導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇理論學(xué)習(xí)制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

二、每周一上午8:30進(jìn)行局機(jī)關(guān)政治理論學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)由局機(jī)關(guān)黨委副書(shū)記主持，下屬企事業(yè)單位負(fù)責(zé)人、局機(jī)關(guān)干部職工參加。

三、每月第一周周一召開(kāi)中心組學(xué)習(xí)會(huì)議，學(xué)習(xí)由局機(jī)關(guān)黨委（黨組）書(shū)記主持，學(xué)習(xí)有關(guān)政策法規(guī)及縣委縣政府有關(guān)文件。每季度研討交流不少于1次。

四、分管領(lǐng)導(dǎo)要及時(shí)督促局辦公室認(rèn)真精心安排每周周一的學(xué)習(xí)內(nèi)容，主要包括黨規(guī)，重要講話精神，中央及省市縣重要文件和有關(guān)會(huì)議精神、領(lǐng)導(dǎo)講話，行業(yè)法律法規(guī)、業(yè)務(wù)知識(shí)和近期相關(guān)文件等。

五、全體干部職工要嚴(yán)格遵守學(xué)習(xí)紀(jì)律，按時(shí)參加政治理論學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)期間不準(zhǔn)遲到、不準(zhǔn)早退、不準(zhǔn)大聲喧嘩，更不準(zhǔn)接打電話。因工作需要不能參加的，要提前向局分管領(lǐng)導(dǎo)履行請(qǐng)假手續(xù)，無(wú)特殊情況不得缺席。

篇2

一、當(dāng)前新制度主義在層次分析方面所存在的分歧點(diǎn)

1.新制度主義功能與結(jié)構(gòu)方面的問(wèn)題

相關(guān)專家學(xué)者提出，制度的連接機(jī)制表現(xiàn)比較明顯，相關(guān)工作人員可以通過(guò)擬定相關(guān)制度的形式，展現(xiàn)不同微觀社會(huì)背景下相互之間的層次關(guān)系，并將相同物質(zhì)的功能結(jié)合到一起。

Alexander Hicks曾經(jīng)也提出了與其相關(guān)的理念，認(rèn)為新制度主義研究中確實(shí)存在不同分析層次以及不同分析視角，這種視角主要表現(xiàn)在理性選擇制度和社會(huì)學(xué)制度這兩方面的差異，且差異十分典型。雖然許多專家學(xué)者都陸續(xù)提出了各種新制度主義的根本性內(nèi)在分歧，但是沒(méi)有得出一個(gè)統(tǒng)一的定論。雖然這部分專家學(xué)者已經(jīng)認(rèn)清了問(wèn)題的核心，但是尚未解決。

新制度主義在分析層次上存在一些分歧點(diǎn)，這些分歧點(diǎn)目前都集中在邏輯適宜性和邏輯結(jié)果這兩個(gè)方面。新制度主義在適宜、后果這兩方面的邏輯層面存在較多的不同點(diǎn)，而且在對(duì)制度進(jìn)行分析時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)制度分析與理論構(gòu)建模式不同，可能會(huì)受到傳統(tǒng)工作理念的制約。

選擇性理論屬于近年來(lái)逐漸被人們所重視的一種理論，側(cè)重于工作制度主義內(nèi)容，產(chǎn)生在經(jīng)濟(jì)學(xué)的傳統(tǒng)研究項(xiàng)目當(dāng)中。雖然和主流的各種新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)有許多相互違背的地方，但是二者之間依然可以通過(guò)一些理論進(jìn)行假設(shè)，同時(shí)這也屬于不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件下的一種理性選擇方式，讓結(jié)果更加滿足其偏好。但是在此過(guò)程中，社會(huì)學(xué)研究開(kāi)始確立，并且在確立之后，其方法論也開(kāi)始占據(jù)優(yōu)勢(shì)，因?yàn)槟壳拔覈?guó)在進(jìn)行相關(guān)社會(huì)學(xué)研究時(shí)，最常見(jiàn)的研究方式就是利用各種方法來(lái)構(gòu)建社會(huì)要素及相關(guān)發(fā)展問(wèn)題以及社會(huì)意識(shí)形態(tài)個(gè)人行動(dòng)塑造問(wèn)題。

社會(huì)學(xué)制度主義與歷史制度主義在面對(duì)特定形式制度下的人類個(gè)人行為時(shí)，一般都比較偏向于堅(jiān)持適宜性邏輯，但是理性選擇制度主義的思想?yún)s會(huì)讓個(gè)人偏向于選擇后果邏輯。不論是瑟倫還是斯坦默，都將該意義當(dāng)成研究的基本要素，并根據(jù)工作開(kāi)展的情況，分別提出不同層面的政治學(xué)內(nèi)部理性制度以及相應(yīng)的社會(huì)主義論點(diǎn)等。

2.新制度主義層次分析

（1）將文化路徑和新制度主義的計(jì)算路徑當(dāng)成主要的路徑來(lái)對(duì)待，同時(shí)二者也是新制度主義最關(guān)鍵的特征之一。部分新制度擁護(hù)者認(rèn)為，適宜邏輯比較強(qiáng)調(diào)個(gè)體總數(shù)，并將個(gè)人總數(shù)論點(diǎn)集中到文化或者是相關(guān)的組織路徑當(dāng)中。這種自我利益、個(gè)體效益會(huì)受到文化、組織等方面的影響。在進(jìn)行組織分析的過(guò)程中，工作人員需要多關(guān)注新制度主義內(nèi)部的文化要素、社會(huì)要素等多種構(gòu)成因素，結(jié)合認(rèn)同要素，分別對(duì)工作的開(kāi)展情況進(jìn)行界定。目前我國(guó)的歷史制度主義一直以來(lái)都比較信奉社會(huì)發(fā)展背景要素，所以研究人員在對(duì)理論立場(chǎng)上和社會(huì)學(xué)制度主義進(jìn)行研究時(shí)發(fā)現(xiàn)許多相似之處。

（2）從文化路徑的角度出發(fā)，對(duì)計(jì)算路徑加以評(píng)論。個(gè)體在做出決定時(shí)，一般情況下并不會(huì)建立效用函數(shù)，并按照這個(gè)函數(shù)，分別對(duì)成本與經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行對(duì)比分析。通過(guò)對(duì)新制度主義進(jìn)行研究發(fā)現(xiàn)，新制度主義在層次方面的分歧也比較明顯。從實(shí)際工作情況來(lái)看，其工作的本?|是一種能動(dòng)與直觀結(jié)構(gòu)相互關(guān)聯(lián)的處理模式。如果在當(dāng)前社會(huì)發(fā)展背景下，新制度主義可以得到一定的發(fā)展，就必須不斷構(gòu)建可以和結(jié)構(gòu)、能動(dòng)相互關(guān)聯(lián)的考察面。以該認(rèn)知方式為基礎(chǔ)，William Roberts Clark按照結(jié)構(gòu)和能動(dòng)二者之間的關(guān)系，將新制度主義劃分成了不同的分支，分別為agency-centered institutionalism、structure-based institutionalism。該劃分方式比較簡(jiǎn)單易懂，可以從根本上分析出不同動(dòng)能之間的特點(diǎn)，同時(shí)還從側(cè)面體現(xiàn)出這兩種要素所代表的新制度主義的根本分歧點(diǎn)。對(duì)待結(jié)構(gòu)與能動(dòng)、客體性、主觀性關(guān)系不同的認(rèn)知問(wèn)題上，要多考慮社會(huì)科學(xué)核心要點(diǎn)問(wèn)題，利用相關(guān)論點(diǎn)來(lái)回答究竟是個(gè)體還是整體在社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮主導(dǎo)作用。

二、新制度主義政治學(xué)的理論取向

在對(duì)邏輯清晰理論進(jìn)行構(gòu)建或者對(duì)嚴(yán)格規(guī)范問(wèn)題進(jìn)行研究的過(guò)程中，會(huì)凸顯出社會(huì)科學(xué)和自然科學(xué)的共通之處。但社會(huì)科學(xué)并不是一種徒勞無(wú)功的緊隨自然科學(xué)發(fā)展而發(fā)展的學(xué)科。雖然社會(huì)課程和自然科學(xué)的內(nèi)容有許多交叉點(diǎn)，但是畢竟二者的整體大方向不同。國(guó)內(nèi)的專家學(xué)者也根據(jù)這一要點(diǎn)，提出了政治學(xué)科的特殊性。政治學(xué)科和其余的自然科學(xué)有本質(zhì)性不同，雖然也有一些交集。政治學(xué)與自然科學(xué)都需要關(guān)注知識(shí)的獲取方式，并且政治學(xué)科和自然學(xué)科基本相同，都需要對(duì)不同形式的變量進(jìn)行全面研究，通過(guò)對(duì)變量進(jìn)行分離、對(duì)變量進(jìn)行控制的方式來(lái)獲取各種自身發(fā)展所需要的知識(shí)點(diǎn)。在研究對(duì)象方面，政治科學(xué)的研究對(duì)象并不嚴(yán)格，同時(shí)也沒(méi)有重復(fù)性。政治學(xué)科在確立了以后，科學(xué)化歷程也代表了行為主義革命的后續(xù)發(fā)展，體現(xiàn)了政治科學(xué)在科學(xué)化方面所遇到的困境。新制度主義政治學(xué)，必須不斷吸收來(lái)自傳統(tǒng)工作制度的研究成果才能長(zhǎng)期發(fā)展。政治學(xué)在我國(guó)的發(fā)展時(shí)間比較長(zhǎng)，而且在新制度主義發(fā)展之前，政治學(xué)制度已經(jīng)成為社會(huì)的主流研究制度之一，而制度研究也是當(dāng)時(shí)政治學(xué)最關(guān)鍵的一個(gè)研究部分。政治學(xué)當(dāng)中的新制度主義，尤其是歷史制度主義在很大程度上繼承了舊制度主義的研究成果。

篇3

對(duì)人性的認(rèn)識(shí)和理解由始至終都是內(nèi)化于制度的設(shè)計(jì)、實(shí)施以及管理當(dāng)中。人作為管理的對(duì)象，只有對(duì)其作出充分地認(rèn)識(shí)和理解，才能夠有效地進(jìn)行管理。對(duì)人性的認(rèn)識(shí)始終存在差異性，這種差異最終決定了管理制度的導(dǎo)向和內(nèi)容在設(shè)計(jì)上的差異。

關(guān)鍵詞：

學(xué)校管理；制度設(shè)計(jì)；人性論

一、關(guān)于人性的不同理解

（一）“性善性惡”論與對(duì)教師和學(xué)生的不信任

1.“性善論”與學(xué)校管理制度設(shè)計(jì)。“人之初，性本善，性相近，習(xí)相遠(yuǎn)。”中國(guó)早已將人性本善作為基本的價(jià)值判斷。以“性善論”為基礎(chǔ)制定出的學(xué)校管理制度，通常是倡導(dǎo)性的語(yǔ)言，并非禁止性的語(yǔ)言。例如：“熱愛(ài)學(xué)生，尊重學(xué)生，關(guān)心學(xué)生。”像這一類的語(yǔ)言就是激勵(lì)性、倡導(dǎo)性的語(yǔ)言。以“性善論”為價(jià)值導(dǎo)向的制度設(shè)計(jì)者通常會(huì)設(shè)計(jì)出以上的管理制度，他們深信人性本善，通過(guò)激勵(lì)一定能夠達(dá)到有效管理的效果。

2.“性惡論”與學(xué)校管理制度設(shè)計(jì)。在西方諸多宗教、哲學(xué)等著作中，普遍認(rèn)為人性本惡。想要改變這一切，就要通過(guò)自己不懈努力去贖罪。以“性惡論”為基礎(chǔ)制定出的學(xué)校管理制度，一般是禁止性的語(yǔ)言，并非激勵(lì)性的語(yǔ)言，諸如“不歧視、不諷刺、不變相體罰學(xué)生”等之類的語(yǔ)言，均是禁止性的語(yǔ)言。以“性惡論”為價(jià)值導(dǎo)向的制度設(shè)計(jì)者通常會(huì)制定出以上的管理制度，他們認(rèn)為人性本惡，需要通過(guò)一定的制約機(jī)制去實(shí)現(xiàn)相應(yīng)的有效管理。

3.“性善性惡”（“非善非惡”）論與學(xué)校管理制度設(shè)計(jì)。在人性論的爭(zhēng)辯中，還存在“性善性惡”論和“非善非惡”論的觀點(diǎn)。以“性善性惡”（“非善非惡”）論為基礎(chǔ)制定出的學(xué)校管理制度，通常既包含激勵(lì)性的語(yǔ)言，又包含禁止性的語(yǔ)言。例如，“努力學(xué)習(xí)、認(rèn)真思考、考試不作弊”等。以此為價(jià)值導(dǎo)向的制度設(shè)計(jì)者認(rèn)為，教育對(duì)于像白板一樣的學(xué)生來(lái)說(shuō)至關(guān)重要，既要激勵(lì)也要約束，這樣才能做到有效管理。然而，現(xiàn)在的學(xué)校管理制度通常會(huì)以人性本惡為價(jià)值導(dǎo)向，假設(shè)我們的學(xué)生和教師會(huì)偷懶?；诖?，學(xué)校的管理制度總是限制學(xué)生和教師的行為。這樣有它的合理之處，然而，學(xué)校的管理制度能夠在“不準(zhǔn)做”什么的基礎(chǔ)上再規(guī)定“最好做”什么，這樣的管理制度就會(huì)更加趨于完善。

（二）“需要層次論”與教師的職業(yè)倦怠

對(duì)于人性的認(rèn)識(shí)，不僅可以從性善與性惡的角度進(jìn)行解讀，也可以從人性的本質(zhì)與行為表現(xiàn)的角度進(jìn)行解讀。馬斯洛認(rèn)為，人的需要是內(nèi)在的，需要決定行為動(dòng)機(jī)，行為動(dòng)機(jī)決定行為。所以，人的行為均是為了滿足自己的某種需要。以需要層次論為基礎(chǔ)制定的學(xué)校管理制度，目的是激勵(lì)教職員工更加有動(dòng)力地追求自身專業(yè)發(fā)展。譬如“教職員工評(píng)聘分開(kāi)制度”，即“高評(píng)低聘、低評(píng)高聘”制度等。然而，當(dāng)教師在職業(yè)生涯中完成了職稱等級(jí)的評(píng)定，就會(huì)出現(xiàn)職業(yè)倦怠現(xiàn)象。教師的職業(yè)倦怠嚴(yán)重阻礙了學(xué)校的發(fā)展、學(xué)生學(xué)業(yè)的提升以及身心的健康發(fā)展。因此，要以需要層次理論為價(jià)值導(dǎo)向設(shè)計(jì)學(xué)校管理制度，充分激勵(lì)教師在其職業(yè)生涯的不同階段產(chǎn)生不同的需要，始終保持自身專業(yè)的活力。

（三）“有限理性”論與對(duì)教師個(gè)人利益的忽視

“有限理性”是經(jīng)濟(jì)學(xué)家首先提出。包含兩層意思：第一，人具備理性的特質(zhì)。第二，人的這種理性是有限的。然而，在這個(gè)過(guò)程中需要有制度的約束和規(guī)范，否則他人和自身的利益都會(huì)受到侵犯。以“有限理性”論的價(jià)值導(dǎo)向來(lái)看學(xué)校中的學(xué)生和教師，其實(shí)他們也在追逐著個(gè)人的利益，選擇著使自己利益最大化的工作內(nèi)容和方法。這些是教師和學(xué)生作為普通人的共通特征，如果忽視這些特征，那么就會(huì)降低其滿意度。傳統(tǒng)意義上對(duì)教師的管理制度，過(guò)于突出教師的奉獻(xiàn)精神，忽視教師的個(gè)人利益。在這里并不是說(shuō)教師的德行不重要，而是在設(shè)計(jì)學(xué)校管理制度的同時(shí)，不能弱化教師對(duì)合理的個(gè)人利益的追求，要使學(xué)校的管理制度能夠充分體現(xiàn)人性化的特征。綜上所述，基于對(duì)人性的不同觀點(diǎn)，決定了學(xué)校管理制度在內(nèi)容和功能上的差異性。學(xué)校的管理主體是教師和學(xué)生，在他們身上既存在人類的共同特征，也存在著其自身的獨(dú)特性，對(duì)他們獨(dú)特性的進(jìn)一步研究，是設(shè)計(jì)學(xué)校管理制度的根本依據(jù)。

二、學(xué)校教師與學(xué)生的獨(dú)特性分析

（一）教師的性善性

“教者必以正”，“師者，人之模范也”，這些觀點(diǎn)均是我國(guó)古代先賢們提出的，沿用至今。首先，教師這一職業(yè)具有傳道、授業(yè)、解惑的職業(yè)特性，這就要求老師要具有比其他行業(yè)的從業(yè)人員更高的道德水準(zhǔn)。其次，教育作為與社會(huì)倫理道德緊密聯(lián)系的工作，那么從事教育事業(yè)的工作者就會(huì)順理成章地被認(rèn)為是社會(huì)道德的代言人。教師的行為要具有表率和楷模性，人格和情操要高于普通民眾，只有這樣才具備作為教師的資格。

（二）需求的“雙峰性”

教師的需求包括物質(zhì)需求和精神需求兩方面。教師作為普通人，也有物質(zhì)方面的需求，希望過(guò)著衣食無(wú)憂、令人贊許的生活；同時(shí)，教師的價(jià)值也是要促進(jìn)學(xué)生的健康成長(zhǎng)并將人類文明傳承下去，所以教師在工作中能夠得到應(yīng)有的尊重和認(rèn)可。因此，教師對(duì)物質(zhì)與對(duì)精神的需求呈“雙峰”性表現(xiàn)出來(lái)。

（三）學(xué)生全面發(fā)展的優(yōu)越性

學(xué)校作為學(xué)生學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)的重要場(chǎng)所，其所有舉行的活動(dòng)、教師的所有工作都是以促進(jìn)學(xué)生成長(zhǎng)和全面發(fā)展為核心目的。努力把握每個(gè)學(xué)生的獨(dú)特性，根據(jù)學(xué)生在個(gè)性、氣質(zhì)、學(xué)習(xí)方式、活動(dòng)與交往方式等方面所表現(xiàn)出的差異性啟發(fā)并誘導(dǎo)出來(lái)。因此，在校期間，學(xué)生的學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)具有較大的優(yōu)越性。

（四）個(gè)人利益的“法”“理”性

一般而言，教師和學(xué)生在追求個(gè)人利益的過(guò)程中，是以法律為前提，具有一定的自律性。愿意以法律為后盾，以事實(shí)為準(zhǔn)繩。他們具備“有限理性”的特征，其各方面的需求能夠自覺(jué)以一定的社會(huì)道德標(biāo)準(zhǔn)為要求，進(jìn)行一些取舍，成為他人的表率。因此，無(wú)論教師和學(xué)生的需求有多復(fù)雜，其身份特性和職業(yè)特點(diǎn)決定了他們?cè)谧非髠€(gè)人利益的同時(shí)，要遵守實(shí)現(xiàn)利益途徑的合理合法性。

三、人性論視閾下的學(xué)校管理制度設(shè)計(jì)

（一）學(xué)校管理制度設(shè)計(jì)與“抑惡揚(yáng)善”

人性中善與惡并存。學(xué)校制定管理制度也是為了發(fā)揮“抑惡揚(yáng)善”的功能。如此，學(xué)校管理制度不僅要告知被管理者不能做什么，也要告知能夠做什么。例如：“不歧視、不諷刺學(xué)生；熱愛(ài)學(xué)生，建立民主的師生關(guān)系。”諸如此類的學(xué)校管理制度，它的前半句是禁止性的語(yǔ)句，告訴教師不能做的事情；后半句則是激勵(lì)和引導(dǎo)性的語(yǔ)言，告訴教師可以做的事情。唯有制定這樣的學(xué)校管理制度，才能夠?qū)Ρ还芾碚叩难耘c行起到有效的“抑惡揚(yáng)善”功能。

（二）學(xué)校管理制度設(shè)計(jì)與師生利益的維護(hù)

管理制度在一定程度上能夠確定并表現(xiàn)出某種利益關(guān)系和格局。人們精神和物質(zhì)上利益能否實(shí)現(xiàn)，均要憑借和依賴管理制度。因此，學(xué)校管理制度的制定必須要維護(hù)師生物質(zhì)和精神等方面的合理利益，這一點(diǎn)尤為重要。在制定學(xué)校管理制度的過(guò)程中，應(yīng)該把教師合理追求物質(zhì)需要作為合乎情理的事情。教師對(duì)物質(zhì)和精神利益的追求與學(xué)生發(fā)展、學(xué)校發(fā)展息息相關(guān)。所以，學(xué)校管理制度的設(shè)計(jì)應(yīng)充分維護(hù)好師生合理利益的追求。

（三）學(xué)校管理制度設(shè)計(jì)與師生持續(xù)健康發(fā)展的保障

由需要層次理論可知，人的行為表現(xiàn)取決于自身的需要。學(xué)校利用一定的物質(zhì)激勵(lì)和教師職務(wù)、職稱的晉升和評(píng)審對(duì)教師的激勵(lì)，僅存在短期是效果。因此，學(xué)校需要通過(guò)制定合適的管理制度，將教師自我實(shí)現(xiàn)的需要與學(xué)生的成長(zhǎng)、認(rèn)可、尊重緊密聯(lián)系起來(lái)。只有從這個(gè)角度考慮才能促進(jìn)教師專業(yè)的不斷發(fā)展，激發(fā)教師產(chǎn)生更高層次的需要，從而保障師生的可持續(xù)、健康發(fā)展。

（四）關(guān)注人性復(fù)雜性與制度有限性的關(guān)系

通常情況下，制度是對(duì)已發(fā)生事情處理方式的規(guī)定，以及對(duì)可能發(fā)生還未發(fā)生事情處理方式的規(guī)定。因此，制度在一定程度上是有局限性的特征。再者，人性的復(fù)雜性決定了現(xiàn)實(shí)生活的繁雜多樣，有限的制度并不能完全對(duì)生活中出現(xiàn)的所有情況作出相應(yīng)的規(guī)定和規(guī)范。此時(shí)，就需要依靠人們自身的素養(yǎng)和道德品質(zhì)來(lái)解決問(wèn)題。所以，一方面，學(xué)校管理者盡可能地完善管理制度制定盡可能完善的規(guī)章制度，做到依法治校；另一方面，要全面提升人們的道德素養(yǎng)，營(yíng)造健康向上的校園文化氛圍，以道德的力量引導(dǎo)和規(guī)范師生員工的思與行。

作者：于潔 單位：平頂山工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

[1]郭夏娟,應(yīng)杭.卑賤與我無(wú)緣———倫理學(xué)精華[M].上海:上海文化出版社,1990:34.

[2]張灝.幽暗意識(shí)與民主傳統(tǒng)[M].北京:三聯(lián)書(shū)店,1995:88.

篇4

一、物權(quán)制度的經(jīng)濟(jì)學(xué)解析

1.物權(quán)含義的經(jīng)濟(jì)學(xué)解析

在民法或物權(quán)法中，我們時(shí)常將物權(quán)定位在對(duì)特定物且為有形物的排他支配權(quán)上?？梢哉f(shuō)，在法學(xué)家的眼里，財(cái)產(chǎn)形態(tài)表現(xiàn)為各種形態(tài)的物，有形的物（土地、汽車(chē)等）和無(wú)形智力成果、標(biāo)識(shí)、信息等；因這些物本身的性質(zhì)不同，分別成立所有權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或難以歸類的排他權(quán)利等。甚至傳統(tǒng)的物權(quán)法將物權(quán)客體限定在有形物上，沒(méi)有有形物，就不存在所有權(quán)或整個(gè)物權(quán)制度；對(duì)物本身的研究和分類，在一定程度上也代表對(duì)物的權(quán)利的研究。

制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的出現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)學(xué)開(kāi)辟了一個(gè)新天地、新視野。在這些經(jīng)濟(jì)學(xué)家看來(lái)，財(cái)產(chǎn)是一組權(quán)利，而不是權(quán)利指向的物本身：“是這些權(quán)利的價(jià)值決定交換價(jià)值” ，而不是商品或物的價(jià)值決定交換價(jià)值。在一定程度上，這使經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)注的重心從商品交換，轉(zhuǎn)變?yōu)闄?quán)利交換—經(jīng)濟(jì)學(xué)已經(jīng)“侵占”到傳統(tǒng)法學(xué)家的“領(lǐng)地”。

經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，“財(cái)產(chǎn)是一組權(quán)力。這些權(quán)力描述一個(gè)人對(duì)其所有的資源可以做些什么，不可以做些什么：他可能占有、使用、改變、饋贈(zèng)、轉(zhuǎn)讓或阻止他人侵犯其財(cái)產(chǎn)的范圍?！?nbsp;他們甚至把財(cái)產(chǎn)定義成“法律制度”，它把一組關(guān)于資源的權(quán)力分配給人們，也就把在資源上的自由給了人們。

雖然法律即是以權(quán)利為核心的，但是法學(xué)家似乎更注重權(quán)利的客體，而不是權(quán)利本身；相反，經(jīng)濟(jì)學(xué)家則是撇開(kāi)客體差異，而直接將財(cái)產(chǎn)定位在權(quán)利之上。這不能不說(shuō)是一種進(jìn)步。

2.物權(quán)（產(chǎn)權(quán)）“內(nèi)部化”功能

在法律上，所有權(quán)的權(quán)利分為兩個(gè)方面，一方面是對(duì)客體物本身的自主支配權(quán)，即自由地行使對(duì)其財(cái)產(chǎn)的權(quán)力；另一方面，是排除他人干涉其行使的權(quán)利。兩種權(quán)利密不可分，或者說(shuō)后一種權(quán)利只是為前一種權(quán)利提供安全保障，使財(cái)產(chǎn)所有權(quán)人對(duì)于其權(quán)利行使結(jié)果有一個(gè)安全的預(yù)期或保障。

經(jīng)濟(jì)學(xué)家德姆塞茨（Demsetz）提出一個(gè)著名的理論，認(rèn)為所有權(quán)或財(cái)產(chǎn)權(quán)（property right）的一個(gè)功能是將財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的外部因素（Externality，又譯外部性）內(nèi)部化。外部因素的存在是因?yàn)閮?nèi)部化的成本要超過(guò)其所得收益。當(dāng)內(nèi)在化的所得大于內(nèi)在化的成本時(shí)，產(chǎn)權(quán)的發(fā)展是為了使外部性內(nèi)在化。下面我們來(lái)解釋這樣一種理論。

這里的外部因素包括損失或成本，收益或非財(cái)產(chǎn)利益。理想的財(cái)產(chǎn)制度安排被認(rèn)為所有的外部因素都被內(nèi)部化，沒(méi)有“外溢”。象魯濱遜那樣一個(gè)人的世界，即不存在外部性問(wèn)題。因?yàn)樵谶@樣的世界中，他種植作物的收獲或采集果實(shí)的全部由其一個(gè)人分享，沒(méi)有外人侵占其成果。實(shí)際上，這個(gè)時(shí)候根本也就不存在財(cái)產(chǎn)權(quán)。任何一種外部因素均產(chǎn)生于相互聯(lián)系和相互依賴的人類社會(huì)之中，也正是有這種外部因素，才有必要確立財(cái)產(chǎn)權(quán)。

現(xiàn)在，我們以農(nóng)村集體土地利用方式變革為例，說(shuō)明產(chǎn)權(quán)外部因素的內(nèi)部化功能。

（1）承包制：勞動(dòng)成果的因素內(nèi)部化

在計(jì)劃體制下，農(nóng)村土地的利用是以行政村為單位在村干部的指揮下集體勞動(dòng)、年終分紅的。在這種勞動(dòng)方式下，衡量勞動(dòng)多少的是時(shí)間（工分），凡是出工一天者為10個(gè)工分，每10個(gè)工分即可獲得同樣多的收入（年終分紅）。但是，在同樣的時(shí)間里，每個(gè)人付出的勞動(dòng)對(duì)最終收入的貢獻(xiàn)是否一樣，則不得而知。撇開(kāi)勞動(dòng)者智力、體力、經(jīng)驗(yàn)等的差異，即假使勞動(dòng)者不存在差異的情況下，同樣的勞動(dòng)時(shí)間，付出的勞動(dòng)也是不一樣的。比如說(shuō)，同樣在鋤草，有的人可能只敷衍了事地觸及表皮因而不能有效的鋤掉雜草，甚至將莊稼鋤掉。這樣，經(jīng)他鋤過(guò)草的莊稼，就要比他人的減產(chǎn)。這種偷懶或“出工不出力”的現(xiàn)象，在集體勞動(dòng)中大量存在；尤其是在沒(méi)有有效的監(jiān)督和衡量標(biāo)準(zhǔn)的情況下，更是如此。這是因?yàn)檫@種出工不出力的后果不是由他一人承擔(dān)，而是年終時(shí)由所有的人承擔(dān)。對(duì)偷懶者而言，他付出的勞動(dòng)少，而他得到的相對(duì)于不偷懶者要多（對(duì)他來(lái)說(shuō)是合算的）。這種偷懶行為是一種機(jī)會(huì)主義行為，搭便車(chē)行為。每個(gè)人都在想讓別人承擔(dān)自己偷懶的行為的后果（損害），而獲取他人勤奮誠(chéng)實(shí)勞動(dòng)的后果（收益），即這里存在著大量的外在化現(xiàn)象。這種現(xiàn)象的普遍，就會(huì)導(dǎo)致勞動(dòng)生產(chǎn)率下降，導(dǎo)致勞動(dòng)效益低下，導(dǎo)致分紅時(shí)出現(xiàn)負(fù)效益（一年到頭，分不到收益反而要倒貼），最終導(dǎo)致這種土地利用方式的解體 .

改革開(kāi)放之后實(shí)行的，即是一種用明晰產(chǎn)權(quán)而使外部因素內(nèi)部化的一種措施。在家庭承包耕作土地的情況下，每個(gè)家庭對(duì)于承包地塊上的收益享有完全的收益權(quán)，這樣出工不出力的情形就會(huì)消除或減低到最少程度。也就是說(shuō)，這里不存在外在化現(xiàn)象。因此，聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制即是一種產(chǎn)權(quán)明晰的方式，消除勞動(dòng)成果的外部化。

（2）承包經(jīng)營(yíng)權(quán)物權(quán)化：投資內(nèi)部化

承包雖然解決了勞動(dòng)成果的內(nèi)部化問(wèn)題，但是，它仍然沒(méi)有解決投資的內(nèi)部化問(wèn)題。這是因?yàn)槌邪且环N合同行為，其期限由合同約定或由政策規(guī)定。如果承包經(jīng)營(yíng)權(quán)是一種短期限的或不固定期限，或者發(fā)包人可隨意解除合同的安排，那么承包人就不肯大量投資或長(zhǎng)期投資。因?yàn)檎l(shuí)也不愿意投資后得不到相應(yīng)的收益。比如，土地的整修或改造、水利設(shè)施的興修、施肥或栽培經(jīng)濟(jì)作物，都有一個(gè)投資回報(bào)周期。如果今年剛整修好土地，明年該土地即被收回由他人耕種，那么承包人誰(shuí)也不肯作這種徒勞的事情。因?yàn)檫@里存在投資后果的外部化的問(wèn)題。而賦予承包人長(zhǎng)期或固定期限的經(jīng)營(yíng)權(quán)，那么，就可以使承包人有一個(gè)合理的收益預(yù)期，以合理安排投資。因此，長(zhǎng)期固定化的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)使得投資效果內(nèi)部化。1998年修改后的《土地管理法》正式將農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)30年不變的政策寫(xiě)入法律，即是給人們以長(zhǎng)期和穩(wěn)定的預(yù)期，達(dá)到取得類似于一種物權(quán)的效果。同樣，在法學(xué)界，學(xué)者們提出要將承包經(jīng)營(yíng)權(quán)物權(quán)化，也意味著使承包經(jīng)營(yíng)權(quán)具有對(duì)抗第三人（包括發(fā)包人）的排他權(quán)利，使承包人合理安排投資，將投資收益完全內(nèi)部化，增加投資積極性，提高土地利用效率。

（3）物權(quán)對(duì)抗效力：維護(hù)財(cái)產(chǎn)的收益內(nèi)部化

在集體耕種、年終分配收益的舊體制下，土地生成的莊稼遭受外來(lái)侵害的現(xiàn)象非常嚴(yán)重，這種侵害可能來(lái)自于社員本身，也可能是外部人員；其損害方式可能是牲畜的損害，可能是人為偷竊甚至故意的損毀等。但是，在過(guò)去產(chǎn)權(quán)不清的情形下，這種損害的后果由每個(gè)成員分?jǐn)偅谴寤蜿?duì)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)積極追索，否則這種侵害往往是不了了之。如果某個(gè)人種植的莊稼，在收獲季節(jié)，被他人偷襲一空，那么，這里的產(chǎn)權(quán)也是不安全的。因此，一個(gè)社會(huì)必須提供這樣的安全保障（法律制度的功能之一）。但是，法律保護(hù)的前提是，有人主張權(quán)利。也就是有明確的產(chǎn)權(quán)人，賦予他排他的效力，他有權(quán)因而也有積極性去行使維護(hù)自己財(cái)產(chǎn)的安全。財(cái)產(chǎn)維護(hù)的方式，分兩種方式，第一是自力救濟(jì)，比如圈圍土地，在成熟季節(jié)看守等；第二是公力救濟(jì)，比如在他人侵害或偷盜自己的財(cái)產(chǎn)時(shí)提起訴訟等。所有這些均要花費(fèi)成本。只有當(dāng)維護(hù)財(cái)產(chǎn)行為能夠獲得相應(yīng)回報(bào)或補(bǔ)償時(shí)，權(quán)利人才有這樣的積極性。集體訴訟難度高于個(gè)人訴訟，關(guān)鍵在于，在集體訴訟中，個(gè)別人努力成果存在外在化可能性。而現(xiàn)在農(nóng)村因第三人侵害的外部現(xiàn)象仍然存在，但是，這種現(xiàn)象已經(jīng)大大減少。其原因就在于，承包經(jīng)營(yíng)權(quán)，賦予了承包人排除妨害的權(quán)利，賦予了維護(hù)財(cái)產(chǎn)安全的積極性。

綜合以上可以

看出，明確清晰的排他權(quán)利，有助于財(cái)產(chǎn)的高效利用。其根本的原因就在于通過(guò)排他財(cái)產(chǎn)權(quán)安排，使勞動(dòng)成果、投資收益和維護(hù)財(cái)產(chǎn)的收益內(nèi)部化，給了他充分的激勵(lì)和約束（外部損失內(nèi)部化即是一種約束），使其行為合理化和長(zhǎng)期化。如果沒(méi)有這排他財(cái)產(chǎn)權(quán)，就不存在負(fù)擔(dān)這些成本的激勵(lì)，因?yàn)樨?fù)擔(dān)這些成本不可能得到合理的報(bào)酬。只有通過(guò)在社會(huì)成員間相互劃分對(duì)特定資源使用的排他權(quán)，才會(huì)產(chǎn)生適當(dāng)?shù)募?lì)。

3.物權(quán)（產(chǎn)權(quán)）制度的資源配置功能：交易成本的節(jié)約

財(cái)產(chǎn)權(quán)利除了賦予權(quán)利人排他享用財(cái)產(chǎn)的權(quán)利外，更主要的是賦予他轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的權(quán)利。這種轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的權(quán)利使得財(cái)產(chǎn)可以流動(dòng)，而財(cái)產(chǎn)的流動(dòng)和交易形成一種市場(chǎng)價(jià)格。而這種價(jià)格反過(guò)來(lái)又進(jìn)一步地引導(dǎo)流動(dòng)。這便是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)資源配制的基本機(jī)制。

大致說(shuō)來(lái)，財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)和配置主要有三種形式。第一種是所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，一般稱為商品交換或買(mǎi)賣(mài)，即產(chǎn)權(quán)人放棄一種財(cái)產(chǎn)的權(quán)利，換取另外一種財(cái)產(chǎn)的權(quán)利。它既表現(xiàn)為物的交易，同時(shí)也表現(xiàn)權(quán)利交換。產(chǎn)權(quán)人之所以要放棄一種財(cái)產(chǎn)，換取另一種財(cái)產(chǎn)（我們假設(shè)所有的交換均是因產(chǎn)權(quán)人自愿處分行為而引起），均是為牟取一定的貿(mào)易利益。對(duì)于出賣(mài)人而言，只有交換到的（購(gòu)買(mǎi)的）物品的價(jià)值高于自己用于交換（出賣(mài)的）物品的價(jià)值時(shí)，那么它才愿意放棄己物，換取他人之物 .交換的結(jié)果是每個(gè)人的財(cái)產(chǎn)都得到增值。因此，交換會(huì)使整個(gè)社會(huì)受益。

第二種是使用權(quán)轉(zhuǎn)讓，即將物轉(zhuǎn)讓給他人經(jīng)營(yíng)或使用，自己獲取收益。財(cái)產(chǎn)租賃、許可使用、有償信貸、租佃、出典等均是將財(cái)產(chǎn)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人，而自己獲得收益。

第三種是合作交易，即投資合作，如成立合伙企業(yè)、成立公司、合作社等組織。所有這些交易均意味著權(quán)利人將自己的財(cái)產(chǎn)交給他人或?qū)ｉT(mén)管理人員。在合伙中，每個(gè)合伙人均可以使用其他合伙人投入到合伙中的財(cái)產(chǎn)，而在公司企業(yè)，股東投資到公司的財(cái)產(chǎn)被委托給專業(yè)管理者。合作交易主要取規(guī)模經(jīng)濟(jì)或合作之優(yōu)勢(shì)，使每個(gè)投資者均比單獨(dú)生產(chǎn)或自我經(jīng)營(yíng)獲得更大利益。

以上三種財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)和配置的三種方式即是通常我們所稱的交易。交易本身的功能即在于使資源流轉(zhuǎn)到更有效率或最有效率利用它的人手中。由于社會(huì)有分工，術(shù)業(yè)有專攻，因此，必須有有效的資源流轉(zhuǎn)（交易），才能使資源得到有效的利用，使物盡其用。例如，一個(gè)農(nóng)民擁有土地并種有莊稼，卻不是一個(gè)種地能手，而會(huì)木匠或其他手工藝，如果他能將土地轉(zhuǎn)讓給擅長(zhǎng)種地人耕種，那么不僅土地有一個(gè)高產(chǎn)出率，而且他也可以創(chuàng)造更多的價(jià)值。再如，一個(gè)低工藝落后的皮革加工廠，對(duì)同樣一張皮只能切割2-3層，而另一家工廠則可切割3-4層；這樣效率低的將皮革轉(zhuǎn)讓給效率高的企業(yè)，那么，資源利用率是最高的。因此，一個(gè)社會(huì)除了靜態(tài)的利用效率外（從單個(gè)資源利用者觀察的生產(chǎn)率），還有一個(gè)動(dòng)態(tài)的資源配置效率。只有將資源配置到最能有效利用它的地區(qū)、企業(yè)或人手中，那么才會(huì)出現(xiàn)最優(yōu)的資源配置。這種資源配置效率是一種社會(huì)效率。只有在有效率的資源配置前提下，每個(gè)資源利用者的高效率，才能產(chǎn)生整個(gè)社會(huì)資源利用的高效率。因此，要使物盡其用，使整個(gè)社會(huì)資源利用出現(xiàn)高效率，必須使資源流轉(zhuǎn)，且流轉(zhuǎn)到能夠高效利用它的人手中。

顯然，資源有效配置的前提條件是，財(cái)產(chǎn)權(quán)利是可以交易的。也就是說(shuō)，權(quán)利人不僅享有自己排他使用財(cái)產(chǎn)的權(quán)利，而且這種權(quán)利是可以轉(zhuǎn)讓的，可將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給他人使用。財(cái)產(chǎn)所有權(quán)實(shí)質(zhì)上是賦予所有權(quán)人財(cái)產(chǎn)利用方式的自主決策權(quán)（自由），它可以自己利用，也可以將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)賣(mài)于他人或交給他人使用。從抽象的角度講，財(cái)產(chǎn)是否被交易，主要取決于財(cái)產(chǎn)權(quán)人是否有足夠的動(dòng)力，促成這種交易，尋求最有效利用其資源的途徑。而是否有足夠的動(dòng)力，主要是看交易成本大小。只有在交易收益大于交易成本或費(fèi)用時(shí)，才有人愿意進(jìn)行交易。否則，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)人寧肯閑置或荒蕪其資源，或者寧肯自己低效率利用，也不愿轉(zhuǎn)讓其資源。

交易成本包括獲得信息的成本、界定或衡量成本、談判并達(dá)成協(xié)議的成本以及監(jiān)督、履行協(xié)議的成本等。在現(xiàn)實(shí)世界中，交易成本不為零，法律制度的作用即在于降低市場(chǎng)運(yùn)行成本-交易成本。這是法律經(jīng)濟(jì)學(xué)又一個(gè)偉大發(fā)現(xiàn)。而法律制度主要靠清晰的產(chǎn)權(quán)界定和對(duì)交易安全的保護(hù)來(lái)實(shí)現(xiàn)。

所謂清晰的產(chǎn)權(quán)界定，首先要求交易之前，對(duì)誰(shuí)擁有什么權(quán)利有一個(gè)清晰的界定；其次，交易中對(duì)各方當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)的安排是清晰和公平的，不存在相互搭便車(chē)或“揩油”的現(xiàn)象。法律經(jīng)濟(jì)學(xué)時(shí)常舉的例子是火車(chē)火花對(duì)兩側(cè)農(nóng)田的侵害、養(yǎng)牛人的牛吃農(nóng)場(chǎng)主農(nóng)作物而引起的糾紛。根據(jù)科斯的論述，在農(nóng)場(chǎng)主有權(quán)要求養(yǎng)牛人賠償損失和牛群有吃麥的權(quán)利兩種情形下，結(jié)果是相同，即都能使生產(chǎn)總價(jià)值最大。因?yàn)樵趯?duì)權(quán)利的最初界定后，參與談判的雙方就會(huì)利用市場(chǎng)機(jī)制，通過(guò)訂立合同，而找尋到使各自利益損失最小化的合約安排。雖然他的討論是建立在零交易費(fèi)用前提下的，但在存在交易費(fèi)用時(shí)，只要產(chǎn)權(quán)已有明確界定，相互作用的各方也會(huì)通過(guò)合約找尋到費(fèi)用較低的制度安排。當(dāng)然其前提是，這種安排帶來(lái)的生產(chǎn)價(jià)值的增加大于它的運(yùn)作所帶來(lái)的費(fèi)用。

另外，交易安排中產(chǎn)權(quán)界定是否清晰和公平，也關(guān)系交易成本的大小問(wèn)題。例如，在合伙關(guān)系中，如果合伙人之間的權(quán)利義務(wù)界定不是太清晰，導(dǎo)致權(quán)利義務(wù)承擔(dān)不平衡時(shí)，即導(dǎo)致某些合伙人占其他合伙的便宜，最終導(dǎo)致合伙關(guān)系的破裂。這是典型的交易過(guò)程的產(chǎn)權(quán)界定不清，導(dǎo)致交易費(fèi)用增加的例子。

所謂交易安全的保護(hù)，即是整個(gè)法律制度的作用之一。在交易領(lǐng)域通行當(dāng)事人意思自治，但是并不是每個(gè)人都誠(chéng)實(shí)守信，因此就要有法律保障和救濟(jì)機(jī)制。法律之所以要強(qiáng)制當(dāng)事人履行自己承諾的義務(wù)，就在于交易相對(duì)人已經(jīng)信賴他的承諾進(jìn)行了投資或其他安排，法律即是要保護(hù)人們的這種預(yù)期。實(shí)際上，整個(gè)司法制度都在于保護(hù)人們的各種權(quán)利，以降低或減少人們交易的風(fēng)險(xiǎn)（也是一種交易成本）。

總之，實(shí)現(xiàn)有效資源配置的前提是可自由轉(zhuǎn)讓或處分財(cái)產(chǎn)權(quán)，正是這種自由處分權(quán)利，導(dǎo)致人們追求資源利用最大化的安排。而制約人們交易的是高昂的交易成本，而法律的主要功能則在于降低交易成本，促進(jìn)人們這種交易。

二。對(duì)傳統(tǒng)計(jì)劃體制下兩種財(cái)產(chǎn)所有權(quán)形式的弊端經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

在法律上分析財(cái)產(chǎn)所有權(quán)只是抽象的一般分析或具體某人對(duì)某物的某種排他支配權(quán)。但是，一個(gè)國(guó)家的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)體制則不僅僅是一個(gè)法律制度問(wèn)題，而是政治和社會(huì)制度問(wèn)題。因?yàn)檎螁?wèn)題的核心是運(yùn)用適當(dāng)?shù)闹贫裙ぞ呋蚴侄芜_(dá)到既定的社會(huì)目的。而財(cái)產(chǎn)所有權(quán)體制正是社會(huì)組織與發(fā)展的基本制度工具。因此，政治的核心任務(wù)是選擇一套適合本國(guó)或特定社會(huì)共同體組織發(fā)展的財(cái)產(chǎn)制度。如前面所說(shuō)，經(jīng)濟(jì)體制改革本質(zhì)上是在堅(jiān)持公有制的前提下建立一套與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)接軌的財(cái)產(chǎn)權(quán)利體系。為了更好地理解對(duì)傳統(tǒng)計(jì)劃體制下財(cái)產(chǎn)權(quán)利改革的必要性，更好地理解一個(gè)實(shí)現(xiàn)有效資源配置與利用的財(cái)產(chǎn)權(quán)利設(shè)計(jì)，我們現(xiàn)在即運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的分析方法，對(duì)傳統(tǒng)財(cái)產(chǎn)權(quán)利安排的弊端作一分析。

1.一般分析

傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制是馬克思和恩格斯描繪的社會(huì)主義理想在當(dāng)代中國(guó)的實(shí)踐。這種計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制是由一個(gè)社會(huì)中心統(tǒng)一配置社會(huì)資源、統(tǒng)一計(jì)劃各種生產(chǎn)活動(dòng)，按勞分配勞動(dòng)成果的一種經(jīng)濟(jì)體制。按照馬、恩當(dāng)初的設(shè)想，實(shí)行這樣的體制，一方面要消除市場(chǎng)配置資源的缺陷，提高資源配置效率；另一方面是消滅少數(shù)人憑借生產(chǎn)資料對(duì)多數(shù)人的剝削，在實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平的同時(shí)，提高勞動(dòng)者的積極性（提高勞動(dòng)生產(chǎn)率）?？梢哉f(shuō)，公平與效率是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)要追求的目標(biāo)。

包

括中國(guó)在內(nèi)的社會(huì)主義國(guó)家并沒(méi)有建立生產(chǎn)資料的社會(huì)所有或?qū)崿F(xiàn)全社會(huì)勞動(dòng)者與生產(chǎn)資料的結(jié)合，而是分兩個(gè)層次：一是全民所有；一個(gè)是農(nóng)村集體所有。也就是想通過(guò)兩個(gè)層次勞動(dòng)者集體與生產(chǎn)資料的結(jié)合，實(shí)現(xiàn)公平和效率的提高。但是，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制，并沒(méi)有很好地實(shí)現(xiàn)這兩個(gè)目標(biāo)。

其原因就在于，傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制是一種政治權(quán)力和經(jīng)濟(jì)權(quán)力高度合一種經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制，在這種體制下，雖然也存在明確的所有權(quán)歸屬主體，但是在每一個(gè)層次上，均是由政府行使所有權(quán)，進(jìn)行資源配置（計(jì)劃調(diào)撥）和組織經(jīng)濟(jì)生活的。在農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)決策權(quán)掌握在各級(jí)鄉(xiāng)村政府手中，真正利用資源，從事農(nóng)業(yè)勞動(dòng)的農(nóng)民沒(méi)有經(jīng)濟(jì)決策權(quán)。這樣，資源的配置就完全由各級(jí)行政領(lǐng)導(dǎo)發(fā)號(hào)施令，各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的進(jìn)行就在行政組織下進(jìn)行。因此，這里幾乎不存在法律意義和經(jīng)濟(jì)意義上的財(cái)產(chǎn)權(quán)，更不存在產(chǎn)權(quán)明晰不明晰問(wèn)題。

在全民所有層次上，全民所有權(quán)在現(xiàn)實(shí)演變?yōu)閲?guó)家所有，因?yàn)槿袼锌偟糜幸粋€(gè)組織機(jī)構(gòu)代表它行使，代表人民利益的國(guó)家自然成為全民所有權(quán)行使者。而國(guó)家通過(guò)從中央到地方各級(jí)政府行使權(quán)力。這樣，全民財(cái)產(chǎn)所有權(quán)實(shí)質(zhì)上是由各級(jí)政府行使，整個(gè)資源配置和組織活動(dòng)是由政府推動(dòng)的。這樣政府的雙重職能，基于所有權(quán)的經(jīng)濟(jì)決策權(quán)和基于國(guó)家管理者行政權(quán)力即融為一體、經(jīng)濟(jì)權(quán)力和政治權(quán)力高度融為一體。因此，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是政府推動(dòng)或政治權(quán)力推動(dòng)產(chǎn)經(jīng)濟(jì)，而不是由分散的經(jīng)濟(jì)或法律上財(cái)產(chǎn)權(quán)人決策推動(dòng)的經(jīng)濟(jì)。在這種體制下，雖然所有權(quán)的歸屬是明確的，但在經(jīng)濟(jì)組織中缺失了產(chǎn)權(quán)界定，因而使整個(gè)經(jīng)濟(jì)生活納入到政府管理的軌道。

因此，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的缺陷可能主要在于，以政治的方式組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，忽略了財(cái)產(chǎn)權(quán)利資源配置作用，忽略了財(cái)產(chǎn)權(quán)的激勵(lì)和約束作用。一句話，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)不是以財(cái)產(chǎn)權(quán)利為基礎(chǔ)分配權(quán)利，組織社會(huì)和經(jīng)濟(jì)生活的市民社會(huì)。那么，駁離政治和經(jīng)濟(jì)權(quán)力，將兩種所有權(quán)純化為一種法律上的財(cái)產(chǎn)權(quán)就能夠?qū)崿F(xiàn)公平和效率目標(biāo)嗎？作者認(rèn)為，作為一種純經(jīng)濟(jì)或法律權(quán)利，兩種所有權(quán)要實(shí)現(xiàn)公平和效率目標(biāo)仍然受許多因素的制約。

2.制約因素

為了便于分析，我們暫且假定集體所有和全民所有均是不同層次和范圍內(nèi)的人們的一種特殊共有形式。在這個(gè)范圍內(nèi)的每一個(gè)成員享有平等的享用財(cái)產(chǎn)的權(quán)利，但是不享有排他地享用某物的權(quán)利，更不享有轉(zhuǎn)讓某物的處分權(quán)。之所以作這樣的設(shè)計(jì)，是因?yàn)橐坏┘w所有和全民所有純化為一種財(cái)產(chǎn)權(quán)，那么只能是一種共同所有的安排；但同時(shí)，它又是必須符合公有制的基本要求，因此在這種共有體制中，每個(gè)人均享有同等的權(quán)利，但只有享用，不能請(qǐng)求分割共有物，也不能轉(zhuǎn)讓。這種假設(shè)的特殊共有形式，實(shí)現(xiàn)兩種目標(biāo)，仍要受許多因素的制約。

（1）公平目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

這種假想的共有形式可以說(shuō)是實(shí)現(xiàn)起點(diǎn)到終點(diǎn)平等發(fā)展一種財(cái)產(chǎn)權(quán)利安排。但公平目的的實(shí)現(xiàn)受以下四個(gè)因素的制約：一是財(cái)產(chǎn)共同體的范圍；二是共同體的支配控制能力；三是共同體的管理水平；四是共同財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)。這四個(gè)因素是相互制約的，具體表現(xiàn)在：

首先，共同體的范圍不能太大，太大會(huì)給財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或生產(chǎn)利用活動(dòng)的組織管理造成困難；太大也會(huì)使所有權(quán)利人參與共同生產(chǎn)勞動(dòng)造成困難，這一點(diǎn)尤其在共同財(cái)產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的情況下更是如此。如果共同所有人不能都參與到經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，就很難保障公平目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

其次，共同財(cái)產(chǎn)是用于農(nóng)業(yè)的土地，還是其他經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)。一般而言，前一種財(cái)產(chǎn)更易實(shí)行集體所有，而后者，如果沒(méi)有有效的管理機(jī)制，是很難組織和保障全體所有權(quán)人共同勞動(dòng)和分享勞動(dòng)成果的。因此，在歷史上存在的集體所有基本上限于一個(gè)村落，一個(gè)小的地域共同體，且以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主；即使這樣，也不排除將土地的利用權(quán)交由更小的共同體（如家庭），各自從事生產(chǎn)勞動(dòng)的變通安排。

最后，支配能力涉及到共同體大小和共同財(cái)產(chǎn)客體范圍大小的關(guān)系。既然共同所有的目的在于保障共同體范圍內(nèi)的所有成員的公平，那么，該共同體就必須具有使共同財(cái)產(chǎn)為全體成員公平合理享用或享受其后果的能力。如果不能做到這一點(diǎn)，那么，就應(yīng)該劃分出更小的共有主體，使社會(huì)公平能在該社會(huì)共同體范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)；而較大范圍的共同體的主要目標(biāo)則在于協(xié)調(diào)低級(jí)共同體之間的公平。此原理的運(yùn)用意味著，如果共同體范圍太大，這種特殊的共同所有應(yīng)是分層次的，每個(gè)層次共同所有所掌握的資源應(yīng)與其保障該范圍內(nèi)的所有主體都能利用或享受共有財(cái)產(chǎn)的能力相適應(yīng)。也就是在每一個(gè)層次的社會(huì)生活共同體中都應(yīng)該存在相應(yīng)的共同財(cái)產(chǎn)以保障該層次公平目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（2）效率目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

正如前面分析，一個(gè)國(guó)家資源利用效率取決于資源有效配置和資源利用的高效率。只有在資源配置優(yōu)化或高效的前提下，才有整個(gè)社會(huì)資源利用的高效率。在這種特殊共同所有體制下，效率目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)也受到兩個(gè)因素的制約。

首先，共有共同體是否有效地組織社會(huì)生產(chǎn)的管理機(jī)構(gòu)，來(lái)有效地配置資源，做到人盡其力，物盡其用。這要解決兩個(gè)問(wèn)題，一是如何調(diào)動(dòng)決策者或經(jīng)營(yíng)管理者的積極性，使他能夠象對(duì)待自己的財(cái)產(chǎn)那樣盡職盡責(zé)盡心地配置資源，計(jì)劃生產(chǎn)，如何讓經(jīng)營(yíng)決策者承擔(dān)經(jīng)營(yíng)管理和決策失誤的責(zé)任；二是如何約束勞動(dòng)者不盡責(zé)、偷懶、怠工、規(guī)避、搭便車(chē)或機(jī)會(huì)主義行為。如果不能成功地解決激勵(lì)和約束這兩個(gè)問(wèn)題，那么，這種特殊的共有形式下的財(cái)產(chǎn)必然出現(xiàn)閑置浪費(fèi)，經(jīng)營(yíng)決策必然具有任意性，缺失謹(jǐn)慎，勞動(dòng)者的能力必然得不到充分的發(fā)揮，所有這些必然導(dǎo)致共同財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)利用的低效率。

其次，共有共同體能否實(shí)現(xiàn)共同財(cái)產(chǎn)的有效配置。有效配置意味著資源應(yīng)當(dāng)流動(dòng)到最需要它的地方，流動(dòng)到最有能力或最能有效利用它的人手中。在共有中，不存在眾多所有權(quán)主體，因而不存在價(jià)格機(jī)制，由集中的管理機(jī)關(guān)計(jì)劃調(diào)撥（物）和分配（人），主觀臆斷難免超過(guò)客觀需要，因此資源配置的低效率也就在所難免。在土地的共同所有中，由于資源配置比較簡(jiǎn)單，因此實(shí)現(xiàn)資源有效配置相對(duì)容易一些；而對(duì)于經(jīng)營(yíng)性的資產(chǎn)，則很難在全社會(huì)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)資源有效配置。

因此，即使政府不再行使全民財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，使全民演變?yōu)橐环N全社會(huì)成員的共同所有，即使農(nóng)村集體所有權(quán)完全由農(nóng)民集體享有，公平和效率目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)仍然存在許多制約因素。這些制約因素的存在，使得我們不得不選擇在法律上保留公有制兩種所有權(quán)形式前提下，在每一種所有權(quán)范圍內(nèi)明晰產(chǎn)權(quán)，落實(shí)產(chǎn)權(quán)，建立分散的、歸屬于特定主體或小范圍共同體的財(cái)產(chǎn)權(quán)利。這種財(cái)產(chǎn)權(quán)利雖然不是所有權(quán)，但它符合民法上財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的基本特征，因而成為我國(guó)主要的財(cái)產(chǎn)權(quán)利形式。這便是整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革過(guò)程中，我們一直努力完成的工作。物權(quán)法制度無(wú)非是將這種改革形成的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，用法律的形式表現(xiàn)出來(lái)而已。

三、所有制結(jié)構(gòu)：重塑我國(guó)物權(quán)體系

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變實(shí)質(zhì)上表現(xiàn)為政治社會(huì)到市民社會(huì)的轉(zhuǎn)變，也就是恢復(fù)可流轉(zhuǎn)的財(cái)產(chǎn)或物權(quán)體系，使整個(gè)社會(huì)轉(zhuǎn)變到通過(guò)社會(huì)自治的方式組織社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的軌道上來(lái)。在重塑我國(guó)的物權(quán)體系中重要的問(wèn)題是，關(guān)于個(gè)人所有權(quán)規(guī)制及其傳統(tǒng)公有制財(cái)產(chǎn)改革取向問(wèn)題。本節(jié)通過(guò)探討各種具體形態(tài)的所有權(quán)形式的功能作用，提出確立和保護(hù)個(gè)人所有權(quán)的、保留基本的公有制形式，建立分散利用但具有明確的產(chǎn)權(quán)的基本理由。

1.個(gè)人所有權(quán)的功能：徹底私有化的批駁

1.1.個(gè)人所有權(quán)的功能和重要性

個(gè)人是社會(huì)最基本的主體，甚至可以說(shuō)是唯一的主體。因?yàn)槿耸俏ㄒ恢髟走@個(gè)世界的生靈。因此一個(gè)社會(huì)制度設(shè)計(jì)的目的均是為了人的

生存和發(fā)展，為了人的尊嚴(yán)和幸福。但是，人又是生活在社會(huì)之中，人不僅要組成家庭才能繁衍后代和組織社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活，而且要組成各種企業(yè)和社會(huì)組織謀求發(fā)展，組成國(guó)家或社會(huì)共同體以維護(hù)共同體的利益。因此，法律又不得不考慮社會(huì)利益、平衡個(gè)人和社會(huì)利益，設(shè)計(jì)一國(guó)的物權(quán)制度體系。

對(duì)任何一個(gè)國(guó)家來(lái)說(shuō)，個(gè)人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)都是基本的制度。因?yàn)樗仁菍?duì)社會(huì)主體既有財(cái)產(chǎn)的認(rèn)可和保護(hù)，又是對(duì)通過(guò)勞動(dòng)等合法手段獲得的財(cái)產(chǎn)的一種法律保障；它使所有人有機(jī)會(huì)－權(quán)利參與社會(huì)－經(jīng)濟(jì)生活，分享社會(huì)財(cái)富。因此它是一種生存權(quán)（自我生存權(quán)利），又是社會(huì)權(quán)（參與社會(huì)－經(jīng)濟(jì)生活必不可少的權(quán)利），是組織一個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行結(jié)構(gòu)和秩序的基礎(chǔ)。具體而言，個(gè)人所有權(quán)的功能如下：

a） 滿足個(gè)人或家庭生活的需要。人類社會(huì)很長(zhǎng)一段時(shí)期，私人所有的財(cái)產(chǎn)僅限于個(gè)人或家庭日常生活資料，衣物食品住房和其他個(gè)人用品（包括少量生產(chǎn)工具）。這一功能在任何社會(huì)任何時(shí)期都沒(méi)有例外（社會(huì)主義國(guó)家也僅是生產(chǎn)資料公有，而生活資料仍然是個(gè)人所有）。

b） 個(gè)人成為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體。個(gè)人不僅應(yīng)擁有基本生活資料，而且應(yīng)當(dāng)擁有生產(chǎn)資料。人們基于對(duì)生產(chǎn)資料的完全支配權(quán)，即可以成為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的發(fā)起人。實(shí)質(zhì)上，在現(xiàn)代社會(huì)，生活資料和生產(chǎn)資料的劃分已經(jīng)沒(méi)有什么意義，最重要的是賦予人們投資經(jīng)商、從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的權(quán)利，以正當(dāng)合法的手段獲得財(cái)富。

c） 組織各種社會(huì)共同體的手段。合伙、公司、合作社等其他形式的社團(tuán)都是以明確的個(gè)人財(cái)產(chǎn)權(quán)利為前提的。沒(méi)有明確的產(chǎn)權(quán)，就喪失談判的基礎(chǔ)，就不可能形成合作，建立各種經(jīng)濟(jì)組織；即使有外在力量撮合，難以形成明晰的權(quán)利和義務(wù)分配機(jī)制，形成有效激勵(lì)和約束，導(dǎo)致這種組織運(yùn)行的低效率或解體。

d） 個(gè)人自由、獨(dú)立、尊嚴(yán)、人格的基礎(chǔ)。民法以人為本，首先要維護(hù)人的尊嚴(yán)和人格權(quán)，但這些權(quán)利與財(cái)產(chǎn)權(quán)利緊密聯(lián)系在一起，沒(méi)有財(cái)產(chǎn)，人格尊嚴(yán)和人格權(quán)即喪失基礎(chǔ)。賦予人們財(cái)產(chǎn)，即賦予人們自由獨(dú)立的生存的權(quán)利，即是將個(gè)人從奴役或剝削中解放出來(lái)。這是從社會(huì)歷史中總結(jié)出來(lái)的經(jīng)驗(yàn)。

總之，賦予個(gè)人財(cái)產(chǎn)權(quán)就是賦予個(gè)人生存權(quán)，就是賦予社會(huì)成員自己組織經(jīng)濟(jì)生活的權(quán)利-經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的發(fā)起權(quán)；同時(shí)，個(gè)人所有權(quán)也賦予個(gè)人收獲全部經(jīng)濟(jì)成果并承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)和損失的權(quán)利義務(wù)。這種由個(gè)人自主行使權(quán)利承擔(dān)責(zé)任的安排，被稱為社會(huì)自治。

1.2.個(gè)人所有權(quán)缺陷及其校正

雖然個(gè)人所有權(quán)是一個(gè)社會(huì)必不可少的基礎(chǔ)，但是，個(gè)人所有權(quán)并不是萬(wàn)能的，社會(huì)自治并不能解決所有社會(huì)問(wèn)題。任何一個(gè)國(guó)家還要充分考慮社會(huì)利益，維護(hù)社會(huì)公平和促進(jìn)共同發(fā)展。因此，我們對(duì)個(gè)人所有權(quán)缺陷必須有充分的認(rèn)識(shí)，并針對(duì)此采取相應(yīng)的法律規(guī)制措施。

首先，個(gè)人所有權(quán)不利于社會(huì)公平目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)或社會(huì)整體利益的維護(hù)。一方面，任何社會(huì)都不可能保障每個(gè)人擁有等量的財(cái)產(chǎn)，即使在任何一種性質(zhì)的革命，平分財(cái)產(chǎn)于所有人，也不可能長(zhǎng)期保障人人擁有等量財(cái)產(chǎn)。由于個(gè)人能力，社會(huì)機(jī)遇等因素，即使能夠?qū)崿F(xiàn)開(kāi)始的平等，也無(wú)法保障最終結(jié)果相同。另一方面，賦予個(gè)人對(duì)財(cái)產(chǎn)完全支配權(quán)，容易導(dǎo)致所有權(quán)人濫用權(quán)利，損害他人或社會(huì)利益。比如，閑置或浪費(fèi)財(cái)產(chǎn)，或者濫用自己在市場(chǎng)中的優(yōu)勢(shì)地位等。

對(duì)于個(gè)人所有權(quán)的這兩種缺陷，現(xiàn)代社會(huì)的一般校正作法不是徹底消滅個(gè)人所有權(quán)，而是強(qiáng)調(diào)所有權(quán)的社會(huì)義務(wù)或社會(huì)功能。也就是說(shuō)，認(rèn)為個(gè)人所有權(quán)不僅僅是實(shí)現(xiàn)權(quán)利人個(gè)人利益的工具，而且具有履行社會(huì)義務(wù)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)整體利益的功能。因此，個(gè)人所有權(quán)必須以符合社會(huì)整體利益的方式行使權(quán)利。但鑒于個(gè)人不可能自覺(jué)履行這一義務(wù)，因此，國(guó)家應(yīng)對(duì)個(gè)人所有權(quán)的范圍、內(nèi)容、行使予以限制，使私人所有權(quán)既能有利于所有權(quán)人，也能使社會(huì)整體受益。這種觀點(diǎn)被稱為所有權(quán)社會(huì)化理論或所有權(quán)社會(huì)功能理論。

其次，所有權(quán)對(duì)于經(jīng)濟(jì)效率的影響也不是絕對(duì)的。因?yàn)樾誓繕?biāo)的實(shí)現(xiàn)受“組織－制度”因素制約。個(gè)人所有權(quán)效率是建立在這樣的假設(shè)基礎(chǔ)上的，即個(gè)人所有，自我決策或勞動(dòng)，自我收獲——獲得全部收益并承擔(dān)全部損失。這一安排被認(rèn)為給了所有權(quán)人以充分的激勵(lì)，因而使資產(chǎn)得到最大限度的利用。但是，一國(guó)資源利用效率主要取決于資源配置效率；而資源配置效率主要取決于交易成本的大小。如果交易成本過(guò)大，只能導(dǎo)致自給自足小農(nóng)經(jīng)濟(jì)或小規(guī)模的生產(chǎn)。而這就要求合理而健全的法律制度，以降低交易成本，解決資源的社會(huì)化配置和高效利用問(wèn)題。而在資源社會(huì)化配置和利用條件下（從合伙到現(xiàn)代公司，從信托到特許經(jīng)營(yíng)等都是這種制度安排），資產(chǎn)主要是由他人或?qū)I(yè)化的管理機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的，個(gè)人所有權(quán)的激勵(lì)機(jī)制則不能完全奏效，需要另一種激勵(lì)和制約機(jī)制。公司制度便是這一新機(jī)制的典范 .概言之，個(gè)人所有權(quán)已不是當(dāng)代經(jīng)濟(jì)效率的主宰因素，它已被組織－制度因素所取代。因此，就效率而言，個(gè)人所有權(quán)只是提供了有效的激勵(lì)和約束，至于一個(gè)社會(huì)的效率，還取決于其他制度因素。

即使個(gè)人所有權(quán)不存在上述缺陷或上述缺陷均可以得到很好的解決，一個(gè)社會(huì)也不可能完全實(shí)行個(gè)人所有體制。這是因?yàn)橐粋€(gè)社會(huì)共同體的經(jīng)濟(jì)發(fā)展是建立在良好的基礎(chǔ)設(shè)施和公共設(shè)施之上的，而這只有社會(huì)公共機(jī)構(gòu)集中供應(yīng)這些共同產(chǎn)品服務(wù)，才符合經(jīng)濟(jì)的規(guī)模效益并符合社會(huì)整體利益要求。還有一些公共服務(wù)行業(yè)，國(guó)民經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)行業(yè)也有必要實(shí)行公共或國(guó)家所有，這同樣具有經(jīng)濟(jì)和社會(huì)利益雙重優(yōu)勢(shì)。為了社會(huì)共同體的共同發(fā)展，還有必要保護(hù)生態(tài)環(huán)境，保護(hù)自然資源，保護(hù)歷史文化遺產(chǎn)等，所有這些決定了許多重要的礦產(chǎn)資源、生態(tài)資源、旅游資源等都為公共或國(guó)家所有和經(jīng)營(yíng)管理。另外在大小不等的人口居住中心，都存在為公共利用的不動(dòng)產(chǎn)，如街道，廣場(chǎng)，公園等。因此，在當(dāng)今的世界各國(guó)均存在公共財(cái)產(chǎn)和國(guó)家財(cái)產(chǎn)。

2.公共所有的功能：必要的公共財(cái)產(chǎn)的保留

既然并不是所有的資源均應(yīng)歸私人所有，那么，哪些財(cái)產(chǎn)應(yīng)該歸個(gè)人所有，哪些歸公共所有或采取其他所有形式呢？這也是制度經(jīng)濟(jì)學(xué)分析還試圖回答的一個(gè)問(wèn)題。

2.1.為什么要明確產(chǎn)權(quán)？

現(xiàn)在我們假定，一個(gè)村莊共有300戶，1500口人，他們共同財(cái)產(chǎn)除其他資源外，還共同擁有一片野果樹(shù)林。這片野果樹(shù)林的利用方式不外四方式。第一種公共所有的方式；第二種，共同所有；第三種是集體所有，承包給個(gè)人；第四種是將之出賣(mài)給某個(gè)人。

在第一種利用方式下，由于不存在個(gè)人產(chǎn)權(quán)，每個(gè)人都可以根據(jù)自己需要和意愿利用之，于是，每個(gè)人都希望盡可能從中獲得利益。于是每個(gè)人均希望盡可能在別人收獲之前獲得果實(shí)。于是即有在果實(shí)未完全成熟之前搶先獵取果實(shí)的現(xiàn)象發(fā)生。其結(jié)果是大家都不能獲得成熟的果實(shí)。即使大家達(dá)成一致協(xié)議，在某個(gè)時(shí)刻同時(shí)采集果實(shí)，由于存在著希望盡可能多采集的愿望，個(gè)別人可能采取破壞性獵取方式，比如砍掉樹(shù)枝甚至樹(shù)木的作法。其結(jié)果可能導(dǎo)致這些樹(shù)木被濫砍濫伐，更談不上很好的管護(hù)。甚至有人干脆砍掉燒火、賣(mài)錢(qián)或作家具。于是，本來(lái)可以有經(jīng)濟(jì)效益的樹(shù)林即被砍伐光。在農(nóng)村集體所有資源和一些公共資源中時(shí)常發(fā)生這樣的事情，比如對(duì)公共水域漁業(yè)或其他水資源的過(guò)渡捕撈。

如果選擇共同所有，那么，那么300戶人口要對(duì)這片樹(shù)林如何使用達(dá)成一致意見(jiàn)；如果達(dá)成一致意見(jiàn)，還要有一個(gè)監(jiān)督和管理機(jī)構(gòu)，維護(hù)這片樹(shù)林的利用秩序。從中國(guó)農(nóng)村實(shí)踐和談判理論來(lái)看，這么多人達(dá)成一個(gè)一致協(xié)議是困難的，且實(shí)施這種協(xié)議的監(jiān)督成本也是昂貴的。一旦有人得不到或自己認(rèn)為得不到應(yīng)得的份額，那么它就有權(quán)提出解散共同所有關(guān)系，在實(shí)物

上分割。這種分割通常是困難的。即使可以清楚地界劃出各自的份額，在成熟期誰(shuí)也不能完全防止其他人偷采自己的果實(shí)。而如果為了一點(diǎn)價(jià)值不大的野果實(shí)施護(hù)圍或?qū)ｉT(mén)守護(hù)，成本又太高。于是就可能發(fā)生這樣的情形，與其在其成熟時(shí)讓別人采摘果實(shí)，還不如一斧子，砍掉用作他途。其結(jié)果可能與公共所有無(wú)異。

集體所有是界于公共所有和共同所有之間的一種特殊共同所有形式。即這片林子歸大家共同所有，但誰(shuí)也不能主張分割它。既然在一般共有下，共同利用存在困難，因此，現(xiàn)在唯一的作法是，將這片果樹(shù)林承包給某個(gè)人或幾戶村民，由承包人向所有的村民交付一定收益，返還給其他村民。這樣，這片果樹(shù)能夠得到最大限度的利用，同時(shí)也能夠使全體村民受益于明確的產(chǎn)權(quán)安排。

當(dāng)然如果條件允許，村民可以選擇將該片果樹(shù)林賣(mài)給某個(gè)或某戶村民。單從資源有效利用角度，它可能還更加有好處。因?yàn)橘I(mǎi)受人可以進(jìn)行長(zhǎng)期投資甚至舉辦果汁加工廠。但是，這意味著其他村民永遠(yuǎn)不可能再享受到這片果樹(shù)的好處。

以上四種方式，我國(guó)在改革發(fā)放中選擇了第三種，即堅(jiān)持集體或國(guó)家所有，但將資源利用權(quán)承包或其他方式讓與個(gè)人。采取這種明確產(chǎn)權(quán)的方式，既是為了資源的有效利用，同時(shí)也使一定范圍內(nèi)的人們可以分享到個(gè)人利用的好處。這是一種兼顧效率和公平的權(quán)利安排。

2.2.公共物和私有物：哪些財(cái)產(chǎn)宜為個(gè)人所有

經(jīng)濟(jì)學(xué)將某財(cái)產(chǎn)是否具有個(gè)人排他使用的特點(diǎn)，區(qū)分為私人產(chǎn)品和公共產(chǎn)品。那些個(gè)人可以排他使用的財(cái)產(chǎn)（物）屬于私人產(chǎn)品，如一條褲子，一部汽車(chē)等；而純粹的公共產(chǎn)品則是消費(fèi)上無(wú)對(duì)抗性的產(chǎn)品，如公共公共街道、公園，國(guó)防設(shè)施甚至安全保衛(wèi)等。經(jīng)濟(jì)學(xué)上的這兩個(gè)概念，包括服務(wù)；除此之外，經(jīng)濟(jì)學(xué)私人產(chǎn)品和公共產(chǎn)品的劃分基本上等同于物權(quán)法上的私有物和公共物（或公有物）。區(qū)分這兩個(gè)概念的價(jià)值在于，確定哪些財(cái)產(chǎn)能由私人所有。經(jīng)濟(jì)學(xué)分析的結(jié)論是：

“由私人所有的應(yīng)該是具有對(duì)抗性和排他性的私人產(chǎn)品，而由公共所有的應(yīng)該是具有非對(duì)抗性和非排他性的公共產(chǎn)品。準(zhǔn)確地說(shuō)，財(cái)產(chǎn)經(jīng)濟(jì)理論建議，所有權(quán)應(yīng)該賦予任何一種資源，只要被稱為財(cái)產(chǎn)的一組權(quán)力將帶來(lái)使用那種資源的更大效率并由此增加社會(huì)財(cái)富，只要建立和履行這些所有權(quán)的代價(jià)小于收益。建立和履行私人產(chǎn)品所有權(quán)的代價(jià)低，建立和履行公共產(chǎn)品所有權(quán)的代價(jià)則高。私人產(chǎn)品的特性能建立起產(chǎn)品分配的市場(chǎng)，而公共產(chǎn)品的特性則排斥市場(chǎng)的形成?！?/p>

盡管經(jīng)濟(jì)學(xué)和法學(xué)對(duì)于兩類物或財(cái)產(chǎn)分類及其分類目的不同，但是，我們認(rèn)為二者存在著一致性，而且也應(yīng)當(dāng)存在一致性。法律上的公共財(cái)產(chǎn)或公有物主要是不動(dòng)產(chǎn)，如街道，道路，廣場(chǎng)和公共建筑設(shè)施等；其目的即賦予公民非排他性地利用的權(quán)利，實(shí)現(xiàn)特定共同體范圍內(nèi)的長(zhǎng)期穩(wěn)定地使用該財(cái)產(chǎn)。其結(jié)果，公有財(cái)產(chǎn)往往也就被排除于商業(yè)交易范圍以外（即經(jīng)濟(jì)學(xué)上所說(shuō)的排斥市場(chǎng)的形成）。因此，公共財(cái)產(chǎn)或公有物的法律特征是不能轉(zhuǎn)讓，查封和因時(shí)效取得。而法律上私有財(cái)產(chǎn)則是可以為任何個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)，因此是可以自由交易的財(cái)產(chǎn)，亦即可以建立“產(chǎn)品分配市場(chǎng)”。

最后，值得說(shuō)明的是，大多數(shù)情形下，公共物或公共財(cái)產(chǎn)（經(jīng)濟(jì)學(xué)上的服務(wù)除外）不是基于物本身的自然特性，而是這些物被用于公共服務(wù)的目的或用途。比如當(dāng)一塊土地用于商業(yè)用地時(shí)，即是為私有物；而作為公共街道或公共設(shè)施時(shí)，則為公共物。雖然，可為私有物或財(cái)產(chǎn)均是具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值或能夠滿足某種需要的財(cái)物或資源，但是，沒(méi)有多少經(jīng)濟(jì)價(jià)值或尚未開(kāi)發(fā)利用的土地資源也可以成為私有物。因此，法律上的私有財(cái)產(chǎn)和公有財(cái)產(chǎn)一般是從結(jié)果上劃分的，即是否用于公共利用或用于公共利益。

3.傳統(tǒng)公有財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)明晰：現(xiàn)行立法思路

以上我們所講的公有物概念與我們現(xiàn)行公有制下公有財(cái)產(chǎn)是兩個(gè)概念。公有制分兩種所有權(quán)形式，集體所有和全民所有。在現(xiàn)行法律框架下，通常只有全民所有或國(guó)家所有的財(cái)產(chǎn)及其集體所有的財(cái)產(chǎn)被認(rèn)為是“公有財(cái)產(chǎn)”；而農(nóng)村集體所有財(cái)產(chǎn)似乎不稱為公有財(cái)產(chǎn)。但是這里的公有財(cái)產(chǎn)和我們前面所講的公有物或公共財(cái)產(chǎn)概念是不一樣的。法律上公有物是指直接為公眾所用或用于公共利益的設(shè)施或財(cái)產(chǎn)。顯然，并不是所有的公有財(cái)產(chǎn)均用于該目的。實(shí)際上，傳統(tǒng)公有制下的財(cái)產(chǎn)大多數(shù)用于經(jīng)營(yíng)目的，這類財(cái)產(chǎn)均是可以為私人所有的或?qū)儆谒接形?。下面，我們僅就全民所有財(cái)產(chǎn)的規(guī)范問(wèn)題作簡(jiǎn)要的分析。

全民所有的財(cái)產(chǎn)實(shí)際上分為兩類，一類是公有物，即用于公眾利用或公共利用的物；另一類是可私有物，即經(jīng)營(yíng)性動(dòng)產(chǎn)、國(guó)土資源等。公共物因其目的特定化而不可交易，即不能轉(zhuǎn)讓、查封和時(shí)效取得；而私有物則是可以轉(zhuǎn)讓和處分的物。而這種客體物性質(zhì)的不同進(jìn)一步導(dǎo)致國(guó)家對(duì)這兩種物的所有權(quán)性質(zhì)不一樣。實(shí)際上，對(duì)于公有物，國(guó)家并不享有所有權(quán)，而只是管理和維護(hù)權(quán)力；因而這類財(cái)產(chǎn)權(quán)宜稱為公共所有權(quán)，對(duì)于可轉(zhuǎn)讓的私有物，國(guó)家代表全民行使完整的所有權(quán)，可以象個(gè)人所有權(quán)一樣處分所有物；只是這種處分受現(xiàn)行法律和制度的約束。比如，對(duì)于土地和其他國(guó)土資源，只允許出讓土地使用權(quán)或經(jīng)營(yíng)權(quán)，而不允許將之徹底轉(zhuǎn)讓給私人。

這也就是說(shuō)，在經(jīng)濟(jì)體制改革，重塑與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)接軌的可流轉(zhuǎn)財(cái)產(chǎn)權(quán)利體系中，我們是分類進(jìn)行的，對(duì)于用于公共利用的物，絕對(duì)不允許設(shè)置私權(quán)；對(duì)于不限制轉(zhuǎn)讓經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，允許國(guó)家按照市場(chǎng)規(guī)則處分（但并不必須）；對(duì)于限制處分的土地等，允許國(guó)家設(shè)定使用權(quán)等，以達(dá)到這些財(cái)產(chǎn)的分散利用和產(chǎn)權(quán)明晰的目的。關(guān)于這些分類規(guī)范的基本內(nèi)容，我們將在后書(shū)中作詳細(xì)的論述。現(xiàn)在，我們先簡(jiǎn)單地說(shuō)明一下，國(guó)家為什么要長(zhǎng)期保留土地等重要資源的所有權(quán)。

國(guó)家之所以要長(zhǎng)期保持對(duì)土地等重要資源的所有權(quán)，除了我國(guó)是社會(huì)主義國(guó)家這一制度約束理由外，另一個(gè)重要理由是，國(guó)家通過(guò)保留所有權(quán)，可以實(shí)現(xiàn)土地合理利用，調(diào)節(jié)土地的供需矛盾，防止土地集中導(dǎo)致大地主的出現(xiàn)等。更重要的是，我國(guó)通過(guò)實(shí)踐摸索出了使土地分散利用，創(chuàng)設(shè)可流轉(zhuǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利的制度，即出讓土地使用權(quán)和其他類似權(quán)利出讓制度。這種出讓的土地使用權(quán)基本上相當(dāng)于其他國(guó)家的土地所有權(quán)，但又不等于所有權(quán)，使國(guó)家在必要時(shí)對(duì)土地利用權(quán)利作出調(diào)整。既解決與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)接軌土地資源有效配置問(wèn)題，又兼顧公平問(wèn)題，防止社會(huì)矛盾的出現(xiàn)和激化。

4.總結(jié)：物權(quán)制度安排與公平與效率目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

由以上論述我們可以看出，為了同時(shí)實(shí)現(xiàn)公平和效率兩大目標(biāo)，一個(gè)社會(huì)既不可能完全實(shí)行集體或共同所有，也不可能完全實(shí)行個(gè)人或私人所有，而是這兩種所有形式某種程度的結(jié)合。實(shí)際上在任何社會(huì)、任何時(shí)期都存在公共財(cái)產(chǎn)也都存在私人財(cái)產(chǎn)。即使在傳統(tǒng)社會(huì)主義體制下，也沒(méi)有完全消滅私有財(cái)產(chǎn)（只是試圖剝奪了從事個(gè)人經(jīng)營(yíng)的權(quán)利）；同樣在最自由的資本主義時(shí)期，也存在著公共或國(guó)家所有（只是經(jīng)濟(jì)決策權(quán)主要由個(gè)人承擔(dān)）。在一個(gè)社會(huì)共同體中，共同所有從來(lái)都是相對(duì)的，共同所有不等于整個(gè)社會(huì)共同體所有或國(guó)家所有，它應(yīng)該與社會(huì)結(jié)構(gòu)－社會(huì)共同體的層次相適應(yīng)，實(shí)行多層次的共同所有，在每個(gè)層次上實(shí)現(xiàn)公平和效率兩大目標(biāo)。因此，個(gè)人所有和國(guó)家所有之間還應(yīng)存在社會(huì)主體和結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的許許多多的共同所有形式，也正是這些縱（不同層次的共有）橫（人與人，同一層次之間）交錯(cuò)共同所有權(quán)使整個(gè)社會(huì)形成一個(gè)有機(jī)整體。

所有權(quán)只是構(gòu)筑社會(huì)的法律手段，通過(guò)它形成靜態(tài)的結(jié)構(gòu)和動(dòng)態(tài)的發(fā)展機(jī)制。法律實(shí)質(zhì)上是通過(guò)賦予權(quán)利，施加義務(wù)或保護(hù)權(quán)利，調(diào)整人類共同生活的行為規(guī)范，是實(shí)現(xiàn)社會(huì)共同生存發(fā)展的手段，在這個(gè)意義上

，所有的權(quán)利都是社會(huì)性的權(quán)利，都是為社會(huì)共同體而存在的。因此，賦予個(gè)人權(quán)利只是構(gòu)建社會(huì)結(jié)構(gòu)和秩序，實(shí)現(xiàn)社會(huì)共同發(fā)展的工具或手段；讓個(gè)人享有權(quán)利本身并不是法律的最終目的；個(gè)人權(quán)利只是促進(jìn)社會(huì)共同福利的手段。在個(gè)人所有權(quán)不足以促進(jìn)社會(huì)共同生存發(fā)展時(shí)，應(yīng)存在或設(shè)計(jì)出各種形式的共同所有以彌補(bǔ)其缺陷；在個(gè)人所有違背或危害社會(huì)共同利益時(shí)，就必須對(duì)它進(jìn)行適當(dāng)?shù)南拗?，以?qiáng)制其履行本應(yīng)盡的社會(huì)義務(wù)。這兩點(diǎn)也正是20世紀(jì)后所有權(quán)社會(huì)功能理論的產(chǎn)生的基礎(chǔ)。

公平和效率是社會(huì)、法律和所有權(quán)制度共同追求的兩大目標(biāo)，但它們又往往是相沖突的。這是因?yàn)樯鐣?huì)效率的一個(gè)基本要求是能夠?yàn)槊總€(gè)人充分利用自己的資產(chǎn)（投資）和努力勞作提供充足的動(dòng)力或激勵(lì)。這種激勵(lì)一般來(lái)源于這樣的一種制度安排：即使每個(gè)投資者和勞作者能夠收獲其決策和勞作成果或?qū)χ幸粋€(gè)穩(wěn)定的預(yù)期（保障）。如果最終結(jié)果是平等的，那么就沒(méi)有人愿意冒險(xiǎn)（經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)） 決策（從事投資和交易活動(dòng)）和辛勤勞作。由于人們能力有高低之分，人們對(duì)經(jīng)濟(jì)機(jī)會(huì)的把握或風(fēng)險(xiǎn)決策能力等存在差異，所以即使同樣的起點(diǎn)（人人擁有相同的財(cái)產(chǎn)），也不可能保障最終結(jié)果相同。

因此。從理論上說(shuō)貧窮不是法律的直接結(jié)果，而是人類的初始狀態(tài)或是歷史累積的結(jié)果。除政治－法律革命時(shí)期導(dǎo)致社會(huì)財(cái)富的重新分配外，法律只是對(duì)既有的財(cái)富擁有事實(shí)的確認(rèn)和保護(hù)。窮人在現(xiàn)代文明社會(huì)除了勞動(dòng)以外一無(wú)所有，那么在無(wú)法律的原始狀態(tài)下就可以不勞動(dòng)而獲得財(cái)富嗎？實(shí)際上法律使勞動(dòng)收入更穩(wěn)定更可靠；法律是在自然狀態(tài)下的貧窮者保護(hù)者。法律賦予特定基于占有和勞作事實(shí)產(chǎn)生的財(cái)富以所有權(quán)，而且確保不隨意沒(méi)收和征用個(gè)人財(cái)產(chǎn)，由此給予財(cái)產(chǎn)所有權(quán)人以一個(gè)長(zhǎng)期的利益預(yù)期，使他能夠精心的計(jì)劃經(jīng)營(yíng)管理財(cái)產(chǎn)，使他努力尋求和選擇收益最大化的財(cái)產(chǎn)利用方式——所有這些都是社會(huì)效率的基礎(chǔ)或基本前提。也就是說(shuō)效率要求所有財(cái)產(chǎn)權(quán)利都具有長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性，而財(cái) 富歷史累積的結(jié)果，便自然形成財(cái)富擁有量的差距——相對(duì)貧窮。

篇5

初中是學(xué)生最先接觸地理學(xué)科的時(shí)期，此時(shí)學(xué)生的年齡較小，空間想象能力、邏輯思維能力存在一定的不足，在學(xué)習(xí)地理學(xué)科時(shí)容易遇到困難，最難的部分就是讀圖，從地理圖像中找出有用的信息。目前，初中教師在學(xué)生讀圖能力的培養(yǎng)方面存在欠缺，學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性受到極大的影響，喜歡地理學(xué)科的學(xué)生越來(lái)越少，為了緩解這種局面，教師有義務(wù)去學(xué)習(xí)如何培養(yǎng)學(xué)生的讀圖能力，通過(guò)有效的教學(xué)方法，讓學(xué)生回歸到地理課堂中來(lái)。

一、讀圖能力概述

地理是一門(mén)綜合性較強(qiáng)的學(xué)科，學(xué)好該學(xué)科需要具備多種能力，例如空間想象能力、讀圖能力、填圖能力、繪圖能力等，而讀圖能力是其中最為重要的一環(huán)。因?yàn)樵诮忸}和實(shí)際生活當(dāng)中，都會(huì)接觸各種各樣的圖表、圖像，這些圖表、圖像表達(dá)的數(shù)據(jù)和信息更加直觀，是語(yǔ)言文字o法比擬的，而要想獲得其中的數(shù)據(jù)和信息，就需要讀者具備較強(qiáng)的讀圖能力，該能力可以有效地降低學(xué)生對(duì)于復(fù)雜的圖形、題目條件的認(rèn)識(shí)難度，幫助學(xué)生從中抽取有用的地理信息，并將其應(yīng)用到解題過(guò)程中，在初中地理的學(xué)習(xí)過(guò)程中，無(wú)論是課本上的配圖、地圖繪本，還是做題訓(xùn)練中遇到的圖表分析題，都需要學(xué)生使用讀圖能力進(jìn)行分析，所以，這是一個(gè)必須要培養(yǎng)的能力。

二、讀圖能力培養(yǎng)和地理教學(xué)之間的關(guān)系

1.讀圖能力是學(xué)生構(gòu)建地理知識(shí)體系的前提

眾所周知，地理是一門(mén)“看圖”的學(xué)科，在電視劇《亮劍》中，作為團(tuán)長(zhǎng)的李云龍雖然不識(shí)字，但是，他會(huì)看地圖，他能從地圖中獲得自己需要的信息，就是這樣一位不識(shí)字、只會(huì)看地圖的將領(lǐng)，帶領(lǐng)部隊(duì)取得一個(gè)又一個(gè)勝利，這說(shuō)明讀圖是一項(xiàng)非常重要的技能。而讀圖能力對(duì)于初中生來(lái)說(shuō)更是至關(guān)重要，此時(shí)他們剛剛接觸地理，對(duì)地理知識(shí)所知甚少，如何讓學(xué)生快速地融入到地理學(xué)習(xí)過(guò)程中非常重要，通過(guò)讀圖能力的培養(yǎng)，學(xué)生能夠自己獲得更多的地理知識(shí)，能夠?qū)⑦@種能力應(yīng)用到其他學(xué)科和生活當(dāng)中，從而能夠加深對(duì)地理的理解，長(zhǎng)此以往，學(xué)生的地理知識(shí)體系就會(huì)更加健全，他們對(duì)地理學(xué)習(xí)的興趣也會(huì)明顯提升。

2.讀圖能力有助于學(xué)生理解地理知識(shí)

地理學(xué)科也具有一定的抽象性，如果僅通過(guò)語(yǔ)言的方式進(jìn)行表述，許多信息和數(shù)據(jù)都無(wú)法得到體現(xiàn)，而通過(guò)圖表、圖像的方式，能夠?qū)⒊橄蟮膬?nèi)容具體化，信息傳達(dá)的效率更高。學(xué)生通過(guò)讀圖，能夠?qū)D表、圖像的內(nèi)容進(jìn)行“翻譯”，從而獲取其中的信息，這樣學(xué)生就能更好地理解地理知識(shí)，能夠利用最少的時(shí)間，獲得更多的知識(shí)，從而學(xué)好地理。

三、培養(yǎng)學(xué)生讀圖能力的策略

1.采用多種圖示，提高學(xué)生興趣

地理涵蓋的知識(shí)非常豐富，一些我們的足跡不可能到達(dá)、我們的視野不可能涉及的地方，也會(huì)出現(xiàn)在地理教學(xué)內(nèi)容中，這些未知的知識(shí)對(duì)學(xué)生的吸引力非常大，教師完全可以依靠這種特點(diǎn)，進(jìn)行有針對(duì)性的教學(xué)。例如通過(guò)多種圖示的展示，包括投影片、錄像片、幻燈片、電子地圖等，讓學(xué)生的求知欲得到滿足，獲得對(duì)地理的感性認(rèn)識(shí)，讓學(xué)生掌握難以直接接觸到的地理知識(shí)，他們學(xué)習(xí)的效率會(huì)得到提高，而且，這些圖示的色彩鮮艷、內(nèi)容豐富，極易勾起學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，當(dāng)學(xué)生的興趣得到激發(fā)，他們會(huì)將被動(dòng)學(xué)習(xí)變?yōu)橹鲃?dòng)學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)的過(guò)程更加認(rèn)真。

2.加強(qiáng)讀圖思維訓(xùn)練

篇6

 

關(guān)鍵詞：行為科學(xué) 責(zé)任會(huì)計(jì) 激勵(lì)機(jī)制 團(tuán)隊(duì)建設(shè) 考核和評(píng)價(jià) 

一、行為科學(xué)理論 

行為科學(xué)是“運(yùn)用自認(rèn)科學(xué)的實(shí)驗(yàn)和觀察方法,研究在自然和社會(huì)環(huán)境中人(包括低級(jí)動(dòng)物)的行為的一門(mén)科學(xué)”,是20世紀(jì)40年代哈佛大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)家梅約創(chuàng)立的。如今行為科學(xué)理論已經(jīng)廣泛應(yīng)用于企業(yè)管理,它著重論述如何在企業(yè)管理中有效地進(jìn)行“激勵(lì)”與“領(lǐng)導(dǎo)”,這種在企業(yè)管理中的行為科學(xué)成為組織行為學(xué),它是行為科學(xué)理論的一個(gè)重要分支。 

二、責(zé)任會(huì)計(jì)制度 

而責(zé)任會(huì)計(jì)制度是現(xiàn)代管理會(huì)計(jì)的重要組成部分,所謂責(zé)任會(huì)計(jì)制度是指以責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合為基本原則,以責(zé)任中心為對(duì)象,對(duì)其所分工負(fù)責(zé)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃、控制、核算以及業(yè)績(jī)考核與評(píng)價(jià)的一種會(huì)計(jì)制度。適當(dāng)?shù)呢?zé)任會(huì)計(jì)劃分,能夠清楚地界定每個(gè)責(zé)任會(huì)計(jì)主體的權(quán)責(zé)角色,再加上恰當(dāng)?shù)膮f(xié)調(diào)和控制,就能夠提高主體成員的工作效率,而且還能改善組織的整體表現(xiàn)。相反,如果企業(yè)責(zé)任會(huì)計(jì)管理之間相互脫節(jié),那么就會(huì)產(chǎn)生延誤決策、引發(fā)沖突、行政管理成本高漲和士氣低落等問(wèn)題。 

三、責(zé)任會(huì)計(jì)中的行為科學(xué) 

1.團(tuán)隊(duì)建設(shè)。對(duì)企業(yè)而言,其管理層關(guān)注的核心問(wèn)題在于:如何提高企業(yè)員工的忠誠(chéng)及承諾度,如何激勵(lì)員工更加積極地投入到工作中去,如何使員工的實(shí)際工作行為及績(jī)效對(duì)整個(gè)企業(yè)產(chǎn)生正面的影響從而提升整個(gè)部門(mén)和企業(yè)的效能。另外,當(dāng)今高科技產(chǎn)業(yè)的迅速崛起,使得員工的價(jià)值不僅體現(xiàn)在他們所擁有的勞動(dòng)力上,還在于他們能夠產(chǎn)生富有創(chuàng)造性的思想和觀點(diǎn)。 

行為科學(xué)理論中的“人本”觀點(diǎn)認(rèn)為企業(yè)管理的關(guān)鍵在于人,人的能動(dòng)性的發(fā)揮程度與企業(yè)管理的效應(yīng)成正比,對(duì)人的管理和充分調(diào)動(dòng)起人的積極性是企業(yè)管理的核心問(wèn)題。責(zé)任會(huì)計(jì)制度應(yīng)用行為科學(xué)理論,劃分責(zé)任單位,確定責(zé)任目標(biāo),實(shí)行目標(biāo)管理,踐行團(tuán)隊(duì)建設(shè),以實(shí)現(xiàn)企業(yè)效能的最大化。 

團(tuán)隊(duì)建設(shè)作為行為科學(xué)理論在責(zé)任會(huì)計(jì)中的一大應(yīng)用,有其突出的優(yōu)點(diǎn):觀念相似、利益相關(guān)的人員組成責(zé)任群體,能夠?qū)崿F(xiàn)成員間的互補(bǔ)與密切協(xié)作,整合個(gè)體資源形成群體優(yōu)勢(shì),是有效實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的基礎(chǔ)。通過(guò)團(tuán)隊(duì)建設(shè),每個(gè)責(zé)任群體部門(mén)都可以深入發(fā)展自己的職業(yè)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí),這樣群體在專業(yè)技術(shù)和職能方面有很強(qiáng)的革新性。團(tuán)隊(duì)建設(shè)可以產(chǎn)生“規(guī)模經(jīng)濟(jì)”。此外,責(zé)任群體的團(tuán)隊(duì)建設(shè)允許每個(gè)單位擁有自己的激勵(lì)和控制體系來(lái)滿足自身的需要并加強(qiáng)每個(gè)單元的優(yōu)勢(shì)。 

然而,在我國(guó)的組織情境中,對(duì)于行為科學(xué)團(tuán)隊(duì)建設(shè)方面的應(yīng)用還處于較低的水平。一方面,企業(yè)員工經(jīng)常擔(dān)心就工作問(wèn)題公開(kāi)發(fā)表自己的看法會(huì)影響責(zé)任群體的和諧和挑戰(zhàn)領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)威,不僅無(wú)法影響到管理層的決策,還可能會(huì)為自己的職業(yè)發(fā)展帶來(lái)不利的影響。這種擔(dān)心正是責(zé)任會(huì)計(jì)制度發(fā)展不完善的結(jié)果。另一方面,我國(guó)具有發(fā)展?jié)摿Φ拇蟠笾行推髽I(yè)雖然積極學(xué)習(xí)國(guó)外的企業(yè)管理理論,卻只重于形式上的模仿,沒(méi)有觸及整個(gè)企業(yè)模式的核心,導(dǎo)致責(zé)任會(huì)計(jì)制度的發(fā)展不能為企業(yè)實(shí)現(xiàn)最大化的績(jī)效。

2.激勵(lì)機(jī)制。行為科學(xué)理論在管理學(xué)中的應(yīng)用,歸根結(jié)底是要提高經(jīng)濟(jì)效益,提高經(jīng)濟(jì)效益的前提是滿足人的動(dòng)機(jī)。動(dòng)機(jī)的產(chǎn)生引發(fā)于兩個(gè)因素:一是內(nèi)部因素,即需要,包括生理需要和心理需要;另一個(gè)是外部因素,即刺激,包括物質(zhì)刺激和精神刺激。行為科學(xué)認(rèn)為,要使人們產(chǎn)生某種積極行為,就要通過(guò)一定的方式激發(fā)起人們的某種動(dòng)機(jī),動(dòng)機(jī)激發(fā)起來(lái)了,行為就自然產(chǎn)生。而行為產(chǎn)生后,就必然會(huì)產(chǎn)生一定的目標(biāo)。通過(guò)動(dòng)機(jī)對(duì)行為與目標(biāo)之間的合理引導(dǎo)與調(diào)解,就可以激發(fā)和保持人的積極性 ,使人們的工作情緒、精神狀態(tài)保持在為實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)所必需的高效率水平上。這在責(zé)任會(huì)計(jì)管理制度中的具體表現(xiàn)為激勵(lì)機(jī)制。 

篇7

摘 要 我國(guó)國(guó)家助學(xué)貸款制度從1986年提出貸學(xué)金制度,到1999年全面實(shí)施助學(xué)貸款制度,再到2004年實(shí)行新的助學(xué)貸款政策,助學(xué)貸款業(yè)務(wù)從無(wú)到有、規(guī)模從小到大,助學(xué)貸款制度已經(jīng)成為我國(guó)規(guī)模最大、力度最強(qiáng)、輻射范圍最廣、影響最深遠(yuǎn)的一項(xiàng)助學(xué)制度。然而，同樣應(yīng)該看到國(guó)家助學(xué)貸款制度發(fā)展到今天，仍然存在著諸多問(wèn)題。本文借用交易成本理論，對(duì)我國(guó)助學(xué)貸款制度存在的問(wèn)題進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)學(xué)分析，并提出了一些完善助學(xué)貸款制度的具體措施。

關(guān)鍵詞 國(guó)家助學(xué)貸款 交易成本 政策措施

一、我國(guó)國(guó)家助學(xué)貸款的實(shí)施現(xiàn)狀

國(guó)家助學(xué)貸款經(jīng)過(guò)多年的運(yùn)作和推行，已成為解決貧困大學(xué)生就學(xué)困難的主要辦法。有關(guān)調(diào)查顯示，當(dāng)前大學(xué)生經(jīng)費(fèi)的主要來(lái)源為父母供給,占76%。接下來(lái)依次為民間借款、助學(xué)貸款、勤工儉學(xué)，比例分別為10%、8%、6%。可見(jiàn),國(guó)家助學(xué)貸款已經(jīng)成為我國(guó)高校學(xué)生資助的重要方式。但從目前看,國(guó)家助學(xué)貸款進(jìn)展并不十分順利，銀行有“惜貸”、“慎貸”現(xiàn)象，貧困學(xué)生獲貸率低。另外，各地進(jìn)展也很不平衡，上海、北京、天津銀行審批貸款人數(shù)占申請(qǐng)人數(shù)的比例分別是76%、65%和90%。而在廣西、江西，該比例只有9%左右?？梢?jiàn)，國(guó)家助學(xué)貸款的發(fā)放任重道遠(yuǎn)。

二、國(guó)家助學(xué)貸款制度的交易成本理論分析

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)理論告訴我們：任何一項(xiàng)事業(yè)，只要它出現(xiàn)了問(wèn)題，不要到其它方面去找原因，只能從制度設(shè)計(jì)上去找原因，一定是制度設(shè)計(jì)存在缺陷。因此，我們有必要從分析制度入手，找出其中存在的缺陷，然后“對(duì)癥下藥”提出解決問(wèn)題、完善制度的政策和措施。以下將從交易成本理論中資產(chǎn)專用性的角度來(lái)分析國(guó)家助學(xué)貸款實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題。

1．國(guó)家助學(xué)貸款產(chǎn)品是通用性資產(chǎn)，銀行盈利空間較小。銀行的運(yùn)營(yíng)原則是：流通性、低風(fēng)險(xiǎn)、盈利性，所以，一般都會(huì)將資金投入到短、平、快項(xiàng)目，對(duì)投資期長(zhǎng)、回收慢、預(yù)期資金不夠穩(wěn)定或者沒(méi)有足夠、沒(méi)有明顯而直接的預(yù)期收益取得的項(xiàng)目，發(fā)放貸款是不夠明智的。國(guó)家助學(xué)貸款從貸款到還款需要4到10年的時(shí)間，甚至更長(zhǎng)，是一項(xiàng)長(zhǎng)期的投資，從而影響了銀行可能將資金用于其他行業(yè)盈利。

2．在辦理國(guó)家助學(xué)貸款的過(guò)程中，銀行的成本較高。相對(duì)一般商業(yè)貸款的程序，發(fā)放相同數(shù)目的款項(xiàng)，貸給一家公司和貸給一個(gè)學(xué)校的許多學(xué)生比較而言，前者的手續(xù)費(fèi)用低，并且商業(yè)貸款有抵押或擔(dān)保，資金回籠的成本低。因此，從商業(yè)銀行的利益考慮，銀行很難有較高的積極性去主動(dòng)發(fā)放貸款。

3．追繳貸款拖欠的成本。我國(guó)國(guó)家助學(xué)貸款是信用貸款，沒(méi)有抵押和擔(dān)保，這難免會(huì)造成資金回籠的困難。學(xué)生畢業(yè)以后，工作的流動(dòng)性較大，面對(duì)龐大的學(xué)生貸款的群體，銀行很難就每個(gè)學(xué)生的信息進(jìn)行追蹤，于是將這部分工作轉(zhuǎn)嫁到高校，高校為了能夠解決貧困生的問(wèn)題，與銀行長(zhǎng)期合作，只能將這部分成本承擔(dān)。為了使銀行無(wú)后顧之憂，政府規(guī)定，由財(cái)政和普通高校按貸款當(dāng)年發(fā)生額的一定比例建立國(guó)家助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金，給予經(jīng)辦銀行適當(dāng)補(bǔ)償。盡管如此，銀行還是承擔(dān)了大部分的風(fēng)險(xiǎn)，增加了助學(xué)貸款的成本。

三、結(jié)論

通過(guò)以上對(duì)我國(guó)助學(xué)貸款制度進(jìn)行分析，我們發(fā)現(xiàn)其中存在許多缺陷，必須對(duì)制度加以完善，才能使國(guó)家助學(xué)貸款的實(shí)施更加有效。交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)強(qiáng)調(diào)制度對(duì)效率的重要性，不同的制度對(duì)應(yīng)不同的效率，而交易成本可以在一定程度上說(shuō)明制度效率的高低。因此，我們可以清楚地看到，降低制度運(yùn)行成本，提高制度運(yùn)行效率，實(shí)現(xiàn)制度運(yùn)行中的交易成本最小化是我們完善助學(xué)貸款制度重要原則和目標(biāo)，具體可以從以下幾方面著手：（1）完善助學(xué)貸款產(chǎn)品設(shè)計(jì)：國(guó)家助學(xué)貸款是一種個(gè)人信貸產(chǎn)品，雖然具有很強(qiáng)的政策性特征，但作為金融產(chǎn)品，要完善產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，可以在技術(shù)上達(dá)到降低交易成本的目的；（2）積極推動(dòng)生源地助學(xué)貸款：當(dāng)?shù)劂y行比較容易調(diào)查學(xué)生家庭經(jīng)濟(jì)困難的情況，且操作方便，降低了搜尋信息的成本；貸款發(fā)生在生源所在地，學(xué)生還款便于跟蹤和管理，有效地降低了金融機(jī)構(gòu)的追償成本；取消了高校這一環(huán)節(jié)，從而使高校將精力集中于培養(yǎng)學(xué)生和科研等主要任務(wù)上來(lái)降低了不必要的成本負(fù)擔(dān)；（3）成立國(guó)家助學(xué)貸款的中介機(jī)構(gòu)：在國(guó)家助學(xué)貸款的管理過(guò)程中，政府的主要職能是宏觀調(diào)控、間接管理，中介機(jī)構(gòu)則負(fù)責(zé)具體細(xì)致的工作，包括貸款的日常管理和回收工作，這樣既能對(duì)政府管理起到緩沖作用，又可以將銀行解放，降低銀行運(yùn)作成本。由于各方面條件的限制和影響，本文對(duì)現(xiàn)有政策的評(píng)價(jià)和分析還顯得深度不夠，需要從很多方面加以完善和補(bǔ)充。

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[5] 沈華.中國(guó)國(guó)家助學(xué)貸款多元化償還模型設(shè)計(jì)――基于高等教育個(gè)人收益差異的計(jì)量.華中科技大學(xué).2005.4.

篇8

一、物權(quán)制度的經(jīng)濟(jì)學(xué)解析

1.物權(quán)含義的經(jīng)濟(jì)學(xué)解析

在民法或物權(quán)法中，我們時(shí)常將物權(quán)定位在對(duì)特定物且為有形物的排他支配權(quán)上?？梢哉f(shuō)，在法學(xué)家的眼里，財(cái)產(chǎn)形態(tài)表現(xiàn)為各種形態(tài)的物，有形的物（土地、汽車(chē)等）和無(wú)形智力成果、標(biāo)識(shí)、信息等；因這些物本身的性質(zhì)不同，分別成立所有權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或難以歸類的排他權(quán)利等。甚至傳統(tǒng)的物權(quán)法將物權(quán)客體限定在有形物上，沒(méi)有有形物，就不存在所有權(quán)或整個(gè)物權(quán)制度；對(duì)物本身的研究和分類，在一定程度上也代表對(duì)物的權(quán)利的研究。

制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的出現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)學(xué)開(kāi)辟了一個(gè)新天地、新視野。在這些經(jīng)濟(jì)學(xué)家看來(lái)，財(cái)產(chǎn)是一組權(quán)利，而不是權(quán)利指向的物本身：“是這些權(quán)利的價(jià)值決定交換價(jià)值” ，而不是商品或物的價(jià)值決定交換價(jià)值。在一定程度上，這使經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)注的重心從商品交換，轉(zhuǎn)變?yōu)闄?quán)利交換—經(jīng)濟(jì)學(xué)已經(jīng)“侵占”到傳統(tǒng)法學(xué)家的“領(lǐng)地”。

經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，“財(cái)產(chǎn)是一組權(quán)力。這些權(quán)力描述一個(gè)人對(duì)其所有的資源可以做些什么，不可以做些什么：他可能占有、使用、改變、饋贈(zèng)、轉(zhuǎn)讓或阻止他人侵犯其財(cái)產(chǎn)的范圍?！?nbsp;他們甚至把財(cái)產(chǎn)定義成“法律制度”，它把一組關(guān)于資源的權(quán)力分配給人們，也就把在資源上的自由給了人們。

雖然法律即是以權(quán)利為核心的，但是法學(xué)家似乎更注重權(quán)利的客體，而不是權(quán)利本身；相反，經(jīng)濟(jì)學(xué)家則是撇開(kāi)客體差異，而直接將財(cái)產(chǎn)定位在權(quán)利之上。這不能不說(shuō)是一種進(jìn)步。

2.物權(quán)（產(chǎn)權(quán)）“內(nèi)部化”功能

在法律上，所有權(quán)的權(quán)利分為兩個(gè)方面，一方面是對(duì)客體物本身的自主支配權(quán)，即自由地行使對(duì)其財(cái)產(chǎn)的權(quán)力；另一方面，是排除他人干涉其行使的權(quán)利。兩種權(quán)利密不可分，或者說(shuō)后一種權(quán)利只是為前一種權(quán)利提供安全保障，使財(cái)產(chǎn)所有權(quán)人對(duì)于其權(quán)利行使結(jié)果有一個(gè)安全的預(yù)期或保障。

經(jīng)濟(jì)學(xué)家德姆塞茨（Demsetz）提出一個(gè)著名的理論，認(rèn)為所有權(quán)或財(cái)產(chǎn)權(quán)（property right）的一個(gè)功能是將財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的外部因素（Externality，又譯外部性）內(nèi)部化。外部因素的存在是因?yàn)閮?nèi)部化的成本要超過(guò)其所得收益。當(dāng)內(nèi)在化的所得大于內(nèi)在化的成本時(shí)，產(chǎn)權(quán)的發(fā)展是為了使外部性內(nèi)在化。下面我們來(lái)解釋這樣一種理論。

這里的外部因素包括損失或成本，收益或非財(cái)產(chǎn)利益。理想的財(cái)產(chǎn)制度安排被認(rèn)為所有的外部因素都被內(nèi)部化，沒(méi)有“外溢”。象魯濱遜那樣一個(gè)人的世界，即不存在外部性問(wèn)題。因?yàn)樵谶@樣的世界中，他種植作物的收獲或采集果實(shí)的全部由其一個(gè)人分享，沒(méi)有外人侵占其成果。實(shí)際上，這個(gè)時(shí)候根本也就不存在財(cái)產(chǎn)權(quán)。任何一種外部因素均產(chǎn)生于相互聯(lián)系和相互依賴的人類社會(huì)之中，也正是有這種外部因素，才有必要確立財(cái)產(chǎn)權(quán)。

現(xiàn)在，我們以農(nóng)村集體土地利用方式變革為例，說(shuō)明產(chǎn)權(quán)外部因素的內(nèi)部化功能。

（1）承包制：勞動(dòng)成果的因素內(nèi)部化

在計(jì)劃體制下，農(nóng)村土地的利用是以行政村為單位在村干部的指揮下集體勞動(dòng)、年終分紅的。在這種勞動(dòng)方式下，衡量勞動(dòng)多少的是時(shí)間（工分），凡是出工一天者為10個(gè)工分，每10個(gè)工分即可獲得同樣多的收入（年終分紅）。但是，在同樣的時(shí)間里，每個(gè)人付出的勞動(dòng)對(duì)最終收入的貢獻(xiàn)是否一樣，則不得而知。撇開(kāi)勞動(dòng)者智力、體力、經(jīng)驗(yàn)等的差異，即假使勞動(dòng)者不存在差異的情況下，同樣的勞動(dòng)時(shí)間，付出的勞動(dòng)也是不一樣的。比如說(shuō)，同樣在鋤草，有的人可能只敷衍了事地觸及表皮因而不能有效的鋤掉雜草，甚至將莊稼鋤掉。這樣，經(jīng)他鋤過(guò)草的莊稼，就要比他人的減產(chǎn)。這種偷懶或“出工不出力”的現(xiàn)象，在集體勞動(dòng)中大量存在；尤其是在沒(méi)有有效的監(jiān)督和衡量標(biāo)準(zhǔn)的情況下，更是如此。這是因?yàn)檫@種出工不出力的后果不是由他一人承擔(dān)，而是年終時(shí)由所有的人承擔(dān)。對(duì)偷懶者而言，他付出的勞動(dòng)少，而他得到的相對(duì)于不偷懶者要多（對(duì)他來(lái)說(shuō)是合算的）。這種偷懶行為是一種機(jī)會(huì)主義行為，搭便車(chē)行為。每個(gè)人都在想讓別人承擔(dān)自己偷懶的行為的后果（損害），而獲取他人勤奮誠(chéng)實(shí)勞動(dòng)的后果（收益），即這里存在著大量的外在化現(xiàn)象。這種現(xiàn)象的普遍，就會(huì)導(dǎo)致勞動(dòng)生產(chǎn)率下降，導(dǎo)致勞動(dòng)效益低下，導(dǎo)致分紅時(shí)出現(xiàn)負(fù)效益（一年到頭，分不到收益反而要倒貼），最終導(dǎo)致這種土地利用方式的解體 .

改革開(kāi)放之后實(shí)行的，即是一種用明晰產(chǎn)權(quán)而使外部因素內(nèi)部化的一種措施。在家庭承包耕作土地的情況下，每個(gè)家庭對(duì)于承包地塊上的收益享有完全的收益權(quán)，這樣出工不出力的情形就會(huì)消除或減低到最少程度。也就是說(shuō)，這里不存在外在化現(xiàn)象。因此，聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制即是一種產(chǎn)權(quán)明晰的方式，消除勞動(dòng)成果的外部化。

（2）承包經(jīng)營(yíng)權(quán)物權(quán)化：投資內(nèi)部化

承包雖然解決了勞動(dòng)成果的內(nèi)部化問(wèn)題，但是，它仍然沒(méi)有解決投資的內(nèi)部化問(wèn)題。這是因?yàn)槌邪且环N合同行為，其期限由合同約定或由政策規(guī)定。如果承包經(jīng)營(yíng)權(quán)是一種短期限的或不固定期限，或者發(fā)包人可隨意解除合同的安排，那么承包人就不肯大量投資或長(zhǎng)期投資。因?yàn)檎l(shuí)也不愿意投資后得不到相應(yīng)的收益。比如，土地的整修或改造、水利設(shè)施的興修、施肥或栽培經(jīng)濟(jì)作物，都有一個(gè)投資回報(bào)周期。如果今年剛整修好土地，明年該土地即被收回由他人耕種，那么承包人誰(shuí)也不肯作這種徒勞的事情。因?yàn)檫@里存在投資后果的外部化的問(wèn)題。而賦予承包人長(zhǎng)期或固定期限的經(jīng)營(yíng)權(quán)，那么，就可以使承包人有一個(gè)合理的收益預(yù)期，以合理安排投資。因此，長(zhǎng)期固定化的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)使得投資效果內(nèi)部化。1998年修改后的《土地管理法》正式將農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)30年不變的政策寫(xiě)入法律，即是給人們以長(zhǎng)期和穩(wěn)定的預(yù)期，達(dá)到取得類似于一種物權(quán)的效果。同樣，在法學(xué)界，學(xué)者們提出要將承包經(jīng)營(yíng)權(quán)物權(quán)化，也意味著使承包經(jīng)營(yíng)權(quán)具有對(duì)抗第三人（包括發(fā)包人）的排他權(quán)利，使承包人合理安排投資，將投資收益完全內(nèi)部化，增加投資積極性，提高土地利用效率。

（3）物權(quán)對(duì)抗效力：維護(hù)財(cái)產(chǎn)的收益內(nèi)部化

在集體耕種、年終分配收益的舊體制下，土地生成的莊稼遭受外來(lái)侵害的現(xiàn)象非常嚴(yán)重，這種侵害可能來(lái)自于社員本身，也可能是外部人員；其損害方式可能是牲畜的損害，可能是人為偷竊甚至故意的損毀等。但是，在過(guò)去產(chǎn)權(quán)不清的情形下，這種損害的后果由每個(gè)成員分?jǐn)?，除非村或?duì)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)積極追索，否則這種侵害往往是不了了之。如果某個(gè)人種植的莊稼，在收獲季節(jié)，被他人偷襲一空，那么，這里的產(chǎn)權(quán)也是不安全的。因此，一個(gè)社會(huì)必須提供這樣的安全保障（法律制度的功能之一）。但是，法律保護(hù)的前提是，有人主張權(quán)利。也就是有明確的產(chǎn)權(quán)人，賦予他排他的效力，他有權(quán)因而也有積極性去行使維護(hù)自己財(cái)產(chǎn)的安全。財(cái)產(chǎn)維護(hù)的方式，分兩種方式，第一是自力救濟(jì)，比如圈圍土地，在成熟季節(jié)看守等；第二是公力救濟(jì)，比如在他人侵害或偷盜自己的財(cái)產(chǎn)時(shí)提起訴訟等。所有這些均要花費(fèi)成本。只有當(dāng)維護(hù)財(cái)產(chǎn)行為能夠獲得相應(yīng)回報(bào)或補(bǔ)償時(shí)，權(quán)利人才有這樣的積極性。集體訴訟難度高于個(gè)人訴訟，關(guān)鍵在于，在集體訴訟中，個(gè)別人努力成果存在外在化可能性。而現(xiàn)在農(nóng)村因第三人侵害的外部現(xiàn)象仍然存在，但是，這種現(xiàn)象已經(jīng)大大減少。其原因就在于，承包經(jīng)營(yíng)權(quán)，賦予了承包人排除妨害的權(quán)利，賦予了維護(hù)財(cái)產(chǎn)安全的積極性。

綜合以上可以看出，明確清晰的排他權(quán)利，有助于財(cái)產(chǎn)的高效利用。其根本的原因就在于通過(guò)排他財(cái)產(chǎn)權(quán)安排，使勞動(dòng)成果、投資收益和維護(hù)財(cái)產(chǎn)的收益內(nèi)部化，給了他充分的激勵(lì)和約束（外部損失內(nèi)部化即是一種約束），使其行為合理化和長(zhǎng)期化。如果沒(méi)有這排他財(cái)產(chǎn)權(quán)，就不存在負(fù)擔(dān)這些成本的激勵(lì)，因?yàn)樨?fù)擔(dān)這些成本不可能得到合理的報(bào)酬。只有通過(guò)在社會(huì)成員間相互劃分對(duì)特定資源使用的排他權(quán)，才會(huì)產(chǎn)生適當(dāng)?shù)募?lì)。

3.物權(quán)（產(chǎn)權(quán)）制度的資源配置功能：交易成本的節(jié)約

財(cái)產(chǎn)權(quán)利除了賦予權(quán)利人排他享用財(cái)產(chǎn)的權(quán)利外，更主要的是賦予他轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的權(quán)利。這種轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的權(quán)利使得財(cái)產(chǎn)可以流動(dòng)，而財(cái)產(chǎn)的流動(dòng)和交易形成一種市場(chǎng)價(jià)格。而這種價(jià)格反過(guò)來(lái)又進(jìn)一步地引導(dǎo)流動(dòng)。這便是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)資源配制的基本機(jī)制。

大致說(shuō)來(lái)，財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)和配置主要有三種形式。第一種是所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，一般稱為商品交換或買(mǎi)賣(mài)，即產(chǎn)權(quán)人放棄一種財(cái)產(chǎn)的權(quán)利，換取另外一種財(cái)產(chǎn)的權(quán)利。它既表現(xiàn)為物的交易，同時(shí)也表現(xiàn)權(quán)利交換。產(chǎn)權(quán)人之所以要放棄一種財(cái)產(chǎn)，換取另一種財(cái)產(chǎn)（我們假設(shè)所有的交換均是因產(chǎn)權(quán)人自愿處分行為而引起），均是為牟取一定的貿(mào)易利益。對(duì)于出賣(mài)人而言，只有交換到的（購(gòu)買(mǎi)的）物品的價(jià)值高于自己用于交換（出賣(mài)的）物品的價(jià)值時(shí)，那么它才愿意放棄己物，換取他人之物 .交換的結(jié)果是每個(gè)人的財(cái)產(chǎn)都得到增值。因此，交換會(huì)使整個(gè)社會(huì)受益。

第二種是使用權(quán)轉(zhuǎn)讓，即將物轉(zhuǎn)讓給他人經(jīng)營(yíng)或使用，自己獲取收益。財(cái)產(chǎn)租賃、許可使用、有償信貸、租佃、出典等均是將財(cái)產(chǎn)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人，而自己獲得收益。

第三種是合作交易，即投資合作，如成立合伙企業(yè)、成立公司、合作社等組織。所有這些交易均意味著權(quán)利人將自己的財(cái)產(chǎn)交給他人或?qū)ｉT(mén)管理人員。在合伙中，每個(gè)合伙人均可以使用其他合伙人投入到合伙中的財(cái)產(chǎn)，而在公司企業(yè)，股東投資到公司的財(cái)產(chǎn)被委托給專業(yè)管理者。合作交易主要取規(guī)模經(jīng)濟(jì)或合作之優(yōu)勢(shì)，使每個(gè)投資者均比單獨(dú)生產(chǎn)或自我經(jīng)營(yíng)獲得更大利益。

以上三種財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)和配置的三種方式即是通常我們所稱的交易。交易本身的功能即在于使資源流轉(zhuǎn)到更有效率或最有效率利用它的人手中。由于社會(huì)有分工，術(shù)業(yè)有專攻，因此，必須有有效的資源流轉(zhuǎn)（交易），才能使資源得到有效的利用，使物盡其用。例如，一個(gè)農(nóng)民擁有土地并種有莊稼，卻不是一個(gè)種地能手，而會(huì)木匠或其他手工藝，如果他能將土地轉(zhuǎn)讓給擅長(zhǎng)種地人耕種，那么不僅土地有一個(gè)高產(chǎn)出率，而且他也可以創(chuàng)造更多的價(jià)值。再如，一個(gè)低工藝落后的皮革加工廠，對(duì)同樣一張皮只能切割2-3層，而另一家工廠則可切割3-4層；這樣效率低的將皮革轉(zhuǎn)讓給效率高的企業(yè)，那么，資源利用率是最高的。因此，一個(gè)社會(huì)除了靜態(tài)的利用效率外（從單個(gè)資源利用者觀察的生產(chǎn)率），還有一個(gè)動(dòng)態(tài)的資源配置效率。只有將資源配置到最能有效利用它的地區(qū)、企業(yè)或人手中，那么才會(huì)出現(xiàn)最優(yōu)的資源配置。這種資源配置效率是一種社會(huì)效率。只有在有效率的資源配置前提下，每個(gè)資源利用者的高效率，才能產(chǎn)生整個(gè)社會(huì)資源利用的高效率。因此，要使物盡其用，使整個(gè)社會(huì)資源利用出現(xiàn)高效率，必須使資源流轉(zhuǎn)，且流轉(zhuǎn)到能夠高效利用它的人手中。

顯然，資源有效配置的前提條件是，財(cái)產(chǎn)權(quán)利是可以交易的。也就是說(shuō)，權(quán)利人不僅享有自己排他使用財(cái)產(chǎn)的權(quán)利，而且這種權(quán)利是可以轉(zhuǎn)讓的，可將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給他人使用。財(cái)產(chǎn)所有權(quán)實(shí)質(zhì)上是賦予所有權(quán)人財(cái)產(chǎn)利用方式的自主決策權(quán)（自由），它可以自己利用，也可以將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)賣(mài)于他人或交給他人使用。從抽象的角度講，財(cái)產(chǎn)是否被交易，主要取決于財(cái)產(chǎn)權(quán)人是否有足夠的動(dòng)力，促成這種交易，尋求最有效利用其資源的途徑。而是否有足夠的動(dòng)力，主要是看交易成本大小。只有在交易收益大于交易成本或費(fèi)用時(shí)，才有人愿意進(jìn)行交易。否則，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)人寧肯閑置或荒蕪其資源，或者寧肯自己低效率利用，也不愿轉(zhuǎn)讓其資源。

交易成本包括獲得信息的成本、界定或衡量成本、談判并達(dá)成協(xié)議的成本以及監(jiān)督、履行協(xié)議的成本等。在現(xiàn)實(shí)世界中，交易成本不為零，法律制度的作用即在于降低市場(chǎng)運(yùn)行成本-交易成本。這是法律經(jīng)濟(jì)學(xué)又一個(gè)偉大發(fā)現(xiàn)。而法律制度主要靠清晰的產(chǎn)權(quán)界定和對(duì)交易安全的保護(hù)來(lái)實(shí)現(xiàn)。

所謂清晰的產(chǎn)權(quán)界定，首先要求交易之前，對(duì)誰(shuí)擁有什么權(quán)利有一個(gè)清晰的界定；其次，交易中對(duì)各方當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)的安排是清晰和公平的，不存在相互搭便車(chē)或“揩油”的現(xiàn)象。法律經(jīng)濟(jì)學(xué)時(shí)常舉的例子是火車(chē)火花對(duì)兩側(cè)農(nóng)田的侵害、養(yǎng)牛人的牛吃農(nóng)場(chǎng)主農(nóng)作物而引起的糾紛。根據(jù)科斯的論述，在農(nóng)場(chǎng)主有權(quán)要求養(yǎng)牛人賠償損失和牛群有吃麥的權(quán)利兩種情形下，結(jié)果是相同，即都能使生產(chǎn)總價(jià)值最大。因?yàn)樵趯?duì)權(quán)利的最初界定后，參與談判的雙方就會(huì)利用市場(chǎng)機(jī)制，通過(guò)訂立合同，而找尋到使各自利益損失最小化的合約安排。雖然他的討論是建立在零交易費(fèi)用前提下的，但在存在交易費(fèi)用時(shí)，只要產(chǎn)權(quán)已有明確界定，相互作用的各方也會(huì)通過(guò)合約找尋到費(fèi)用較低的制度安排。當(dāng)然其前提是，這種安排帶來(lái)的生產(chǎn)價(jià)值的增加大于它的運(yùn)作所帶來(lái)的費(fèi)用。

另外，交易安排中產(chǎn)權(quán)界定是否清晰和公平，也關(guān)系交易成本的大小問(wèn)題。例如，在合伙關(guān)系中，如果合伙人之間的權(quán)利義務(wù)界定不是太清晰，導(dǎo)致權(quán)利義務(wù)承擔(dān)不平衡時(shí)，即導(dǎo)致某些合伙人占其他合伙的便宜，最終導(dǎo)致合伙關(guān)系的破裂。這是典型的交易過(guò)程的產(chǎn)權(quán)界定不清，導(dǎo)致交易費(fèi)用增加的例子。

所謂交易安全的保護(hù)，即是整個(gè)法律制度的作用之一。在交易領(lǐng)域通行當(dāng)事人意思自治，但是并不是每個(gè)人都誠(chéng)實(shí)守信，因此就要有法律保障和救濟(jì)機(jī)制。法律之所以要強(qiáng)制當(dāng)事人履行自己承諾的義務(wù)，就在于交易相對(duì)人已經(jīng)信賴他的承諾進(jìn)行了投資或其他安排，法律即是要保護(hù)人們的這種預(yù)期。實(shí)際上，整個(gè)司法制度都在于保護(hù)人們的各種權(quán)利，以降低或減少人們交易的風(fēng)險(xiǎn)（也是一種交易成本）。

總之，實(shí)現(xiàn)有效資源配置的前提是可自由轉(zhuǎn)讓或處分財(cái)產(chǎn)權(quán)，正是這種自由處分權(quán)利，導(dǎo)致人們追求資源利用最大化的安排。而制約人們交易的是高昂的交易成本，而法律的主要功能則在于降低交易成本，促進(jìn)人們這種交易。

二。對(duì)傳統(tǒng)計(jì)劃體制下兩種財(cái)產(chǎn)所有權(quán)形式的弊端經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

在法律上分析財(cái)產(chǎn)所有權(quán)只是抽象的一般分析或具體某人對(duì)某物的某種排他支配權(quán)。但是，一個(gè)國(guó)家的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)體制則不僅僅是一個(gè)法律制度問(wèn)題，而是政治和社會(huì)制度問(wèn)題。因?yàn)檎螁?wèn)題的核心是運(yùn)用適當(dāng)?shù)闹贫裙ぞ呋蚴侄芜_(dá)到既定的社會(huì)目的。而財(cái)產(chǎn)所有權(quán)體制正是社會(huì)組織與發(fā)展的基本制度工具。因此，政治的核心任務(wù)是選擇一套適合本國(guó)或特定社會(huì)共同體組織發(fā)展的財(cái)產(chǎn)制度。如前面所說(shuō)，經(jīng)濟(jì)體制改革本質(zhì)上是在堅(jiān)持公有制的前提下建立一套與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)接軌的財(cái)產(chǎn)權(quán)利體系。為了更好地理解對(duì)傳統(tǒng)計(jì)劃體制下財(cái)產(chǎn)權(quán)利改革的必要性，更好地理解一個(gè)實(shí)現(xiàn)有效資源配置與利用的財(cái)產(chǎn)權(quán)利設(shè)計(jì)，我們現(xiàn)在即運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的分析方法，對(duì)傳統(tǒng)財(cái)產(chǎn)權(quán)利安排的弊端作一分析。

1.一般分析

傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制是馬克思和恩格斯描繪的社會(huì)主義理想在當(dāng)代中國(guó)的實(shí)踐。這種計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制是由一個(gè)社會(huì)中心統(tǒng)一配置社會(huì)資源、統(tǒng)一計(jì)劃各種生產(chǎn)活動(dòng)，按勞分配勞動(dòng)成果的一種經(jīng)濟(jì)體制。按照馬、恩當(dāng)初的設(shè)想，實(shí)行這樣的體制，一方面要消除市場(chǎng)配置資源的缺陷，提高資源配置效率；另一方面是消滅少數(shù)人憑借生產(chǎn)資料對(duì)多數(shù)人的剝削，在實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平的同時(shí)，提高勞動(dòng)者的積極性（提高勞動(dòng)生產(chǎn)率）?？梢哉f(shuō)，公平與效率是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)要追求的目標(biāo)。

包括中國(guó)在內(nèi)的社會(huì)主義國(guó)家并沒(méi)有建立生產(chǎn)資料的社會(huì)所有或?qū)崿F(xiàn)全社會(huì)勞動(dòng)者與生產(chǎn)資料的結(jié)合，而是分兩個(gè)層次：一是全民所有；一個(gè)是農(nóng)村集體所有。也就是想通過(guò)兩個(gè)層次勞動(dòng)者集體與生產(chǎn)資料的結(jié)合，實(shí)現(xiàn)公平和效率的提高。但是，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制，并沒(méi)有很好地實(shí)現(xiàn)這兩個(gè)目標(biāo)。

其原因就在于，傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制是一種政治權(quán)力和經(jīng)濟(jì)權(quán)力高度合一種經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制，在這種體制下，雖然也存在明確的所有權(quán)歸屬主體，但是在每一個(gè)層次上，均是由政府行使所有權(quán)，進(jìn)行資源配置（計(jì)劃調(diào)撥）和組織經(jīng)濟(jì)生活的。在農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)決策權(quán)掌握在各級(jí)鄉(xiāng)村政府手中，真正利用資源，從事農(nóng)業(yè)勞動(dòng)的農(nóng)民沒(méi)有經(jīng)濟(jì)決策權(quán)。這樣，資源的配置就完全由各級(jí)行政領(lǐng)導(dǎo)發(fā)號(hào)施令，各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的進(jìn)行就在行政組織下進(jìn)行。因此，這里幾乎不存在法律意義和經(jīng)濟(jì)意義上的財(cái)產(chǎn)權(quán)，更不存在產(chǎn)權(quán)明晰不明晰問(wèn)題。

在全民所有層次上，全民所有權(quán)在現(xiàn)實(shí)演變?yōu)閲?guó)家所有，因?yàn)槿袼锌偟糜幸粋€(gè)組織機(jī)構(gòu)代表它行使，代表人民利益的國(guó)家自然成為全民所有權(quán)行使者。而國(guó)家通過(guò)從中央到地方各級(jí)政府行使權(quán)力。這樣，全民財(cái)產(chǎn)所有權(quán)實(shí)質(zhì)上是由各級(jí)政府行使，整個(gè)資源配置和組織活動(dòng)是由政府推動(dòng)的。這樣政府的雙重職能，基于所有權(quán)的經(jīng)濟(jì)決策權(quán)和基于國(guó)家管理者行政權(quán)力即融為一體、經(jīng)濟(jì)權(quán)力和政治權(quán)力高度融為一體。因此，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是政府推動(dòng)或政治權(quán)力推動(dòng)產(chǎn)經(jīng)濟(jì)，而不是由分散的經(jīng)濟(jì)或法律上財(cái)產(chǎn)權(quán)人決策推動(dòng)的經(jīng)濟(jì)。在這種體制下，雖然所有權(quán)的歸屬是明確的，但在經(jīng)濟(jì)組織中缺失了產(chǎn)權(quán)界定，因而使整個(gè)經(jīng)濟(jì)生活納入到政府管理的軌道。

因此，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的缺陷可能主要在于，以政治的方式組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，忽略了財(cái)產(chǎn)權(quán)利資源配置作用，忽略了財(cái)產(chǎn)權(quán)的激勵(lì)和約束作用。一句話，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)不是以財(cái)產(chǎn)權(quán)利為基礎(chǔ)分配權(quán)利，組織社會(huì)和經(jīng)濟(jì)生活的市民社會(huì)。那么，駁離政治和經(jīng)濟(jì)權(quán)力，將兩種所有權(quán)純化為一種法律上的財(cái)產(chǎn)權(quán)就能夠?qū)崿F(xiàn)公平和效率目標(biāo)嗎？作者認(rèn)為，作為一種純經(jīng)濟(jì)或法律權(quán)利，兩種所有權(quán)要實(shí)現(xiàn)公平和效率目標(biāo)仍然受許多因素的制約。

2.制約因素

為了便于分析，我們暫且假定集體所有和全民所有均是不同層次和范圍內(nèi)的人們的一種特殊共有形式。在這個(gè)范圍內(nèi)的每一個(gè)成員享有平等的享用財(cái)產(chǎn)的權(quán)利，但是不享有排他地享用某物的權(quán)利，更不享有轉(zhuǎn)讓某物的處分權(quán)。之所以作這樣的設(shè)計(jì)，是因?yàn)橐坏┘w所有和全民所有純化為一種財(cái)產(chǎn)權(quán)，那么只能是一種共同所有的安排；但同時(shí)，它又是必須符合公有制的基本要求，因此在這種共有體制中，每個(gè)人均享有同等的權(quán)利，但只有享用，不能請(qǐng)求分割共有物，也不能轉(zhuǎn)讓。這種假設(shè)的特殊共有形式，實(shí)現(xiàn)兩種目標(biāo)，仍要受許多因素的制約。

（1）公平目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

這種假想的共有形式可以說(shuō)是實(shí)現(xiàn)起點(diǎn)到終點(diǎn)平等發(fā)展一種財(cái)產(chǎn)權(quán)利安排。但公平目的的實(shí)現(xiàn)受以下四個(gè)因素的制約：一是財(cái)產(chǎn)共同體的范圍；二是共同體的支配控制能力；三是共同體的管理水平；四是共同財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)。這四個(gè)因素是相互制約的，具體表現(xiàn)在：

首先，共同體的范圍不能太大，太大會(huì)給財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或生產(chǎn)利用活動(dòng)的組織管理造成困難；太大也會(huì)使所有權(quán)利人參與共同生產(chǎn)勞動(dòng)造成困難，這一點(diǎn)尤其在共同財(cái)產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的情況下更是如此。如果共同所有人不能都參與到經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，就很難保障公平目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

其次，共同財(cái)產(chǎn)是用于農(nóng)業(yè)的土地，還是其他經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)。一般而言，前一種財(cái)產(chǎn)更易實(shí)行集體所有，而后者，如果沒(méi)有有效的管理機(jī)制，是很難組織和保障全體所有權(quán)人共同勞動(dòng)和分享勞動(dòng)成果的。因此，在歷史上存在的集體所有基本上限于一個(gè)村落，一個(gè)小的地域共同體，且以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主；即使這樣，也不排除將土地的利用權(quán)交由更小的共同體（如家庭），各自從事生產(chǎn)勞動(dòng)的變通安排。

最后，支配能力涉及到共同體大小和共同財(cái)產(chǎn)客體范圍大小的關(guān)系。既然共同所有的目的在于保障共同體范圍內(nèi)的所有成員的公平，那么，該共同體就必須具有使共同財(cái)產(chǎn)為全體成員公平合理享用或享受其后果的能力。如果不能做到這一點(diǎn)，那么，就應(yīng)該劃分出更小的共有主體，使社會(huì)公平能在該社會(huì)共同體范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)；而較大范圍的共同體的主要目標(biāo)則在于協(xié)調(diào)低級(jí)共同體之間的公平。此原理的運(yùn)用意味著，如果共同體范圍太大，這種特殊的共同所有應(yīng)是分層次的，每個(gè)層次共同所有所掌握的資源應(yīng)與其保障該范圍內(nèi)的所有主體都能利用或享受共有財(cái)產(chǎn)的能力相適應(yīng)。也就是在每一個(gè)層次的社會(huì)生活共同體中都應(yīng)該存在相應(yīng)的共同財(cái)產(chǎn)以保障該層次公平目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（2）效率目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

篇9

關(guān)鍵詞：新制度經(jīng)濟(jì)學(xué) 馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué) 企業(yè)理論 微觀經(jīng)濟(jì)主體

20世紀(jì)80年代起，一些學(xué)者逐漸將西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)介紹并引入中國(guó)（如張五常）。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)企業(yè)理論中的一些范式，如“產(chǎn)權(quán)”“交易費(fèi)用”“委托—關(guān)系”等，對(duì)于我國(guó)傳統(tǒng)的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制的弊端具有較為充分的解釋力，因而引起了國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)學(xué)界較為廣泛的研究興趣。與此同時(shí)，作為我們指導(dǎo)思想的在企業(yè)改革中的作用，在某種程度上卻被忽視了。產(chǎn)生這種現(xiàn)象的原因是，國(guó)有企業(yè)在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)年代曾被淪為某些自我標(biāo)榜為“”的極“左”思想的實(shí)現(xiàn)載體。因此，對(duì)新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)的企業(yè)理論進(jìn)行比較研究，提煉出其中的精華部分，應(yīng)用于我國(guó)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的實(shí)踐中，對(duì)推動(dòng)我國(guó)國(guó)企改革的進(jìn)一步深化和大型國(guó)際型企業(yè)集團(tuán)的健康成長(zhǎng)具有較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)是在對(duì)傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論困境反思的基礎(chǔ)上興起的。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的創(chuàng)始人和代表人科斯從研究個(gè)人的成本與收益和社會(huì)成本及收益間的差別出發(fā)，提出減少交易費(fèi)用是企業(yè)產(chǎn)生的原因；自此以后，張五常、威廉姆森、哈特等一些新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家沿著他的思路，繼續(xù)探討企業(yè)的本質(zhì)、企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)交易費(fèi)用節(jié)約的規(guī)模邊界范圍以及合理的企業(yè)內(nèi)部權(quán)力安排和剩余分配結(jié)構(gòu)等。馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)具有深厚的古典經(jīng)濟(jì)學(xué)淵源，個(gè)人與社會(huì)的關(guān)系問(wèn)題同樣也是其核心問(wèn)題。雖然馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)并未形成系統(tǒng)的企業(yè)理論，但在馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)中所反映出來(lái)的許多關(guān)于企業(yè)性質(zhì)、規(guī)模及其內(nèi)部權(quán)力結(jié)構(gòu)等方面的理論也具有相當(dāng)重要的現(xiàn)實(shí)意義。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)與馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)在某種意義上來(lái)說(shuō)都是對(duì)傳統(tǒng)“市場(chǎng)機(jī)制和諧論”的反思，都是在探討個(gè)人與社會(huì)相分離情況下微觀經(jīng)濟(jì)主體的行為特點(diǎn)，這使二者具有了可比性的基礎(chǔ)。但新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)與馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)在人的基本行為假定、經(jīng)濟(jì)績(jī)效準(zhǔn)則、企業(yè)理論的具體層面上存在諸多不同，因此有必要對(duì)二者進(jìn)行比較分析研究，從而使企業(yè)理論體系更趨于完善。

綜觀新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)當(dāng)中的企業(yè)理論，可將其大致分為三個(gè)部分：企業(yè)的性質(zhì)、企業(yè)的規(guī)?；蜻吔?、企業(yè)內(nèi)部的權(quán)利結(jié)構(gòu)安排。因此，筆者擬從這三個(gè)方面對(duì)新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)的企業(yè)理論進(jìn)行比較。

關(guān)于人的本質(zhì)和行為特點(diǎn)的比較

由于一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都是以人為載體進(jìn)行的，企業(yè)組織的運(yùn)行也是以人的活動(dòng)為基本要素的。因此在分析企業(yè)理論的具體層面之前，有必要對(duì)二者對(duì)人的本質(zhì)和行為特點(diǎn)的論述作一比較。將“個(gè)人”的本質(zhì)和行為方式作為經(jīng)濟(jì)學(xué)理論體系的邏輯起點(diǎn)，這是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)的共同特點(diǎn)。但在新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論視野里，對(duì)于人的本質(zhì)和人的行為特點(diǎn)的理解存在著根本性的差異。

第一，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)帶有濃重的唯心主義的社會(huì)歷史觀背景，認(rèn)為人的行動(dòng)受主觀意識(shí)領(lǐng)域中的“理性”支配。盡管新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)相對(duì)于傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)而言已進(jìn)了一步，他們?cè)谝欢ǔ潭壬弦部紤]到了約束著人們行動(dòng)的現(xiàn)實(shí)因素，并對(duì)“理性”的作用與功能范圍作了一定程度的限定，但并沒(méi)有超越用主觀認(rèn)知結(jié)構(gòu)說(shuō)明人們的行為選擇這一基本立場(chǎng)；而馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)則以唯物辯證的社會(huì)歷史觀作為理論基礎(chǔ)，認(rèn)為限制著人們的行動(dòng)、規(guī)定人們行為的具體方式與特點(diǎn)的，是每個(gè)人現(xiàn)實(shí)擁有的、不以其意志為轉(zhuǎn)移的“社會(huì)關(guān)系的總和”。他并不否認(rèn)人要滿足自己的需要，也不否認(rèn)理性的作用，但馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)在說(shuō)明理性對(duì)人們行動(dòng)的意義的同時(shí)，更強(qiáng)調(diào)理性作用的現(xiàn)實(shí)約束條件。因此，馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為真正決定人們的行動(dòng)及其特點(diǎn)的并不是理性本身，而是理性行為選擇據(jù)以進(jìn)行的各種約束條件，這些條件包括行為人的財(cái)富占有、交往關(guān)系以及觀念意識(shí)結(jié)構(gòu)等。所有這些約束條件構(gòu)成行為人擁有的“社會(huì)關(guān)系總和”，構(gòu)成可以進(jìn)行理性選擇的廣度范圍，也決定著由選擇而采取相應(yīng)行動(dòng)的具體特點(diǎn)。

第二，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)中人的行為具有普遍性、共性特征，而馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)中人的行為特點(diǎn)因各自所擁有的“社會(huì)關(guān)系總和”不同，具有現(xiàn)實(shí)性和差異性。

第三，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)人性的單調(diào)定義必然導(dǎo)致對(duì)抗型的人際交往論，而馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)人本質(zhì)的理解卻是多元的、與一定歷史條件相結(jié)合的，是協(xié)作型人際交往論的基礎(chǔ)。

企業(yè)的性質(zhì)

企業(yè)性質(zhì)研究就是要討論企業(yè)這樣一種特定的人與人之間的經(jīng)濟(jì)交往方式空間意味著什么？它為什么會(huì)存在？或者說(shuō)它存在的理由是什么？在新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)與馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)這兩大體系中，企業(yè)都是作為人與人之間的某種一體化經(jīng)濟(jì)聯(lián)系方式而存在的，企業(yè)所面對(duì)的也都是市場(chǎng)交易。但在它們各自的理論范式中企業(yè)產(chǎn)生的依據(jù)是根本不同的。

馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)是從生產(chǎn)的角度說(shuō)明企業(yè)性質(zhì)的。他所關(guān)注的問(wèn)題是：如果一切市場(chǎng)交易都是依照價(jià)值規(guī)律實(shí)行等價(jià)交換，那么資本家在生產(chǎn)前后付出和得到的貨幣額是一樣的，這根本無(wú)法解釋資本家組織生產(chǎn)的目的。因此，只有離開(kāi)交換領(lǐng)域進(jìn)入生產(chǎn)領(lǐng)域，才能真正揭示資本，以及作為資本現(xiàn)實(shí)存在形式的企業(yè)的本質(zhì)規(guī)定性。他認(rèn)為，企業(yè)是提高私人勞動(dòng)社會(huì)性的經(jīng)濟(jì)組織形式。一方面，在實(shí)質(zhì)層面看，企業(yè)提高私人勞動(dòng)的社會(huì)性有利于創(chuàng)造更多價(jià)值；另一方面，從形式層面看，私人勞動(dòng)在企業(yè)中由于分工協(xié)作的存在提高了社會(huì)性，但在直接形式上卻走向片面化，勞動(dòng)者在企業(yè)生產(chǎn)中逐漸失去了獨(dú)立完成整個(gè)產(chǎn)品的能力。因此，私人勞動(dòng)是作為資本的形式存在的，在資本主義社會(huì)里，企業(yè)成了資本實(shí)現(xiàn)自我增值的工具。

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)從流通領(lǐng)域來(lái)解釋企業(yè)存在的原因，認(rèn)為企業(yè)是一種能夠減少交易費(fèi)用的人與人之間交易關(guān)系的組織形式。從科斯的“不同的要素所有人與中心締約人之間訂立契約可以節(jié)省他們之間分別訂立契約的數(shù)量，從而節(jié)約了交易費(fèi)用”這一說(shuō)法，到威廉姆森將資產(chǎn)專用性程度作為說(shuō)明選擇企業(yè)或者其他市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)組織形式的依據(jù)，再到詹森和麥克林將知識(shí)作為一種要素引入企業(yè)組織結(jié)構(gòu)，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)在企業(yè)性質(zhì)觀上始終徘徊于用交易組織成本說(shuō)明人與人之間組織關(guān)系存在的必然性，這成為新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的企業(yè)理論陷入困境的一個(gè)主要原因。企業(yè)作為人們經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一種組織形式，其存在理由應(yīng)當(dāng)從人們組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的生產(chǎn)性目的中尋找，而不應(yīng)將流通領(lǐng)域內(nèi)的某些特點(diǎn)作為企業(yè)的根本規(guī)定性。企業(yè)一體化的維系力量不是交易費(fèi)用的節(jié)約，而是生產(chǎn)技術(shù)上的有機(jī)性。

企業(yè)的規(guī)?；蜻吔?/p>

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)企業(yè)理論都是依照某種經(jīng)濟(jì)績(jī)效準(zhǔn)則，通過(guò)技術(shù)、市場(chǎng)、資本屬性等變量來(lái)說(shuō)明企業(yè)在不同狀態(tài)下的最優(yōu)規(guī)模的。但是，這兩大學(xué)說(shuō)的企業(yè)規(guī)模理論在具體層面上存在著差異。

第一，在引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行規(guī)模調(diào)整的績(jī)效準(zhǔn)則上，馬克思關(guān)于企業(yè)規(guī)模分析的績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)主要是以價(jià)值規(guī)律為主的，其基本特點(diǎn)是客觀性和變動(dòng)性，體現(xiàn)了具體問(wèn)題具體分析的邏輯；而新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)企業(yè)規(guī)模理論的經(jīng)濟(jì)績(jī)效準(zhǔn)則是建立在主觀效用價(jià)值論基礎(chǔ)之上的，盡管引入交易費(fèi)用使其經(jīng)濟(jì)學(xué)研究逼近現(xiàn)實(shí)，但新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)企業(yè)理論所依據(jù)的經(jīng)濟(jì)績(jī)效準(zhǔn)則依然是新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的帕累托最優(yōu)準(zhǔn)則。其中缺乏支配企業(yè)發(fā)展的動(dòng)態(tài)性因素，僅局限于對(duì)發(fā)達(dá)資本主義階段的分析，在解釋企業(yè)長(zhǎng)期規(guī)模調(diào)整狀況時(shí)陷入困境。

第二，在企業(yè)進(jìn)行規(guī)模調(diào)整依據(jù)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上，馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)給出了技術(shù)、市場(chǎng)和價(jià)值三者之間的內(nèi)在邏輯關(guān)系，而新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)企業(yè)規(guī)模理論卻用“交易費(fèi)用”、“專用性”等概念概括可能影響企業(yè)規(guī)模的所有因素，具有明顯的調(diào)和特征。

第三，在研究企業(yè)規(guī)模的方法論特點(diǎn)上，馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)企業(yè)規(guī)模理論應(yīng)用了規(guī)范分析與實(shí)證分析相結(jié)合的方法，而新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)企業(yè)規(guī)模理論只是停留于企業(yè)規(guī)模邊界的規(guī)范分析。

企業(yè)內(nèi)部的權(quán)利結(jié)構(gòu)安排

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于企業(yè)內(nèi)部權(quán)利結(jié)構(gòu)安排有代表性的理論包括科斯的“企業(yè)契約理論”、以格羅茨曼和哈特為代表的“新產(chǎn)權(quán)理論”、以詹森和麥克林為代表的“委托-理論”和以阿爾欽和德姆塞茨為代表的“團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)理論”，由于各自的關(guān)注點(diǎn)不同，以上新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家們的研究各有側(cè)重，他們的觀點(diǎn)并未合成一個(gè)統(tǒng)一的理論體系。而馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)企業(yè)內(nèi)部基本結(jié)構(gòu)與關(guān)系的研究以唯物史觀為理論背景，用統(tǒng)一的邏輯脈絡(luò)說(shuō)明資本主義企業(yè)形態(tài)的發(fā)展及資本與勞動(dòng)關(guān)系變遷的歷史必然性。具體說(shuō)來(lái)，這兩大學(xué)說(shuō)體系關(guān)于企業(yè)內(nèi)部權(quán)利關(guān)系結(jié)構(gòu)的觀點(diǎn)區(qū)別，大體表現(xiàn)為以下方面：

第一，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的“剩余權(quán)利”是基于不完全契約的“剩余”，是用以說(shuō)明企業(yè)內(nèi)各利益相關(guān)者關(guān)系的重要概念；而在馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)中也存在類似的“剩余權(quán)利”，用以說(shuō)明資本與勞動(dòng)間的控制與反控制關(guān)系，但這種“剩余權(quán)利”并非不完全契約而產(chǎn)生的剩余，而是體現(xiàn)了特定技術(shù)發(fā)展過(guò)程中資本與勞動(dòng)雙方的力量對(duì)比關(guān)系。

第二，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為通過(guò)某種符合“理性”的制度調(diào)整，就可以實(shí)現(xiàn)交易費(fèi)用的減少和企業(yè)內(nèi)部基本經(jīng)濟(jì)關(guān)系的改變；但馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為良好的經(jīng)濟(jì)績(jī)效狀態(tài)不是通過(guò)生產(chǎn)關(guān)系意義上的靜態(tài)制度調(diào)整就可以獲得的，經(jīng)濟(jì)關(guān)系的變化更根本地是基于經(jīng)濟(jì)關(guān)系中各利益相關(guān)者力量的對(duì)比狀況，而這又取決于他們所代表的要素在核心生產(chǎn)技術(shù)應(yīng)用中的地位。

第三，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家們針對(duì)現(xiàn)代企業(yè)關(guān)系，力求在人力資本與非人力資本間尋求合適的剩余權(quán)利分配關(guān)系；而馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究表明，現(xiàn)代企業(yè)中的一系列問(wèn)題的根本癥結(jié)在于人力資本與非人力資本的分離，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨向應(yīng)當(dāng)是由各種形式高級(jí)的、全面發(fā)展的勞動(dòng)者聯(lián)合占有非人力資本，只有這樣才能真正激發(fā)生產(chǎn)效率。

總之，無(wú)論是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)還是馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)，都是對(duì)傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的“市場(chǎng)機(jī)制和諧論”的一次挑戰(zhàn)和反思，是更符合現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律的。這兩大學(xué)說(shuō)體系相比較而言，馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)的企業(yè)理論建立在唯物辯證的歷史觀這一基礎(chǔ)之上，更適應(yīng)于現(xiàn)代企業(yè)的動(dòng)態(tài)發(fā)展過(guò)程；但新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的許多新的理論觀點(diǎn)，比如對(duì)知識(shí)資源在企業(yè)中的重要性的論述等可以成為馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)有力的補(bǔ)充。在今后的理論研究中，應(yīng)力求吸取這兩大學(xué)說(shuō)企業(yè)理論中的精髓，并將其辯證地應(yīng)用于企業(yè)改革的實(shí)踐中，從而指導(dǎo)我國(guó)新一輪國(guó)企改革的縱深發(fā)展，并加快完善我國(guó)的現(xiàn)代企業(yè)制度體系。

參考文獻(xiàn)

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篇10

關(guān)鍵詞：教學(xué)質(zhì)量；分級(jí)管理機(jī)制；權(quán)力制衡

中圖分類號(hào)：G647 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-9324（2013）20-0012-03

一、高等教育教學(xué)質(zhì)量管理系統(tǒng)的運(yùn)行機(jī)制

在社會(huì)體系的市場(chǎng)環(huán)境中，企業(yè)是否能立足于不敗之地取決于它是否有過(guò)硬的產(chǎn)品和優(yōu)良的質(zhì)量。而對(duì)于高等教育來(lái)說(shuō)，教學(xué)質(zhì)量的特殊性決定了它必須有不同于普通企業(yè)產(chǎn)品的另一套評(píng)測(cè)機(jī)制和運(yùn)行體系，它是考量高等教育水平的重要標(biāo)準(zhǔn)。首先，高等教育的“產(chǎn)品”（接受教育者）的成果，并不會(huì)馬上直觀地在市場(chǎng)之中顯現(xiàn)出來(lái)，它需要有一個(gè)時(shí)間段，方能顯現(xiàn)出結(jié)果。從高等教育的責(zé)任和目的來(lái)看，它是為了生產(chǎn)或培養(yǎng)推動(dòng)社會(huì)大系統(tǒng)運(yùn)行、前進(jìn)所需的各個(gè)層面的專門(mén)人才的，在教育“產(chǎn)品”（接受教育者）進(jìn)入社會(huì)大系統(tǒng)之后，并不能迅速判斷出這個(gè)“產(chǎn)品”是否合格，它需要經(jīng)過(guò)一段社會(huì)實(shí)踐的時(shí)間后，才有可能顯現(xiàn)出來(lái)。例如，某一高校畢業(yè)生在進(jìn)入社會(huì)尋求工作職位時(shí)可能拿出厚厚的一打各類的考試級(jí)別證書(shū)，但是，這不能證明他在接受高等教育之后的質(zhì)量就能符合市場(chǎng)的需要，或者說(shuō)可以承擔(dān)這一工作的能力。所以，高校教育同其成果之間出現(xiàn)了時(shí)間差，使得需求市場(chǎng)若要對(duì)當(dāng)下高校教育質(zhì)量進(jìn)行有效的評(píng)價(jià)是十分困難。這樣一來(lái)，我們看到，往往會(huì)有這樣一種情景出現(xiàn)：以某一成功名人畢業(yè)于某高校來(lái)說(shuō)明該高校的產(chǎn)品的成功率和教學(xué)質(zhì)量的優(yōu)良率，其實(shí)，這兩者間并沒(méi)有必然的聯(lián)系。其次，高等教育的特殊產(chǎn)品評(píng)價(jià)存在著信息不對(duì)稱的問(wèn)題，抑或說(shuō)在教育者與接受教育者之間信息溝通的差異。我們知道，在一般的市場(chǎng)體系中，生產(chǎn)者與消費(fèi)者常常會(huì)出現(xiàn)一種信息不對(duì)稱的情況，在生產(chǎn)過(guò)程中，往往是生產(chǎn)者占有主動(dòng)性，而選擇消費(fèi)的消費(fèi)者無(wú)法真正確認(rèn)生產(chǎn)者所提供的產(chǎn)品資料的真實(shí)程度，因此，這種狀態(tài)消費(fèi)者可以依賴或通過(guò)相關(guān)的部門(mén)進(jìn)行監(jiān)管、評(píng)測(cè)。然而，在高等教育的教學(xué)體系中，教育者與接受教育者之間如果產(chǎn)生了信息不對(duì)稱，即“教”與“學(xué)”之間的信息盲點(diǎn)和觀察視角的不同就極可能直接影響到教學(xué)質(zhì)量的優(yōu)劣情況發(fā)生。教育活動(dòng)在“教”與“學(xué)”之間應(yīng)該是一種引導(dǎo)、溝通、參與的循環(huán)活動(dòng)，教育者在教育活動(dòng)中起著主導(dǎo)性的作用，作為接受教育的學(xué)生來(lái)說(shuō)，是教育活動(dòng)的主體，正因?yàn)榻邮芙逃邿o(wú)法獨(dú)自完成高等教育的教學(xué)質(zhì)量的鑒別、評(píng)價(jià)，所以就必須嘗試建立一種合理的、科學(xué)的高等教育評(píng)測(cè)體系，才能有效保證高等教育中良好的教學(xué)質(zhì)量運(yùn)行。最后，社會(huì)發(fā)展的日趨多元和社會(huì)分工的逐漸細(xì)化，要求高等教育的“產(chǎn)品”也應(yīng)該是多元化的科層性人才，即在日趨大眾化的高等教育形態(tài)中，接受教育者應(yīng)該是具有健全的道德操行、合理的知識(shí)結(jié)構(gòu)、積極主動(dòng)獲取知識(shí)的習(xí)慣以及應(yīng)對(duì)社會(huì)要求的能力，這些都是接受教育者在高等教育這個(gè)大生產(chǎn)體系中建構(gòu)起來(lái)的，它使接受教育者從個(gè)體的自然狀態(tài)到理性的社會(huì)存在狀態(tài)。對(duì)于社會(huì)自然的個(gè)體人來(lái)說(shuō)，每個(gè)人都是不同的，秉性、天賦、接受能力、思考能力、適應(yīng)能力等因素使得人與人之間的差異性也是顯而易見(jiàn)的。因此，對(duì)高等教育的教學(xué)質(zhì)量的評(píng)價(jià)就無(wú)法僅僅憑借接受教育者的某一個(gè)方面（知識(shí)水平）或某一個(gè)能力（思考能力、適應(yīng)能力）加以評(píng)判，更應(yīng)該注重基礎(chǔ)與提高、懵懂與理性、接受與應(yīng)用等方面，著眼于具有普適性的諸多方面的綜合程度的提升。這就要求高等教育的教學(xué)質(zhì)量評(píng)價(jià)體系必須涉及到“教”與“學(xué)”、“學(xué)”與“用”等方面，在實(shí)踐中制定出一套切實(shí)可行的復(fù)雜而多樣的評(píng)價(jià)體系。綜合上述高等教育中的諸多因素，使高等教育中的教學(xué)質(zhì)量評(píng)測(cè)出現(xiàn)了許多復(fù)雜的、特殊的困難。我國(guó)現(xiàn)行高等教育的評(píng)價(jià)體系往往回避了這些困難，然而，就現(xiàn)階段的教育部對(duì)高校的評(píng)估體制、高校自身評(píng)測(cè)制度來(lái)看，主要的依據(jù)依然是以教師配比數(shù)量、高中級(jí)職稱比例、學(xué)生就業(yè)比率以及基礎(chǔ)設(shè)施投入資金、教師科研指標(biāo)等量化的數(shù)字為基礎(chǔ)，雖然具有一定的科學(xué)性和可操作性，但面對(duì)復(fù)雜的高等教育則缺少必要的柔性思維。

二、高校管理層級(jí)的“委托-”機(jī)制

在高校的管理層級(jí)中，一直以來(lái)是以高度集中的自上而下的線性管理模式，然而就目前的高等教育形態(tài)的變化——辦學(xué)規(guī)模的迅速擴(kuò)張、招生名額的不斷增加，原有金字塔模式的高度集權(quán)管理形態(tài)已經(jīng)無(wú)法適應(yīng)當(dāng)前的教育發(fā)展需要。這就要求高等學(xué)校轉(zhuǎn)變以往的管理思維和辦學(xué)模式，逐步把教育管理系統(tǒng)中的權(quán)力的高度集中形態(tài)向各個(gè)子系統(tǒng)（二級(jí)學(xué)院）位移，實(shí)現(xiàn)從集權(quán)管理到“委托-”的分級(jí)管理制度轉(zhuǎn)變。所謂“委托-”關(guān)系，是一種由杰森和麥克林（M.Jensen & W.Meckling）所定義的“委托人”與“人”之間的契約關(guān)系，即“一個(gè)或多個(gè)行為主體指定、雇傭另一些行為主體為其提供服務(wù)，與此同時(shí)授予后者一定的決策權(quán)力，并依據(jù)其提供服務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量支付相應(yīng)的報(bào)酬?！泵鎸?duì)愈加龐大的高等教育體系，“委托-”的分級(jí)管理機(jī)制比照以往的高度集權(quán)具有科學(xué)化、細(xì)分化的優(yōu)勢(shì)，更為符合現(xiàn)實(shí)中高校體系發(fā)展的需要和規(guī)律。在以學(xué)生為本體的高等教育體系中，分級(jí)（校、院）管理模式的優(yōu)勢(shì)主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：其一，消解了以學(xué)校為管理核心的集權(quán)弊端，顯現(xiàn)出管理科學(xué)的原則和符合教育發(fā)展的規(guī)律，同時(shí)拉近了校、院之間的距離；其二，在分級(jí)管理體系中，校、院的主動(dòng)性更為趨向合理，一方面明確了校、院分級(jí)管理的目標(biāo)，另一方面調(diào)動(dòng)起了學(xué)院的積極性和創(chuàng)造性。其三，在以學(xué)生為主體的高等教育體系中，學(xué)院處于教育運(yùn)行過(guò)程中的教學(xué)核心地位，在以學(xué)校整體教育目標(biāo)的框架中和分級(jí)管理模式下，學(xué)院可以利用自有的管理權(quán)力具體制定和優(yōu)化教學(xué)模式、教育目標(biāo)和資源分配，從而更加合理地分配教育資源，減少重復(fù)設(shè)置、投入的數(shù)量，避免了閑置資源的浪費(fèi)。然而，在看到分級(jí)管理機(jī)制的優(yōu)勢(shì)同時(shí)，我們也不得不面對(duì)隨之產(chǎn)生的諸多問(wèn)題。首先需要解決的是分級(jí)管理的規(guī)章制度的完善和監(jiān)督體系的建立。在分級(jí)管理的模式中，校、院之間各自找到了平衡點(diǎn)和利益點(diǎn)，在二級(jí)學(xué)院掌握了一定的權(quán)力和利益之后，使得原本一元化的非經(jīng)濟(jì)指標(biāo)被打破，例如在校級(jí)管理硬性量化指標(biāo)的框架內(nèi)追求經(jīng)濟(jì)利益的最大化，從而忽視了作為具體執(zhí)行教學(xué)任務(wù)的軟性要求（教學(xué)質(zhì)量、思想教育、校園文化等），因此，這方面問(wèn)題的解決就必須要求一級(jí)管理層面制定出切實(shí)可行的規(guī)章制度和量化指標(biāo)，同時(shí)建立起嚴(yán)謹(jǐn)?shù)谋O(jiān)督機(jī)制，如何解決二級(jí)學(xué)院在經(jīng)濟(jì)利益目標(biāo)與非經(jīng)濟(jì)利益目標(biāo)之間的矛盾，是高等教育能否順利實(shí)施分級(jí)管理機(jī)制的重要問(wèn)題。其次，教育者與接受教育者之間目標(biāo)函數(shù)的不對(duì)稱。在這二者之間，同樣是一種“委托-”的關(guān)系。我們知道，在高等教育系統(tǒng)中，學(xué)校與學(xué)生之間是不具同等信息共享的兩個(gè)主體，高校作為人的身份所具有的信息優(yōu)勢(shì)是一目了然的，作為校、院二級(jí)管理機(jī)制中辦學(xué)主體的二級(jí)學(xué)院有著更為明顯的信息優(yōu)勢(shì)，在實(shí)行“委托-”的分級(jí)管理機(jī)制的同時(shí)，應(yīng)盡量避免出現(xiàn)上述的信息不對(duì)稱的問(wèn)題。比如說(shuō)在學(xué)校與學(xué)生之間如何平衡好各自的期望和目標(biāo)問(wèn)題。由于市場(chǎng)化的社會(huì)趨勢(shì)使得高校日益感到生存的壓力之后就有可能讓高等學(xué)校更加注重經(jīng)濟(jì)效益而忽視接受教育者的教育質(zhì)量。

三、“委托-”分級(jí)管理模式下的教學(xué)質(zhì)量保證

“委托-”分級(jí)管理機(jī)制已成為高校改革的必經(jīng)之路。我們所關(guān)心的是，在實(shí)施分級(jí)管理機(jī)制的同時(shí)如果不能解決上述矛盾，必將會(huì)對(duì)高等教育的教學(xué)質(zhì)量產(chǎn)生一定的負(fù)面影響。因此，如何既能使分級(jí)管理機(jī)制有效地運(yùn)行，又能夠以此保證高等教育的教學(xué)質(zhì)量，是我們需要解決的重要問(wèn)題。簡(jiǎn)而言之，對(duì)教學(xué)質(zhì)量的保證，既不能完全依靠數(shù)模的量化指標(biāo)加以評(píng)測(cè)，也不能僅僅依靠校級(jí)管理層面的行政手段，必須以科學(xué)的方法建立一種綜合性的長(zhǎng)效的機(jī)制，筆者以為應(yīng)從如下幾個(gè)方面做起：第一，信息公開(kāi)、透明是保證教育質(zhì)量的基本措施。以教育主管部門(mén)為主導(dǎo)，以各個(gè)高校為信息源基礎(chǔ)，建立一個(gè)全面的網(wǎng)絡(luò)公示平臺(tái)，把各高校的評(píng)估數(shù)據(jù)與評(píng)測(cè)結(jié)論予以公布，使高等教育的教學(xué)質(zhì)量完全處于公眾的監(jiān)督之中，以此促進(jìn)教學(xué)質(zhì)量的提升。第二，在高校內(nèi)部實(shí)行專家管理體系，以此平衡高校的行政權(quán)力。在教育體系中，學(xué)者、專家比之于行政權(quán)力更具有權(quán)威性和專業(yè)性，在校、院各級(jí)管理體系中建立相應(yīng)的專家監(jiān)督體系，一方面，他們可以利用自身的專業(yè)水準(zhǔn)來(lái)監(jiān)督、管理日常的教學(xué)活動(dòng)，另一方面，他們可以有效地在教育者和接受教育者之間進(jìn)行交流、溝通，從而掌握更真實(shí)的教學(xué)信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，更好地為教育質(zhì)量的保證機(jī)制提供可行性建議。第三，打破專業(yè)壁壘，實(shí)行跨專業(yè)選修制度。目前的高等教育體系中，專業(yè)壁壘森嚴(yán)，接受教育者只能按照高校計(jì)劃的專業(yè)、課程進(jìn)行學(xué)習(xí)，這種狀況極大地限制了接受教育者的選擇權(quán)和評(píng)價(jià)權(quán)。因而，在保障基本教學(xué)秩序的同時(shí)，有針對(duì)性地引導(dǎo)接受教育者跨專業(yè)選修并最終實(shí)現(xiàn)高校之間學(xué)分互換以及國(guó)際高校之間的學(xué)分互換，是提高高等教育教學(xué)質(zhì)量的重要手段之一。

綜上所述，在高等教育大眾化和實(shí)行分級(jí)管理機(jī)制的大環(huán)境下，提升教育質(zhì)量是高等院校生存的基礎(chǔ)，也是中國(guó)可持續(xù)發(fā)展教育的有力保障。

參考文獻(xiàn)：