導語：如何才能寫好一篇銀行自薦信，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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銀行求職自薦信1

銀行求職自薦信1尊敬的領導：您好！感謝你能在百忙之中垂閱的我的求職自薦信！貴公司（銀行）的良好形象和員工素質吸引著我這位即將畢業(yè)的學生，我很愿意能為貴公司效一份微薄之力！我是來某學校的某專業(yè)應屆畢業(yè)生。我在校期間學習努力認真，以優(yōu)異的成績完成了專業(yè)基礎知識的學習。嚴格要求自己，尊敬師長，積極參加學校組織的各類活動，與老師同學和睦相處，能說一口流利地英語，還在自學國際金融專業(yè)相關課程。在業(yè)余我有計劃的抽出時間去閱讀各類書刊，雜志，看電視，上網，力求盡可能的擴大自己的知識面，緊跟時代步伐。在放假期間，走出校門，我盡可能的去捕捉每一個可以鍛煉的機會，與不同層次的人相處，最大化的讓自己零距離的與社會接觸，感受人生，品位生活的酸，甜，苦，辣，讓自己盡快的適應社會這個“大家庭”。我很希望能到貴公司（銀行）去工作，使自己所學的理論知識與實踐相結合，讓自己的人生能有一個質的飛躍。我相信貴公司（銀行）的整體形象，管理方式，工作氛圍會更加吸引我，是我心目中所追求的理想目標。因而我很自信的向您承諾：選擇我，您絕不會后悔！最后謝謝您能在百忙之中給予我的關注。此致敬禮求職自薦人：xx某年某月某日

 

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您好!

感謝你能在百忙之中垂閱的我的自我推薦信！工商銀行的良好形象和員工素質吸引著我這位即將畢業(yè)的學生，我很愿意能為你們銀行效一份微薄之力！隨信附上個人簡歷，期待與您的面談。

我很希望能到你們銀行去工作，使自己所學的理論知識與實踐相結合，讓自己的人生能有一個質的飛躍。我相信你們的整體形象，管理方式，工作氛圍會更加吸引我，是我心目中所追求的理想目標。我在此誠懇的請求您能夠給我一次機會，讓我展示我的能力。

我在校期間學習努力認真，以優(yōu)異的成績完成了專業(yè)基礎。以下，我對自己進行一個簡單的自我介紹。

積極參加學校組織的各類活動，與老師同學和睦相處，能說一口流利地英語。在業(yè)余時間我通常會通過各種途徑去找能夠讓自己得到鍛煉的各種工作。

我個人方面，因為本身我自己的性格是非常隨和的，而且善于和人溝通，能夠很快的融入新的環(huán)境與團隊。由于本人特別喜歡學習新的知識并運用于實際，所以很擅長于接受新事物并且善于鉆研。對于新的挑戰(zhàn)有很大的興趣，并且不怕困難，能夠很快在挑戰(zhàn)與壓力的環(huán)境中快速適應。在大學期間曾經參加過幾次實習工作，讓我 的工作及溝通技巧有很大的提升，加之自己的性格開朗所以每次的實習中都能夠與團隊中的每一位成員融洽的相處并沒有發(fā)生過摩擦，而且對于團隊隊友之間的摩擦還可以起到緩解的作用，所以我相信我可以很好的融入團隊并且協(xié)助團隊更好的完成任務。

我的個人興趣是鋼琴以及聲樂平時喜歡聽一些古典音樂，也喜歡旅游。

最后謝謝您能在百忙之中給予我的關注。

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剛轉來的第一天，我緊緊牽著媽媽的手，怯生生地審視著周圍的一切：陌生的校園，陌生的老師，陌生的同學。操場上，幾棵千年銀杏的枯枝正在殘冬的寒風中顫抖……

新班主任高老師似乎看出了我的心思，她和藹地對我說：“歡迎你來到汶河小學四（15）班！在以后的學習生活中，你有什么困難，老師和同學們都會盡量幫助你。”

很快，我就被高老師的課堂吸引了，她總是知識與故事相結合，幽默與嚴謹相統(tǒng)一。還記得她上《燕子》這一課時，忽而通過視頻讓我們欣賞燕子在春天里時而飛翔時而停歇的美景，忽而用粉筆三筆兩畫就將俊俏可愛的燕子活靈活現地展現在我們眼前，忽而又指導我們以聲情并茂的朗讀去感受小燕子的活潑與機靈……我驚喜地發(fā)現，我以前上課愛開小差的毛病竟然在這不知不覺中漸漸改掉了。

高老師不僅課講得生動，也非常關心學生。沒有了爸爸媽媽的監(jiān)督，在學校代伙的我就不想好好吃飯了。有一次，我午飯只打了一點點。高老師看見了，連忙說：“再盛一些吧，一定要把肚子吃飽了。”我還沒吃完就想倒掉，高老師又關切地問：“怎么？不喜歡吃？挑食可不利于健康成長，況且我們也不該浪費糧食呀！”像這樣無微不至的老師怎能不讓人感動？

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一、國際上較為普遍的新型資本補充工具

巴塞爾Ⅲ將原有的一級資本與附屬資本兩個層級重新劃分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本三個層級，確立了合格資本工具的監(jiān)管標準，提高了對銀行資本吸收損失能力的要求。

一級資本是在持續(xù)經營情況下能夠用于吸收損失的銀行資本，包括核心一級資本和其他一級資本，其中，核心一級資本主要指普通股，其他一級資本需具備在持續(xù)經營條件下吸收損失的能力，并具有期限永續(xù)、票息自主支付、不含贖回激勵條款等特征，包括優(yōu)先股和無期限的其他一級資本工具。

二級資本是在不可持續(xù)經營情況下（即破產清算時）能夠用于吸收損失的銀行資本，具有不含贖回激勵機制、在無法生存情況下將觸發(fā)損失吸收條款并通過減記或轉股機制實現損失吸收機制等合格標準，主要包括混合資本債券、長期次級債券等二級資本工具。

1.優(yōu)先股的監(jiān)管標準及海外發(fā)行狀況

巴塞爾Ⅲ沒有對優(yōu)先股是否可視為合格的其他一級資本給出判斷，而是列示了其他一級資本的合格標準，主要包括以下幾點：一是必須具備在持續(xù)經營及清算條件下充分吸收損失的能力；二是不包含有強制性的收益分配權和優(yōu)先權，銀行在任何時候都具備取消分配和支付股息的自；三是銀行擁有贖回權，且贖回時必須得到監(jiān)管當局認可。只有滿足了上述要求，優(yōu)先股才可被認定為銀行合格的其他一級資本，并計入一級資本充足率計算范圍。

作為較成熟的融資工具，近年來優(yōu)先股在國際主要銀行的股東權益占比持續(xù)上升，尤其在本輪金融危機救助行動中發(fā)揮了重要的資本補充作用。例如，美國銀行優(yōu)先股成為美國政府在金融危機過程中參與銀行救助的重要手段，即通過購入可轉換優(yōu)先股進行注資、補充銀行流動性資金缺口，并獲得固定優(yōu)先股股利，在約定時間內轉換為普通股，陸續(xù)在二級市場出售，進而實現投資退出，此舉不僅幫助銀行業(yè)渡過危機，同時也實現了可觀的投資回報。

巴塞爾Ⅲ出臺后，各國金融監(jiān)管當局普遍允許金融機構將優(yōu)先股作為其他一級資本。截至2012年2月，歐洲、美國及亞洲（除日本外）主要銀行的平均其他一級資本充足率為2%、2.5%和1.3%，其中通過優(yōu)先股發(fā)行補充資本的比例約為0.6%、0.75%和0.39%。

2.其他一級資本工具的合格標準及海外發(fā)行經驗

巴塞爾Ⅲ規(guī)定，合格的其他一級資本工具應滿足相應標準。

巴塞爾Ⅲ正式頒布后，荷蘭、西班牙、巴西、俄羅斯等國的銀行已紛紛推出依據巴塞爾Ⅲ設計的附減記或轉股條款的其他一級資本證券。2011年1月荷蘭合作銀行（Rabobank）發(fā)行的20億美元附加減記條款的永續(xù)一級資本證券是首宗符合巴塞爾Ⅲ監(jiān)管標準的其他一級資本發(fā)行案例，該證券具有在一級資本低于8%時部分永久減記、在無法持續(xù)經營時全額永久減記的損失吸收功能。

3.新型二級資本工具的特征及發(fā)行情況

巴塞爾Ⅲ規(guī)定，2013年1月1日后次級債等舊式二級資本工具的發(fā)行受限，并分10年逐步退出市場，新型二級資本工具面臨急迫且較大規(guī)模的發(fā)行需求。

對于二級資本工具，巴塞爾Ⅲ大幅度提高了其合格標準，確保能夠在銀行清算條件下充分地用來吸收損失，降低政府救助成本以及納稅人的損失。主要包括：一是禁止含有利率跳升條款及其他贖回激勵機制，且發(fā)行銀行不得形成贖回權將被行使的預期；二是觸發(fā)事件發(fā)生時能充分吸收損失，觸發(fā)事件是指以下兩者的較早者：監(jiān)管當局認定若不減記銀行將無法生存，或監(jiān)管當局認定若不進行公共部門注資，銀行將無法生存；三是明確通過減記或轉股實現二級資本工具的損失吸收機制。

巴塞爾Ⅲ出臺以來，國際大型銀行已紛紛展開創(chuàng)新資本工具的嘗試，積極探索補充資本的新渠道。海外市場已有多個符合巴塞爾Ⅲ要求的新型二級資本工具發(fā)行案例，且相對集中在歐洲市場。2011年10月工銀亞洲在我國香港離岸人民幣市場發(fā)行了10年期亞洲首只滿足巴塞爾Ⅲ要求的新型二級資本債券，發(fā)行規(guī)模為15億元人民幣，發(fā)行定價為年票息率6%，損失吸收條款為當香港金管局認定工銀亞洲無法生存時，其本金和利息將被全額永久減記。這類資本工具通常具有次級性，在正常市場環(huán)境下顯示債券特征，而在觸發(fā)事件發(fā)生時又表現出股票特征。

二、我國銀行業(yè)進行資本工具創(chuàng)新的必要性和緊迫性

1.資本工具創(chuàng)新是適應國際金融監(jiān)管趨勢、增強銀行損失吸收能力的需要

本輪全球金融危機暴露出國際銀行業(yè)在資本監(jiān)管方面的嚴重缺陷。在銀行的資本質量方面，由于國際銀行業(yè)的資本構成中“債務資本工具”占比偏高，普通股占比較低，導致表面上的高資本充足率無法達到維持銀行持續(xù)經營能力的目標，造成了危機在銀行間蔓延，進而引發(fā)金融業(yè)的系統(tǒng)性風險。為此，巴塞爾Ⅲ確立了“資本質量與資本數量同等重要”的原則，建立新的資本工具合格標準并強化資本工具吸收損失的機制等。

巴塞爾Ⅲ提高銀行資本工具的質量要求，表現在對于其他一級資本工具要求必須是無固定期限、不含利率跳升及其他贖回條款，并在特定條件下強制轉為普通股或減記；對于二級資本工具，要求必須含有轉股或減記條款，以確保銀行在無法持續(xù)經營條件下二級資本工具能在政府救助以及納稅人承擔損失之前充分吸收損失。

2.資本工具創(chuàng)新是我國銀行業(yè)服務實體經濟、擔負社會經濟發(fā)展責任的要求

近年來，我國銀行業(yè)資本充足水平和資本質量持續(xù)改善。截至2012年6月末，我國商業(yè)銀行平均資本充足率為12.9%，一級資本充足率為10.4%。做一個簡單的測算，假設在不存在外源融資的情況下，若銀行信貸和風險加權資產按照20%同比例增長，分紅比例為40%，利潤年均增長率為20%，則中國銀行業(yè)在2012-2016年的資本充足率分別為11.7%、10.8%、10%、9.4%和8.9%。如果按照10.5%的充足率標準，則將于2014年出現資本缺口達四千億元，2015年將達一萬億元。

與此同時，與西方銀行業(yè)資本工具過度創(chuàng)新相對應，我國商業(yè)銀行長期面臨著資本結構過于單一、資本補充渠道狹窄的問題。我國銀行業(yè)缺乏優(yōu)先股、無期限的其他一級資本工具產品，銀行資本補充主要依靠自身利潤留存和發(fā)行少量次級債券，不僅對信貸投放支持實體經濟構成制約，也對銀行上市融資和資本市場產生壓力。

根據巴塞爾Ⅲ以及銀監(jiān)會《資本辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行現已發(fā)行的次級債等舊式二級資本工具由于均不含有減記或轉股條款，應被認定為不合格的資本工具，將從2013年起分十年逐年遞減，進一步加大了銀行資本充足率達標的壓力。在現有的普通股不能持續(xù)、舊式次級債逐漸退出的背景下，盡快推進我國銀行業(yè)資本工具創(chuàng)新，不僅是商業(yè)銀行持續(xù)支持實體經濟的現實需要，也是監(jiān)管規(guī)則調整的必然要求。

3.資本工具創(chuàng)新有利于深化金融體制改革、減緩國內資本市場壓力

近年來，在我國資本市場不斷發(fā)展壯大的同時，由于宏觀經濟的諸多不確定因素，資本市場持續(xù)提供融資的壓力在不斷增大。按照巴塞爾Ⅲ的規(guī)定，銀行可以通過優(yōu)先股、資本債券等形式發(fā)行新型資本工具，從而改變過度依賴直接融資的局面，拓寬銀行間接融資渠道，將有助于緩解商業(yè)銀行融資對資本市場的壓力。同時，加快資本工具創(chuàng)新，拓寬銀行資本補充渠道，對于發(fā)展債券市場和開拓多元化的市場投資主體具有積極意義。

三、我國銀行業(yè)資本工具創(chuàng)新面臨的問題與監(jiān)管改革進展

為了更好地推動巴塞爾Ⅲ落地及《資本辦法》的順利實施，銀監(jiān)會在《指導意見》中明確了商業(yè)銀行是開展資本工具創(chuàng)新的市場主體，以及先易后難、先試點再推廣的原則；同時，明確了新型資本工具的合格標準，以及商業(yè)銀行以合同約定形式達到相應認定標準的合格方式。然而，由于新型資本工具的發(fā)行在我國尚屬空白，在現有的法律法規(guī)及配套政策的框架內，發(fā)行新型資本工具還存在著法律法規(guī)依據不足、發(fā)行渠道存在障礙等困難。

1.優(yōu)先股與現行法律法規(guī)相沖突，發(fā)行面臨障礙

目前，我國資本市場尚沒有優(yōu)先股融資工具品種，在合格一級資本工具缺乏的背景下，穩(wěn)步推進優(yōu)先股發(fā)行已成為我國銀行業(yè)資本工具創(chuàng)新工作的重點之一。作為其他一級資本工具，銀行優(yōu)先股具有以下優(yōu)勢：一是權益工具性質明確，清償順序位于所有債務人之后，吸收損失能力較強；二是股息支付非累積且可取消，條款靈活度較高；三是銀行擁有贖回權。

與國際成熟市場相比，我國優(yōu)先股發(fā)行面臨著法律基礎缺失、配套規(guī)則缺乏、審批流程復雜、會計處理規(guī)則不明確、投資者資格受限等一系列問題，其中最棘手的困難是，在我國法律框架中，沒有對優(yōu)先股進行任何界定，《公司法》中“股東按照出資比例行使表決權”的“同股同權”條款，與銀行優(yōu)先股無表決權的基本屬性相抵觸；《證券法》中未涉及“優(yōu)先股”的概念、性質、分紅權、發(fā)行、贖回等規(guī)定，通篇僅以“股票”和“股份”作為總稱。然而，《公司法》中“國務院可以對公司發(fā)行本法規(guī)定股票以外的其他種類股票，另行做出規(guī)定”，為優(yōu)先股預留了一定的立法空間。

在2013年1月1日正式實施《資本辦法》的背景下，監(jiān)管當局明確提出“堅持以商業(yè)銀行為創(chuàng)新主體，在條件成熟的情況下，適時推出新型債務類和權益類資本工具”，無疑為商業(yè)銀行試水發(fā)行優(yōu)先股指明方向。

2.其他一級資本工具的“期限永續(xù)”難解決

《資本辦法》對系統(tǒng)重要性商業(yè)銀行的核心一級資本充足率和一級資本充足率的最低監(jiān)管要求分別為8.5%和9.5%，若不推行其他一級資本工具而僅以股權融資補充核心一級資本的方式來達到監(jiān)管指標，則相當于將核心一級資本最低要求直接提高至9.5%，這將無形中大幅抬高銀行的融資成本。

此外，在巴塞爾Ⅲ框架下，僅由普通股承擔損失吸收的方式也使得原有普通股股東的投資風險高度集中。因此，盡快推出合格的其他一級資本工具用于補充一級資本，對我國銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展非常必要。

目前推出其他一級資本工具存在的困難有以下三點：

第一，依據《資本辦法》下合格資本工具標準，其他一級資本工具應具有期限永續(xù)、可取消票息支付等特征，這與我國現行《公司法》中關于“本法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券”的法律定義存在差異。

第二，《資本辦法》規(guī)定其他一級資本工具必須具有本金吸收損失的能力，且必須含有減記或轉股條款，當觸發(fā)事件發(fā)生時，該工具能被立即減記或者轉為普通股，但如何進行減記及轉股，監(jiān)管部門尚無具體規(guī)定。

第三，在現行法律法規(guī)要求下，可轉換債券持有人對是否轉換股票有選擇權，這與其他一級資本工具在滿足觸發(fā)條件或銀行無法持續(xù)經營時，必須強制轉換為普通股存在沖突。

其他一級資本工具的永續(xù)期限問題目前還沒有較好的解決方法，“長期+展期”（即給定足夠長期限，如30年、45年，到期可續(xù)期）的方式是否可行，還有待巴塞爾委員會進行后續(xù)認定。商業(yè)銀行在符合監(jiān)管合格標準和相應限定條件的范圍內，應最大限度地進行創(chuàng)新，為盡快推出其他一級資本工具開辟空間。

3.二級資本工具附減記或轉股條款即可創(chuàng)新試點

從2013年起國內銀行已發(fā)行的舊式二級資本工具每年遞減10%計入監(jiān)管資本，10年后不再計入，因此預計每年將有1000億元的次級債發(fā)行需求。

根據二級資本工具特性，在觸發(fā)條件發(fā)生時，該工具將被立即減記或轉股。但從國內現有法規(guī)來看，減記條款沒有明確規(guī)定，轉股條款則與現行《公司法》、《上市公司債券發(fā)行管理辦法》規(guī)定的“可轉換為股票的公司債券的債券持有人對轉換股票或不轉換股票有選擇權”有差異，這與新型二級資本工具的強制轉股屬性矛盾。

鑒于轉股條款與現行法律規(guī)定相違背，且涉及更多的監(jiān)管和審批程序、發(fā)行場所不確定等問題，加之目前國內資本市場不景氣，銀行業(yè)股票面臨投資者較多質疑，商業(yè)銀行可首先明確在銀行間市場推行減記型二級資本工具試點，對于不涉及普通股補償的本金減記，在法律上不存在實質障礙，可以合同約定的形式，在二級資本工具觸發(fā)條件發(fā)生時，該工具的本金應立即按合同約定進行全額或部分減記。

四、加強針對性研究，有效推進銀行業(yè)資本工具創(chuàng)新

為更好地推動《資本辦法》的實施，實現各級資本達標，商業(yè)銀行應堅持資本節(jié)約型發(fā)展方向，通過不斷優(yōu)化資本管理體系，提高資本管理的精細化水平，并做好資本規(guī)劃，夯實內源性資本補充。資本工具創(chuàng)新是拓寬中國銀行業(yè)資本補充渠道的重要舉措，商業(yè)銀行應準確把握新型資本工具的合格標準，加強與監(jiān)管部門的協(xié)調配合，積極穩(wěn)妥地做好發(fā)行新型資本工具的各項工作。

1.盡快著手研究資本工具創(chuàng)新問題，營造良好的市場環(huán)境

商業(yè)銀行應組織專門力量，成立資本工具創(chuàng)新研究小組，一是了解全球范圍內的資本市場、資本工具的最新發(fā)展情況，溝通探討適合銀行資本充足率情況和資本結構狀況的資本工具創(chuàng)新方案，并結合新的監(jiān)管要求，對其他一級資本工具和二級資本工具創(chuàng)新進行前期溝通和方案規(guī)劃。二是積極開展發(fā)行新型資本工具的前期準備工作， 在監(jiān)管當局的統(tǒng)籌協(xié)調下，積極探索、主動溝通，營造有利于資本工具創(chuàng)新的制度條件和市場輿論環(huán)境。

2.審慎評估銀行業(yè)進行資本工具創(chuàng)新的可行性，明確對各級資本工具的需求

從外部環(huán)境來看，相較于中國銀行業(yè)過度依賴股市融資的單一性，資本工具創(chuàng)新早已成為國際銀行業(yè)資本補充的重要渠道。我國監(jiān)管部門還未出臺創(chuàng)新細則，要進行資本工具的創(chuàng)新突破雖然有難度，但從目前的監(jiān)管動向可以看出，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行進行資本工具創(chuàng)新持鼓勵和支持態(tài)度，對存在發(fā)行障礙的新型資本工具尚留有創(chuàng)新缺口。

從內部條件來看，股份制商業(yè)銀行在資本充足率達標上存在壓力，加之《資本辦法》已正式實施，此類銀行對于二級資本工具的需求較為緊迫。國有大中型銀行目前在二級資本上無明顯需求，因此在新型二級資本工具的試點發(fā)行不能一哄而上。相反，這些銀行的一級資本存在較大缺口，建議國有商業(yè)銀行的創(chuàng)新重點應放在發(fā)行其他一級資本工具上，盡早通過發(fā)行其他一級資本工具來補充一級資本，提高資本損失吸收的能力。

從技術層面上看，對于其他一級資本工具名稱，監(jiān)管當局尚無具體規(guī)定，但要盡量避免出現權益或債務類的關鍵詞，避免給市場造成波動；對于新型資本工具的發(fā)行方案，銀行應在符合監(jiān)管合格標準和相應限定條件的范圍內，在觸發(fā)條件、減記方式等方面進行最大限度地創(chuàng)新，為盡快推出新型資本工具開辟空間。

3.全面分析新型資本工具對商業(yè)銀行股東權益和財務狀況的影響

商業(yè)銀行在合理制定資本規(guī)劃、完善內源性資本補充機制的基礎上，應結合自身發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌考慮新型資本工具創(chuàng)新試點對銀行股東、資本屬性、融資效率及財務成本等多方面的影響。

第一，發(fā)行減記型資本工具將不會攤薄原有股東的權益。該工具的票息支付完全由銀行決定，銀行有權在一定情況下取消支付，并不進行票息累積。但由于存在股息制動機制，若取消票息支付，則銀行在當年應同時取消對普通股股東的分紅。此類資本工具的產品設計需要在滿足合規(guī)性監(jiān)管要求的前提下，進行成本收益分析，最終實現股東利益最大化。

第二，新型資本工具的發(fā)行在夯實銀行資本質量的同時，還將有助于改善銀行的總體財務狀況。一是該工具在會計處理上被記為負債，可以享受稅前利息抵扣的優(yōu)惠，從而大幅降低發(fā)行成本，對凈利潤有正面影響；二是由于該工具不影響資產負債表中的所有者權益，因此不會降低全行的ROE水平；三是相比普通股融資的高成本，新型資本工具的融資成本平均可降低8至10個百分點。

4.研究新型資本工具發(fā)行條款，明確發(fā)行地點和發(fā)行規(guī)模等問題

為做到風險收益匹配，新型資本工具產品應通過情景假設和預測分析等方式，確定合理的利率水平，具體發(fā)行條款不僅應符合監(jiān)管標準，也要結合銀行業(yè)的實際情況。

首先，新型資本工具的創(chuàng)設時機應充分考慮市場環(huán)境、監(jiān)管環(huán)境等外界因素。在不同的市場環(huán)境下發(fā)行新型資本工具可能會有截然不同的效果，投資者對新型資本工具的反應亦不同。在試點市場的選擇上，建議境內市場與境外市場、銀行間市場與交易所市場同步推進。

第二，在試點工具選擇上，建議綜合考慮減記型與轉股型資本工具的市場接受程度、發(fā)行成本水平以及市場規(guī)模大小等因素。

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自我鑒定是對自己的政治思想、工作業(yè)務、學習生活等方面情況進行評價與描述，自我鑒定可以總結出具體的經驗，因此我們是時候回頭做好總結。那么自我鑒定應該包括什么內容呢?下面小編給大家分享一些銀行柜員自我鑒定五篇，希望能夠幫助大家，歡迎閱讀!

銀行柜員自我鑒定1時間飛逝，轉眼我已經與_銀行共同走過了五個春秋。_年_月當我還是一個初入社會的新人的時候，我懷著滿腔的熱情和美好的憧憬走進_銀行的情形油然在目。

一、勤學苦練愛崗敬業(yè)

隨著業(yè)務的發(fā)展，新區(qū)支行的業(yè)務量不斷增大，業(yè)務筆數節(jié)節(jié)攀升，儲蓄窗口的業(yè)務量急劇上升，為了工作加班加點我積極的參與，每當節(jié)日大家和親人團聚的時候，這時的我還忙碌地工作著，總覺得愧對遠方的父母，難以照顧他們。但是看著客戶滿意而歸的時候，心里又會覺得安慰;自己的辛苦換來的大家的幸福值得。業(yè)務增加了，效率就必須提高，這就迫使我自已不斷的提醒自己要在工作中認真認真再認真，謹慎謹慎再謹慎，嚴格按照行里制定的各項規(guī)章制度操作流程來辦理各項業(yè)務。將儲蓄工作做細、做好、做精。

二、團結協(xié)作共同進步

銀行工作需要的是集體的團結協(xié)作，一個人的力量總是有限的。作為一名老員工，我不僅僅滿足于把自己手中的工作干好，還注意做好傳、幫、帶的作用，主動、熱情、耐心地幫助新來的同事適應新環(huán)境，適應新崗位，適應新工作，使他們更快地熟悉相關業(yè)務，較好地掌握業(yè)務技能。結合我自己做新人時的經驗，我注意引導他們從賬理出發(fā)，而不是教他們如何進行簡單的菜單操作。在平時的工作中，我還將自己的工作學習經驗毫無保留地告訴他們。我想，這樣的教法不一定是的，但一定會讓他們學到業(yè)務知識點的本質，學會融會貫通，舉一反三。

三、端正態(tài)度富有熱情

我在日常的一線服務中始終保持著飽滿的工作熱情和良好的工作態(tài)度。_銀行是一家年輕的銀行，每一位客戶都是員工辛辛苦苦開拓來的。這不僅要求我們具有熟練的業(yè)務技能，更要求我們能針對每一位客戶的不同心理和需求，為他們提供快捷優(yōu)質的服務。在日常工作中，我都以“點點滴滴打造品牌”的服務理念來鞭策自己，從每件小事做起。記得有一次我正準備下班時，一位客戶一臉焦急地沖進來，說自己的卡和身份證被偷了，要求掛失。按照規(guī)定掛失要提供有效證件的，但是面對焦急的客戶，我一面安撫這位客戶，讓他不要著急;一面重新開機，按照客戶提供的身份證號碼進行查詢，查出他的卡號，協(xié)助客戶通過我們客服電話進行口掛，避免可能發(fā)生的損失。這樣的小事在我們身邊時常發(fā)生，雖然是點點滴滴的小事，這些小事，卻折射出員工的素質、企業(yè)的文化。

經過不斷的努力學習，在實際工作中的持續(xù)磨練，現在已經熟練掌握了相關業(yè)務以及規(guī)章制度，逐漸成長為一名業(yè)務熟手，這使我漸漸明白無論是做儲蓄還是當會計都是具有挑戰(zhàn)的工作。

銀行柜員自我鑒定2自20_年_月以來，本人在_銀行工作已有三年了。回顧這三年的時間，在上級行及各位領導的關心及全體同志的幫助下，我認真學習業(yè)務知識和業(yè)務技能，積極主動的履行工作職責，較好的完成了工作任務，在思想覺悟、職業(yè)素質、業(yè)務技能、優(yōu)質服務等方面都有了一定的提高。正是這三年的工作，我從一名青澀的大學生成長為一名成熟干練的銀行職員，現將這三年的工作情況鑒定如下：

一、自覺加強理論學習，提高自身素質。

首先，自覺加強政治理論學習，提高自身修養(yǎng)。強化為客戶服務的宗旨意識，努力使自己成為一名優(yōu)秀的銀行工作人員。同時認真學習行規(guī)、員工手冊等，加強了自身的職業(yè)規(guī)范，使自己在一線服務中更好的執(zhí)行上級行的各項政策，提高了執(zhí)行力。

其次，在業(yè)務學習方面，不斷學習并熟練掌握X行各項業(yè)務知識尤其是對公業(yè)務知識，積極參加我行組織的各項業(yè)務培訓，深化知識結構，全面提高綜合業(yè)務知識水平，進一步提高自己的理論水平和業(yè)務能力。此外在工作之余，我還積極關注國內外經濟形勢，掌握宏觀經濟信息及國家產業(yè)政策變化等，降低因國家宏觀調控產生的信貸風險。同時不斷深入學習企業(yè)財務、法律法規(guī)等知識，夯實自身知識的積累，培養(yǎng)自身的職業(yè)判斷及素養(yǎng)，最終提高自身的業(yè)務水平。

二、認真仔細、腳踏實地，努力完成好各項業(yè)務工作。

在這三年工作中，隨著_銀行的發(fā)展壯大，我亦從一名儲蓄所柜員到對公客戶經理以及到現在的業(yè)務副經理，經歷了多個崗位的調換。不論是柜員還是客戶經理還是現在的業(yè)務副經理，我都能夠正確認真的去對待每一項工作任務，在工作中能夠積極主動，認真遵守各項規(guī)章制度，能夠及時完成領導交給的工作任務。

雖然通過這幾年的努力使自己不斷的成長為更成熟更優(yōu)秀的人，但同時自己深深感到作為一名業(yè)務副經理自身仍有不少不足之處：一是業(yè)務素質提高不快，對行業(yè)知識、產品知識等積累不夠深厚;二是工作開拓不夠大膽，在管理方面經驗尚淺。在未來的職業(yè)生涯中，我將努力克服自身的不足，在領導和同事的幫助下，認真學習，努力提高自身素質，積極開拓，履行工作職責，服從領導，當好參謀助手，與全體員工一起，團結一致，為我行經營效益的提高，為完成各項任務目標做出自己應有的貢獻。

銀行柜員自我鑒定3本人于20_年6月入職，從事綜合柜員一職。平日工作主要有柜應對私業(yè)務、對公業(yè)務、反洗錢信息補錄等?？此坪唵蔚牟僮?，卻需要平日多積累多學習操作流程，日益更新，專注、仔細、耐心對待每一筆業(yè)務的發(fā)生與審核，尤其是對公業(yè)務。一個月的支票處理量相對較大，為了減少退票率，也為了提高自己處理對公業(yè)務水平，我堅持對每一張票據各個要素進行認真審核，高標準嚴格要求自己及客戶填寫規(guī)范。伴隨著每筆業(yè)務發(fā)生的同時，也將內部控制制度銘記于心，七步服務流程做到大方得體，將各項政策落到實處。

在市場競爭日趨激烈的這天，在具有熱情的服務態(tài)度，嫻熟的業(yè)務潛力的同時，還務必要不斷的學習，提高自己各方面的潛力水平，才能向客戶帶給更高效率、更優(yōu)質的服務。我行舉辦的各類培訓和技能考核為我盡快提高業(yè)務技能帶給了有力的保障。我始終用心參加各類培訓，堅持認真聽課，結合平時學習的規(guī)章制度和法律法規(guī)，努力提高著自己的業(yè)務潛力水平。透過一段時間的工作，我深刻體會到銀行是一個高風險的行業(yè)，辦理每一筆業(yè)務都要注意到每一個小細節(jié)和要素，它能夠是一個復核、一個簽章、一個客簽名、一個手印、一個登記、一個交易碼。一筆業(yè)務可能涉及到很多個細節(jié)問題，如果因為粗心大意，不用心想，漏掉一個沒有做到，都有可能存在風險，就比如放貸款。細節(jié)不是兒戲，需要我們嚴肅對待。嚴格把守每一個關口，是對我行風險的控制，更是對自己的負責。

“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索”。在金融業(yè)的道路還很漫長，我堅信源于我對金融事業(yè)的熱愛和所學的專業(yè)知識，將個人理想與企業(yè)的發(fā)展緊密結合，充分發(fā)揮自己的工作用心性、創(chuàng)造性和主動性，我終會實現自己的人身價值，與我們_農商行共同走向更好的明天。

銀行柜員自我鑒定4自我參加工作到現在，已經經過了一年的時間，這段時間里，在各級領導的指導和培養(yǎng)下，在同事們的關心和幫助下，我在思想、工作、學習等各方面都取得了一定的成績，個人綜合素質也得到了一定的提高。

在見習期間，我一直嚴格要求自己，遵守銀行的各項規(guī)章制度，盡心盡力地履行自己的工作職責，認真及時地做好每一項工作任務。

我先后參加了保險人資格考試和人行的反假貨幣崗位資格考試，并取得了保險從業(yè)資格證和反假證書，在平時，我苦練點鈔、漢字錄入、翻打傳票等基本功，虛心學習，勤學好問，并認真做好筆記。

我從一名普通柜員做起，努力學習操作技能，拓展業(yè)務知識，不斷積累工作經驗，從天正式上柜臺時的依葫蘆畫瓢、謹小慎微，再到如今能熟練操作、從容的接待客戶，每一天我都努力做到比前一天更好。

作為一名窗口行業(yè)的員工，我深知竭誠服務的重要性，秉持著“以客戶為中心”的理念，我堅持為每一個客戶提供方便、快捷、準確的服務，而客戶的每一句謝謝，都是我繼續(xù)努力下去的動力。

在這一年的時間里，我從普通柜員的崗位學起，現已基本掌握了高級柜員的操作和知識，目前正接手對公復核的崗位工作。我想，這不僅是領導對我這一年工作成果的肯定，更是對我本身的一種認可。在今后的日子里，我將繼續(xù)磨煉自己，并以飽滿的精神狀態(tài)，迎接新的挑戰(zhàn)。

銀行柜員自我鑒定5在_支行，我從事著一份最平凡的工作——柜員。也許有人會說，普通的柜員何談事業(yè)，不，柜臺上一樣能夠干出一番輝煌的事業(yè)。卓越始于平凡，完美源于認真。我熱愛這份工作，把它作為我事業(yè)的一個起點。作為一名農行員工，個性是一線員工，我深切感受到自己肩負的重任。柜臺服務是展示農行系統(tǒng)良好服務的“禮貌窗口”，所以我每一天都以飽滿的熱情，用心服務，真誠服務，以自己用心的工作態(tài)度羸得顧客的信任。

在為客戶服務的過程中，我始終堅持“想客戶之所求，急客戶之所需，排客戶之所憂”，為客戶帶給全方位、周到、便捷、高效的服務，做到操作標準、服務規(guī)范、用語禮貌、舉止得體，給客戶留下了良好的印象，也贏得了客戶的信任。實際辦理業(yè)務時，在保證遵守我行各項規(guī)章制度的前提下，靈活掌握營銷方式，為客戶帶給必須的方便，靈活、適度地為客戶帶給個性化、快捷的服務。

完美源于認真。在做好柜面優(yōu)質服務的基礎上，我們想方設法為客戶帶給更加周到的服務。因為，沒有挑剔的客戶，只有不完美的服務。在日常工作中，我用心刻苦鉆研新知識，新業(yè)務，理論結合實踐，熟練掌握各項服務技能。我從點滴小事做起，在辦理業(yè)務時，盡量做到快捷、準確、高效，讓客戶少等、少跑、少問，給客戶帶給及時、準時、定時、隨時的服務。

篇6

關鍵詞：民間資本；戰(zhàn)略性新興產業(yè)；途徑；機制；建議

中圖分類號：F08 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）03-000-02

一、引導民間資本參與戰(zhàn)略性新興產業(yè)投資的意義

長期以來我國民間資本一直缺乏穩(wěn)定的投資渠道。以往大量民營企業(yè)主要從事傳統(tǒng)工業(yè)，但是隨著中國經濟“調結構，促升級”，許多傳統(tǒng)制造業(yè)最近幾年面臨轉型升級的困境，使得大量的民營企業(yè)和民間資本開始尋找新的出路。但當前很多民間資本并未能如愿進入實體經濟，反而變身游資，成為擾亂經濟秩序、抬高物價的因素。因此，正確引導民間資本對于促進我國戰(zhàn)略性新興產業(yè)的發(fā)展，助推我國產業(yè)升級和結構轉型，加速科技創(chuàng)新將起到巨大的作用。

我國很多產業(yè)多年由國營企業(yè)把持，近乎壟斷，即便國家降低門檻允許進入，民間資本真正進入也比較困難。而戰(zhàn)略性新興產業(yè)則不同，該產業(yè)剛剛起步，民間資本可與國有資本處于同一起點，并能享受到更為公平的待遇。因此，戰(zhàn)略性新興產業(yè)是市場開放、多元化主體競爭的新領域，為民間資本的進入提供了重大機遇。

二、當前我國民間資本投資流向分析

我國改革開放幾十年來，民間資本造就了大批的民營企業(yè)，民營企業(yè)也累積了龐大的民間資本。但無論是與國有資本投資的橫向比較，還是與往年民間資本投資的縱向比較，都顯示出當前我國民間資本投資明顯不足，民營企業(yè)家的投資信心還沒有完全恢復。隨著政府投資的規(guī)模和效應的遞減，從目前的情況來分析，充沛的民間資本能否被真正有效地全面激活，關乎國民經濟的持續(xù)穩(wěn)定增長。但當前我國民間資本和民營企業(yè)間的流動存在嚴重的瓶頸：

一方面我國積累了巨大的民間資本，但由于各種顯現的和潛在的原因，民間資本投資的規(guī)?；I(yè)化、規(guī)范化水平卻不高，存在低檔次、粗放型投資的趨勢，只考慮那些回報周期短、低水平擴張產能的項目。向高新科技、集約型投資的轉變尚不能實現，很多民間投資不能把握國家經濟的長期走勢和社會的發(fā)展需要，不能把自己的資金投向與產業(yè)升級的方向、政府引導的目標有機結合，盲目熱衷于“短平快”的項目，既不能提高投資收益，也沒有滿足國家經濟發(fā)展的需求。

另一方面實體經濟卻資金緊張，大量缺少資金的民營企業(yè)，特別是不少中小民營企業(yè)，在向正規(guī)銀行信貸求而不得的情況下，只能轉向求助于民間借貸市場，尋求民間融資方式。但由于缺乏相應的市場監(jiān)管，民間借貸不僅推高了民間融資利率，增加民營企業(yè)的融資成本，也進一步加劇了其資金鏈斷裂的風險。

規(guī)模巨大的民間資本找不到合適的投資渠道，而需要資金注入的中小企業(yè)又找不到資金來源。在此背景下，我國要從破解民間資本投資難和中小企業(yè)融資難并存的“兩難”困境出發(fā)，要正確引導民間資本的投資流向，理順投資渠道，清除投資過程中的隱形障礙，將民間資本有效轉化為產業(yè)資本。

三、阻礙民間資本進入戰(zhàn)略性新興產業(yè)的原因分析

一直以來民間資本在新興產業(yè)領域投資比重相對較低。當前，民間資本進入戰(zhàn)略性新興產業(yè)存在幾個障礙：

一是民間資本對新興產業(yè)不熟悉，往往選擇快進快出的產業(yè)，或虛擬產業(yè)。所以，政府需要通過規(guī)章制度，保障民營企業(yè)和民間資本在新興行業(yè)投資中的安全。

二是民營企業(yè)與民間資本對新興行業(yè)不了解，所以投資是相對謹慎的，因此，政府需要加強對新興產業(yè)的介紹和引薦，讓民間資本有信心投資。

三是戰(zhàn)略性新興產業(yè)，往往是投入資金大，回報周期長，而傳統(tǒng)民間資本希望投資“短平快”或速成的項目和產業(yè)上。

四是戰(zhàn)略性新興產業(yè)投資體制不完善，投資不足。國家目前還沒有健全的支持戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)展的投融資政策。處于成長階段的新興產業(yè)，很難通過正規(guī)銀行信貸或上市來獲得資金融通。

要破除這幾方面的障礙，就需要在政府主導下，構建相關的對接平臺，引導民間資本轉變投資思路，加強新興產業(yè)與民間資本的對接與交流。

四、探索引導民間資本參與戰(zhàn)略新興產業(yè)的途徑和機制

雖然我國已經向民間資本敞開了大門，使其“可以進入”戰(zhàn)略性新興產業(yè)領域，但這并不意味民間資本就“愿意進入”。由于戰(zhàn)略性新興產業(yè)是知識技術密集型產業(yè)，這類企業(yè)大多存在研發(fā)投入高、初期不易進入市場、融資比較困難等各種問題和風險，民間資本雖然“可以進入”卻可能會出現“不愿進入”的現象，潛在的民間資本也更容易形成游資，這正是國家應該高度關注的問題。因此，要破解這些難題，各地應結合國家出臺的相關政策，正確引導民間資本，創(chuàng)新引導民間資本參與戰(zhàn)略新興產業(yè)的途徑和機制。

1.清除針對民間資本和民營企業(yè)的準入門檻

在一定程度上民營企業(yè)進入戰(zhàn)略性新興產業(yè)還存在一些隱，一些地方政府或園區(qū)在投資規(guī)模、產能大小等方面設置門檻。各地應對那些阻礙民間資本和民營企業(yè)進入戰(zhàn)略性新興產業(yè)的相關準入條件進行及時清理，不在注冊資本、土地供應、投資規(guī)模、產能強度等方面針對他們設置門檻。要利用民營企業(yè)對市場和技術的敏感性和創(chuàng)新能力，及其本身的體制機制優(yōu)勢，重視發(fā)揮他們在戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)展初期的探索、試錯等風險承擔功能。

2.加強財稅政策扶持，通過利益誘導民資流向

戰(zhàn)略性新興產業(yè)投資金額大，產業(yè)周期長，而民間投資又往往難以享受到與國企同等的政策性補貼、稅收減免和政府注資等優(yōu)惠政策，往往顯得動力不足。各地政府可以利用財政資金建立專項補助，降低高風險的戰(zhàn)略性新興產業(yè)的投融資成本。還應出臺具有可操作性的政策細則，通過資源補償、稅收返還、價格補償、利差回報等方式保障民營投資的收益水平。做到既“曉之以理”，又“誘之以利”，使民間投資有利可圖，增強其投資積極性。

3.提高民間投資能力和水平的前提和基礎是推動民企轉型升級

對民間資本和民營企業(yè)而言，光看清投資方向還不夠，還必須看清宏觀經濟形勢，并根據自己的能力采取適當的策略。既要量力而行，注重投資節(jié)奏，又要腳踏實地，尊重市場規(guī)律。應引導民營企業(yè)把握好后危機時代面臨的六大機遇，支持民間資本和民營企業(yè)瞄準產業(yè)轉型升級方向，投資或聯合投資資源消耗低、發(fā)展后勁足的戰(zhàn)略性新興產業(yè)，通過自身轉型升級，提高民間資本的競爭力，帶動民間資本進入戰(zhàn)略性新興產業(yè)。

4.優(yōu)化投資服務，規(guī)避投資風險，提高投資效益

要激勵民間投資，就應構建社會化投資服務體系，建立專業(yè)化投資服務機構，完善民間投資綜合服務項目，包括管理決策、營銷策劃、投資咨詢和審核報批等方面。搭建綜合性投資信息網，為全社會提供準確、充分的投資信息，幫助民間資本準確了解政策、技術和市場，正確篩選投資項目。同時還應完善有關法律法規(guī)，加大對民間投資的權益的有效保護，使民間投資合法權益不受侵犯，讓他們愿意投資、敢投資。

5.制定實施細則、認真開展試點、先期啟動重點，理順民間資本參與戰(zhàn)略性新興產業(yè)的路徑

首先，各地行業(yè)主管部門要制定完成本行業(yè)領域鼓勵和引導民間投資進入新興產業(yè)的實施細則，明確民間資本進入的細分領域與途徑、資質要求、運營管理服務辦法等內容。其次，各行業(yè)主管部門應依據實施細則，在本行業(yè)領域內加快開展鼓勵和引導民間資本進入新興產業(yè)的試點，制定詳細的試點方案及進度安排。最后，結合當地民間投資發(fā)展現狀，各地應該先期選擇一兩個重點產業(yè)或項目進行突破，作為啟動民間投資的重點，重點啟動的項目要有突破性實質進展，發(fā)揮引領作用。

五、推動民間資本參與戰(zhàn)略性新興產業(yè)投資的對策建議

1.加快民間資本投資戰(zhàn)略性新興產業(yè)的規(guī)劃

“十二五”時期各地應根據自身產業(yè)發(fā)展的特點，結合當地產業(yè)領域的實際情況盡快出臺總體思路和規(guī)劃，確定戰(zhàn)略目標和發(fā)展重點，列出具體新興產業(yè)發(fā)展領域、發(fā)展方向、時間表、線路圖。選擇幾個重點產業(yè)或項目進行突破，加快轉化或引進一批重大科研成果，推進產業(yè)升級和產業(yè)價值鏈向高端延展，形成高端產業(yè)集群。依托各地的專業(yè)園區(qū)和產業(yè)基地，培育一大批創(chuàng)新能力強、特色明顯、優(yōu)勢突出的以民營企業(yè)為主導的戰(zhàn)略性新興產業(yè)示范基地，特別要積極扶持代表著產業(yè)發(fā)展方向的民營科技企業(yè)，對吸引民間資金投入，將產生示范和引領作用。

2.深化行政審批制度改革

深入推進民間資本投資戰(zhàn)略性新興產業(yè)的行政審批制度改革，完善行政服務中心的工作機制，著力推進制度建設，逐步實現“一站式”辦公，全面公開辦事流程，精簡審批事項，減少審批環(huán)節(jié)，不斷提高行政服務效率。完善重大戰(zhàn)略性新興產業(yè)投資項目的協(xié)調服務工作機制，積極推行項目審批（審核）部門間網絡互聯和信息共享。

3.構建扶持民間投資發(fā)展新興產業(yè)的稅收支持體系

一是堅持“少取多予”的方針，通過推行結構性減稅、減少企業(yè)稅外費用征收等手段，對從事新興產業(yè)的企業(yè)進行“減稅、減費和貼息”，減輕企業(yè)稅費負擔，提高創(chuàng)新企業(yè)和項目的投資回報率。二是研究制定擴大增值稅優(yōu)惠范圍，對涉及戰(zhàn)略性新興產業(yè)的產品在一定時期內給予免征增值稅政策，對產業(yè)相關民營企業(yè)的出口實行退稅政策；對尚未納入征稅范圍的非循環(huán)經濟范疇的重要消費品征收消費稅，以此拉開其與循環(huán)經濟產品的稅負差距，體現新興產業(yè)優(yōu)勢，鼓勵民間資本投入；利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，降低新興產業(yè)的行業(yè)所得稅率至15%；固定資產實行加速折舊。三是針對戰(zhàn)略性新興產業(yè)技術開發(fā)基金和結構調整準備金允許稅前列支；加大投資抵免力度。建立技術準備金制度對戰(zhàn)略性新興產業(yè)企業(yè)按銷售收入的一定比例在稅前提取準備金，用于研發(fā)、技改等。

4.建立民營企業(yè)政府專項采購制度

要加大政府采購對戰(zhàn)略性新興產業(yè)的支持力度，支持民營企業(yè)的產品和服務進入政府采購目錄。允許在地方政府預算內財政支出范圍列支，確保民間資本投資后的銷售渠道暢通。完善政府采購政策，鼓勵民間投資企業(yè)通過公開競爭參與政府采購項目，支持民間投資企業(yè)通過價格、安全、質量、服務的競爭贏得市場。

5.發(fā)揮創(chuàng)業(yè)投資引導基金、產業(yè)投資基金的引領作用

近年來，政府在創(chuàng)業(yè)投資領域的角色正在發(fā)生轉變――由直接投資者轉變?yōu)殚g接投資者，不再直接投資設立創(chuàng)業(yè)投資公司，而是設立政府引導基金，引導更多的資金進入創(chuàng)業(yè)投資領域，進而引導這些資金的投資方向。各地要鼓勵和引導民間資本設立戰(zhàn)略性新興產業(yè)創(chuàng)投基金，吸引外地有影響力的股權投資基金落戶當地，推動本地民間資本積極參與基金業(yè)的發(fā)展。產業(yè)投資基金不是政府引導基金，它是一個完全由市場運作、專業(yè)管理的產業(yè)基金。可以說，建立產業(yè)投資基金最重要的目的之一就是正確引導民間資本的流向。

6.提供技術支持

由于民營企業(yè)普遍存在研發(fā)力量薄弱的情況，致使民營企業(yè)吸引高端人才較困難，也難以爭取到政府支持的科技開發(fā)項目，更難以參與標準制定和前沿技術研發(fā)。因此應該積極幫助民營企業(yè)進行項目調研和可行性分析，提供技術支持，引導企業(yè)自主創(chuàng)業(yè)，使民營企業(yè)逐步成為研發(fā)投入的主體、技術創(chuàng)新的主體和創(chuàng)新成果應用的主體，支持企業(yè)承擔國家研究開發(fā)任務。

六、結語

改革開放以來，民營經濟一直是我國經濟的一大特色，民間資本更是國民經濟的活力所在。我國當前雖然已經在戰(zhàn)略性新興產業(yè)領域向民間資本開放，但“可以進入”只意味著剛剛開始。面對我國雄厚的民間資本，如何加以科學引導，將相關政策細化落實，既可以避免民間資本投資渠道不暢的問題，又可以給戰(zhàn)略性新興產業(yè)注入強大的發(fā)展動力，正是我國各級政府應該關注的問題。

參考文獻：

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[5]黃先海.浙江發(fā)展戰(zhàn)略性新興產業(yè)的思路和對策[J].浙江社會科學，2010（12）：14-16.

篇7

【關鍵詞】 地理教學；課堂行為；構建新知

4月，有幸去格致中學觀摩了吳照老師的《人口增長》一課。聽課之后，我覺得收獲的不僅僅是知識和信息，而是一種新穎的教學方式、一種融洽的師生關系。那么在課堂上，學生活動方式有哪些?如何調動他們的積極性呢?我想，并不是活動方式越多，課堂越熱鬧就是成功的課。在分析教材的基礎上，更應關注這些活動方式的有效性。思考、讀圖、小組活動等，都是地理課堂中常見的學生活動方式。但無論哪一種，只要教師能始終調動學生的“胃口”，啟發(fā)其思考、探討，這些都是有效的。以下，我就結合《人口增長》一課，談談自己的體會。

1 創(chuàng)設情景，激發(fā)興趣，引導學生思維走向縱深

興趣是最好的老師，是學生學習的強大動力，當教師能駕輕就熟地在教學中創(chuàng)設情景，便可以調動學生的好奇心，激發(fā)其思維。同時，也應注重本班學生的實際，從學生的實際興趣出發(fā)，與課堂內容有機地結合起來。吳照老師任教的是上海格致中學，而且還是理科班，以男生居多。因此，書本上可以找到的答案已無法滿足學生的興趣。如何將學生的思維引向縱深呢?只有學生對數學感興趣時，才能孜孜不倦、全神貫注地沉浸于求知的境界之中，吳照老師以漫畫“苦難的母親”導入，引發(fā)學生思考：“為什么母親愁眉苦臉?”；而后，又不斷地利用計算、質疑等方式，使學生能孜孜不倦、全神貫注地沉浸于求知的境界之中。因此，教師應盡可能放手讓學生自主探究，必要時教師給予適當的引導，使學生的思維進一步得到深化。

2 情系學生，建立自信，讓探究成為學習的沃土

課堂上有意地淡化知識應用方面的講授，而輔之于更多的自主探究實踐和體驗活動。要鼓勵學生有好學好問，敢于質疑、敢于“犯錯”。錯的教訓和對的經驗同樣寶貴，都是經驗，都值得我們去認真分析。對不同的學生，應有不同的要求和期望，教師都應給予同等的關愛，讓學生自然而然地建立信心，也就會提高他們的積極性。在吳照老師的這整堂課中，他充分體現了對于學生的肯定和鼓勵。他不再采取“一問一答”的方式來講授知識，而是始終在引導學生發(fā)現問題，探索問題，解決問題，從而將這些問題、錯誤內化為一種理性的認知。比如，他區(qū)別于以往的教學常規(guī)，而是同時展示了“世界人口增長歷程”折線圖和“人口發(fā)展模式”示意圖。通過觀察和比較，引導學生產生質疑――“為什么世界人口并不像人口發(fā)展模式中一樣增長緩慢?”從而使學生認知到發(fā)展中國家由于經濟水平等原因，還處于工業(yè)化初期，而中國則處于工業(yè)化中期。由此，也可以看出學生在這一堂課中的表現并不是一時的，而是一個積累的過程。在平時的探求過程中，教師便可引發(fā)學生強烈的探究意向，喚起學生高漲的學習激情，調動學生學習求知的內驅力，推動學生主動地探究獲取新知。

3 關注生活，引起共鳴，讓地理課堂更貼近學生

新課改要求學生能將所學知識應用于生活中，老師在教學中就要首先從生活入手，多采集生活中的熱點現象讓學生們對地理課更感興趣。因此，如何去研究教學內容并通過各種方式、方法挖掘其中的實用價值，指導生活實踐、解決生活實際問題，是很多地理課堂的難題，也是很多地理教師的困惑。在本堂課中，吳照老師非常靈活地找到了專題知識與生活的結合點。通過小組統(tǒng)計家庭三代人口數據，并以Excel的圖表方式顯示祖輩、父輩、我輩的人口比例，從而引導學生分析上海目前的人口問題。同時，又以父輩出現“下崗潮”的現象，結合歷史背景，分析起原因。在此基礎上，讓學生集思廣益，探討上海的人口政策，培養(yǎng)學生的社會責任感。因此，讓地理走進生活，可以讓學生在生活經驗基礎上構建知識，幫助學生認識我們的生活環(huán)境，體會地理學與現實生活的密切聯系和地理學的應用價值，引導學生學以致用，服務于實際的生活。

篇8

近年來，我國金融改革發(fā)展全面推進，金融機構同業(yè)業(yè)務創(chuàng)新活躍、發(fā)展較快，在便利流動性管理、優(yōu)化金融資源配置、服務實體經濟發(fā)展等方面發(fā)揮了重要作用，但也存在部分同業(yè)業(yè)務發(fā)展不規(guī)范、信息披露不充分、規(guī)避金融監(jiān)管和宏觀調控等問題。為進一步規(guī)范金融機構同業(yè)業(yè)務經營行為，人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、外匯局日前聯合印發(fā)了《關于規(guī)范金融機構同業(yè)業(yè)務的通知》，從多方面對銀行同業(yè)業(yè)務進行規(guī)范和管理，以促進該業(yè)務的健康發(fā)展，助力直接融資大提速。

迅猛生長存變異

同業(yè)業(yè)務是金融機構之間開展的以投融資為核心的業(yè)務，主要業(yè)務類型包括同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買入返售（賣出回購）等同業(yè)融資業(yè)務和同業(yè)投資業(yè)務。

近年來，由于同業(yè)業(yè)務不繳存存款準備金、不受存貸比約束，資金使用效率高、盈利空間大、資本消耗低，以及交易對手之間互利等特點，對銀行來說“有利可圖”，因此在短期內出現“井噴”式發(fā)展。央行數據顯示，2009年初至2013年末，銀行業(yè)金融機構納入存放同業(yè)、拆出資金和買入返售金融資產項下核算的同業(yè)資產從6.21萬億元增加到21.47萬億元，增長246%，是同期總資產和貸款增幅的1.79倍和1.73倍；納入同業(yè)存放、拆入資金和賣出回購金融資產項下核算的同業(yè)負債從5.32萬億元增加到17.87萬億元，增長236%，是同期總負債和存款增幅的1.74倍和1.87倍。同業(yè)資產和負債遠高于同期銀行業(yè)金融機構貸款、存款增長水平。

與之前同業(yè)業(yè)務的主要功能是調劑資金“頭寸”、熨平銀行流動性波動相比，同業(yè)業(yè)務已成為銀行當前進行資產負債調整的重要工具。

同業(yè)業(yè)務規(guī)模越做越大的背后，是性質的變異，很大部分同業(yè)規(guī)模實質演變?yōu)殂y行的投資業(yè)務，部分甚至是違規(guī)將表內業(yè)務轉到表外。特別是同業(yè)業(yè)務打通了銀行、信托、券商等金融機構的界限，其中蘊藏著期限錯配風險，而且風險敞口巨大，一旦發(fā)生問題，將會造成系統(tǒng)性金融風險。央行在4月29日的《中國金融穩(wěn)定報告（2014）》就特別指出，同業(yè)業(yè)務存在發(fā)展不規(guī)范、規(guī)避監(jiān)管、期限錯配增大和信息不透明等問題，在一定程度上削弱了宏觀調控和金融監(jiān)管效果，存在風險隱患。金融機構間資金聯動性增強，部分同業(yè)業(yè)務通過多層“通道”包裝，結構復雜，資金劃轉頻繁，造成金融機構整體資產規(guī)模虛增，一旦某個環(huán)節(jié)發(fā)生風險，極易引發(fā)交叉性風險傳染。

“拆短投長”藏風險

同業(yè)業(yè)務本應是銀行臨時性、短期性資金頭寸調度的方式，但在實際操作中卻成為銀行規(guī)避政策和尋求套利空間的手段。信貸調整政策對相關行業(yè)貸款的限制及對融資主體的要求，使得商業(yè)銀行往往無法對授信客戶發(fā)放貸款，而為留住此類客戶，追求高收益，一些激進型的商業(yè)銀行通過擴大期限錯配，拆短投長，將同業(yè)存放資金、拆入資金投資于期限較長的票據類資產及買入返售資產，以此來滿足客戶的融資需求。所謂買入返售業(yè)務，是指商業(yè)銀行（逆回購方，即資金融出方）與金融機構（正回購方，即資金融入方）按照協(xié)議約定先買入金融資產，再按約定價格于到期日返售給該金融機構的資金融通行為。

2012年以前，銀行買入返售資產的余額約在4萬億元左右；2012年之后，買入返售資產規(guī)?？焖僭鲩L，到2013年第一季度末超過9萬億元。還有部分銀行要趕在規(guī)范文件正式出臺前，拼命做大規(guī)模。據了解，更有部分銀行正在采取“創(chuàng)新”的同業(yè)業(yè)務模式——委托定向投資，把原買入返售項下的業(yè)務轉入同業(yè)存放項下，但并不計入資產負債表，個別銀行規(guī)模已做到千億元，此種模式簽訂兩份合同，卻拿一份合同入賬，明顯存在違規(guī)。從上市銀行年報發(fā)現，近幾年來，銀行買入返售金融資產迅速膨脹，城商行尤為突出。例如，上海某銀行2013年買入返售金融資產規(guī)模為331.14億元，較2012年的83.23億元增長297.86%；天津某銀行2013年買入返售金融資產718.93億元，較2012年的95.82億元增長650.29%。同業(yè)的風險權重只有25%，若直接對應信托受益權則是100%的風險權重，通過買入返售方式將企業(yè)債權轉變?yōu)殂y行同業(yè)債權，可以減少資本占用，并且銀行通過單一信托計劃以自有資金買入信托受益權產品，計入到同業(yè)科目，從而規(guī)避信貸規(guī)模、投向、資本金要求等監(jiān)管政策限制，間接實現為客戶融資，獲得高于銀行利率水平的收入。

在銀行間整體流動性寬松、銀行間拆借利率較低時，此舉能帶來較高的收益，同時各家銀行也能“相安無事”。然而，在貨幣政策一收緊時，則易引發(fā)流動性風險。

監(jiān)管新規(guī)終落地

5月16日，人民銀行等五部委聯合《關于規(guī)范金融機構同業(yè)業(yè)務的通知》以及銀監(jiān)會配套文件《關于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知》，以鼓勵創(chuàng)新和防范風險為兩條主線，首次對同業(yè)業(yè)務進行了全面、系統(tǒng)的梳理與規(guī)范，確立了監(jiān)管框架，旨在規(guī)范我國金融機構同業(yè)業(yè)務發(fā)展，降低企業(yè)融資成本，提高金融體系支持實體經濟的能力。

堵邪路從規(guī)范核算入手。針對同業(yè)業(yè)務透明度低、會計核算不規(guī)范、加大風險監(jiān)測和監(jiān)管難度的現狀，《通知》明確指出，金融機構開展的以投融資為核心的同業(yè)業(yè)務，應當按照各項交易的業(yè)務實質歸入上述基本類型，并針對不同類型同業(yè)業(yè)務實施分類管理。監(jiān)管層此次對于前期監(jiān)管套利較為嚴重的同業(yè)代付、同業(yè)三方買入返售業(yè)務進行會計科目調整。通過采用正確的會計處理方法，確保各類同業(yè)業(yè)務及其交易環(huán)節(jié)能夠及時、完整、真實、準確地在資產負債表內或表外記載和反映，將原來監(jiān)管空白區(qū)有效覆蓋住。

此外，為防止交叉性風險傳染，《通知》明確了買入返售的定義，并規(guī)定“三方或以上交易對手之間的類似交易不得納入買入返售或賣出回購業(yè)務管理和核算”；還著重限定了買入返售（賣出回購）業(yè)務項下的金融資產應當為銀行承兌匯票，債券、央票等在銀行間市場、證券交易所市場交易的具有合理公允價值和較高流動性的金融資產。《通知》還要求，金融機構開展買入返售（賣出回購）和同業(yè)投資業(yè)務，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保（國家另有規(guī)定的除外），明顯約束了非標業(yè)務的擴張。因為非標業(yè)務大部分依賴于銀行的信用支撐，如果不能進行顯性或者隱性的擔保，沒有銀行信用的明顯支撐，非標業(yè)務本身也難以大規(guī)模擴張。

《通知》同時強調金融機構要加強內審管理，加強金融機構同業(yè)業(yè)務內部管理，提高同業(yè)業(yè)務外部監(jiān)管要求，規(guī)范金融機構資產負債業(yè)務創(chuàng)新，提高同業(yè)業(yè)務透明度，切實防范風險隱患。

開正門促進常態(tài)化發(fā)展。近兩年同業(yè)業(yè)務的成倍增長拉長了銀行信貸資金支持實體經濟的流轉環(huán)節(jié)，提高了資金成本，擠壓了利率敏感性企業(yè)的信貸需求，造成金融機構整體資產規(guī)模虛增和部分行業(yè)、領域的信貸風險加大。此外，同業(yè)業(yè)務的縱深發(fā)展加大了流動性風險的集聚，拉長了潛在危機的傳染鏈條。

央行《通知》的出臺將有利于服務實體經濟，提高效率，推動開展規(guī)范的資產負債業(yè)務創(chuàng)新。比如，《通知》提到，金融機構辦理同業(yè)業(yè)務，應當合理審慎確定融資期限。其中，同業(yè)借款業(yè)務最長期限不得超過三年，其他同業(yè)融資業(yè)務最長期限不得超過一年，業(yè)務到期后不得展期?！耙荒辍逼谙拊O定基于便于流動性管理、更好優(yōu)化資源配置、服務實體經濟的考慮；“三年”的限定則基于滿足一些非銀行金融機構流動性需求的考慮。

《通知》同時為金融機構規(guī)范開展同業(yè)業(yè)務開了“正門”，比如“支持金融機構加快推進資產證券化業(yè)務常規(guī)發(fā)展”，“積極參與銀行間市場的同業(yè)存單業(yè)務試點”，“提高資產負債管理的主動性、標準化和透明度”。

加快推進資產證券化試點，可以有效引導部分同業(yè)業(yè)務向標準化和陽光化轉變，為金融機構主動調節(jié)資產結構創(chuàng)造手段。金融機構同業(yè)資產中的部分買入返售業(yè)務與實體經濟聯系密切，這種實質性信貸資產在同業(yè)之間的流轉與資產證券化的本質相同，因此可以視為類證券化產品，只是業(yè)務開展的動機不單是為了解決流動性問題，還為了規(guī)避信貸規(guī)模、存貸比和資本充足率等指標的限制。如果能夠進一步加快推進資產證券化試點，就可有效推動同業(yè)非標業(yè)務的標準化和陽光化，提升同業(yè)資產流轉的透明度，降低同業(yè)業(yè)務風險。

直接融資將提速

五部委聯手整治金融機構同業(yè)業(yè)務，有助于強化金融機構流動性風險，提升債券等標準化產品需求，推動直接融資市場的發(fā)展?！锻ㄖ诽岢鼋鹑跈C構在規(guī)范發(fā)展同業(yè)業(yè)務的同時，應加快推進資產證券化業(yè)務常規(guī)發(fā)展，盤活存量、用好增量。積極參與銀行間市場的同業(yè)存單業(yè)務試點，提高資產負債管理的主動性、標準化和透明度。

回歸本質控制流動性風險。此次管理層限制了三方或以上交易對手資金的買入返售（賣出回購）業(yè)務，并將除同業(yè)借款業(yè)務以外的同業(yè)融資業(yè)務期限限定為一年以內且到期后不得展期。這意味著銀行買入返售資產中的信托收益權等非標類資產投資將直接受限，資產流動性提高和期限縮短將顯著降低銀行同業(yè)業(yè)務的流動性風險。同時，《通知》中關于金融機構開展買入返售（賣出回購）和同業(yè)投資業(yè)務，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保的規(guī)定，約束了非標業(yè)務的擴展、降低了信用風險事件發(fā)生的概率?！锻ㄖ芬笥煞ㄈ丝偛拷⒒蛑付▽I部門負責經營，強化法人總部對同業(yè)業(yè)務的統(tǒng)一管理，有利于商業(yè)銀行對安全性、流動性、盈利性的統(tǒng)籌管理，確保風險得到有效控制。同時，有利于促進商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務回歸流動性管理手段的本質，降低資產負債期限錯配。

事實上，近期受部分銀行壓縮非標資產影響，銀行間市場資金總體呈現出寬松態(tài)勢，貨幣市場利率也始終在低位平穩(wěn)運行。之前是利率不敏感部門與利率敏感部門爭奪資金，而現在利率不敏感部門退出競爭，必然導致利率的回落。當前銀行間市場流動性總體寬松，且央行也有了更為定向救助商業(yè)銀行流動性的SLF（常備借貸便利）工具，部分中小銀行為滿足同業(yè)融出或融入比例而被動減少同業(yè)資金的拆入、拆出，不會對銀行間總體流動性造成影響。

標準化提升直接融資比重。商業(yè)銀行之所以不愿意進行標準化債權投資的重要原因之一，就是因為有非標這種高收益“無風險”資產的存在。在同業(yè)、非標進行整頓之后，商業(yè)銀行將有動力投資標準化產品，直接融資比重將得到提高。隨著管理層祭出“利器”，非標轉標將成為今年的大趨勢。未來幾個月銀行表內非標規(guī)模將隨著同業(yè)類非標的到期而下降，這些到期的非標應有相當一部分會轉向債券類融資。目前短融和中票收益率相對于貸款利率的打折幅度回到歷史均值附近，相對較低的融資成本會推動企業(yè)積極發(fā)行信用債來降低融資成本。這也使得在間接融資信用供給能力放緩的背景下，未來直接融資將承擔越來越重要的融資功能。

在限制高融資成本行業(yè)融資的同時，必然降低全社會整體利率水平。《通知》的頒布實施標志著同業(yè)非標謝幕，債市繁榮開啟。預計部分同業(yè)非標將轉入債市融資，如測算的四家主要存量同業(yè)非標銀行的1.08萬億元同業(yè)非標余額需要通過其他渠道補充融資，尤其是地方平臺部分可以較為順暢地轉化為在債券市場融資。

篇9

〔關鍵詞〕血液透析;心理健康;神經營養(yǎng)因子

世界衛(wèi)生組織(WHO)調查顯示，每年依靠血液透析治療慢性腎功能衰竭(CRF)患者的增速達18.7%〔1〕。長期的血液透析治療容易導致患者心理狀況發(fā)生變化，產生抑郁、焦慮等負面情緒，不僅影響治療效果，也嚴重干擾患者和家屬的生活質量〔2〕。近年來有研究發(fā)現神經營養(yǎng)因子(NTF)與抑郁、焦慮等情緒障礙有密切聯系，本研究旨在探討接受維持性血液透析(MHD)的老年患者心理狀況和NTF的關系。

1材料與方法

1.1臨床資料選擇2014年1月至2015年1月在朝陽醫(yī)院西院血液透析中心接受MHD的患者228例，年齡60～85歲，平均(71.05±8.21)歲，其中男140例，女88例，納入標準:①終末期腎功能衰竭患者，接受MHD3個月以上且納入研究前3個月內透析方案沒有變化;②年齡＞60歲，患者意識正常，能自主交流;③3個月內沒有外科手術史，生活和家庭沒有重大變故。排除標準:①顱腦外傷、腫瘤患者;②有家族精神病史或神經病史者。另選同期在我院接受健康體檢的60歲以上老年志愿者40名作為對照組，排除精神病史和腎臟功能損傷者。本研究經我院倫理委員會審查通過，所有研究對象均了解本研究內容和方法，自愿參與并簽署知情同意書。1.2心理狀況自評量表〔3〕對所有研究對象進行抑郁和焦慮評分，抑郁自評量表(SDS)和焦慮自評量表(SAS)均采用Zung編制的量表，均由4組特異癥狀，共20個條目構成，每個條目評分1～4分，表示極少、很少、經常、一直如此，總分80分，參考中國常模進行標準劃分，SDS得分＜53分為無抑郁，53分≤得分＜63分為輕度抑郁，63分≤得分＜73分為中度抑郁，≥73分為重度抑郁;SAS得分＜50分為無焦慮，50分≤得分＜60分為輕度焦慮，60分≤得分＜70分為中度焦慮，≥70分為重度焦慮。1.3血液標本采集采集所有研究對象清晨空腹肘靜脈血10ml，其中6ml加入抗凝管中用日立7600全自動生化分析儀檢測血紅蛋白(Hb)、總蛋白(TP)、白蛋白(Alb)、前白蛋白(PA)、血肌酐(SCr)、血尿素氮(BUN)、血鈣(Ca)、血磷(P);另4ml血液室溫靜置30min后3000r/min離心10min，取血清分裝保存，帶樣品收集齊全后，采用酶聯免疫吸附試驗(ELISA)檢測血清中腦源性NTF(BDNF)和神經營養(yǎng)因子3(NT-3)，試劑盒購自美國Promega公司，操作嚴格按照說明書進行。1.4統(tǒng)計學方法采用SPSS17.0進行方差分析、Logistic回歸分析。

2結果

2.1MHD患者抑郁和焦慮發(fā)生情況228例MHD患者中，抑郁發(fā)生率為64.04%(146/228)，其中輕度65例、中度58例、重度23例;焦慮發(fā)生率為33.77%(77/228)，其中輕度53例、中度18例、重度6例;對照組抑郁發(fā)病率為17.50%(7/40)，其中中度抑郁1例，輕度6例;焦慮發(fā)病率為7.50%(3/40)，均為輕度焦慮。MHD患者抑郁和焦慮發(fā)生率顯著高于對照組(χ2=30.080，11.220，P＜0.05)2.2不同抑郁程度MHD患者血液各項指標比較228例患者分為抑郁組(146例)和非抑郁組(82例)，兩組Hb、Tb、Alb、Ca、P水平均顯著低于對照組(P＜0.05)，其中抑郁組Hb、Alb、Ca顯著低于非抑郁組(P＜0.05);兩組SCr、BUN水平均顯著高于對照組，非抑郁組PA水平顯著高于對照組;抑郁組BDNF水平顯著低于非抑郁組和對照組，NT-3水平顯著高于非抑郁組和對照組(P＜0.05)，見表1。2.3不同焦慮程度MHD患者血液各項指標的比較228例患者分為焦慮組(77例)和非焦慮組(151例)，兩組Hb、Tb、Alb、Ca、P水平均顯著低于對照組，SCr、BUN、NT-3水平顯著高于對照組(均P＜0.05)，焦慮組NT-3水平顯著高于非焦慮組(P＜0.05)，三組PA和BDNF水平比較差異無統(tǒng)計學意義(P＞0.05)。見表2。2.4MHD患者抑郁/焦慮評分的Logistic回歸分析將上述血液指標作為自變量變量，以抑郁或焦慮得分為因變量納入Logistic回歸分析，抑郁與Hb、BDNF和NT-3相關，而焦慮只與NT-3相關(P＜0.05)。見表3。

3討論

篇10

關鍵詞：影子銀行；信貸資產轉讓；銀信合作

JEL分類號：G21　中圖分類號：F830.4　文獻標識碼：A　文章編號：1006-1428(2012)02-0051-04

一、影子銀行與我國監(jiān)管的現狀

影子銀行的概念始于美國。在美國，為了緩解自嬰兒潮始由人口激增所帶來的住房購買需求，金融界人士開始推出住房按揭貸款證券化等金融衍生品以試圖解決這個問題。在某種程度上，1982年的《加恩－圣杰曼法案》和1999年的《格朗－利奇金融服務現代化法案》均對影子銀行的發(fā)展起到了推波助瀾的作用。雖然長期的債權債務能夠通過短期的一紙合約得以在即期市場上流動，但由于既有的監(jiān)管體制沒有很好地涵蓋這一金融創(chuàng)新領域，使得影子銀行體系所帶來的表外風險難以防控。在中國，受央行和銀監(jiān)會對信貸規(guī)模的種種限制，商業(yè)銀行從2008年底開展了大規(guī)模的信貸資產轉讓、委托貸款、信托貸款、股票質押融資、銀信理財合作等“影子銀行”業(yè)務。由于商業(yè)銀行通過各種理財產品瘋狂攬儲，使得各種商業(yè)風險擴散到廣大公眾。不確定性將有可能迅速異化為影響范圍更廣、受害程度更深、監(jiān)管難度更大的系統(tǒng)性風險。

受持續(xù)激增的不確定性影響，我國金融監(jiān)管當局采取了“堵”和“疏”的不同監(jiān)管方略。銀監(jiān)會采取了“堵”的監(jiān)管方法，陸續(xù)出臺銀監(jiān)發(fā)[2009]111、銀監(jiān)發(fā)[2009]113和銀監(jiān)發(fā)[2010]102等文件規(guī)范和禁止信貸資產轉讓的若干業(yè)務。一禁再禁的監(jiān)管方法難以趕上金融創(chuàng)新的步伐。商業(yè)銀行通過票據買賣、“雙買斷”、“雙信托”，最后甚至是小額貸款公司等中間渠道屢次規(guī)避銀監(jiān)會的監(jiān)管指令。如果繼續(xù)這樣的“鷹鴿博弈”，監(jiān)管者與被監(jiān)管者終將陷入“監(jiān)管辯證法”的“囚徒困境”。相反，中國人民銀行則采納了“疏”的監(jiān)管思路，即“由場外放任轉入場內防控”。這一監(jiān)管理念的實際載體就是信貸資產轉讓交易平臺。2010年9月，央行在上海批準全國銀行間市場貸款轉讓交易系統(tǒng)。以期對商業(yè)銀行之間的貸款轉讓提供限制性許可和風險可控的交易平臺。中國工商銀行、中國農業(yè)銀行等21家銀行業(yè)金融機構簽署了《貸款轉讓交易主協(xié)議》，并獲得了該交易資格。央行通過主動建立交易市場，疏通扭轉渠道，來規(guī)范我國信貸資產轉讓市場的發(fā)展，這種監(jiān)管方略對加強金融宏觀調控具有重要的現實意義。

二、銀信合作與“影子銀行”的相似性

(一)影子銀行的基本特征

第一，影子銀行發(fā)揮了商業(yè)銀行的替代效應，卻鮮有周全監(jiān)管。一方面，組合批發(fā)、柜臺交易、信息不透明等都是影子銀行的外在表現。這些外在表現反映的深層次問題就是影子銀行打破了傳統(tǒng)商業(yè)銀行零售的服務模式，采取了類似打包、捆綁、組合的批發(fā)銷售模式。進一步講就是影子銀行在持續(xù)替代各大商業(yè)銀行發(fā)揮著銀行服務社會的各種功效。另一方面，既有監(jiān)管體制將監(jiān)管視野放置在國有商業(yè)銀行等金融機構的傳統(tǒng)業(yè)務中，監(jiān)管操作遵循的依舊是現場與非現場的傳統(tǒng)監(jiān)管手法。傳統(tǒng)的監(jiān)管視野與方法難以涵蓋當今金融創(chuàng)新的各項具體實務和操作手法，諸如表外剝離、隱性回購、股權交易等。

第二，影子銀行的杠桿率較高，風險集中度較大，凸顯了金融系統(tǒng)的脆弱性。影子銀行沒有充裕的資本金，只能利用財務杠桿舉債經營。金融衍生品和金融創(chuàng)新市場是影子銀行長袖善舞的平臺，但“移花接木”的路數難以抵抗住真正的危機浪潮。在2008年美國的次貸危機中，雷曼兄弟等投資銀行表現出的金融脆弱性就是最好的例證。

第三，影子銀行能在制度缺失下“茁壯成長”。影子銀行能在我國“茁壯成長”緣因兩個制度缺失。一方面，中國持續(xù)增長的經濟讓市場呈現出強烈的資金需求。而貨幣供給和市場利率均有嚴格的政策性限制。在流動性“供需”出現嚴重缺口時，由影子銀行體系所產生的非正規(guī)資金流對民間資金需求敞口提供了大量的補給。雖然這在一定程度上滿足了民間資金流動的需求，但卻會對我國主體金融市場的穩(wěn)定性造成重大影響。另一方面，我國的金融監(jiān)管法律制度仍構筑在一行三會的主體監(jiān)管下，金融法領域的立法修法工作還很欠缺。而商業(yè)銀行金融衍生、金融創(chuàng)新的步伐早已仿效國外鳩占鵲巢。近年來理財產品、信托計劃不勝枚舉。但市場交易的各方主體難以盡善盡美地實現“賣者有責，買者自負”的局面。在欠缺法律規(guī)制的情況下，銀監(jiān)會作為監(jiān)管主體只能盡量出臺規(guī)范性文件進行規(guī)制，但其法律執(zhí)行與落實力度只能翹首以待。當市場有需求，法律有缺失的情況出現時，影子銀行便在實體金融市場中呈現出“茁壯成長”的態(tài)勢。

(二)銀信合作與影子銀行的特征分析

銀信合作是信貸資產轉讓最為典型的代表形式。因為銀信合作涉及商業(yè)銀行、貸款企業(yè)、信托公司和大眾消費者四方主體，在其特征上與影子銀行具有很多相似性，所以從主體、客體和內容三個法律關系要素對二者進行特征分析，可以更加明晰對銀信合作的監(jiān)管路徑。

1、主體要素。

在主體要素上，銀信合作和影子銀行均有交易主體繁多、權責不清、欠缺法律規(guī)范的特點?！蛾P于規(guī)范信貸資產轉讓及信貸資產類理財業(yè)務有關事項的通知》(銀監(jiān)發(fā)2009[113]號文)第十八條規(guī)定“本通知適用于銀行業(yè)金融機構”，具體包括“在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構及政策性銀行”。該通知在篇首特別注明需抄送于信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司等。銀信合作在信貸資產轉讓的環(huán)節(jié)中涉及了銀行、貸款企業(yè)、信托公司和大眾消費者等多方主體。當銀監(jiān)會禁止銀信合作時，商業(yè)銀行近期又轉向與小額貸款公司進行回購交易，對信貸資產進行表外剝離。同樣的手法，但交易對象卻再次發(fā)生了變化。正是因為各個主體之間的權責難以明定，涉及的邊緣法律問題繁多。銀信合作也凸顯了和影子銀行系統(tǒng)類似的風險程度。同時，對銀信合作的法律規(guī)制，在銀監(jiān)發(fā)[2009]111、113號規(guī)范性文件出臺以前，也幾乎沒有任何條文可見。交易主體僅能按照《合同法》的相關規(guī)定來滿足各自的風險規(guī)避需求。對宏觀層面的系統(tǒng)性風險欠缺考慮，各種法律糾紛也難以避免。

2、客體要素。

銀信合作的客體是在轉讓過程中所指向的信貸資產。作為信貸資產轉讓法律關系的依托，《關于規(guī)范信貸資產轉讓及信貸資產類理財業(yè)務有關事項的通知》(銀監(jiān)發(fā)2009[113]號文)第二款指出“信貸資產(含貸款和票據融資)是確定的、可轉讓的”。倘若說銀監(jiān)發(fā)2009[113]號文的說法還比較含蓄，那么在《關于

進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構信貸資產轉讓業(yè)務的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2010]102號文)中第二款則明確指出，“本通知所稱信貸資產是指確定的、可轉讓的正常類信貸資產，不良資產的轉讓與處置不適用本通知規(guī)定?！倍白鱼y行在實際運作的過程中，同樣也是對商業(yè)銀行內部的各項資產進行交易。但影子銀行會涉及不良信貸資產的證券化交易。所以從這一點來說，銀信合作的客體要素要比影子銀行的客體要素范圍小。從明晰法律權利和義務。乃至當出現法律糾紛時能較好確認法律責任的角度上看。審視信貸資產這一客體對象本身也顯得尤為重要。

3、內容要素。

法律關系的內容表現為權利和義務關系。信貸資產轉讓業(yè)務的發(fā)展經歷了從票據融資到“雙買斷”再到“雙信托”的歷程。隨著監(jiān)管層政策的變遷，包括商業(yè)銀行在內的各方主體權利義務內容均在各個時間段發(fā)生著微妙的變化。在起初票據融資的過程中，只涉及甲乙兩家銀行之間的買賣關系。當發(fā)展為“雙買斷”和“雙信托”這兩種信貸資產轉讓業(yè)務形式時，信托公司作為新的主體加入，改變了原來的法律關系?，F在小額貸款公司的介入成為商業(yè)銀行信貸資產轉讓的新路徑。信貸資產轉讓業(yè)務沒有專門的立法規(guī)制，直到2010年底銀監(jiān)會出臺的若干規(guī)范性文件才明確了在信貸資產轉讓業(yè)務過程中各方法律主體的權利義務。規(guī)范性文件對信貸資產轉讓業(yè)務的開展起到了良好的指導作用，也為今后商業(yè)銀行在信貸資產業(yè)務上的不斷創(chuàng)新開辟了道路。

“雙信托”是由銀行與信托公司合作發(fā)售理財產品。“雙信托”的操作手法已經陸續(xù)被銀監(jiān)發(fā)[2009]111、銀監(jiān)發(fā)[2009]113和銀監(jiān)發(fā)[2010]102等規(guī)范性文件禁止。銀行通過募集的資金定向投資于信托公司的各項信托計劃，雖然能夠不占用自由資本金，而且還規(guī)避了審慎監(jiān)管。但信貸資產的合規(guī)調查、貸后管理、風險承受等法律問題仍然存在。近兩年來天量的理財產品和龐大的資金存量終于促使銀監(jiān)會出臺了《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》(征求意見稿)以期對商業(yè)銀行理財問題進行詳細規(guī)范。

而下圖則反映了影子銀行系統(tǒng)金融衍生的交易過程。和銀信合作類似，繁冗的交易對家，被抵押、質押和擔保的各種打包證券組合在國內乃至國際資本市場上流轉。而且這些資產的流通均是游離在資產負債表以外，交易過程的“隱秘與晦暗”也使得監(jiān)管機構很難通過非現場形式對其進行審慎監(jiān)管。

三、對完善監(jiān)管意見的反思

雖然諸如銀信合作一類的信貸資產轉讓監(jiān)管與影子銀行監(jiān)管有諸多特征上的相似性，但比較看來其交易主體更為簡潔，交易程序更為透明，結合影子銀行特征及其監(jiān)管實踐，進而提出建設性的意見會更好地促進信貸資產轉讓業(yè)務的發(fā)展。

(一)三大原則應加入對宏觀性和系統(tǒng)性的考慮

信貸資產轉讓業(yè)務有真實性、整體性和潔凈性三大原則。

誠然，三大原則能有效地規(guī)制在信貸資產轉讓市場中交易主體之間權責利不明的態(tài)勢，但從更深層次立法規(guī)制如銀信合作一類的信貸資產轉讓業(yè)務的發(fā)生才是當務之急?，F代民法思想觀已經開始關注社會公共福利或社會公正，從極端的個人自由轉為社會本位思潮。在金融法領域同樣存在這樣的轉型，國際銀行監(jiān)管組織巴塞爾委員會自2008年次貸危機后也陸續(xù)指導性意見，涉及系統(tǒng)性風險和金融穩(wěn)定等監(jiān)管方略。這樣看來，信貸資產轉讓的三原則仍停留在規(guī)制交易主體本身和內部風險的法律思維層面，而更為宏觀的系統(tǒng)性風險、國家金融穩(wěn)定等層面的監(jiān)管理念沒有明確得以體現。銀監(jiān)發(fā)[2010]102號文第四條規(guī)定的對“雙買斷、雙信托”禁止的真實性原則和銀監(jiān)發(fā)|2010]102號文第五條所涉及到的本金與利息不拆分的整體性原則只是交易主體之間具體業(yè)務操作的規(guī)范。不能體現系統(tǒng)性風險與宏觀金融穩(wěn)定的監(jiān)管理念。只有潔凈性原則略微涉及到關于風險的詮釋。銀監(jiān)發(fā)[2010]102號文第六條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構轉讓信貸資產應當遵守潔凈轉讓原則，即實現資產的真實、完全轉讓，風險的真實、完全轉移。潔凈轉讓體現在兩個方面，一個是資產，一個是風險。從程序上要求轉入方與借款方重新簽訂協(xié)議，以確認變更后的債權債務關系。這一規(guī)定不同于我國《合同法》。當債權出現轉移時，《合同法》沒有要式規(guī)定，而信貸資產轉讓卻規(guī)定要采用書面形式重新簽訂以明確各項權利義務。這也為今后可能出現的涉及信托公司與資產管理公司的訴訟主體資格問題作了良好鋪墊。在法律風險中，銀監(jiān)發(fā)[2010]102號文則在第六條中分別就保證人、抵押物、質押物的各項細則作了明確規(guī)定。以實現風險的完全轉移。雖然潔凈轉讓原則提出了交易主體之間的風險轉移，但這一原則卻難以涵蓋對整個金融市場多米諾效應與系統(tǒng)性風險防控的價值指導性。

(二)入表監(jiān)管應考慮誘致性制度變遷與強制性制度變遷的有機結合

由于信貸資產轉讓業(yè)務成為商業(yè)銀行將各項資產剝離資產負債表以規(guī)避監(jiān)管的方式，銀監(jiān)會采取了強有力的措施對商業(yè)銀行的信貸資產轉讓業(yè)務進行規(guī)范。從制度變遷理論來講，誘致性制度變遷與強制性制度變遷的有機結合能更有效地達到和諧、穩(wěn)定的發(fā)展局面。從監(jiān)管方略上看，銀監(jiān)會陸續(xù)出臺過的規(guī)范性文件先后對會計操作和財務處理均有涉及。但內容也不太詳細。商業(yè)銀行本身也沒有太多的人力與物力去修繕自身的資產負債表。銀監(jiān)發(fā)[2010]72號和銀監(jiān)發(fā)[2011]7號可謂一劑猛藥。當銀監(jiān)會一紙政令禁止銀信合作時，商業(yè)銀行難以割舍的逐利情節(jié)又促使其與小額貸款公司進行表外資產業(yè)務。試想，當銀監(jiān)會今后繼續(xù)禁止商業(yè)銀行與小額貸款公司之間的信貸資產轉讓后，商業(yè)銀行還會探尋那些法律主體進行金融交易的對象呢?銀行業(yè)監(jiān)管機構批準的非銀行業(yè)金融機構除了信托公司和小額貸款公司以外，還包括企業(yè)集團財務公司、金融汽車公司、金融租賃公司、金融消費公司以及政府相關部門核準或報備的專業(yè)性公司，如典當行、專業(yè)合作社、青年互助與創(chuàng)業(yè)信貸、擔保公司等。而這些潛在的金融創(chuàng)新交易對象將成為今后商業(yè)銀行開發(fā)理財產品和信貸資產轉讓的新路徑。監(jiān)管機構應該從中長期發(fā)展的角度考慮，循序漸進地將誘致性的法律規(guī)制與強制性的制度變遷結合起來，才能更好地監(jiān)管商業(yè)銀行。