,賈秀娥.我國房地產(chǎn)金融的風險及防范研究.技術(shù)與創(chuàng)新管理.2009(1).

[2]耿丹,邱敏芳.試論我國房地產(chǎn)金融未來發(fā)展趨勢.華商.2008(15).

[3]趙凱興.淺談金融危機對我國房地產(chǎn)業(yè)的影響及對策.決策參考.2009(2).

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關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)金融；風險；風險防范

中圖分類號：F293.3 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）03-0-01

自2008年美國金融危機以來，國內(nèi)房地產(chǎn)市場受到來自國內(nèi)尤其國際動蕩局勢的影響，出現(xiàn)融資困難、資金鏈中斷及資金回收困難等一系列問題，嚴重影響了房地產(chǎn)市場的健康發(fā)展。借此分析國內(nèi)房地產(chǎn)面臨的金融風險，以期合理規(guī)避房地產(chǎn)金融風險，成為國內(nèi)外關(guān)注的熱點話題。

一、國內(nèi)房地產(chǎn)金融風險原因

(一)房地產(chǎn)金融體制尚不完善。相對比于發(fā)達國家完備的金融市場體系，我國房地產(chǎn)金融體制尚不完善。目前，我國為單一的銀行為房地產(chǎn)商提供貸款和信托機構(gòu)向房地產(chǎn)業(yè)提供信托資金，銀行的利率調(diào)整及貸款機制和國家的政策風險都會影響房產(chǎn)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

(二)房地產(chǎn)金融市場資金融通效率低下。通過銀行籌集的資金，大多數(shù)房地產(chǎn)商將其存放于銀行，銀行又無法及時將大量資金提供給中小企業(yè)及民營企業(yè)，造成一定時間內(nèi)資金浪費及閑置，成為最終房地產(chǎn)金融市場的風險承擔者。國內(nèi)尚未建立一套完備的投資融資的金融體系，因而存在一定的資金融通效率低下的問題。

(三)房地產(chǎn)金融信息不對稱。房地產(chǎn)金融市場具有資金需求多、周期長等特點，使得房地產(chǎn)面臨的風險加大。當房地產(chǎn)市場繁榮時，將有大量房地產(chǎn)商加入其中，不惜高額利率貸款進行投資，一旦市場出現(xiàn)動蕩或不穩(wěn)定情緒上升時，尤其房地產(chǎn)商資金鏈中途中斷時，房地產(chǎn)商將無力按時還款，銀行業(yè)與房地產(chǎn)商中間的不透明即信息傳遞失效，將極易造成房地產(chǎn)金融風險。

(四)政府宏觀管理失效。房地產(chǎn)業(yè)作為影響居民生活及市場穩(wěn)定的重要行業(yè)，其穩(wěn)定性發(fā)展關(guān)系到國民經(jīng)濟的持續(xù)增長。政府作為宏觀調(diào)控的實施及管理者，肩負著審查房地產(chǎn)商資質(zhì)及規(guī)范金融行業(yè)合理貸款的重要任務，我國政府尤其地方政府大力引資，放松監(jiān)管，造成一些資信不佳的地產(chǎn)商進入投資，尤其當?shù)劂y行貸款管理失控，將容易引發(fā)房地產(chǎn)金融風險。

二、國內(nèi)房地產(chǎn)金融風險判斷

根據(jù)國內(nèi)房地產(chǎn)金融市場的特點及原因分析，國內(nèi)主要面臨以下幾類房地產(chǎn)金融風險：

(一)市場風險。市場風險是由于房地產(chǎn)市場的不確定風險給房地產(chǎn)開發(fā)商、消費者進而給提供房地產(chǎn)金融服務的商業(yè)銀行帶來損失的可能性。由于房地產(chǎn)具有非常強烈的投機性質(zhì)，一旦整個市場出現(xiàn)難以承受的泡沫，將導致房價大跌，引起房地產(chǎn)企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難甚至破產(chǎn)倒閉，進而導致銀行大量壞賬產(chǎn)生。

(二)利率風險。利率風險指銀行與房地產(chǎn)商在利率出現(xiàn)不利波動時所面對的風險。這種風險不僅會直接影響影響其資產(chǎn)負債表，更會影響其獲利水平。一旦貸款利率上升房產(chǎn)商面臨還款壓力加大，銀行業(yè)將承受更大的資金回收壓力。

(三)信用風險。信用風險是由于借款人履約能力的下降，無力償還或不愿意償還，導致銀行業(yè)壞賬的出現(xiàn)。主要由于貸款前對借款人資信審查不足或失誤造成的，也可能是貸款發(fā)放后企業(yè)經(jīng)營狀況變化造成的。

(四)操作風險。操作風險主要是因為業(yè)務流程不健全而引起的銀行工作人員在工作上的偏差，導致的損失。房地產(chǎn)金融的操作風險包括房地產(chǎn)貸款業(yè)務操作流程不健全、業(yè)務操作失誤、房地產(chǎn)資金轉(zhuǎn)賬結(jié)算中的風險等。

三、國內(nèi)房地產(chǎn)金融風險防范體系構(gòu)架

(一)營造良好的國內(nèi)房地產(chǎn)金融市場宏觀體系

1.國家要加強房地產(chǎn)金融管理，營造良好的金融市場環(huán)境。一方面，政府要嚴格監(jiān)管土地交易，規(guī)范土地交易秩序，實行土地供給有償，建立統(tǒng)一規(guī)范的土地競爭機制。另一方面，制定相關(guān)法律法規(guī)，嚴格規(guī)范房地產(chǎn)市場，對企業(yè)違反行業(yè)規(guī)章制度加大懲罰力度，營造良好的金融市場環(huán)境。最后，政府要規(guī)范房地產(chǎn)金融秩序，加大對銀行業(yè)的監(jiān)管力度，制定正確的監(jiān)管方針和策略，將房地產(chǎn)市場狀況以及信息，進行定期的公開和披露。

2.推動資本市場發(fā)展，建立多元融資渠道。引導國內(nèi)房地產(chǎn)投資商加快發(fā)展，以進行直接投資，降低貸款風險，此外，夸大房地產(chǎn)商的融資渠道，發(fā)展房地產(chǎn)信托行業(yè)、房地產(chǎn)抵押貸款證券化，從而提高資金利用效率，促進房地產(chǎn)金融市場穩(wěn)定健康發(fā)展。

3.努力建立房地產(chǎn)金融市場風險轉(zhuǎn)移制度。一方面，大力開發(fā)新的融資工具，推動房地產(chǎn)金融市場創(chuàng)新轉(zhuǎn)移風險，建立保險機構(gòu)，降低融資風險，另一方面，建立風險控制機制，對房地產(chǎn)金融機構(gòu)進行創(chuàng)新，提高其市場適應能力，通過金融機構(gòu)間合作分工，有效降低風險，推動金融市場健康發(fā)展。

(二)構(gòu)建良好的國內(nèi)房地產(chǎn)金融市場微觀體系

1.加強貸款額度及風險控制，提高風險控制能力。一方面，銀行作為企業(yè)法人，要加強內(nèi)部建設(shè)，推動自身體制改革，嚴格按照內(nèi)部規(guī)章制度進行放貸，營造良好的內(nèi)部環(huán)境。另一方面，建立完善的貸款風險評估機制，對風險指數(shù)進行控制，有效降低風險，通過對企業(yè)評估，做到合理放貸，按時回收。此外，加強對內(nèi)部員工培訓，有利于對其良好的約束，使其嚴格遵守銀行內(nèi)部規(guī)定，降低房地產(chǎn)金融的風險。

2.建立良好的信息溝通系統(tǒng)，將強行業(yè)內(nèi)監(jiān)管。不僅銀行內(nèi)部，銀行間要建立一套便捷的信息溝通系統(tǒng)，通過及時傳遞信息，為其內(nèi)部控制提供信息支持，以便及時發(fā)現(xiàn)問題解決問題。在良好溝通基礎(chǔ)上，通過對相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析，完善內(nèi)部風險控制系統(tǒng)，為決策提供有力支持，從而有利于整個行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。

3.建立房地產(chǎn)金融績效評估機制。通過建立有效的績效評估機制，可以有效地防范房地產(chǎn)金融風險。通過評估機制的建立，可以使銀行加強自我監(jiān)控，及時查清不良資產(chǎn)，并嚴格控制風險。還可以引進外部評估機構(gòu)，對內(nèi)部地產(chǎn)貸款進行公證評價，幫助建立穩(wěn)定的房地產(chǎn)金融機制。

4.開發(fā)新的放貸品種，開拓市場業(yè)務的同時，有效降低風險。由于目前我國銀行貸款品種單一，為此商業(yè)銀行應提高服務意識，不斷推出新品種，吸引消費者投資，進而推動房地產(chǎn)金融風險管理的多樣化發(fā)展。

參考文獻：

[1]邢學良.房地產(chǎn)金融風險及防范[D].東北財經(jīng)大學碩士論文,2004,12.

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關(guān)鍵詞：金融企業(yè)；低碳金融風險；碳交易

隨著人類生存環(huán)境的惡化，于是人們提出了低碳的理念，金融企業(yè)也相應的產(chǎn)生了碳金融業(yè)務，而這些業(yè)務給金融企業(yè)帶來了一系列新的風險，這些風險與那些傳統(tǒng)風險相比更為復雜，更加難以防范。因此，對這一問題進行研究，對促進我國整體碳金融業(yè)務健康發(fā)展以及提高我國金融企業(yè)競爭力、研究碳金融風險、全面把握碳金融風險形態(tài)、制定合理的風險防范對策等具有重要的現(xiàn)實意義。

一、低碳金融風險的定義

低碳金融風險相比較來講是一種特殊的風險。風險一般被認為是在某種規(guī)定環(huán)境下，規(guī)定時間內(nèi)，發(fā)生某種損失的可能性。而關(guān)于低碳金融風險定義，隨著低碳金融的發(fā)展，一些專家學者對其有不同的定義：國外的專家學者對低碳金融風險的研究比我國要早很多，并且研究得更為深入全面。比如：Larson. D.F. 和 Parks. P 早在1999年就公布了他關(guān)于碳金融交易風險的研究，他認為碳金融交易風險應該是存在于碳項目整個發(fā)展周期之中，按照影響因素分為履約風險、價格風險和政策風險。而另一位學者-索尼婭.拉巴特，羅德尼.懷特則是從企業(yè)的角度將碳金融風險分為監(jiān)管風險、實體風險、商業(yè)風險三類。

在我國，一些專家學者則是近幾年來才真正開始重視和研究這一概念的，但他們對低碳金融風險的理解和劃分也是眾說紛紜、各有所長，主要原因是他們所站的角度不同，所以對同一個事物或概念的認知和劃分也不同。比如：張寧將碳交易風險分為政策風險、市場風險、時間風險和財務風險四類。而王留之、宋陽（2009）則指出，金融衍生工具操作風險、政治風險和經(jīng)濟風險都屬于碳金融風險。

綜上所述，在其他學者的研究基礎(chǔ)上，作者認為低碳金融風險應該是一個廣義的概念，故將其定義為：低碳金融市場在運行過程中存在大量的不確定因素，所導致低碳金融交易市場的參與者甚至整個社會經(jīng)濟狀況造成損失的各種可能性。

二、金融企業(yè)在開展低碳金融業(yè)務中可能產(chǎn)生的風險

站在金融企業(yè)的角度，其在發(fā)展低碳金融業(yè)務中則會面臨各種新的風險。金融企業(yè)在低碳金融業(yè)務辦理中有利有弊，常常在創(chuàng)造經(jīng)濟與環(huán)境保護增加值的同時，也存在著各種風險因素。

1.市場風險。它是指由于種種市場因素而對低碳金融交易產(chǎn)生影響從而產(chǎn)生的風險。比如：匯率、利率等因素的變化而帶來的風險。尤其是在跨國交易中，一些交易的周期短則幾個月，長則數(shù)年。在此過程中，一旦供求不平衡、市場利率變化，碳排放價格的波動是無法估計的，這些可能導致低碳金融市場產(chǎn)生各種風險，這些都是市場風險。

2. 政策風險。顧名思義該風險即隨著國內(nèi)、國外各項政策的變化給低碳金融市場帶來的風險。對國內(nèi)市場來講，通過立法對有關(guān)法律法規(guī)的強制性政策改變，會對低碳金融市場帶來較大的影響；還有一種主要是一些優(yōu)惠政策或是機制上的變化，同樣也會對低碳金融市場風險帶來影響，不同的是前者為強制的，后者是趨利的。還有就是在國內(nèi)低碳金融市場與國外乃至國際產(chǎn)生交易或是接軌時，外國的低碳金融交易方面政策如果發(fā)生一些改變，則對我國的風險的波動影響也會較大。

3. 操作風險。該風險是指由于員工、過程、基礎(chǔ)設(shè)施或技術(shù)或?qū)\作有影響的類似因素的失誤而導致虧損的風險。低碳金融業(yè)務本身是一個比較專業(yè)的范疇，我國本身起步較晚，這方面的認識和研究還不夠深入和全面，操作人員的專業(yè)知識及專業(yè)能力還不夠好。加之低碳金融業(yè)務的操作相比較其他的金融業(yè)務更為復雜和困難，如果有任何不恰當?shù)牟僮髁鞒袒蛘呦到y(tǒng)的失誤，都有可能帶來風險損失。兩個方面的的因素再一疊加，最終產(chǎn)生的操作風險則更大。

4. 法律法規(guī)風險。該風險是指由于一些碳交易、業(yè)務不符合相關(guān)法律或法規(guī)的要求而帶來的各種風險。因為銀行等金融企業(yè)會受到銀監(jiān)會等外部監(jiān)管和上級行的內(nèi)部監(jiān)管，還會受到社會各界相關(guān)部門和公共大眾的監(jiān)管。從監(jiān)管低碳環(huán)保的法規(guī)到有關(guān)如何恰當審核是否達標的限額規(guī)定，到有關(guān)報告經(jīng)營活動的詳情以滿足環(huán)保部門的要求。但是法規(guī)的實施是必要的，它能為金融企業(yè)提供一個安全、順利執(zhí)行低碳金融交易業(yè)務的環(huán)境條件。但如果有關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化，信息傳導再不暢通，則會帶來這種風險。

5. 項目風險。根據(jù)《京都議定書》，我們可以知道主要有三種靈活的履約機制來參與低碳金融，分別是：聯(lián)合履約機制、排放貿(mào)易機制和清潔發(fā)展機制。我國到目前為止主要的減排方式還是清潔發(fā)展機制。所以在研究項目風險時，還是以清潔發(fā)展機制的項目風險來分析。清潔發(fā)展機制項目從一開始的項目識別到最后的項目簽發(fā)是一個很漫長也很復雜的過程，無論是項目的批準、審定、注冊、實施檢測，還是排放量的核查，每一個小小的環(huán)節(jié)都可能影響到項目的簽發(fā)，都存在著風險。

而對于銀行等金融企業(yè)來講，關(guān)于低碳金融業(yè)務有很多的項目需要進行全方位的管理。比如：建立低碳金融相關(guān)的理財產(chǎn)品，給開發(fā)新的低碳企業(yè)進行貸款等等。由于項目的流動性，項目管理的一個重要組成部分就是風險管理。項目風險管理必須要面對項目可能無法執(zhí)行、項目的進度可能產(chǎn)生變化、項目成本的可能變化等風險。

6. 聲譽風險。該風險是指金融企業(yè)的聲譽受到負面影響而產(chǎn)生的風險。對于金融企業(yè)來講聲譽是至關(guān)重要的，任何負面的影響都會導致產(chǎn)生嚴重的后果。要大力倡導環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展相關(guān)理念，積極的、多方位的宣傳低碳金融產(chǎn)品。就目前來講這些工作是迫在眉睫。

三、金融企業(yè)針對低碳金融風險的防范措施

（一）低碳金融風險防范的基本流程

因為不同的金融機構(gòu)、不同的管理人員對于風險的認識和態(tài)度不同，所以即使面對相同的風險，他們采取的風險防范策略也可能有所不同。但是他們在進行風險防控時，所遵循的基本原則卻是一致的。一般可以將風險防范的基本流程分為風險識別、風險評估和風險控制等幾個程序：

1. 風險識別。指企業(yè)風險管理人員通過各種手段和方式在風險發(fā)生之前對企業(yè)風險形成的潛在條件和潛在誘因進行分析，識別。在低碳金融市場中，人們會通過自已對發(fā)生的風險進行認知和總結(jié)，然后對發(fā)生的類似低碳金融風險性質(zhì)是怎么樣的進行判斷，發(fā)現(xiàn)碳金融所面臨的主要風險，再通過分析前期材料總結(jié)數(shù)據(jù)，歸納風險產(chǎn)生的誘導因素，整理出風險損失規(guī)律和識別方法。對于金融企業(yè)的相關(guān)管理人員來講，對于相關(guān)風險的識別顯得更為重要，會提前預警所面臨的風險，避免給企業(yè)帶來的損失和危害。

2. 風險評估。該程序是對風險所造成的損失和影響進行評估、量化的過程。具體包括風險概率和負面影響評估、風險承受力評估和風險優(yōu)先級分析等內(nèi)容。對于風險的評估方法多種多樣，如定量評估方法、定性評估方法等，應具體情況具體對待。一般情況下，除了政策風險外，其他各種風險都可通過一定的方法進行評估。從而了解風險所帶來的影響的大小。

3. 風險控制。該程序是風險防范的是最后一步，它必須在前面兩個程序完成的基礎(chǔ)上才能完成，它是風險防控整個流程中的核心步驟。在此過程中，相關(guān)風險管理人員會運用多種手段、采取各種措施來降低低碳金融風險發(fā)生的可能，以達到減少經(jīng)濟等各方面損失的目的。具體的控制措施需要企業(yè)、政府和社會共同努力，通過一系列具體的方法和手段才能做好該程序的工作。

（二）金融企業(yè)針對低碳金融的風險的具體防范措施

面對低碳金融的各種新的風險，金融企業(yè)要堅持風險接受、風險規(guī)避、風險分擔及風險減輕的大原則。在這個大原則的思路下，金融企業(yè)風險防范的基本思路有以下幾點：首先，要從風險的源頭入手，盡量將風險控制或消除在萌芽狀態(tài)下，或者采取一定措施將風險降低和改善；然后對于風險帶來的無法改變的不利影響，金融企業(yè)自身應采取積極有效的應對措施進行妥善的處理，力爭將這些不利的影響降到最低。

1. 強化對低碳金融的防范的意識

金融企業(yè)應從上而下強化風險意識，要認識到這項工作的重要性和緊迫性。要加強風險防范的知識的宣傳，讓企業(yè)上下時時刻刻重視這一問題，從而貫徹到企業(yè)日常工作中去，更好的適應新的經(jīng)濟發(fā)展時期所帶來的變化，降低企業(yè)新的業(yè)務項目風險。

2. 成立專門的風險防范機構(gòu)。金融企業(yè)應選擇專業(yè)的人員成立專門的風險防范機構(gòu)，本機構(gòu)專門負責對低碳金融風險進行研究，如對國家的政策進行研究，制定風險防范的對策；制定對風險防范的操作的流程；制訂對風險防范的政策、具體流程；對各項低碳金融業(yè)務進行風險的預警和分析，并負責向?qū)I(yè)機構(gòu)進行風險防范的咨詢等。從而有效的防范政策性風險和操作性風險。

3. 注重信息的溝通。企業(yè)要正常與有關(guān)環(huán)保部門、低碳項目實施企業(yè)、國家其他相關(guān)部門等保持信息的溝通與合作。對有關(guān)信息進行統(tǒng)計與記錄，對各企業(yè)在環(huán)保和污染方面情況記入金融企業(yè)的信息中，并注意對各企業(yè)的這方面信息的督查與更新，以便在發(fā)放貸款、項目投資、貸款的收回等工作中查閱與參考。有效防范項目風險、操作風險等。

4. 進行套期保值。金融企業(yè)可在實施低碳業(yè)務時，可以通過簽訂一種“套期合同 ”來達到保護自己免受利率及匯率波動的影響的目的。尤其是通過套期保值進行衍生品的相關(guān)交易，通過相互抵消的方法來規(guī)避市場價格波動風險，可說是堤內(nèi)損失堤外補，從而有效的防范市場風險。

5. 嚴格控制貸款項目。企業(yè)要嚴格控制貸款項目，對高碳和低碳項目的貸款要區(qū)別對待。我國目前金融企業(yè)發(fā)展低碳金融業(yè)務，要增加綠色信貸的投放數(shù)量，并且要使綠色信貸投放到更多的行業(yè)和項目類型。重點開拓節(jié)能環(huán)保、新能源、低碳行業(yè)等低碳領(lǐng)域的業(yè)務和涉及水處理類、大氣污染治理類、固體廢棄物治理類傳統(tǒng)領(lǐng)域的業(yè)務，增加對創(chuàng)新型小微企業(yè)以及能夠進入普通民眾生活的環(huán)保產(chǎn)品的關(guān)注。比如：可以優(yōu)先考慮風力、水力、太陽發(fā)電領(lǐng)域、新能源汽車、生活垃圾處理與利用等行業(yè)和項目。

6. 成立政策性金融機構(gòu)。我國目前尤其是在商業(yè)銀行領(lǐng)域，可以考慮發(fā)展政策性金融機構(gòu)，如設(shè)立政府基金、專業(yè)性的綠色投資銀行、非銀行金融機構(gòu)等機構(gòu)，為交易雙方提供充分的供求信息，形成多層次、更完善的低碳金融體系，以達到對商業(yè)信貸的補充，并有效的分攤風險。

建立健全聲譽風險危機的預警機制，積極培育以聲譽為導向的企業(yè)文化。該項工作可以在各種風險發(fā)生前進行預測，并通過對風險產(chǎn)生的原因的分析和研究，來幫助企業(yè)的領(lǐng)導者在事前對可能發(fā)生的聲譽危機事件有比較充分的估計，并在此基礎(chǔ)上提前進行風險處理和危機預控，以降低這些突發(fā)事件所帶來的危害程度甚至可以阻止其發(fā)生。

總之，隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國金融企業(yè)要生存就必須開拓和創(chuàng)新業(yè)務，而隨之而來的會帶來各種新的金融風險。但我們不能因咽廢食，要重視和化解這些新的問題，要解決好這些問題，當然需要一個探索和適應的過程，需要金融企業(yè)本身和社會各界、政府部門共同的努力。

參考文獻：

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篇4

內(nèi)容摘要：防范銀行會計風險是一項系統(tǒng)工程，涉及到銀行工作的方方面面。本文對我國銀行業(yè)會計風險產(chǎn)生的原因進行了深入分析，指出應盡快健全銀行會計監(jiān)管體制，構(gòu)建高效的會計風險監(jiān)督保障系統(tǒng)，進一步加強銀行會計信息的披露與揭示，提高銀行從業(yè)人員的素質(zhì),有效化解當前我國商業(yè)銀行的會計風險。

關(guān)鍵詞：銀行風險會計防范

隨著銀行經(jīng)營環(huán)境的不斷變化和銀行間競爭的日益激烈，我國銀行業(yè)面臨的風險日趨多樣化，特別是會計風險問題，受到銀行業(yè)內(nèi)高度重視。近幾年金融系統(tǒng)案件頻繁發(fā)生，大多源于會計監(jiān)督乏力。因此，加強銀行會計風險的防范是我國當前金融風險防范的重中之重。

一、銀行業(yè)會計風險產(chǎn)生的原因分析

（一）外部政策環(huán)境不完善

實行新會計制度后，銀行記賬原則由“收付實現(xiàn)制”變成“權(quán)責發(fā)生制”，權(quán)責發(fā)生制未將會計謹慎性原則貫穿于業(yè)務發(fā)展的始終。謹慎性原則作為企業(yè)對不確定事項采取穩(wěn)妥謹慎態(tài)度的一種必要的反映，是企業(yè)在市場經(jīng)濟環(huán)境下，為應付復雜多變的外界環(huán)境，將風險損失盡量減少到最低限度的一項會計政策，是風險控制在會計核算上的具體運用。它體現(xiàn)了會計實踐的一般規(guī)律。在銀行會計的核算中，采用符合謹慎性原則的會計處理與報告方法，可以有效地防范與抵御銀行風險，而不采用會計謹慎原則來指導銀行經(jīng)營行為，小則事關(guān)銀行自身的厲害得失，大則事關(guān)整個金融業(yè)的安危和整個社會經(jīng)濟的穩(wěn)定與否。所以，只重視權(quán)責發(fā)生制而忽略謹慎性原則對防范經(jīng)營風險極為不利，甚至直接導致風險。另外國家對金融機構(gòu)監(jiān)管缺少經(jīng)驗，監(jiān)控力度不夠，措施沒有及時到位，因而很難在風險處于萌芽狀態(tài)時進行有效的防范和控制。再則，金融改革后，對金融會計在金融機構(gòu)中的作用認識不夠，有關(guān)法規(guī)不夠健全，管理制度滯后，直接制約著會計職能的發(fā)揮，會計僅限于記賬、算賬、報賬，而忽略了事前預測、事中參與決策、事后分析評價的管理功能。

（二）內(nèi)部稽核不力

雖然近幾年來我國銀行界對內(nèi)控制度的建設(shè)空前關(guān)注，然而各銀行卻沒有根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化對內(nèi)控制度資源進行合理的配置，使之系統(tǒng)化、程序化。一方面，銀行會計內(nèi)部控制目前仍作為一個個被分解的單元分散在各項管理制度之中，如會計內(nèi)控制度規(guī)定了不同崗位的職責，不相容業(yè)務的分離，業(yè)務程序的先后制約，卻未形成一套生產(chǎn)流水線式的防范風險程序（一般應由目標系統(tǒng)、決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)組成），難以及時發(fā)現(xiàn)和處理存在的問題；另一方面，相互制約機制不健全，一些重要職責和崗位沒有嚴格分離，混崗或集多職于一身的現(xiàn)象時有發(fā)生，一些銀行分支機構(gòu)缺乏有效的內(nèi)部管理部門，對主要負責人和決策管理層的權(quán)力缺乏必要的監(jiān)督制約措施，常常出現(xiàn)“控下不控上”的局面，使內(nèi)控制度形同虛設(shè)，留下事故隱患。

（三）銀行從業(yè)人員素質(zhì)偏低

近年來，國有獨資銀行在快速商業(yè)化的變革中，為搶占市場份額，實行外延式急速擴張的策略，真正精通銀行會計業(yè)務的專門人才嚴重不足，一些新手未經(jīng)崗位培訓，對于各項規(guī)章制度，操作規(guī)程沒有很好的掌握，缺乏風險防范意識和能力，致使會計核算的隨意性較大；另外，在會計隊伍趨向年輕化的同時，也容易受社會上拜金主義思潮的影響，從而在會計業(yè)務操作中違規(guī)甚至違法。

二、防范銀行業(yè)會計風險的對策建議

（一）健全適應銀行經(jīng)營要求的會計監(jiān)管體制

加強銀行業(yè)的會計監(jiān)管，不僅需要規(guī)范監(jiān)管標準、統(tǒng)一監(jiān)管規(guī)則、完善監(jiān)管政策，而且要求銀行業(yè)與銀行監(jiān)管部門的分工進一步明確，使銀行業(yè)把更多的精力投身于風險管理工作。

銀行業(yè)的監(jiān)管應該保證透明化和市場化。監(jiān)管項目應該以銀行業(yè)最基本的指標，如：資本充足率、股權(quán)結(jié)構(gòu)、儲戶的資金安全性等為準繩，監(jiān)管標準對任何銀行都應該一視同仁。就目前來看，銀監(jiān)會正致力于不斷提高監(jiān)管水平，把精力主要放在具體政策和規(guī)定的制定上，這與當前國內(nèi)銀行業(yè)的發(fā)展階段與管理水平直接相關(guān)。但從長遠來看，有些具體的規(guī)定可以交給銀行自己來做，不需要強求統(tǒng)一。因為銀行業(yè)的發(fā)展水平不同，有些銀行可以把規(guī)則制定得更細一些，而有些銀行可以把規(guī)定做得相對簡單一些，這有利于大幅度提升銀行業(yè)在金融市場上運作的獨立性，強化其風險意識，增強國內(nèi)銀行業(yè)的整體抗風險能力。

銀行業(yè)的研發(fā)分工需要進一步優(yōu)化。目前，我國的銀行業(yè)除本行工作以外，還作了一些宏觀金融研究。在國外，這些研究往往不是由銀行來做的，而是通過國家宏觀經(jīng)濟監(jiān)管部門來提供數(shù)據(jù)，由其他各種學術(shù)性或非學術(shù)性機構(gòu)來進行宏觀研究，銀行所關(guān)注的只是在這種宏觀背景之下，如何提升自身的風險管理能力的問題。因此，優(yōu)化國內(nèi)銀行業(yè)與宏觀監(jiān)管部門的分工，使銀行業(yè)把更多的人力、物力、財力放在風險管理上，這對提高兩個部門的工作效率，提升銀行業(yè)的風險管理水平都大有裨益。

（二）構(gòu)建防范銀行風險的監(jiān)督保障系統(tǒng)全會計內(nèi)部控制制度，重點應遵循以下幾個原則：真實性原則。內(nèi)控制度建立應該從銀行的實際情況出發(fā)，根據(jù)機構(gòu)規(guī)模和業(yè)務特點，制訂切實可行、便于實施的會計內(nèi)控制度，以保證會計核算和結(jié)算的準確及時，防范銀行經(jīng)營風險；規(guī)范性原則。各項會計業(yè)務流程按照會計內(nèi)控要求予以規(guī)范，加強重要環(huán)節(jié)的控制，做到會計核算、財務核算、會計處理方法和會計信息的規(guī)范化，提高操作透明度；謹慎性原則。謹慎性原則是處理會計業(yè)務的基本原則，也是深化內(nèi)控機制應嚴格遵循的準則。對會計業(yè)務處理必須實行交易授權(quán)，不得私自處理未經(jīng)授權(quán)的事務。對重大會計事項實行審批制度，防止發(fā)生舞弊行為。

建立科學合理的內(nèi)控機制，包括三個相對獨立的控制層次。第一個層次是在一線會計核算全過程中融入相互牽制、相互制約作用的制度，建立雙人、雙職、雙責為基礎(chǔ)的以防為主的監(jiān)控防線。會計人員處理業(yè)務必須事前建立授權(quán)分責的記錄，以明確業(yè)務處理權(quán)限和應承擔的責任，對一般業(yè)務或直接接觸客戶的業(yè)務，均要經(jīng)過復核，重要業(yè)務必須實行雙簽有效的制度，禁止一個人獨立處理業(yè)務的全過程。第二個層次是設(shè)立事后監(jiān)督，事后監(jiān)督是指通過完善各種現(xiàn)場、非現(xiàn)場的財務檢查制度，對會計部門各個崗位、各項業(yè)務進行日常性、周期性核查，建立以堵為主的監(jiān)控防線。事后監(jiān)督可以根據(jù)業(yè)務量狀況，設(shè)置相應的機構(gòu)，組織一批業(yè)務素質(zhì)高、思想品德好的人員，在規(guī)定時間內(nèi)將全部會計業(yè)務重新進行一次復核性操作，以便及時發(fā)現(xiàn)和消除潛在的風險隱患。同時，對監(jiān)督的過程和結(jié)果以及反饋要納入程序化、規(guī)范化管理。第三個層次是以現(xiàn)有的稽核審計為基礎(chǔ)，通過內(nèi)部常規(guī)稽核、離崗審計、落實舉報等方法和手段，對會計部門實施內(nèi)部最后控制。以上三個層次構(gòu)筑的內(nèi)控體系，對于及時發(fā)現(xiàn)問題，防范和化解會計風險，將具有基礎(chǔ)性的作用。

（三）加強銀行會計信息的披露與揭示

離開了來自銀行內(nèi)部及時、可靠、完整的會計信息，金融風險的防范與控制就根本無從談起。為此，對來自銀行外部借款單位的會計信息應就其真實性、全面性和相關(guān)性提出相應要求。首先，考慮到目前我國企業(yè)虛假會計報表滿天飛、會計信息嚴重失真的現(xiàn)實情況，銀行在接受貸款申請時，應強制要求其報送經(jīng)由注冊會計師審計驗證后的會計報表，并要求出具審計報告的會計師事務所承擔無限連帶責任。其次，銀行在接受企業(yè)貸款申請時，應要求所有的貸款企業(yè)必須提供現(xiàn)金流量表，并應將原先著重對企業(yè)利潤指標和靜態(tài)財務比率的考核，轉(zhuǎn)變?yōu)閷ΜF(xiàn)金流量指標以及與現(xiàn)金流量表有關(guān)的財務比率的考核上來。第三，鑒于我國企業(yè)編制與提供的會計報表過于簡化、信息含量低的情況，銀行在接受企業(yè)超過一定數(shù)額的貸款申請時，除要求企業(yè)報送主要會計報表以外，還應要求企業(yè)提供能詳細披露其償債能力的補充會計信息。

從銀行內(nèi)部來看，要進一步修訂現(xiàn)行銀行定期編制的會計報表，要充分反映銀行表內(nèi)業(yè)務的會計信息，同時要充分反映披露與銀行風險有關(guān)的會計信息，如風險資產(chǎn)總額及資本充足率、逾期貸款平額及資本風險比率、備付金及備付金比率、貸款風險集中度、貸款結(jié)構(gòu)及不良貸款資產(chǎn)狀況以及對外投資可能發(fā)生的損失等。要全面推行現(xiàn)金流量表，以彌補目前報表難以反映的相關(guān)信息，即能夠向使用者提供銀行在會計期間內(nèi)現(xiàn)金流量的情況，特別是能充分披露銀行在實行權(quán)責發(fā)生制時，收入、利潤中含有的應收未收部分所造成的收入與支出在實際收付上不對稱的有關(guān)信息。要充分披露表外業(yè)務信息，改變表外業(yè)務僅以會計報表附注的形式予以反映的現(xiàn)狀，應要求銀行編制一張表外業(yè)務情況表，增強表外業(yè)務的透明度，以全面反映表外業(yè)務的潛在風險。2006年公布的新會計準則對此已有所完善，這對防止行業(yè)風險，提升社會誠信度，促進行業(yè)的健康發(fā)展，提高與國外金融企業(yè)會計信息的可比性都將發(fā)揮重要作用。

（四）創(chuàng)建重視知識和人才的機制

當今社會，知識是創(chuàng)新的必備條件，人才是創(chuàng)新的主體。德才兼?zhèn)涞娜瞬挪粌H是現(xiàn)代企業(yè)賴以生存和發(fā)展的根基，而且是構(gòu)建企業(yè)管理體系，推動企業(yè)管理創(chuàng)新的中間力量。因此，重視知識和人才，造就優(yōu)秀的人才，創(chuàng)建重視知識和人才的機制，是當前銀行業(yè)所面臨的一項迫在眉睫的、勢在必行的戰(zhàn)略任務。

首先，改革企業(yè)用人制度。在引入競爭機制，實行平等、公開的競聘上崗的制度的基礎(chǔ)上，進一步完善企業(yè)人才等級制度。管理者要知人善任，創(chuàng)造讓優(yōu)秀創(chuàng)新人才脫穎而出人才機制，讓相應才能的人才處于相應的能級崗位，注意發(fā)現(xiàn)和使用那些具有信息意識、競爭意識、風險意識、創(chuàng)新能力、管理能力和公關(guān)能力的一批人，要揚長避短，量才為用，使人才配備盡量合理化，這是留住人才的有效措施之一，也是優(yōu)化人才配置，提高銀行業(yè)風險防范水平的必備條件。

其次，創(chuàng)造良好的吸引人才的環(huán)境。如工資待遇、獎金制度、職位聘任、崗位責任制、成果評定與獎勵、住房標準等整套政策和辦法，千方百計吸引優(yōu)秀人才從事企業(yè)工作，成為企業(yè)學術(shù)帶頭人、業(yè)務骨干和管理創(chuàng)新骨干。

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關(guān)鍵字：房地產(chǎn)；金融；風險；防控

中圖分類號：F293.33文獻標識碼： A 文章編號：

隨著房地產(chǎn)行業(yè)的不斷發(fā)展以及房價的一路飄升，與房地產(chǎn)行業(yè)密切相關(guān)的房地產(chǎn)金融也漸漸成為了人們關(guān)注的焦點。特別是2007年，美國 “次債危機”更是掀起了全球金融市場的混亂。這場由房地產(chǎn)行業(yè)所引發(fā)的金融風險提醒我們，越是在行業(yè)繁榮時期，越應該加強風險控制和行業(yè)監(jiān)管，同時要采取多種措施穩(wěn)定市場，保持房地產(chǎn)行業(yè)有序健康發(fā)展。防范房地產(chǎn)行業(yè)金融風險，不僅是房地產(chǎn)業(yè)和房地產(chǎn)金融業(yè)穩(wěn)定、發(fā)展的需要，對整個金融業(yè)和國民經(jīng)濟的穩(wěn)定和發(fā)展也起著至關(guān)重要的作用。

一、基本理論

房地產(chǎn)金融是指在房地產(chǎn)開發(fā)、建設(shè)、流通、經(jīng)營、消費過程中，通過貨幣流通和信用渠道所進行的籌資、融資及相關(guān)金融服務的一系列金融活動的總稱。房地產(chǎn)金融的內(nèi)容主要包括吸收房地產(chǎn)業(yè)存款，開辦住房儲蓄，辦理房地產(chǎn)貸款，從事房地產(chǎn)投資、信托、保險、典當和貨幣結(jié)算以及房地產(chǎn)有價證券的發(fā)行與交易等。

房地產(chǎn)金融風險作為金融風險的一種，所指的是在房地產(chǎn)資金融通過程中，經(jīng)營房地產(chǎn)金融業(yè)務的金融機構(gòu)，由于各種現(xiàn)實中無法確定的因素，使金融系統(tǒng)特別是銀行實際收益與預期收益發(fā)生了一定偏差，從而蒙受損失或獲得額外收益的機會和可能性。

二、風險分析

1、房產(chǎn)貸款總量大

近幾年由于中國銀行業(yè)的行業(yè)轉(zhuǎn)型，普遍把房產(chǎn)貸款看作優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，高盈利資產(chǎn)，從而不遺余力地發(fā)展此項業(yè)務，導致我國在個人房產(chǎn)貸款的發(fā)放額度迅速提升。在激烈的市場競爭下，一些銀行過度迎合客戶需求，放松業(yè)務辦理條件，不僅貸前審查流于形式，貸中向客戶提供違規(guī)便利，而且貸后疏于跟蹤管理，種種違規(guī)行為為不良貸款的增長埋下隱患。

2、信貸結(jié)構(gòu)不合理

由于長期受我國福利分房制度和金融機構(gòu)傳統(tǒng)經(jīng)營模式的影響，金融機構(gòu)對房地產(chǎn)行業(yè)的投資中，造成建設(shè)貸款與消費貸款的比重嚴重失調(diào)，形成重生產(chǎn)、輕消費的投資格局，加上銀行的投資取向一直偏重于房地產(chǎn)的開發(fā)建設(shè)，使開發(fā)商的住房建設(shè)貸款額度遠遠大于貸給個人購房的住房消費的額度。

3、銀行信貸依存度高

我國房地產(chǎn)開發(fā)商普遍規(guī)模較小、資質(zhì)偏低、權(quán)益性資本不足。房地產(chǎn)金融與房地產(chǎn)業(yè)相互依存，兩者的風險具有共生性，我國的房地產(chǎn)業(yè)對銀行信貸的高度依賴性使這種共生特征愈加突出。限制房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展的宏觀調(diào)控政策頻出，銀行將會因客戶的大量違約而陷入資金流動性困境。

4、金融機構(gòu)操作風險

房地產(chǎn)業(yè)近幾年的持續(xù)高增長速度和高額的收益，吸引了銀行信貸資金的大量進入，而有些房地產(chǎn)企業(yè)的惡意拖欠，又使得銀行不惜違規(guī)操作或放松信貸條件，從而進入惡性循環(huán)。另外，還存在銀行貸前審經(jīng)辦人員風險意識不到位，審查流于形式，客戶資料不能全面而連續(xù)，使商業(yè)銀行缺少相關(guān)的風險預警機制。

三、原因解析

1、房產(chǎn)價格持續(xù)走高

最新資料顯示，中國房價仍然呈現(xiàn)持續(xù)走高的態(tài)勢，相應引起銀行以房地產(chǎn)為標的的抵押資產(chǎn)價值逐步攀升。但一旦諸如人民幣升值、美元貶值預期等國內(nèi)外因素導致房地產(chǎn)市場出現(xiàn)拐點，房價出現(xiàn)大幅下調(diào)，銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量就會惡化。另外，房價大幅上漲，也會使得房地產(chǎn)行業(yè)吸納的投資資金與自住購房者能夠提供的購買資金之差擴大，在一定程度上抑制房地產(chǎn)貸款的健康發(fā)展。

2、行業(yè)市場監(jiān)管不力

（1）無序競爭。銀行之間競相壓低住房抵押門檻，形成無序競爭，既加大了銀行的經(jīng)營成本，也給銀行帶來極大的信用風險。不僅包括房地產(chǎn)相關(guān)利益者串謀，高估房價、虛構(gòu)交易，套取、騙取銀行房貸資金，還有用假收入證明等虛假文件到銀行進行虛假住房抵押、套貸、騙貸等現(xiàn)象。

（2）投機行為。由于近幾年房地產(chǎn)投資的迅速發(fā)展，房地產(chǎn)投資成為了一個能夠帶來巨大利潤的行業(yè)，很多開發(fā)商乘機進行投資，或者說是“投機”，加快了投資的迅速發(fā)展，市場泡沫嚴重，加大了房地產(chǎn)金融的風險。

3、金融市場信息不對稱

房地產(chǎn)項目經(jīng)營周期長、技術(shù)要求高且市場變化快，加重了信息的不對稱。信息傳遞機制不完善和個人誠信制度的缺乏使得銀行在與房地產(chǎn)開發(fā)商和購房者之間的信息博弈中處于劣勢，銀行無法對房地產(chǎn)投資項日的預期效益和潛在風險進行全面評估。貸款人在進行信貸過程中為了追求利益，采取隱瞞信息、挪用貸款資金等現(xiàn)象時有發(fā)生，也很大程度上導致銀行不能充分掌握貸款人的信息，不能合理估計其償還能力及貸款的風險，導致房地產(chǎn)金融風險的加大。

4、金融機構(gòu)違規(guī)操作

房地產(chǎn)業(yè)是國民經(jīng)濟的支柱行業(yè)，近幾年的持續(xù)高溫和高額利潤吸引了銀行信貸資金的大量進入。惡性競爭使得各商業(yè)銀行不惜違規(guī)操作或放松信貸條件發(fā)放房地產(chǎn)貸款，在一定程度上助長了房地產(chǎn)投資中的不良傾向，也促使了金融腐敗的滋生，而各種違規(guī)操作和金融腐敗導致房地產(chǎn)貸款質(zhì)量下降，隨時都有發(fā)生災難的可能。

四、防范措施

1、拓展融資渠道，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)

拓寬房地產(chǎn)企業(yè)融資渠道的關(guān)鍵在于發(fā)展市場化的直接融資，即是讓投資者直接承擔產(chǎn)業(yè)風險的市場化融資，將過度集中在銀行系統(tǒng)的風險分散給全社會共同承擔。為此，應發(fā)展完善適合我國的房地產(chǎn)融資方式。將目前集中的銀行貸款融資轉(zhuǎn)化到銀行貸款、房地產(chǎn)信托、住房資產(chǎn)證券化等多種融資渠道模式，這是化解房地產(chǎn)金融風險的必由之路。

2、完善業(yè)務監(jiān)管機制，加強金融監(jiān)管力度

首先，要建立起比較系統(tǒng)的房地產(chǎn)行業(yè)風險監(jiān)控、評價、分析機制及報告制度。其次，要定期或不定期地對房地產(chǎn)市場進行調(diào)查，及時了解與行業(yè)相關(guān)的信息。如果發(fā)現(xiàn)了可能影響房產(chǎn)經(jīng)營的政策變化、土地政策調(diào)政、市場動向、市政建設(shè)、城市發(fā)展戰(zhàn)略動向，應該及時地加以分析，適時調(diào)整自己的發(fā)展戰(zhàn)略。

3、健全法律法規(guī)體系，防范制度風險

企業(yè)必須確定房地產(chǎn)經(jīng)營的法律意識，積極學習各法律法規(guī)條文中新增有關(guān)開辦房地產(chǎn)金融業(yè)務的法律條例，用法規(guī)的方式約束規(guī)范企業(yè)自身與銀行的金融行為。要重視政府的監(jiān)督職能，主動配合政府在房地產(chǎn)市場中的宏觀調(diào)控職能，以更加積極的姿態(tài)維護企業(yè)自身和國家的利益。

4、規(guī)范流程審批手續(xù)，防范操作風險

加強內(nèi)控機制建設(shè)，要規(guī)范金融機構(gòu)內(nèi)部的經(jīng)營管理，強化其內(nèi)部的約束機制，進一步把貸款風險、貸款效益和貸款責任人的切身利益聯(lián)系起來，明確各級房地產(chǎn)信貸人員的權(quán)利和責任，使其各司其職、各負其責，加強信貸管理，尤其在審批環(huán)節(jié)要嚴格把關(guān)，杜絕各種人情貸款、關(guān)系貸款的發(fā)生。通過建章立制規(guī)范業(yè)務人員的行為，強化對信貸業(yè)務人員的業(yè)務政策與操作培訓，崗位責任與敬業(yè)精神培訓，風險意識教育，職業(yè)道德教育等，不斷提高其綜合素質(zhì)，減少主觀放縱風險的可能。

中國房地產(chǎn)金融的發(fā)展尚在初級階段，出現(xiàn)一些風險和隱患是必然的，要客觀看待這一情況，積極尋求解決方法。當前，防范和控制中國房地產(chǎn)金融風險，關(guān)鍵在于建立適應中國當前社會經(jīng)濟發(fā)展和房地產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀的新型房地產(chǎn)金融體系，使房地產(chǎn)金融的發(fā)展跟得上房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展的步伐。因此，要加強相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè)，積極探索新的融資渠道，尋求一條適合中國的房地產(chǎn)發(fā)展之路。

參考文獻：

[1]吳浩. 中國房地產(chǎn)金融風險研究[D]. 暨南大學, 2010.

[2]方榮才. 我國房地產(chǎn)金融風險的分析與防范[J]. 商場現(xiàn)代化, 2008(10) .

篇6

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)業(yè)金融 金融風險 防范對策

近年來我國房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢頭良好，但由于房地產(chǎn)業(yè)本身具有投資規(guī)模大、周期長、具有不可移動性等特點，不可避免的要承擔著風險。加強對房地產(chǎn)金融風險的管理研究，提高房地產(chǎn)金融風險意識，對于促進房地產(chǎn)業(yè)及房地產(chǎn)金融業(yè)具有重要的指導意義。

一、房地產(chǎn)金融風險概述

房地產(chǎn)金融風險是指銀行為房地產(chǎn)業(yè)提供資金服務過程中，由于各種不確定因素的影響導致銀行的實際收益不能達到預期目標，從而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。房地產(chǎn)是資金密集型產(chǎn)業(yè)，它的飛速發(fā)展需要大量的資金作支持，銀行業(yè)又是提供信貸資金的重要行業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)的飛速發(fā)展很大程度上增加了銀行業(yè)的信貸業(yè)務量，為我國金融業(yè)的蓬勃發(fā)展提供了內(nèi)在驅(qū)動力。房地產(chǎn)業(yè)具有明顯的高投入、高風險、周期長、不可移動等特點，在金融業(yè)介入房地產(chǎn)業(yè)后，房地產(chǎn)金融體系面臨的風險更為復雜。主要包括政策風險、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)風險、利率風險、通貨膨脹風險、流動性風險等特點。

二、房地產(chǎn)金融風險分析

（一）房地產(chǎn)市場混亂，金融機構(gòu)風險意識淡薄

由于長期以來我國土地資源都實行協(xié)議出讓的制度，這就很容易導致房地產(chǎn)管理人員與地產(chǎn)商勾結(jié)行為的發(fā)生，滋生腐敗。我國信用體系尚不健全，貸款期限較長等都會引發(fā)信用違約風險，嚴重影響了房地產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展及金融秩序的穩(wěn)定。由于房地產(chǎn)業(yè)缺乏行之有效的融資監(jiān)管手段和措施，加之商業(yè)銀行的內(nèi)部治理機制尚不健全，一些金融機構(gòu)缺乏風險意識，容易被當前的利益所迷惑，不能客觀評估、權(quán)衡風險與利益的關(guān)系，容易導致房地產(chǎn)信貸規(guī)模的非理性擴張。

（二）國家宏觀調(diào)控不到位，沒有健全的法律法規(guī)

政府缺乏連續(xù)性的調(diào)控來應對房地產(chǎn)金融風險，通常情況下，只是在發(fā)生金融風險時才采取措施進行調(diào)控，房地產(chǎn)金融風險的實時監(jiān)控體系有待建立與完善。宏觀調(diào)控沒有做到位，導致金融機構(gòu)受到房地產(chǎn)風險的波及，對金融行業(yè)產(chǎn)生嚴重危害。與此同時，沒有專門的較為完善的房地產(chǎn)金融風險法律法規(guī)，對房地產(chǎn)金融風險進行監(jiān)督與管理。

（三）房地產(chǎn)市場缺乏合理的融資機構(gòu)，金融風險過分集中在銀行

近年來，房地產(chǎn)業(yè)在我國發(fā)展迅速，房地市場炙手可熱，很多企業(yè)在其高利潤的利益驅(qū)使下加入房地產(chǎn)市場。但實際上真正符合上市融資標準的企業(yè)數(shù)量很少，多數(shù)企業(yè)存在資金不足的現(xiàn)象，至少半數(shù)以上的企業(yè)是通過銀行貸款進行融資。銀行信貸成為房地產(chǎn)資金供給的主要渠道甚至是唯一渠道，房地產(chǎn)金融風險過度集中在銀行，缺乏合理的融資機構(gòu)。顯然，房地產(chǎn)市場一旦發(fā)生金融風險，就會使銀行出現(xiàn)逾期貸款或呆滯資金的危機。

三、房地產(chǎn)金融風險防范對策研究

（一）加強對房地產(chǎn)金融市場的宏觀調(diào)控，建立健全的房地產(chǎn)金融法律體系

政府要加強宏觀調(diào)控力度，加強對房地產(chǎn)市場的監(jiān)督管理，保證市場秩序的穩(wěn)定。確保房地產(chǎn)金融機構(gòu)公平地參與到市場競爭中來。建立風險預警體系，以對房地產(chǎn)金融進行實時調(diào)控。完善信息披露制度，確保第一時間解決出現(xiàn)的問題，將其消滅在萌芽狀態(tài)中。防止經(jīng)濟泡沫的產(chǎn)生，確保房地產(chǎn)金融市場的健康發(fā)展。建立健全的房地產(chǎn)金融法律體系，結(jié)合國內(nèi)外房地產(chǎn)金融市場實際狀況，確定房地產(chǎn)金融的法律地位，制定相應的法律法規(guī)，為房地產(chǎn)業(yè)融資及個人信貸創(chuàng)造良好的法治環(huán)境，促進我國房地產(chǎn)金融市場的良性發(fā)展。

（二）商業(yè)銀行要加強自身管理，提高風險意識

要嚴格遵守相關(guān)法律法規(guī)，加強對銀行內(nèi)部體制的科學管理，避免受利益驅(qū)使給不符合規(guī)定的地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放貸款造成經(jīng)濟損失。要提高對房地產(chǎn)市場的預測分析能力，及時制定出適應產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策方案，提高自身抗風險能力。要提高風險意識，信貸從業(yè)人員要以良好的職業(yè)操守投入到業(yè)務活動中，做好貸前的審核及貸后管理工作。要對借款人的背景資料、信用狀況以及還款能力進行嚴格審查，綜合評估項目的抗風險能力及實施的可行性。發(fā)放貸款后，要做好跟蹤調(diào)查工作，及時掌握項目實施的動態(tài)，避免由于挪用資金對項目的正常運轉(zhuǎn)造成的影響。

（三）構(gòu)建多元化融資體系，拓寬房地產(chǎn)業(yè)融資渠道

房地產(chǎn)具有高投入、高風險、周期長等特點，其資金密度大，融資手段的選取與融資成本有著密切的關(guān)系。當前，我國房地產(chǎn)企業(yè)主要通過銀行貸款進行融資，融資渠道較為單一。因此要構(gòu)建多元化的融資體系，打破當前房地產(chǎn)業(yè)企業(yè)過分依賴銀行貸款的局面，要充分發(fā)揮市場經(jīng)濟資源優(yōu)化配置的優(yōu)勢，以分散降低風險。要拓寬房地產(chǎn)業(yè)融資渠道，發(fā)展房地產(chǎn)信托等多種融資模式，如通過貸款證券化可以將原來由銀行單獨承擔的風險分散給投資者，提高資金的流動性，從根本上防范銀行的風險，使房地產(chǎn)業(yè)更好地促使國民經(jīng)濟的發(fā)展。

近年來，房地產(chǎn)業(yè)已逐漸發(fā)展成為國民經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)之一，如果不能防范和控制房地產(chǎn)金融風險將會對整個金融體系造成巨大的經(jīng)濟損失。商業(yè)銀行要提高自身風險意識，加強自身管理，政府也要加強宏觀調(diào)控，不斷健全房地產(chǎn)法律法規(guī)體系，拓寬融資渠道，最大限度的減低房地產(chǎn)金融風險，使之更好的促進國民經(jīng)濟的發(fā)展。

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關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)泡沫；銀行金融；風險防范；措施

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2015）003-000-02

近年來，房地產(chǎn)行業(yè)正在迅速發(fā)展，但是給社會帶來經(jīng)濟增長的同時也出現(xiàn)了一定隱患。房地產(chǎn)價格的不斷提高，造成了很多城市房價的持續(xù)增長，從而出現(xiàn)了房產(chǎn)泡沫問題。泡沫經(jīng)濟的主要載體就是房地產(chǎn)和股票，經(jīng)濟過熱是出現(xiàn)房地產(chǎn)泡沫的主要原因，而銀行信貸對房地產(chǎn)行業(yè)的過度支持，對房產(chǎn)泡沫起到推波助瀾的作用，從而給銀行帶來巨大的風險，甚至可能威脅社會經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。為了防止房產(chǎn)泡沫以及金融危機的發(fā)生，我們國家出臺了一系列政策來進行宏觀調(diào)控，以便于可以抑制房價增長過快以及房產(chǎn)泡沫現(xiàn)象。

一、我國房產(chǎn)金融現(xiàn)狀與房產(chǎn)泡沫的基本概述

房地產(chǎn)行業(yè)是價值高、投入大的一種資產(chǎn)，但是不管是消費還是投資都離不開金融的支持。從銀行信貸方向分析房地產(chǎn)，我們可以得出：近幾年來，銀行對房地產(chǎn)行業(yè)的貸款額度，沒有明顯的增長，導致銀行占地產(chǎn)開發(fā)資金的比例一直保持在22%左右，但是由于房產(chǎn)開發(fā)資金不是十分充足，而且負債率比較高，也使得銀行對房產(chǎn)貸款的控制程度相對比較嚴格，因此大多數(shù)房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)都利用自籌資金等來進行融資，如果把這些也考慮在內(nèi)，銀行直接或者間接給房產(chǎn)開發(fā)提供資金可以達到60～70%。從房產(chǎn)住宅消費來說，把銀行信貸引入到住宅中，已經(jīng)成為銀行的重大突破，標志著銀行的行為與理念逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橄M方向，也對人們的消費觀念產(chǎn)生了巨大影響，銀行抵押信貸的開展，不僅改善了銀行的產(chǎn)業(yè)機構(gòu)，也促進了房產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展。

房地產(chǎn)泡沫屬于經(jīng)濟泡沫之一，是一種以房地產(chǎn)為載體的泡沫經(jīng)濟，基本定義是資產(chǎn)的價格徹底脫離實際基礎(chǔ)的價格且繼續(xù)上漲的現(xiàn)象。從這個定義我們首先可以看出泡沫是一種價格波動的現(xiàn)象。在市場經(jīng)濟中無法避免的就是價格波動，但是與其它價格波動比較來說，泡沫的特點是在短期內(nèi)出現(xiàn)大起大落的現(xiàn)象。其次，泡沫并非普通的物價上漲，而是資產(chǎn)價格上漲，這種泡沫載體往往具有稀缺性的特點，短期之內(nèi)很難達到供求平衡，比較容易成為投機對象。由于稀缺、無法移動、無法代替等原因，導致房地產(chǎn)成為常見的泡沫載體，進而房地產(chǎn)泡沫也就成為比較常見的現(xiàn)象。

二、房地產(chǎn)泡沫對銀行金融風險的影響

在我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中，由于房地產(chǎn)屬于核心地位，并且此行業(yè)會帶動周邊其它產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，還對我國銀行金融體系有很大的影響，其中房地產(chǎn)泡沫對銀行金融風險出現(xiàn)的概率影響極大，嚴重會直接干擾到我國銀行金融體系而造成整個體系無法正常的運行。特別是房地產(chǎn)泡沫消失的時候，房地產(chǎn)作為財富標志，其價值不斷減少，會大大降低人們的消費能力而造成建筑業(yè)不景氣，從而使銀行金融風險增大。目前銀行熱衷于擴充信貸，之所以金融風險會集中在銀行，其主要原因有：

（一）信息不對稱

房地產(chǎn)市場信息的不完全，缺乏相對應的分析系統(tǒng)。若想精準的計算房地產(chǎn)、項目的貼現(xiàn)值就必須要依賴于租金、貼現(xiàn)比率、預期通貨膨脹、貶值預算等指標，但是這些指標很難得到證實，且存在信息不充分的情況，就算是在市場最好的階段，銀行也無法準確估計出房地產(chǎn)的具體價值，而造成當前的抵押物經(jīng)常性的被高估，即便不被高估，所反映出的也是當時市場價值及過去價值，并非變現(xiàn)價值，變現(xiàn)價值與市場價值差距較大，所以銀行很可能會低估房地產(chǎn)貸款風險。

（二）風險短視問題

由于房地產(chǎn)的周期相對比較長，極易造成短視的問題。目前房地產(chǎn)市場不斷興旺，尤其是在價格持續(xù)上漲多年以后，房地產(chǎn)的還款以及貸款回報都十分良好，會使大部分人認為市場還會保持良好狀態(tài)。價格的不斷攀升也造成了貸款額與價值比率的不斷下降，從而出現(xiàn)低估了房產(chǎn)風險現(xiàn)象，也大大降低了管理力度。一旦抵押產(chǎn)品超過貸款額，銀行基本不會注意其它細節(jié)問題。大的經(jīng)濟問題很少發(fā)生，從而導致銀行低估沖擊風險發(fā)生的概率，根據(jù)目前現(xiàn)有的經(jīng)驗情況，銀行高層普遍會認為沖擊發(fā)生的可能性基本可以忽略，因此，由于銀行高層決策者更加關(guān)注樂觀預期信息而忽略了早期警告信號，從而造成金融風險。

（三）監(jiān)督管理不完善

當銀行金融自由逐漸成為促進經(jīng)濟發(fā)展宏觀政策的時候，管理部門或許會對應用高風險的銀行策略存在一定顧慮，從短期看來，對于銀行來說，高風險策略會在一定程度上對銀行產(chǎn)生利益，利益的增長掩蓋了銀行風險。銀行部門的不斷發(fā)展與壯大，成為推動經(jīng)濟增長的主要動力，管理部門的責任就變得更大。從利益的角度來說，監(jiān)管部門采取拖延糾正的措施也許會是更好的選擇，但是今天的損失會在未來某一天變成現(xiàn)實，到那時就會產(chǎn)生更大的影響。

三、銀行金融對房地產(chǎn)泡沫的風險防范措施

房地產(chǎn)泡沫短期內(nèi)會對銀行金融造成很大影響，如果不能進行及時解決，很有可能會出現(xiàn)更大的問題，甚至是爆發(fā)金融危機，與此同時，銀行的政策也會對房產(chǎn)泡沫產(chǎn)生短期影響，因此，短時間內(nèi)銀行金融風險與價格泡沫會形成一定循環(huán)關(guān)系，促使兩者交替上升，所以，這就需要我們建立一定的銀行與房地產(chǎn)安全管理體系，同時需要銀行和政府才采取一定措施。

（一）完善健全的金融市場

房地產(chǎn)想要持續(xù)健康的發(fā)展，首先需要建立完善發(fā)達的金融市場。在金融市場相對比較發(fā)達的情況下，房地產(chǎn)出現(xiàn)投機行為相對比較少，有利于房地產(chǎn)行業(yè)的穩(wěn)定、健康發(fā)展。此外，完善的金融市場對分散風險具有一定作用，減少房產(chǎn)泡沫給銀行金融帶來的影響。

（二）拓寬金融渠道，分散風險

拓展房產(chǎn)企業(yè)融資的渠道，將金融風險分散開，中國房地產(chǎn)融資的渠道主要集中在銀行信貸和銀行信托兩種方式，這單一的融資渠道讓銀行在房地產(chǎn)市場承擔了較高的風險，所以，要降低房地產(chǎn)市場的風險必經(jīng)之路是拓展房地產(chǎn)融資渠道，將金融風險合理的分散，讓更多民眾和機構(gòu)能夠參與房地產(chǎn)投資，這樣不僅增加了民眾投資，同時收益更多，鼓勵房地產(chǎn)業(yè)建立基金制，上市融資，不單單擴大了融資渠道而且分散了房地產(chǎn)風險。

（三）加強政府宏觀調(diào)控，建立泡沫預警機制

為了降低房地產(chǎn)出現(xiàn)泡沫問題，相關(guān)部門應該制定完善的泡沫預警機制。通過對經(jīng)濟波動規(guī)律的觀察以及宏觀形勢的研究，能夠確切的發(fā)現(xiàn)房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展趨勢指標，并且對這些指標進行監(jiān)控，以便于可以最大限度的發(fā)現(xiàn)市場動態(tài)。依據(jù)各界人士的研究結(jié)果表明：指標選擇大致上看可以分為房屋需求指標、房屋價格指標以及供給指標等三類，其中每一大類又分為許多具體指標，通過對這些指標的測算，可以發(fā)現(xiàn)房地產(chǎn)出現(xiàn)泡沫的程度，在一定程度上為宏觀調(diào)控提供了有力依據(jù)。如果數(shù)據(jù)表明發(fā)展過熱，有關(guān)部門可以及時進行調(diào)控并發(fā)出警告，制定一定的政策，提高對投資者的教育力度，穩(wěn)定市場情緒，改變以往的預期，從而化解泡沫風險。

（四）防止房地產(chǎn)出現(xiàn)投機行為

房產(chǎn)價格上漲的最主要原因就是房地產(chǎn)進行投機炒作。因此，就需要政府加大制定政策的力度，建立完善的相關(guān)政策，最大限度提高炒作成本。所有銀行都應該依據(jù)國家的法律政策，建立完善的信貸標準，并且根據(jù)家庭的實際情況，包括人口數(shù)、購買面積、購買套數(shù)等進行差異化標準，在滿足居民基本住房需求的同時也應該控制購房數(shù)量，避免出現(xiàn)金融風險。銀行與有關(guān)部門應該對房地產(chǎn)貸款資金流向進行密切關(guān)注，并依據(jù)具體實際情況，做出合理的調(diào)控，禁止出現(xiàn)炒賣期房現(xiàn)象，防止出現(xiàn)房地產(chǎn)投機行為。

（五）擴大物質(zhì)財富標志組成

擴大物質(zhì)財富標志組成，需要銀行等有關(guān)部門創(chuàng)造和開發(fā)更多的基金與債券等信用產(chǎn)品，并且促使這些產(chǎn)品都可以成為物質(zhì)財富標志，以此來替代房產(chǎn)標志，最大程度促使房產(chǎn)回歸原有的居住價值。

（六）調(diào)整房產(chǎn)需求和供給結(jié)構(gòu)

需要市場以及政府發(fā)揮各自不同的作用，在滿足人們需求的基礎(chǔ)之上，努力對房產(chǎn)的供給與需求進行合理的調(diào)整與優(yōu)化供應結(jié)構(gòu)，促使人們可以在投資購房和需求購房等方面獲得最大收益。

（七）完善銀行內(nèi)部機制

由于房地產(chǎn)是一項風險性比較高、收益也比較好的行業(yè)，因此就需要銀行在房地產(chǎn)進行信貸業(yè)務的時候把握好尺度，對自身行為進行規(guī)范，建設(shè)完善的內(nèi)部機制，強化銀行管理制度。一方面，建立相對比較完善的個人信用制度，建設(shè)個人信用體系，提高個人信用評估環(huán)境以及風險識別機制，主要包含：個人信用監(jiān)控、個人信用登記、風險管理制度、評估制度以及預警制度，通過建立這些制度，真實的反應信用情況，以便于銀行查詢，對貸款人的情況進行正確判斷，緩解銀行風險。另一方面，對房地產(chǎn)的貸款資格進行嚴格評審。在對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)辦理貸款時，需要對企業(yè)貸款資格進行嚴格審查，對需要貸款的項目進行嚴格調(diào)查，包含企業(yè)的財務情況、信用記錄、開發(fā)資格等。與此同時，也應該關(guān)注企業(yè)與借款人的關(guān)聯(lián)交易，避免出現(xiàn)控股公司轉(zhuǎn)移經(jīng)濟，挪用借款等問題。并且對擁有不良記錄、存在管理問題以及開發(fā)經(jīng)驗相對比較薄弱的企業(yè)，進行嚴格控制發(fā)貸金額。

（八）注重措施靈活性與綜合控制與監(jiān)管

現(xiàn)階段，人民幣仍然在不斷升值，在房產(chǎn)中證券化資產(chǎn)逐漸擁有主導地位，銀行金融形勢逐漸更新與變化，促使金融市場逐漸變得復雜化，所以就需要我們不斷加強管理監(jiān)督機制，并且對房地產(chǎn)行業(yè)進行綜合調(diào)控，改變經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，最大限度促進經(jīng)濟增長。對于不同的金融情況與地產(chǎn)需求應該采取不同措施，亦或是對于不同時期不同地區(qū)的情況，采用不同策略，從而降低銀行金融風險以及房產(chǎn)泡沫。

（九）完善和規(guī)范中介服務

對房地產(chǎn)金融服務進行完善與規(guī)范，推動房地產(chǎn)市場信心化發(fā)展以及中介服務的誠信體系建設(shè)，因此，可以建立相應的評估體系、信用評級、地產(chǎn)保險、貸款咨詢等機構(gòu)，從而為了增加房地產(chǎn)信息透明化提供一定的基礎(chǔ)。

除此之外，培育一定的金融機制和房地產(chǎn)金融渠道也是其解決房地產(chǎn)過度依賴銀行貸款的問題、發(fā)展地產(chǎn)融資以及分擔銀行和房地產(chǎn)風險的主要內(nèi)容。所以，就需要我們不斷進行調(diào)控與改革。打破壟斷現(xiàn)象、發(fā)揮市場配置作用，最大限度的分散風險。一旦房產(chǎn)市場出現(xiàn)問題時，例如過熱問題，相關(guān)部門就可以通過降低貸款額度、提高利率以及購房首付等政策來進行宏觀調(diào)控，從而約束地產(chǎn)行業(yè)的擴大速度與規(guī)模。

四、結(jié)束語

總而言之，房地產(chǎn)泡沫對社會經(jīng)濟以及銀行金融等都產(chǎn)生一定的影響，通過對銀行金融與房產(chǎn)泡沫進行分析，提出了房地產(chǎn)泡沫與銀行金融風險防范措施，并且得出了合理的建議，國家應該在創(chuàng)新和穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，從不同方面分析房產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加兩者之間的關(guān)系，采取一定的有效措施對其進行靈活調(diào)控，最大限度的降低房地產(chǎn)泡沫與銀行金融風險的發(fā)生，保證國家經(jīng)濟可以持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

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篇8

【關(guān)鍵詞】金融風險 防范 體系構(gòu)建

隨著全球經(jīng)濟的快速發(fā)展，金融風險呈現(xiàn)出復雜性和多樣化的特點，金融風險管理的重要性日益突出。2008年的金融危機引起的溫州民間借貸風波，以及當前5大商業(yè)銀行28萬億貸款帶來的隱形風險，都說明了我國的金融風險防范體系存在漏洞，金融風險管理存在嚴重的不足。金融經(jīng)營的是貨幣，存在不可避免的風險，如何構(gòu)建健全的風險防范體系是金融機構(gòu)健康發(fā)展的前提，對于當下金融市場有著重要的指導作用。

一、金融風險管理現(xiàn)狀

（一）不良貸款數(shù)額持續(xù)增大

商業(yè)銀行的不良貸款壓力隨著宏觀經(jīng)濟的下滑，呈現(xiàn)出越來越大的趨勢。國家銀監(jiān)會對于5大商業(yè)銀行的28萬億貸款做出了自查的要求。當前銀行貸款呈現(xiàn)出的典型特點是數(shù)額大，且五級分類模糊。通過相關(guān)數(shù)據(jù)可以發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)省市的金融市場中，貸款數(shù)額較之去年都有明顯增加，這種攀升趨勢將很有可能帶來風險。金融危機一般爆發(fā)于企業(yè)，集中顯現(xiàn)在民間，然后就會引燃銀行內(nèi)部存在的潛在風險，帶來不可估量的損失。

（二）高層管理提高了重視程度

如何防范金融風險成為中央經(jīng)濟工作的重點關(guān)注對象，國家銀監(jiān)會在數(shù)次經(jīng)濟形勢通報會上都有明確表態(tài)，未來幾年銀監(jiān)會將會以規(guī)范和健全地方政府融資平臺為主要任務，做好金融風險管控工作，強化貸款風險控制，做好房地產(chǎn)部門的信托風險管理。另外還就如何樹立金融防范的意識，把守風險底線，分析當前金融形勢，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早控制等工作做出了明確指示。

（三）貸款種類越來越廣泛，風險防范的難度越來越大

2011年底我國的金融業(yè)總資產(chǎn)約為119萬億元，比2004年增長了幾乎3倍，但是銀行業(yè)的金融資產(chǎn)總額呈現(xiàn)下降趨勢，證券公司和保險公司的資產(chǎn)呈現(xiàn)上升趨勢。目前我國主要服務于“三農(nóng)”和中小企業(yè)貸款的金融機構(gòu)約有800多家，用于農(nóng)業(yè)和中小企業(yè)的貸款金額也成逐年上升，逐漸增多的貸款種類對銀行防范金融風險的能力提出了更高的要求。

（四）金融機構(gòu)數(shù)量多

目前我國村鎮(zhèn)銀行越有800家，總資產(chǎn)額超過2600億，存貸款相當，主要服務于三農(nóng)和中小企業(yè)貸款。在這些金融機構(gòu)中，民營資本持股率達74.3%?？梢娢覈慕鹑跈C構(gòu)越來越多，涉農(nóng)和中小企業(yè)的貸款逐年上升，這為金融風險的防范工作帶來了很大的困難。

二、金融風險防范工作中存在的不足

（一）貸款五級分類存在偏差

主要表現(xiàn)為不能嚴格執(zhí)行分類標準，金融機構(gòu)的分類制度不完善，對分類結(jié)果的審批不及時，分類人員素質(zhì)有待提高等。

（二）貸款去向的專業(yè)性預測團隊欠缺

目前金融機構(gòu)的操作方式多為只管把錢貸出去，而不問貸款用于何處，這樣就導致對貸款的去向考察不足，難以做出專業(yè)性的判斷，無法準確分析貸款去向和形勢，容易引起風險。

（三）沒有合理利用互聯(lián)網(wǎng)

在信息化時代，互聯(lián)網(wǎng)在金融風險防范工作中有著不可替代的作用?，F(xiàn)在很多貸款單位向金融機構(gòu)提供的財務報表都是有問題的，和提交給稅務局的有很大差別。所以金融易購應該與稅務局聯(lián)網(wǎng)，加強風險管理。

（四）人才缺失

金融風險管理師是從事金融管理的資格證書，具有國際權(quán)威性，但是目前中國取得這一證書的不過1200人左右，相比較于中國龐大的金融市場很明顯是遠遠不夠的。

（五）擔保制度不健全

擔保登記分散，不利于查閱；當前的動產(chǎn)抵押制度有漏洞，導致?lián)９ぷ餍实拖碌榷际悄壳敖鹑陲L險防范中存在的不足。

三、金融風險防范體系構(gòu)建策略

（一）加強對互聯(lián)網(wǎng)的應用

在信息化時代，先進的金融風險防范體系離不開互聯(lián)網(wǎng)的支持。具體實現(xiàn)方式是開發(fā)風險防范管理系統(tǒng)，通過將地市部門和主管部門聯(lián)網(wǎng)，使得主管部門可以隨時掌握金融機構(gòu)的貸款情況。管理系統(tǒng)最好可以與金融風險防范控制合作部門聯(lián)網(wǎng)，比如稅務局和擔保登記中心等。

（二）風險防范體系的設(shè)計要精細

金融風險防范體系的內(nèi)容必須全面而真實，從用戶名到風險等級等都應該齊全。本著科學性的理念，體系的制定要嚴格遵守國家相關(guān)規(guī)定，要實現(xiàn)體系的長期可用性，這樣可大大控制和減少管理成本。要及時更新貸款等級，優(yōu)化防范體系，建立責任制，真正做好金融風險防范體系的制定工作。

（三）健全金融風險防范組織機構(gòu)

目前國家金融機構(gòu)眾多，遍布范圍廣，貸款金額越來越大，與之匹配的金融風險防范組織機構(gòu)也應該具有多層次性和廣泛覆蓋性。組織機構(gòu)的設(shè)立必須有明確的職責和管理目標，避免職責重復浪費資源。首先要完善風險管理框架，建立督查機構(gòu)，實現(xiàn)現(xiàn)場考察，實現(xiàn)金融風險的快速識別和防范。其次要建立必要的風險處理機構(gòu)。當風險出現(xiàn)之后，要對其進行集中處理，嚴格維護金融市場秩序。最后要完善金融機構(gòu)內(nèi)部組織。從專門的風險管理部門，到各個股東，以及督查、處理部門，一起組成風險管理委員會，在隨時變動的市場經(jīng)濟之下，多總結(jié)經(jīng)驗，創(chuàng)新防范途徑，做到金融風險的專業(yè)化內(nèi)部控制。

綜上所述，金融風險呈現(xiàn)出越來越嚴重的趨勢，如何做好對其的防范對于國家金融經(jīng)濟市場的健康運轉(zhuǎn)有著重要的意義。相關(guān)機構(gòu)和部門應該從加強對互聯(lián)網(wǎng)的應用、精細化風險防范體系的設(shè)計、健全金融風險防范組織機構(gòu)等方面來做好防范體系的構(gòu)建。

參考文獻

[1]王春青.金融風險防范體系的構(gòu)建[J].開發(fā)研究，2012（05）.

篇9

關(guān)鍵詞：金融風險；成因；對策

中圖分類號：F830

文獻標識碼：A

文章編號：1006-1096(2002)05-0079-03

隨著我國加入WTO和我國金融體制改革的不斷深入以及金融業(yè)務領(lǐng)域的日益拓展，金融業(yè)面臨的競爭與挑戰(zhàn)及經(jīng)營管理中的風險因素日益增多，金融風險也日益受到人們越來越多的關(guān)注，如何規(guī)避和防范金融風險已成為當務之急。然而，要想有效地控制和化解金融風險，防止金融危機的發(fā)生，就必須對我國現(xiàn)階段金融風險的現(xiàn)狀和產(chǎn)生的原因有一個準確的認識，從而才可能制定出有力的措施加以應對。因此，認真研究當前金融風險的成因及防范和化解對策，提高央行的監(jiān)管水平，維護金融穩(wěn)定具有重大的意義。

一、金融風險的成因

金融風險源于經(jīng)營金融業(yè)務過程中的各種不確定性因素，是多年積聚起來的國民經(jīng)濟深層次矛盾在金融領(lǐng)域的綜合反映。其產(chǎn)生原因是多方面的，既有客觀方面的，也有主觀方面的，既有外部環(huán)境的影響，也有金融內(nèi)部管理方面的原因。總的來看包括以下幾個方面：

1.金融逐步走向市場化，但人們的風險意識和法制觀念淡薄，違規(guī)違章經(jīng)營是造成金融風險的重要原因

隨著金融體制改革的不斷深入，金融逐步走向市場化，金融風險問題也隨之突出起來，這是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。然而，人們在計劃經(jīng)濟時期形成的陳舊的金融觀念尚難以根本轉(zhuǎn)變，特別是金融風險意識遠未樹立起來，一些錯誤的觀念在人們的頭腦中根深蒂固。有的人還認為，辦銀行是只賺不賠，銀行吸收存款、發(fā)放貸款，賺取利差，做的是無本生意，無風險。有的甚至認為銀行的錢是國家的錢，虧了是虧國家的，銀行虧損國家承擔，國家也絕不會讓銀行倒閉。因此，一些企業(yè)千方百計逃避銀行債務，向銀行轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營風險，一些銀行經(jīng)營者也同樣缺乏風險意識，重業(yè)務拓展、輕風險防范，以為貸款放得越多越好，業(yè)務做得越大越好，盲目擴張業(yè)務，不惜血本攬儲，置銀行風險于不顧。更有甚者，熱衷于違規(guī)賬外經(jīng)營，導致金融秩序嚴重混亂。且由于賬外資金大部分又投向高風險的行業(yè)，形成呆賬，無法收回，形成大量的不良債權(quán)，潛伏著巨大的金融風險。這些都表明，風險意識和法制觀念淡薄，不規(guī)范運作是引發(fā)金融風險的重要因素。

2.銀行邁向商業(yè)化，但銀行商業(yè)化經(jīng)營的外部環(huán)境條件尚差

一是行政干擾仍然存在。以前，銀行充當著政府的出納，現(xiàn)在銀行的商業(yè)化要求擁有充分的經(jīng)營自，不再充當政府的出納。但又由于政治體制改革滯后，一些地方政府仍強令商業(yè)銀行貸款、直接干預銀行經(jīng)營業(yè)務的現(xiàn)象時有發(fā)生；二是企業(yè)對信貸資金“強依賴、軟約束”沒有根本改變。由于企業(yè)改革滯后，尚未真正建立起“自主經(jīng)營、自我發(fā)展、自負盈虧、自我約束”的機制。一方面企業(yè)盲目擴張的沖動非常強烈，對銀行信貸資金的依賴性很強，長期依靠銀行供血維持生存的局面基本沒有改變；另一方面，企業(yè)經(jīng)濟效益普遍不理想，償債能力弱，信用觀念淡薄，償債約束軟化，銀行信貸資產(chǎn)本息難收；三是金融機構(gòu)之間過度競爭。由于管理失控，近年金融機構(gòu)急劇膨脹，超過經(jīng)濟發(fā)展需要。這些都造成金融資產(chǎn)高風險的狀況，給金融業(yè)帶來了潛在的風險與危機。

3.金融機構(gòu)業(yè)務迅速擴張，但風險防范機制還很不健全，造成金融風險失控

主要表現(xiàn)在：一是城鄉(xiāng)信用社、證券、信托等地方法人機構(gòu)，數(shù)量多、規(guī)模小、資金實力弱，風險防御能力弱；二是金融機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督制約機制不健全。地方法人機構(gòu)多數(shù)股東社員大會、董事理事會、監(jiān)事會名存實亡，經(jīng)理權(quán)力失去制約。國有商業(yè)銀行近兩年在強化一級法人體制，健全內(nèi)控機制和風險管理制度方面邁出了較大的步伐，推行了授權(quán)授信制度、審貸分離制度，實行垂直稽核體制，制定了經(jīng)營管理一系列禁令。但內(nèi)控機制尚未健全，特別是前幾年的金融混亂 留有嚴重的后遺癥；三是風險的補救機制尚未建立起來。我國還沒有建立起存款保險制度，金融機構(gòu)在市場上基本上只“進”不“出”，對存在的問題一般采取國家包下來的方式去化解；四是由于一些管理者認為發(fā)展市場經(jīng)濟就是放權(quán)搞活，把分支機構(gòu)視為獨立法人，加上金融混業(yè)經(jīng)營，管理混亂，使金融風險失控。

4.銀行內(nèi)部管理和內(nèi)控機制不健全，造成大量的潛在風險

內(nèi)部權(quán)力的相互制衡及相關(guān)崗位職責的互相制約是保證銀行貸款質(zhì)量，降低金融風險的堅實基礎(chǔ)。但從目前金融機構(gòu)經(jīng)營管理情況看缺乏科學、嚴密、有效的內(nèi)部相互制約機制，包括貸款審批、發(fā)放、資金支付在內(nèi)的一些金融業(yè)務活動。制度約束不嚴，有關(guān)人員有章不循，違規(guī)操作，執(zhí)行制度不規(guī)范，成了產(chǎn)生金融風險的內(nèi)部漏洞。而且，一些從業(yè)人員素質(zhì)低下，管理工作跟不上，對金融風險的嚴重性認識不夠，風險控制不健全。商業(yè)銀行長期以來重展業(yè)，輕管理，有些規(guī)章制度形同虛設(shè)，為了追求本單位、本部門和小團體的利益，冒風險違規(guī)經(jīng)營，加劇了金融風險。

5.人民銀行的風險監(jiān)管力量比較薄弱，金融監(jiān)管機制不健全，缺乏力度和權(quán)威

我國中央銀行金融監(jiān)管機制不健全，缺乏力度和權(quán)威。我國央行信貸資金管理和金融監(jiān)管工作一直偏重于業(yè)務范圍的規(guī)?？刂坪褪袌鰷嗜氲臋C構(gòu)批設(shè)，而對提高國有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量，防范金融風險監(jiān)管不夠。也無法對商業(yè)銀行的風險作出靈敏的反應。尤其是在當前銀行、保險、證券、信托混業(yè)經(jīng)營的情況下，更加大了風險防范的難度。這些情況目前雖有一定的改觀，但因監(jiān)管法制不全，監(jiān)管手段不硬，監(jiān)管體制不順，行政干預過大，以及員工素質(zhì)不高，風險防范和控制能力還相當薄弱。在監(jiān)管手段上，現(xiàn)有的金融法規(guī)缺乏相應的實施細則和司法解釋，司法程序和執(zhí)法主體不明確，操作難度大，加之行政干預大，有法難依，違法難究。特別是對社會亂辦金融、非法集資等問題，央行的監(jiān)管更是顯得力不從心，對金融分支機構(gòu)的風險控制和救援手段更是空白，轄區(qū)法人機構(gòu)(如城鄉(xiāng)信用社)一旦發(fā)生支付危機，既無存款保險制度支持，又無央行給予資金援助，很容易誘發(fā)大規(guī)模的擠兌及至區(qū)域性的金融風險。

三、防范和化解金融風險的主要對策

防范和化解我國的金融風險，必須針對我國金融風險的特殊性，采取相應的措施和對策。對于潛在的風險著力于防患未然，對已形成的金融風險力爭化解，降低風險度。

1.深化國有企業(yè)和國有銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革，理順銀企關(guān)系，增強企業(yè)償債能力，使銀行和企業(yè)真正成為自主經(jīng)營、自擔風險的市場法人主體。因為國有商業(yè)銀行的風險實質(zhì)上是國有企業(yè)風險的轉(zhuǎn)移，要防范和化解國有商業(yè)銀行的風險，從根本上講是要解決國有企業(yè)的風險問題。為此要著力解決兩個問題：(1)要積極推進現(xiàn)代化企業(yè)制度改革，完善銀行和企業(yè)對國有產(chǎn)權(quán)的制度，解決銀行和企業(yè)的激勵約束問題。(2)要加強商業(yè)銀行特別是非銀行金融機構(gòu)的內(nèi)部控制制度建設(shè)，完善以風險管理為核心的資產(chǎn)負債比例管理制度，促進其自律機制的完善和金融監(jiān)管微觀基礎(chǔ)的健全。同時要加大金融機構(gòu)內(nèi)部稽核監(jiān)察機構(gòu)的建設(shè)，充實力量，以預防意外事件的發(fā)生所造成的損失。

2.分離商業(yè)銀行的政策性業(yè)務，減少政府對商業(yè)銀行的過分干預，界定現(xiàn)有金融風險損失的歸屬，合理解決歷史遺留問題。對于政策性業(yè)務造成的風險損失，由國家承擔；屬于經(jīng)營性風險造成的損失，應由金融機構(gòu)自己承擔；對于國有企業(yè)經(jīng)營不善造成的損失，應防止其向銀行轉(zhuǎn)嫁，硬化企業(yè)預算約束。繼續(xù)深化稅制改革，避免信貸資金財政化。對于目前銀行對國有企業(yè)的不良債權(quán)，可以考慮采用債轉(zhuǎn)股以及資產(chǎn)證券化或組建國家特種清債信貸銀行等方式解決。

3.制訂貨幣財政政策時應考慮防范金融風險問題，防止金融風險隨貨幣政策的松緊而周期性擴張。大力發(fā)展國債市場，為央行公開市場操作提供基礎(chǔ)，減少貨幣政策的負面影響。盡快制定并實施合理消化包袱的財政金融政策，且政策的制定應兼顧各方面的權(quán)益，應把握在各方承受能力限度內(nèi)。

4.加快金融市場建設(shè)和發(fā)展，使之在發(fā)展中逐步規(guī)范和完善。(1)擴大股票和公司債券市場規(guī)模，豐富金融產(chǎn)品的品種，改善市場結(jié)構(gòu)。(2)增加金融市場的透明度，規(guī)范金融市場信息披露程序，建立健全資信評估體系，降低市場信息成本。(3)加快金融市場尤其是證券市場的立法，健全相關(guān)法律法規(guī)體系，盡快改變金融市場法律法規(guī)不健全的現(xiàn)狀。

5.借鑒國際上商業(yè)銀行通行慣例，規(guī)范我國銀行信貸操作。并在此基礎(chǔ)上大力發(fā)展我國的投資銀行，建立產(chǎn)權(quán)交易市場，規(guī)范股市ST、PT制度，讓經(jīng)營不善的企業(yè)和金融機構(gòu)及時退出市場，使金融風險及時化解。

6.強化風險預警管理，層層落實風險防范責任制和預警制度，防患于未然。對金融風險要提前做好預防，要制定金融危機的處置預案，明確各自應承擔的責任及處置危機的方法步驟。一是要充分做好存款支付的準備工作，按規(guī)定交足準備金，留足備付頭寸；二是要建立多道防線，各金融單位要保持必要的資金流動性，立足自身解決支付問題，要層層建立金融風險防范準備金；三是要層層簽訂風險防范責任制，實行風險防范分級負責，把風險防范和化解落實到實處。

7.加強央行對金融機構(gòu)的監(jiān)管。(1)應把防范和化解金融風險當作一個系統(tǒng)工程，在充分調(diào)查的基礎(chǔ)上科學評估風險狀況，不斷完善防范金融風險的方法和手段，轉(zhuǎn)變政府職能，改變監(jiān)管方式；(2)要加強對金融機構(gòu)法人代表和主要負責人的管理力度，嚴格任職資格審查管理，對經(jīng)營管理不善造成重大金融風險的，嚴格依法追究法律責任；(3)應依法管理金融機構(gòu)的市場準入和市場退出，嚴把準入制度，建立健全金融機構(gòu)接管、終止、兼并、破產(chǎn)、清盤、拍賣辦法。堅決、徹底地取締非法金融機構(gòu)和非法金融活動；(4)應提高金融監(jiān)管當局的管理水平和管理能力，保證市場交易的公平、公正、公開的原則；(5)建立完善的監(jiān)管體系，積極防范金融風險，在微觀上逐步放松金融管制，在國際上加強金融監(jiān)管的合作。另外，要適當賦予央行分支行必要的風險救助手段，當轄內(nèi)法人金融機構(gòu)發(fā)生緊急情況，能給予必要的救助，如經(jīng)批準動用存款準備金或發(fā)放抵押貸款，解決支付危機，防止引發(fā)區(qū)域性金融風波。

8.積極穩(wěn)妥地推進金融體制市場化改革，合理選擇市場化改革次序。(1)先充分發(fā)展股票市場和公司債券市場，實行利率市場化。由于目前股票和債券市場還不夠發(fā)達，我國企業(yè)融資主要還是依靠銀行間接融資，居民的資產(chǎn)選擇也主要集中在銀行存款上，如果放開存貸款利率，銀行就會利用其在金融市場上壟斷地位而把利率抬高到市場均衡利率以上，導致貸款的道德風險和逆向選擇加大，金融風險增加。如果股票市場和債券市場較為發(fā)達，企業(yè)就可以自由選擇直接融資或間接融資，減少對銀行貸款的依賴，這樣，銀行就無法控制市場利率，從而減少道德風險和逆向選擇，進而降低貸款風險，增強銀行的安全性。(2)先實現(xiàn)利率市場化，后實行貨幣自由化(資本項目可自由兌換)。如果利率還沒有實現(xiàn)市場化就實行貨幣自由化，當短期資本大量涌入時，央行只能采取收縮貨幣供給量來抵消其影響，這將會給國內(nèi)經(jīng)濟帶來負面影響。如果實現(xiàn)了利率市場化，當國外短期資本流入時，國內(nèi)貨幣供給量將增加，利率會自動下降，從而抑制短期資本的流入，而不會對國內(nèi)經(jīng)濟造成不良影響。(3)先實現(xiàn)長期資本自由流動，再實行短期資本自由流動。這是已被1997年的東南亞金融危機證明了的。

綜上所述，我們要穩(wěn)定金融，就必須在國際、國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展的大環(huán)境中，深化改革，全面建立金融風險管理預警系統(tǒng)。

On the Causes of China‘s Financial Risks and the Countermeasures

XU Wei-zhong(Henan Institute of Finance Management, Zhengzhou 450008, China)

Abstract:Financial risks derive from various uncertainties in financial operation. Causes can be either objective or subjective factors, external environment or internal management. Under the current socialist market economy, financial risks are inevitable due to unpredictable market changes, increasingly fierce competition, imperfection of competition rules and other uncertainties. Thus, it is of great significance to study the causes of the present financial risks and acquire countermeasures in order to achieve a financial stability.

Key word:financial risks; causes; countermeasures.

(責任編輯：書明　責任校對：蜀丹)

篇10

關(guān)鍵詞：縣域金融監(jiān)管體制；改革；區(qū)域；金融風險；防范

中圖分類號：F832 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2017）06-0064-02

前言

縣域經(jīng)濟，是國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中的重要組成部分，對于有效促進和提升社會經(jīng)濟的持續(xù)健康增長，具有積極的作用和意義?，F(xiàn)代城鎮(zhèn)化建設(shè)工作的不斷深入發(fā)展，縣域經(jīng)濟和金融將會迎來良好的發(fā)展機遇，有效抓住當前的經(jīng)濟發(fā)展機遇，將能夠為城鎮(zhèn)居民提供良好的生活條件，便利人們的日常生活。積極加強縣域金融監(jiān)管工作，針對金融監(jiān)管體制進行不斷的改革，促進其發(fā)展，有效保障和促進縣域經(jīng)濟的持續(xù)健康增長。

一、縣域金融機構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)實情況和金融的常見風險

第一，縣域金融機構(gòu)的發(fā)展情況?？h域金融在現(xiàn)階段取得了良好的發(fā)展成果，逐漸形成了較為全面、完善的金融體系，金融體系之中包含了正規(guī)金融和非正規(guī)金融的并存情況，對于縣域經(jīng)濟的持續(xù)健康增長具有積極的作用和意義?？h域金融機構(gòu)在長久的發(fā)展過程中，主要是形成了以下幾個方面：第一，商業(yè)銀行在縣域中出現(xiàn)的分支機構(gòu)，這些機構(gòu)是縣域金融發(fā)展過程中的重要支撐；第二，各個縣級和市級設(shè)置的農(nóng)村信用社等方面；第三，縣域新型的金融C構(gòu)，這些縣域金融機構(gòu)主要是小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行以及農(nóng)村資金互助社這些方面；第四，非銀行類的金融機構(gòu)；第五，典當銀行以及融資性擔保公司方面。這些金融機構(gòu)發(fā)展的過程中，對于縣域經(jīng)濟的持續(xù)健康發(fā)展具有積極的作用和意義?？h域金融機構(gòu)在長期的發(fā)展過程中，一些股份制的銀行逐漸設(shè)立起了相應的網(wǎng)點，專門給縣域人們提供良好的金融支持?，F(xiàn)階段在縣域金融的建設(shè)和發(fā)展中，主要是針對小微企業(yè)和各個農(nóng)戶進行的，這其中大多需要相應的擔保來獲取貸款，導致其抗風險的能力不強。并且在縣域經(jīng)濟發(fā)展過程中，很多小微企業(yè)本身使用的財務報表不夠規(guī)范，其中存在著較為明顯的交易關(guān)聯(lián)特征。

第二，縣域金融的常見風險?？h域金融在發(fā)展的過程中，雖然為當?shù)氐慕?jīng)濟全面健康發(fā)展提供了良好的前提和條件，但是不容忽視的是，其中還存在著一定的風險。這些風險不利于縣域金融機構(gòu)的良好發(fā)展，甚至還會直接影響到縣域經(jīng)濟的良好發(fā)展?？h域金融的常見風險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，小微金融機構(gòu)容易退出金融，不利于保證區(qū)域的金融穩(wěn)定情況。在很多縣域經(jīng)濟發(fā)展區(qū)域之中，一些小微型的金融機構(gòu)容易退出相應的金融范圍，從而給縣域金融產(chǎn)生一定的風險[1]。出現(xiàn)這種情況的主要原因在于金融機構(gòu)本身的經(jīng)營不夠規(guī)范，內(nèi)部控制機制較為薄弱，并且農(nóng)村專業(yè)合作社在開展借貸工作的過程中，沒有受到全面的監(jiān)督，或者監(jiān)督不夠合理。第二，民間借貸風險容易滲透到商業(yè)銀行之中，從而可能引發(fā)相應的區(qū)域性經(jīng)濟風險?，F(xiàn)階段縣域銀行之中的客戶，會直接或者間接地參與到民間借貸中，借貸的比例較大，將有可能出現(xiàn)過度負債的情況，如果整體的資金鏈發(fā)生一定的斷裂現(xiàn)象，將會直接影響銀行本身的運行。第三，產(chǎn)能過剩將會給金融行業(yè)的發(fā)展造成不利影響，不利于保證縣域金融的穩(wěn)定發(fā)展。隨著社會經(jīng)濟的全面發(fā)展，很多產(chǎn)能過剩的行業(yè)在市場經(jīng)濟運行和國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策調(diào)整的前提下，容易出現(xiàn)一定的金融風險[2]。

二、縣域金融監(jiān)管體制改革與區(qū)域金融風險防范的必要性

縣域金融在全面發(fā)展的過程中，容易出現(xiàn)一些問題，并且存在著較多的金融風險，針對這種情況，需要積極開展相應的金融監(jiān)管和風險防范工作。針對縣域金融進行監(jiān)管和風險防范的過程中，現(xiàn)有的金融監(jiān)管體制運行過程中存在著一定的制度性缺陷，針對金融風險進行防范的過程中也存在著一定的不合理之處，主要是表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，金融分塊監(jiān)管中存在著一定的真空情況。在進行縣域金融監(jiān)管工作的過程中，通常實行的都是分塊管理的模式，這樣就容易出現(xiàn)一些職責交叉、監(jiān)管真空和錯位的情況。各個部門專項負責的職責是不同的，彼此之間有著一定的交叉，同時還可能會有一定的缺漏，這種情況，將有可能直接影響到后續(xù)的監(jiān)管工作，給金融發(fā)展帶來風險[3]。第二，縣域金融監(jiān)管信息中存在著不對稱的情況。在進行縣域金融監(jiān)管工作的時候，需要有充足的信息作為支撐，提升金融監(jiān)管的總體效果，在實際的金融監(jiān)管工作當中，由于存在著信息不對稱的情況，容易影響到金融經(jīng)濟的全面發(fā)展。銀監(jiān)會和人們銀行針對一些非貸款性的放貸機構(gòu)出險的信息收集得不夠全面，主要是這些信息大多是在擔保企業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)之中了解到的。第三，縣域金融監(jiān)管方面的相關(guān)法規(guī)不夠健全，其中容易產(chǎn)生監(jiān)管職能不能完全發(fā)揮的情況。在針對縣域金融進行監(jiān)管的過程中，各個地方采用的監(jiān)管策略是不相同的，并且各個地方的政策也不同，沒有統(tǒng)一的規(guī)范進行控制，將會直接影響到縣域金融的具體監(jiān)管效果[4]。

三、深化縣域金融監(jiān)管體制改革與區(qū)域金融風險防范的有效措施

縣域金融工作過程將會涉及到較多的方面，容易產(chǎn)生一定的金融風險，針對這種情況，需要積極采用良好的區(qū)域金融風險防范措施和手段，加強縣域金融監(jiān)管工作，深化縣域金融監(jiān)管體制的改革工作，為縣域金融工作的順利進行提供良好的前提條件，增強縣域金融的總體監(jiān)管效果[5]。

第一，建立健全完善合理的縣域金融監(jiān)管體制?？h域金融的合理發(fā)展，將會直接影響到縣域經(jīng)濟的發(fā)展效果，影響到當?shù)厝嗣竦慕?jīng)濟生活狀態(tài)和生活水準。針對縣域金融進行全面有效的監(jiān)管，是提升縣域金融運行效果的重要保障和手段。現(xiàn)階段針對縣域金融進行及監(jiān)管的體制還不夠完善，其中還存在著一定的問題，影響到縣域金融的安全、穩(wěn)定運行，建立健全完善合理的縣域金融監(jiān)管體制十分必要。在縣域金融的監(jiān)管體制之中，需要積極發(fā)揮人民銀行的監(jiān)管作用[6]。不斷擴大中央銀行監(jiān)管職責，開展的金融監(jiān)管工作需要積極涵蓋到證券、各個銀行和保險機構(gòu)以及費金融機構(gòu)的監(jiān)管工作。在縣域金融的監(jiān)管體制之中，還能有效增加人民銀行監(jiān)管保險和證券公司的職能，保證其針對非存款類放貸機構(gòu)的監(jiān)管工作能夠取得良好的效果。在發(fā)揮人民銀行監(jiān)管職責的時候，需要重分類用到各個縣級人民銀行的監(jiān)管優(yōu)勢和監(jiān)管資源，針對縣域金融進行全方位的控制和管理[7]。

第二，積極調(diào)整和優(yōu)化縣級人民銀行的職責和工作任務。中央人民銀行增加自身的監(jiān)管職責之后，縣級人民銀行需要擔負起雙重的職能，主要是需要針對金融服務進行不斷的改善，積極實施相應的貨幣政策，針對縣域金融進行全面有效的監(jiān)管?？h級人民銀行在監(jiān)管縣域金融的過程中，需要積極設(shè)立相應的監(jiān)管部門，各個部門負責專項的任務和工作職責，通常情況下，縣級銀行中設(shè)置的部門主要是調(diào)研信息部門、綜合部門以及金融監(jiān)管部門和金融服務部門。其中，針對縣域金融進行全面監(jiān)管的過程中，積極發(fā)揮監(jiān)管作用的主要是金融機構(gòu)監(jiān)管部門，該部門能針對金融運行過程中的各項情況的信息進行充分控制和收集，并將其中存在著的一些不夠合理的問題進行有效的解決[8]。

第三，積極使用金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)機制，針對縣域金融風險進行有效防范。針對縣域金融進行全面的監(jiān)管，需要積極發(fā)揮多個部門的職責，同時還需要人民銀行總行和各個縣級分行進行協(xié)調(diào)控制，針對各個級別工作的監(jiān)督職責進行劃分，做好監(jiān)督授權(quán)工作和考核工作，這其中需要針對每個環(huán)節(jié)都設(shè)立出相應的規(guī)章制度和規(guī)范要求，從而形成縣級分層的監(jiān)管體系?？h域金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)機制，需要從相應的國家法律規(guī)范出發(fā)，將金融運行過程中涉及到的人員需要開展的各項工作進行全面規(guī)劃[9]。縣域金融在發(fā)展的過程中容易出現(xiàn)的風險較多，需要對其進行有效控制，將縣域金融運行過程中常見風險進行記錄，包括風險出現(xiàn)的原因、表現(xiàn)以及后果等方面。建立全面的風險預警機制，將其納入到縣域金融監(jiān)管工作的整體體系之中。

結(jié)語

縣域金融在發(fā)展的過程中，需要積極采用有效的方式和措施，對其進行有效的監(jiān)管，保證縣域金融能取得良好的運行效果?？h域金融發(fā)展過程中，容易出現(xiàn)一定的風險問題，這對這些風險進行有效控制，將風險控制在合理的范圍內(nèi)，提升縣域金融的總體發(fā)展效果，使其能為提升當?shù)厝藗兊慕?jīng)濟發(fā)展水平起到良好的作用。深化縣域金融監(jiān)管體制改革與區(qū)域金融風險防范，需要積極采用有效的措施，比如建立健全完善合理的縣域金融監(jiān)管體制，積極調(diào)整和優(yōu)化縣級人民銀行的職責和工作任務，積極使用金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)機制，針對縣域金融風險進行有效防范。

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