導(dǎo)語(yǔ)：中國(guó)金融業(yè)反洗錢制度論文一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：世界各國(guó)和國(guó)際社會(huì)的反洗錢實(shí)踐已經(jīng)證明，現(xiàn)代金融體系已成為洗錢的主要渠道。就我國(guó)金融業(yè)而言，建立反洗錢控制制度體系有重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文在對(duì)我國(guó)金融業(yè)反洗錢進(jìn)行現(xiàn)狀分析的基礎(chǔ)上，指出了反洗錢制度措施中存在的不足和薄弱環(huán)節(jié)，并提出了我國(guó)金融業(yè)反洗錢的框架制度和應(yīng)采取的措施。

20世紀(jì)80年代以來(lái)，世界各國(guó)及國(guó)際范圍內(nèi)的洗錢活動(dòng)日趨猖獗，可以說(shuō)，洗錢犯罪已成為世界各國(guó)和國(guó)際社會(huì)共同面臨的一大公害。因此，世界各個(gè)國(guó)家和地區(qū)都對(duì)洗錢犯罪予以高度重視，紛紛通過(guò)立法等各種措施對(duì)其加以控制和打擊。

世界各國(guó)和國(guó)際社會(huì)的反洗錢實(shí)踐已經(jīng)證明，現(xiàn)代金融體系已成為洗錢的主要渠道，洗錢者主要通過(guò)金融系統(tǒng)進(jìn)行洗錢活動(dòng)，特別是隨著金融全球化、網(wǎng)絡(luò)化、一體化趨勢(shì)的不斷加強(qiáng)，洗錢者將會(huì)更多地利用金融系統(tǒng)進(jìn)行洗錢活動(dòng)。因此，防止洗錢者利用金融系統(tǒng)洗錢就成為建立和完善控制一國(guó)乃至跨國(guó)洗錢的法律制度體系的重要任務(wù)和內(nèi)容。同時(shí)，我國(guó)已正式加入WTO，金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放步伐將會(huì)大大加快，其融入全球金融體系、走向國(guó)際化的步伐也將大大加快。但是，我國(guó)金融體制改革滯后，適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求、與國(guó)際慣例接軌的現(xiàn)代金融體系還沒(méi)有建立起來(lái)，現(xiàn)行的金融體系還存在很多缺陷和不足，又加上金融法制不健全，金融業(yè)有效的反洗錢控制制度體系還沒(méi)有建立起來(lái)。這樣，國(guó)內(nèi)外犯罪分子就有可能更多地利用我國(guó)的金融系統(tǒng)來(lái)進(jìn)行洗錢活動(dòng)，從而不僅會(huì)對(duì)我國(guó)還不發(fā)達(dá)的金融體系造成巨大的破壞，影響金融業(yè)的健康發(fā)展，而且還會(huì)對(duì)我國(guó)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重的破壞作用。因此，我國(guó)金融業(yè)如何借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家和整個(gè)國(guó)際金融業(yè)反洗錢控制制度成功的經(jīng)驗(yàn)做法，盡快與國(guó)際慣例接軌，建立自己有效的反洗錢控制制度體系，明確規(guī)定金融系統(tǒng)在控制洗錢方面的責(zé)任和義務(wù)，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，密切與各國(guó)金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面的合作，充分發(fā)揮金融系統(tǒng)在反洗錢中的預(yù)防和控制作用，就成為我國(guó)金融業(yè)面臨的一項(xiàng)重大課題。

一、我國(guó)金融業(yè)反洗錢的現(xiàn)狀分析

(一)洗錢的概念與特征

1．洗錢的概念。

關(guān)于洗錢的定義很多，巴塞爾銀行條例則側(cè)重于金融交易，將洗錢描述為：銀行或其它金融機(jī)構(gòu)可能無(wú)意間被利用作為犯罪資金轉(zhuǎn)移或存儲(chǔ)的中介；犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一賬戶向另一賬戶作支付和轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來(lái)源和收益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的安全保管服務(wù)存放款項(xiàng)。

2．洗錢的特征。

(1)缺乏可識(shí)別的受害者。

洗錢犯罪沒(méi)有可識(shí)別的受害者，其行為本身缺乏引人注目的可譴責(zé)性，所以難以引起人們的注意。一般說(shuō)來(lái)，要想直接發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪的發(fā)生是很困難的，只能依靠間接的申報(bào)資料或者一些其他的數(shù)據(jù)分析。即使這樣，發(fā)現(xiàn)的洗錢犯罪數(shù)同實(shí)際犯罪數(shù)之比也是很低的。

(2)復(fù)雜性。

洗錢的手段眾多，幾乎銀行提供的所有服務(wù)都有可能被洗錢者利用。另外，一項(xiàng)洗錢陰謀可以使黑錢在到達(dá)最終的目的地之前，通過(guò)眾多的國(guó)內(nèi)外的商業(yè)公司和金融機(jī)構(gòu)，洗錢活動(dòng)的復(fù)雜，有時(shí)連參與其中的專業(yè)人士，如銀行家、律師、會(huì)計(jì)師都無(wú)法察覺(jué)。

(3)專業(yè)性。

現(xiàn)在，洗錢已發(fā)展成為高度復(fù)雜的、高智能的、國(guó)際性的專門行業(yè)。由于洗錢要涉及國(guó)內(nèi)外復(fù)雜的金融制度和法律制度，一般犯罪分子很難做到，只有熟悉國(guó)內(nèi)外金融、法律制度的專業(yè)人士才能勝任。所以現(xiàn)在一些犯罪分子愿意支付高額費(fèi)用以換取專業(yè)人士的服務(wù)，而一些律師、金融機(jī)構(gòu)人員、投資專家等為牟取暴利也愿意為犯罪分子提供洗錢服務(wù)。

(4)國(guó)際性。

由于不同國(guó)家在洗錢的管制和制裁上存在差異，各國(guó)法律規(guī)定的不同以及其他方面原因，使得跨國(guó)間的反洗錢協(xié)作非常困難。另外，洗錢的國(guó)際性不僅僅指洗錢犯罪涉及的地域非常廣泛，還包括犯罪技術(shù)的國(guó)際化，先進(jìn)的犯罪手段會(huì)迅速在全球范圍內(nèi)傳播開(kāi)。

(5)資金的密集性。

犯罪集團(tuán)獲取的犯罪收益大部分為現(xiàn)金，尤其是交易幾乎百分之百采用現(xiàn)金交易，因?yàn)楝F(xiàn)金有利于偽裝，也不容易留下交易痕跡。在金融市場(chǎng)與信用制度較發(fā)達(dá)的國(guó)家，其使用現(xiàn)金密集程度較低，如英國(guó)、美國(guó)等，其現(xiàn)金使用與國(guó)民生產(chǎn)總值的比率為3—4%左右。而對(duì)于金融市場(chǎng)與信用制度不發(fā)達(dá)的國(guó)家，如中南美、東南亞等國(guó)家，其現(xiàn)金密集性高達(dá)20％以上。這種國(guó)家很容易成為黑錢的集中地。如果一個(gè)地區(qū)的現(xiàn)金密集性在某個(gè)期間突然升高，很有可能是洗錢活動(dòng)正在進(jìn)行。

(二)我國(guó)洗錢活動(dòng)的主要形式和特點(diǎn)

我國(guó)新《刑法》第19l條規(guī)定了涉嫌洗錢的五種行為形式：(1)提供資金賬戶。指以洗錢為目的，提供個(gè)人在銀行的儲(chǔ)蓄賬戶、單位在銀行的存款賬戶、個(gè)人或單位在銀行的信用卡賬戶、外匯賬戶、證券公司的股票交易賬戶、期貨公司的期貨交易賬戶等，供具有非法財(cái)物來(lái)源的單位或個(gè)人存取款或者進(jìn)行其他金融交易。(2)協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、或者金融票據(jù)。指協(xié)助將犯罪所得的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等轉(zhuǎn)變成本國(guó)貨幣或者外國(guó)貨幣，以及債券、國(guó)庫(kù)券、匯票、支票、本票、股票、存單和存折等金融票據(jù)，以使犯罪非法收入具有合法形式。(3)通過(guò)轉(zhuǎn)賬或其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移。一般是指利用支票、銀行本票、銀行匯票和商業(yè)匯票等金融票據(jù)，使用匯兌、托收承付、委托收款以及電子資金劃撥等結(jié)算方式，將違法所得從一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)入另一個(gè)賬戶，使犯罪收益與合法收益混淆，以掩飾、隱瞞其非法來(lái)源。(4)協(xié)助將資金匯往境外。指為了逃避國(guó)內(nèi)司法機(jī)關(guān)對(duì)犯罪違法所得的追查和躲避國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于非法資金的金融監(jiān)管，以各種名義通過(guò)銀行、郵局或者其他金融機(jī)構(gòu)，將資金匯往境外，洗錢犯罪一般傾向于把非法資金匯往金融監(jiān)管比較松、嚴(yán)格實(shí)行銀行保密法的國(guó)家或地區(qū)。(5)以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來(lái)源。包括用贓款購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn)，高利借貸，密藏于銀行的保管箱中，投資于工商業(yè)，購(gòu)買高檔消費(fèi)品等。

關(guān)于洗錢行為形式的規(guī)定只是對(duì)洗錢活動(dòng)表象的規(guī)范。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，洗錢活動(dòng)往往表現(xiàn)為個(gè)別不同的形態(tài)，分析總結(jié)歸納國(guó)內(nèi)發(fā)生的有關(guān)涉嫌洗錢犯罪的案例，我國(guó)洗錢形式主要有以下幾種：

1．成立空殼公司洗錢。這是最典型也是最常用的洗錢模式，犯罪分子在非法收入來(lái)源地開(kāi)設(shè)酒樓、夜總會(huì)、歌舞廳等營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，將非法所得轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，在依法納稅的外衣下，將多數(shù)非法收入轉(zhuǎn)變?yōu)闋I(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的合法收入。我國(guó)查處的許多帶有黑社會(huì)性質(zhì)的犯罪案例表明，這種洗錢方法得到了廣泛的應(yīng)用。

2．化名存款或購(gòu)置金融票證洗錢。犯罪分子獲取非法收益后，和金融機(jī)構(gòu)非法工作人員串通，由金融機(jī)構(gòu)提供非真實(shí)姓名的個(gè)人存款賬戶，或以他人名義開(kāi)立個(gè)人存款賬戶，或從金融機(jī)構(gòu)購(gòu)置金融票證。政府官員受賄、索賄收入往往采取這種方式清洗。為了使受賄、索賄等非法收入可以為自己控制和使用，同時(shí)逃避有關(guān)制度如收入申報(bào)制度的約束，將資金交由自己的遠(yuǎn)房親友，或指定親信開(kāi)立存款賬戶或開(kāi)立公司賬戶存放，或用于購(gòu)置國(guó)庫(kù)券、債券、股票等各種有價(jià)證券。在我國(guó)的司法實(shí)踐中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)被查處的政府官員家中或其親屬家中藏有大量的存單或有價(jià)證券。

3．違規(guī)轉(zhuǎn)賬洗錢。在國(guó)內(nèi)通過(guò)簽發(fā)不具有商品交易關(guān)系的銀行承兌匯票或銀行匯票將非法資金轉(zhuǎn)移到異地具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的個(gè)人或單位，反復(fù)轉(zhuǎn)賬，直到資金不能明顯地和資金來(lái)源地發(fā)生關(guān)聯(lián)為止，由非法人員提出用于支付違規(guī)違法活動(dòng)，開(kāi)始下一輪資金循環(huán)；或利用三資企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)所得可以自由匯出的規(guī)定，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)將非法資金混入合法資金，以匯票的形式轉(zhuǎn)移到國(guó)外。

4．利用進(jìn)出口貿(mào)易洗錢。利用進(jìn)出口雙方變異價(jià)格達(dá)到在異地支付洗錢的目的，進(jìn)口時(shí)，如果想將資金轉(zhuǎn)移到國(guó)外，則雙方協(xié)議將非法資金混入貿(mào)易資金以異常高的價(jià)格實(shí)際支付，在國(guó)外，由出口商將非法資金分離出來(lái)存入指定的交易賬戶；如果想從國(guó)外向國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)移資金洗錢，則協(xié)議實(shí)際支付異常低的價(jià)格，在國(guó)外，用違法資金向出口商補(bǔ)足差價(jià)，在國(guó)內(nèi)，由進(jìn)口商將差價(jià)資金打入犯罪分子指定的銀行賬戶。出口時(shí)采取逆向操作的方法。這種洗錢方式也是我國(guó)一些腐敗的高層官員向國(guó)外轉(zhuǎn)移贓款常用的方法。

5．成立外資公司或利用外匯黑市跨國(guó)洗錢。由于我國(guó)未立法對(duì)于外資來(lái)源及性質(zhì)予以審查，據(jù)有關(guān)專家推定，在我國(guó)引入的外資中，有相當(dāng)部分“洗錢投資”混雜其中，我國(guó)境內(nèi)開(kāi)立的少數(shù)外資公司在跨國(guó)洗錢活動(dòng)中充任了不光彩的角色。國(guó)內(nèi)一些腐敗分子在任職期間大肆侵吞、挪用公款，受賄、行賄、瀆職犯罪，獲得非法所得后，指使親信或親屬將其在外匯黑市上兌換成外匯后轉(zhuǎn)移境外，在境外取得合法資金地位后，又以合法資金的形式轉(zhuǎn)移到國(guó)內(nèi)開(kāi)立外資公司，形成具有政府權(quán)力背景的、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)的洗錢活動(dòng)鏈條。

6．騙稅洗錢。為了騙稅，成立假企業(yè)，搞假出口，騙制出口報(bào)關(guān)單，和外貿(mào)公司聯(lián)手，編制虛假增值稅專用發(fā)票，手續(xù)健全后，由財(cái)稅所擔(dān)保取得封閉貸款，從國(guó)庫(kù)部門騙取退稅，在不需要任何資金的情況下，獲取大額非法收入，歸還銀行貸款后，將非法資金通過(guò)多種渠道分散轉(zhuǎn)款，在不同地區(qū)轉(zhuǎn)款以轉(zhuǎn)移視線，最后將款項(xiàng)集中轉(zhuǎn)賬到國(guó)外或香港。在汕頭查處的騙稅案中，犯罪分子就是大肆采用這種方法洗錢的。

7．利用關(guān)聯(lián)單位洗錢。證券監(jiān)管部門在對(duì)某上市公司的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，該上市公司與另一家關(guān)聯(lián)公司私下協(xié)議，將部分資金打入該關(guān)聯(lián)公司賬戶非法炒作自己的股票，嚴(yán)重違背有關(guān)證券投資管理規(guī)定，為了回籠非法資金，將自己生產(chǎn)的產(chǎn)品假裝銷售給關(guān)聯(lián)公司，通過(guò)關(guān)聯(lián)公司以銷售款的形式轉(zhuǎn)回款項(xiàng)。在關(guān)聯(lián)公司實(shí)現(xiàn)對(duì)產(chǎn)品的再次銷售后，存入股票賬戶再循環(huán)炒作自己的股票。

8．異地大額套取現(xiàn)金洗錢。在制假地和銀行職工串通，將違法所得化整為零，簽發(fā)銀行承兌匯票或銀行匯票將資金分散轉(zhuǎn)移到多個(gè)地方，在異地利用金融機(jī)構(gòu)套出現(xiàn)金，回到制假地用于制假。

9．通過(guò)“地下錢莊”洗錢?！暗叵洛X莊”一般是專為跨境洗“黑錢”設(shè)立的，在我國(guó)，主要用于在內(nèi)地和香港之間轉(zhuǎn)移“黑錢”。最近在汕頭暴露出的涉嫌洗錢千億元資金的大案中，地下錢莊為洗錢提供了極大的便利。犯罪分子將在國(guó)內(nèi)獲取的人民幣非法收入以現(xiàn)金或匯票的形式直接交給地下錢莊或存入其指定賬戶，地下錢莊按當(dāng)日外匯黑市價(jià)算出應(yīng)支付的港幣或美金數(shù)量，通知其在香港的合伙人，由香港合伙人從香港的銀行賬戶中支付外匯到客戶指定的賬號(hào)。反之亦然。

10．通過(guò)保險(xiǎn)公司洗錢。典型的做法是將違法所得贓款用于購(gòu)買各種名目的保單，經(jīng)過(guò)保險(xiǎn)公司修改保險(xiǎn)條款，再將保費(fèi)以退費(fèi)、退保等合法形式回到犯罪分子手中，以掩蓋原犯罪收入的來(lái)源和性質(zhì)。據(jù)報(bào)道，江蘇鹽城市兩家保險(xiǎn)公司涉嫌為企業(yè)洗錢，受到保險(xiǎn)監(jiān)管部門的嚴(yán)厲處罰。

11．以民間借貸形式洗錢。這和通過(guò)“地下錢莊”洗錢相類似，犯罪分子將非法所得交由民間借貸者貸放給城鄉(xiāng)中小業(yè)戶，回籠資金存入犯罪分子指定的銀行賬戶，或由關(guān)聯(lián)的城鄉(xiāng)中小業(yè)戶以創(chuàng)辦實(shí)業(yè)的形式再次洗錢。

12．利用國(guó)有企業(yè)改制洗錢。一些黑錢也在國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)制中尋找到機(jī)會(huì)，被順利地用于收購(gòu)兼并國(guó)有企業(yè)，取得從非法到貌似合法的地位；通過(guò)低價(jià)轉(zhuǎn)讓出售國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)，將國(guó)有資產(chǎn)離析后轉(zhuǎn)入私人企業(yè)，造成國(guó)有資產(chǎn)的大量流失等。

(三)中國(guó)金融業(yè)反洗錢控制制度措施中存在的不足和薄弱環(huán)節(jié)

中國(guó)金融業(yè)雖然在反洗錢方面采取了許多控制制度措施，也取得了很大成效，但與世界各國(guó)和國(guó)際金融業(yè)采取的反洗錢控制制度措施相比，中國(guó)金融業(yè)反洗錢措施還具有很大的歷史局限性，存在許多不足和薄弱環(huán)節(jié)。

1．金融秩序混亂、金融競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序，為洗錢活動(dòng)提供了空隙。

一是儲(chǔ)蓄所超范圍吸收存款，公款私存難以禁止。目前，儲(chǔ)蓄所超范圍吸收單位存款，收受票據(jù)、代客辦理結(jié)算等現(xiàn)象仍較為普遍，甚至在實(shí)名制實(shí)行以后依然辦理公款私存。商業(yè)銀行違規(guī)將身份不明客戶的不明資金轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄賬戶或直接支付大額現(xiàn)金，為犯罪分子洗錢提供了極大便利。二是違規(guī)開(kāi)立、使用賬戶，任意提取大額現(xiàn)金。不少商業(yè)銀行違反賬戶管理規(guī)定，為達(dá)到增加存款的目的，違規(guī)為客戶多頭開(kāi)立基本賬戶，在無(wú)貸款背景下開(kāi)立一般存款賬戶，對(duì)開(kāi)戶資料不認(rèn)真審查，也不執(zhí)行向人民銀行申報(bào)制度。一些商業(yè)銀行為逃避監(jiān)督將違規(guī)戶放入應(yīng)解匯款科目核算，對(duì)非基本賬戶提現(xiàn)采取通過(guò)內(nèi)部往來(lái)轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄所再提取現(xiàn)金的方式等。三是違規(guī)辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)。目前，我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)還不發(fā)達(dá)，各行上級(jí)行對(duì)下級(jí)行承兌匯票授權(quán)力度不夠，承兌匯票的服務(wù)對(duì)象僅限于個(gè)別國(guó)有企業(yè)，簽發(fā)環(huán)節(jié)過(guò)于集中，為爭(zhēng)取票源，各行對(duì)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)比較激烈，經(jīng)常出現(xiàn)為爭(zhēng)取票源而隨意降低利率、不嚴(yán)格審查持票人與前手交易的現(xiàn)象，沒(méi)有商品交易的票據(jù)轉(zhuǎn)讓很容易實(shí)現(xiàn)，一些商業(yè)銀行甚至為非現(xiàn)金票據(jù)提現(xiàn)。四是由于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，增加存款、保持客源對(duì)銀行來(lái)說(shuō)至關(guān)重要，一些銀行機(jī)構(gòu)為拉存款、?？蛻?，不惜犧牲內(nèi)部控制方面的基本要求，違規(guī)開(kāi)展業(yè)務(wù)，講人情，不講控制原則和法規(guī)要求，超越制度的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

2．非法民間借貸猖獗，成為洗錢的“第二渠道”。

目前，我國(guó)非法民間借貸仍十分活躍。由于還沒(méi)有建立完善的信用認(rèn)證體系，銀行為避免遭受信用損失，一般都要求貸款對(duì)象提供相應(yīng)的擔(dān)保和抵押，城鄉(xiāng)中小業(yè)戶取得貸款仍很困難，民間借貸乘機(jī)成為城鄉(xiāng)金融市場(chǎng)面向中小業(yè)戶的很難杜絕的金融現(xiàn)象。加之近幾年迅速膨脹的地下經(jīng)濟(jì)和其它非法活動(dòng)大量涌入民間金融市場(chǎng)，助長(zhǎng)了民間借貸的勢(shì)力。民間借貸多是發(fā)生在熟人之間，雙方都是自愿成交，私下交易，借貸方式非常簡(jiǎn)單，手續(xù)極不規(guī)范，特別是小額借貸，有時(shí)僅憑口頭約定即可完成，即使有借據(jù)，寫的也非常簡(jiǎn)單。這些特點(diǎn)使其成為洗錢者理想的渠道。有資料顯示：目前，帶有明顯洗錢目的民間借貸大約占整個(gè)民間借貸的13％，不僅地下經(jīng)濟(jì)組織和非法經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的大量資金流入民間借貸市場(chǎng)，城市黑勢(shì)力包括一些腐敗官員也把大量的資金交由民間借貸者經(jīng)營(yíng)，一些非法民間借貸組織甚至發(fā)展為“地下錢莊”，成為為洗錢服務(wù)的專門機(jī)構(gòu)，提供“一條龍”服務(wù)。非法民間借貸已成為我國(guó)洗錢活動(dòng)的“第二渠道”。

3．金融從業(yè)人員沒(méi)有反洗錢意識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，不能及時(shí)識(shí)別和防范洗錢活動(dòng)。

一是洗錢犯罪是一種智力型、知識(shí)型犯罪，防范和遏制洗錢，不僅要求建立健全反洗錢制度、規(guī)章，還必須培養(yǎng)金融工作人員懂法律，熟悉業(yè)務(wù)，有反洗錢經(jīng)驗(yàn)。但目前我國(guó)對(duì)金融工作人員的反洗錢教育還不深入，金融工作人員的綜合素質(zhì)普遍偏低。與反洗錢工作的要求差距很大，很容易被洗錢犯罪利用。二是缺乏反洗錢的意識(shí)，對(duì)金融業(yè)務(wù)不求甚解，知其然不知其所以然，對(duì)建立完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制措施的意義認(rèn)識(shí)不深入，對(duì)具體金融運(yùn)作的機(jī)理不明了，對(duì)反洗錢的迫切性和必要性更是缺乏起碼的認(rèn)識(shí)。三是沒(méi)有一套科學(xué)嚴(yán)密的用工考核制度，崗位分工不合理。四是政策水平、法制觀念較低，多數(shù)工作人員不熟知與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺(jué)、憑經(jīng)驗(yàn)工作，業(yè)務(wù)處理隨意性較強(qiáng)，顧此失彼，往往為業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，饑不擇食，違規(guī)甚至違法開(kāi)展業(yè)務(wù)，使洗錢犯罪大有可乘之機(jī)。

4．金融法制建設(shè)相對(duì)滯后，打擊洗錢犯罪缺乏有效的法律保障。

一是缺乏反洗錢的專項(xiàng)法規(guī)。我國(guó)目前除《刑法》對(duì)洗錢罪進(jìn)行認(rèn)定外，金融業(yè)還沒(méi)有制訂專門的反洗錢的規(guī)則和條例。二是法規(guī)不匹配，影響反洗錢效果。我國(guó)2000年4月1日起實(shí)行個(gè)人存款實(shí)名制，但對(duì)單位賬戶中的交易，尚沒(méi)有金融交易報(bào)告要求，《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》中則規(guī)定仍可有無(wú)記名式存單，單項(xiàng)措施間還缺乏配套和互補(bǔ)。三是銀行反洗錢法定義務(wù)有缺項(xiàng)。目前我國(guó)的存款制度可以稱為開(kāi)放式存款，根據(jù)《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》等規(guī)定，只要存款人持有工商行政管理部門頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、居民身份證或有權(quán)部門的審批文件，銀行即必須為其辦理開(kāi)戶；只要符合結(jié)算法規(guī)，銀行就必須按客戶的委托辦理支付或簽發(fā)票據(jù)，而沒(méi)有法定義務(wù)審查客戶交易。實(shí)際工作中，經(jīng)常有銀行機(jī)構(gòu)因執(zhí)行對(duì)交易的審查而被控越權(quán)的現(xiàn)象。四是金融法規(guī)建設(shè)落后于金融業(yè)發(fā)展。近幾年我國(guó)金融業(yè)發(fā)展迅速，電子技術(shù)和因特網(wǎng)技術(shù)都在商業(yè)銀行客戶服務(wù)系統(tǒng)中得到了廣泛的應(yīng)用，但面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)缺陷、犯罪行為高科技化、管理相對(duì)滯后等問(wèn)題，商業(yè)銀行包括監(jiān)管當(dāng)局的對(duì)策明顯滯后，還缺乏這方面的立法。

5．監(jiān)管薄弱，降低了反洗錢的效果。

一是由于法律尚沒(méi)有賦予銀行在反洗錢方面的法定義務(wù)，反洗錢的工作剛剛起步，大部分銀行都沒(méi)有建立專門用于防范洗錢的專項(xiàng)機(jī)制，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)反洗錢的主動(dòng)性和精力投入還明顯不足。二是監(jiān)管人員不足，業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低，監(jiān)管方法單一，監(jiān)管工作局限性還比較大，加之缺乏反洗錢的專項(xiàng)監(jiān)管措施，金融監(jiān)管還達(dá)不到防范洗錢活動(dòng)的目的。

二、中國(guó)金融業(yè)反洗錢的控制制度措施選擇

(一)加快中國(guó)金融業(yè)反洗錢法制建設(shè)，為中國(guó)金融業(yè)反洗錢行動(dòng)提供堅(jiān)實(shí)的法律保障

以單行的反洗錢法為核心，構(gòu)建多層次的全面的反洗錢法律體系。建議借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建三個(gè)層次的全面的反洗錢法律體系。第一個(gè)層次是法律層面上的，建議制定反洗錢法、銀行保密法、現(xiàn)金交易法、外匯管理法。修訂商業(yè)銀行法、海關(guān)法等，使這些法律在銀行保密制度方面、刑事處罰方面以及調(diào)查取證方面與反洗錢法保持一致。這個(gè)單行的反洗錢法，應(yīng)當(dāng)能夠覆蓋銀行、信托、投資、保險(xiǎn)、證券等不同的金融領(lǐng)域和從事金融業(yè)務(wù)的各類主體，包括機(jī)構(gòu)和個(gè)人，同時(shí)也應(yīng)包括可能被洗錢犯罪分子利用的其他經(jīng)營(yíng)主體和個(gè)人，從而建立起一道預(yù)防洗錢的“長(zhǎng)城”，改變目前反洗錢立法面臨的缺憾。同時(shí)，也便于金融監(jiān)管機(jī)關(guān)依法實(shí)施反洗錢監(jiān)管和各類金融機(jī)構(gòu)正確履行反洗錢法律義務(wù)。第二個(gè)層次是根據(jù)法律由國(guó)務(wù)院頒布有關(guān)反洗錢方面的行政法規(guī)，如制定《國(guó)家反洗錢戰(zhàn)略》，修改《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》和《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》等。第三個(gè)層次是由中國(guó)人民銀行制定有關(guān)反洗錢的政策指引，完善與洗錢有關(guān)的金融規(guī)章制度。另外，在這個(gè)層面上，各金融機(jī)構(gòu)也可以根據(jù)自身的情況，制定反洗錢的業(yè)務(wù)操作規(guī)程。

(二)授權(quán)中國(guó)人民銀行會(huì)同相關(guān)部門，建立健全反洗錢制度，統(tǒng)一金融系統(tǒng)反洗錢的制度、程序和規(guī)則

1．建立健全反洗錢組織體系。一是建立由中國(guó)人民銀行主持的反洗錢聯(lián)席會(huì)議制度?？紤]到反洗錢工作涉及到眾多部門，應(yīng)建立我國(guó)反洗錢聯(lián)席會(huì)議制度，由中國(guó)人民銀行、公安部、財(cái)政部、司法部、外交部、海關(guān)總署、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等相關(guān)行政部門和最高人民法院、最高人民檢察院參加。聯(lián)席會(huì)議職責(zé)設(shè)定為：組織討論、研究和制訂我國(guó)反洗錢的戰(zhàn)略和政策，向國(guó)務(wù)院提出反洗錢政策建議，負(fù)責(zé)反洗錢工作的統(tǒng)一協(xié)調(diào)；指導(dǎo)金融情報(bào)局的工作，交流反洗錢情報(bào)和經(jīng)驗(yàn)，定期磋商有關(guān)反洗錢工作的重大和疑難問(wèn)題。通過(guò)各部門的分工合作，形成一個(gè)強(qiáng)有力的反洗錢機(jī)制。二是在公安機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)立專門的洗錢犯罪偵查機(jī)構(gòu)。根據(jù)我國(guó)司法機(jī)關(guān)的職責(zé)分工和公安機(jī)關(guān)的資源優(yōu)勢(shì)，建議在公安部設(shè)立洗錢犯罪偵查局，各級(jí)公安部門設(shè)立相應(yīng)的洗錢犯罪偵查部門。其主要職責(zé)是：收集、分類、處理、評(píng)估與洗錢犯罪有關(guān)的信息；調(diào)查洗錢犯罪案件；在執(zhí)行職務(wù)時(shí)可隨時(shí)向金融機(jī)構(gòu)等指令，要求其向該組織公開(kāi)信息；協(xié)調(diào)處理重大的反洗錢犯罪偵查案件

2．健全銀行賬戶實(shí)名制，完善客戶身份核實(shí)程序。建議進(jìn)一步健全金融賬戶實(shí)名制，增加金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行實(shí)名制規(guī)定的可操作性、便利性和經(jīng)濟(jì)性，完善客戶身份核實(shí)程序。第一，確保金融機(jī)構(gòu)在創(chuàng)新業(yè)務(wù)領(lǐng)域和提供保管箱服務(wù)等可能產(chǎn)生洗錢行為的中介服務(wù)時(shí)，也要實(shí)行“了解你的客戶的原則”，執(zhí)行嚴(yán)格的身份核實(shí)制度。第二，加強(qiáng)中國(guó)人民銀行、金融機(jī)構(gòu)同工商行政管理、稅務(wù)、公安等執(zhí)法部門的聯(lián)系，確保銀行賬戶申請(qǐng)人身份資料的真實(shí)有效，并及時(shí)了解賬戶開(kāi)立單位的變化情況。第三，當(dāng)前對(duì)居民個(gè)人身份的核實(shí)中存在的主要問(wèn)題是，只登記姓名和身份證件號(hào)碼，對(duì)非常重要的長(zhǎng)期有效地址、電話號(hào)碼等聯(lián)系方式未予特別是身份核實(shí)主要由臨柜人員根據(jù)常識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)判斷身份證件的真實(shí)性，主觀性過(guò)大，缺乏監(jiān)督檢查。建議有關(guān)部門考慮將身份證件進(jìn)行技術(shù)升級(jí)，采取電子技術(shù)等適合于網(wǎng)上審核的新技術(shù)。第四，對(duì)單位賬戶，要增加對(duì)有權(quán)進(jìn)行賬戶操作的人員的身份核實(shí)手續(xù)。此外，還要定期詢問(wèn)、核實(shí)公司結(jié)構(gòu)、所有者權(quán)益、公司董事和股東的構(gòu)成、公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的性質(zhì)變化等情況，提交個(gè)人書面簽名也是一個(gè)很重要的項(xiàng)目。

3．實(shí)行交易審查、大額交易報(bào)告與可疑交易報(bào)告制度。第一，金融機(jī)構(gòu)及其工作人員負(fù)有對(duì)交易進(jìn)行審查的義務(wù)。金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行交易審查時(shí)，應(yīng)當(dāng)獲取的信息資料內(nèi)容包括：交易資金的來(lái)源與最終目的地，以及交易目的；交易各方的身份，包括他們的姓名或者名稱、地址、職業(yè)等信息；與前述條件有關(guān)的交易進(jìn)行的背景與情況信息；在可能的情況下，交易進(jìn)行的方式和手段，包括開(kāi)立賬戶的日期、開(kāi)戶原始資金的來(lái)源、開(kāi)戶簽名、開(kāi)戶后的交易次數(shù)等。第二，個(gè)人單筆交易金額達(dá)到5萬(wàn)元，單位交易單筆金額達(dá)到50萬(wàn)元(人民幣)的任何交易活動(dòng)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)內(nèi)部程序向金融情報(bào)局報(bào)告。同一天內(nèi)進(jìn)行或幾天內(nèi)進(jìn)行的幾筆交易，盡管單筆交易額小于規(guī)定報(bào)告金額，但有跡象表明他們之間有關(guān)聯(lián)的，其總交易金額達(dá)到規(guī)定限額的或明顯超過(guò)交易人正常水平的都要及時(shí)報(bào)告。第三，發(fā)現(xiàn)或懷疑交易有洗錢嫌疑時(shí)，即使交易低于規(guī)定的界限，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)立即報(bào)告，由金融情報(bào)局進(jìn)行審查，并決定是否向公安機(jī)關(guān)反洗錢偵查部門移送。

4．規(guī)定交易記錄與記錄保存制度。應(yīng)通過(guò)立法規(guī)定金融機(jī)構(gòu)有義務(wù)保存客戶身份和交易記錄作為反洗錢調(diào)查的證據(jù)，當(dāng)需要進(jìn)行調(diào)查時(shí)，要求這些金融機(jī)構(gòu)依法律規(guī)定提交其客戶身份登記材料及其交易資料。金融機(jī)構(gòu)保存的記錄應(yīng)該滿足下列要求：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該在合理的時(shí)間內(nèi)，證明某人是他的客戶，或者是否是資產(chǎn)存入本機(jī)構(gòu)的受益所有人，或者是否從事要求核實(shí)身份的現(xiàn)金交易等。

隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和電子支付信息系統(tǒng)的日益廣泛的采用，資金在不同管轄權(quán)的地區(qū)內(nèi)的不同賬戶內(nèi)快速轉(zhuǎn)移加大了反洗錢調(diào)查的難度，為保證電子系統(tǒng)不被犯罪分子利用作為中斷反洗錢調(diào)查的手段，應(yīng)規(guī)定系統(tǒng)的所有使用者在輸入信息時(shí)，付款人和受益人的姓名應(yīng)分別填寫。對(duì)于賬戶交易，需要保存賬戶交易人、受益人、交易通過(guò)的相關(guān)賬戶、資金流動(dòng)數(shù)額等信息的記錄。對(duì)于非賬戶交易，需要保存資金來(lái)源、資金進(jìn)出形式(如現(xiàn)金、支票、匯票等)、資金去向、客戶指令、客戶授權(quán)形式等記錄。對(duì)于投資性交易，需要保存客戶姓名或名稱、地址、交易的買賣形式、投資的價(jià)格和數(shù)額、客戶指令或授權(quán)形式、客戶付款的原始來(lái)源信息、金融機(jī)構(gòu)向客戶付款的形式和目的地、投資利益的處理方式及書面憑證以及收款人姓名或名稱、地址等的記錄。

金融機(jī)構(gòu)保存的交易記錄要由專人負(fù)責(zé)分類整理保管，建議法律將交易記錄保存時(shí)間規(guī)定為自有關(guān)交易或一系列交易完成之日起5年。超過(guò)法定保存時(shí)間的交易記錄，金融機(jī)構(gòu)在符合“銀行保密原則”的前提下有權(quán)自行決定銷毀方式和時(shí)間。

(三)強(qiáng)化對(duì)洗錢行為的金融監(jiān)管

1．加強(qiáng)對(duì)跨國(guó)資金流動(dòng)的監(jiān)管。首先，要防止國(guó)際犯罪分子利用我國(guó)金融系統(tǒng)進(jìn)行洗錢活動(dòng)，杜絕國(guó)內(nèi)不法分子將非法收益通過(guò)金融系統(tǒng)轉(zhuǎn)移境外。要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)經(jīng)常項(xiàng)下和資本項(xiàng)下的跨國(guó)資金流動(dòng)管理，一是抓緊研究制定與利用外資方式相配套的外匯管理辦法，建立健全對(duì)資金跨境流動(dòng)的實(shí)時(shí)的監(jiān)測(cè)體系，借鑒國(guó)外做法，要求投資者說(shuō)明用于投資的資金來(lái)源的合法性。二是逐項(xiàng)研究服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)，大力規(guī)范和整頓服務(wù)貿(mào)易外匯收支活動(dòng)；進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)銀行結(jié)售匯和跨境收付匯的全面監(jiān)管，建立大額資金轉(zhuǎn)移監(jiān)測(cè)制度，加大對(duì)大額外匯收付和無(wú)貿(mào)易背景的大額人民幣支付的監(jiān)管。三是要繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)對(duì)外投資的審查，同時(shí)盡快實(shí)現(xiàn)海關(guān)、外匯管理局、外匯指定銀行、公安部門等部門的電腦聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)一步完善進(jìn)出口收、付匯核銷制度，提高監(jiān)管的有效性。其次，中國(guó)人民銀行作為反洗錢主管機(jī)關(guān)，要針對(duì)國(guó)際洗錢犯罪的新情況，及時(shí)研究制定新的反洗錢指導(dǎo)原則。再次，要加強(qiáng)對(duì)跨境使用現(xiàn)金的管理。對(duì)不是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)向國(guó)外交付或接受來(lái)自于國(guó)外的貨幣或有價(jià)證券，其數(shù)量超過(guò)法律法規(guī)規(guī)定上限的，應(yīng)當(dāng)向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)告。該報(bào)告應(yīng)當(dāng)陳述交付的實(shí)質(zhì)、總量、交付人名稱及交付方、收受方地址等。同時(shí)，人民銀行、外匯管理部門、海關(guān)和公安邊防部門要加強(qiáng)協(xié)調(diào)，杜絕攜帶或運(yùn)輸貨幣進(jìn)出邊境進(jìn)行洗錢。第四，要加強(qiáng)在華外資金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，加強(qiáng)與離岸金融中心發(fā)生的金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管，防止洗錢者利用雙重開(kāi)票或偽造國(guó)際商業(yè)票據(jù)進(jìn)行洗錢。

2．加強(qiáng)金融市場(chǎng)監(jiān)管，整頓規(guī)范金：融秩序。健全對(duì)金融機(jī)構(gòu)建立的審批和金融經(jīng)營(yíng)許可證的發(fā)放制度，對(duì)于非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)要堅(jiān)決取締和嚴(yán)肅查處，情節(jié)嚴(yán)重的要追究刑事責(zé)任。對(duì)于各金融機(jī)構(gòu)之間為拉業(yè)務(wù)、拉客戶而采取的各種違法違規(guī)的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，應(yīng)當(dāng)依法做出處理。不能允許不正當(dāng)金融競(jìng)爭(zhēng)行為的存在，鼓勵(lì)規(guī)范經(jīng)營(yíng)和有序、正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，使洗錢者無(wú)機(jī)可乘。限制電子貨幣的發(fā)行人，限定只有銀行才能發(fā)行電子貨幣，以減少監(jiān)管和控制的負(fù)擔(dān)，為洗錢犯罪增加障礙。同時(shí)繼續(xù)嚴(yán)厲打擊地下錢莊等外匯非法交易，維護(hù)正常的外匯市場(chǎng)秩序。

3．規(guī)定金融機(jī)構(gòu)、金融監(jiān)管機(jī)關(guān)與司法機(jī)關(guān)協(xié)調(diào)配合的程序和制度。如上所述，金融機(jī)構(gòu)有法定義務(wù)向人民銀行及時(shí)報(bào)告反洗錢信息，同時(shí)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于司法機(jī)關(guān)依法進(jìn)行的反洗錢刑事司法偵查，也有義務(wù)提供一切法律要求的必要的信息資料和其他協(xié)助，這并不違反“銀行保密原則”。中國(guó)人民銀行作為金融監(jiān)管機(jī)關(guān)也有義務(wù)配合司法機(jī)關(guān)的偵查工作，因?yàn)閮烧叨钾?fù)有反洗錢的職責(zé)，只不過(guò)是職能的性質(zhì)有異：人民銀行反洗錢的重點(diǎn)在預(yù)防和發(fā)現(xiàn)，司法機(jī)關(guān)反洗錢的重點(diǎn)在查處和懲罰。中國(guó)人民銀行對(duì)自己在監(jiān)管過(guò)程中主動(dòng)掌握的或金融機(jī)構(gòu)報(bào)告的可疑交易情況要及時(shí)進(jìn)行初步調(diào)查，經(jīng)初查確認(rèn)可能與洗錢有關(guān)聯(lián)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)轉(zhuǎn)交司法機(jī)關(guān)。

4．強(qiáng)化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高金融監(jiān)管執(zhí)法水平。中國(guó)人民銀行反洗錢監(jiān)管的重點(diǎn)之一，是和其他有關(guān)部門配合，采取措施保證犯罪集團(tuán)不能設(shè)立其自己的金融機(jī)構(gòu)或者不能控制別的金融機(jī)構(gòu)。要做到這一點(diǎn)，就必須保證充分審查申請(qǐng)?jiān)O(shè)立機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)，保證他們適于經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)。同時(shí)，中國(guó)人民銀行也可以對(duì)金融機(jī)構(gòu)的董事和主要股東是否適合于經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行連續(xù)的身份審查和業(yè)務(wù)測(cè)試，來(lái)達(dá)到上述目的。

選調(diào)一批既懂金融業(yè)務(wù)，又懂法律知識(shí)的人才充實(shí)中央銀行及其各級(jí)分支行的金融監(jiān)管職能部門。同時(shí)，要以現(xiàn)有監(jiān)管人員為主體，采取“送出去、請(qǐng)進(jìn)來(lái)”的辦法，本著“缺什么補(bǔ)什么”的原則，對(duì)金融監(jiān)管職能部門的工作人員進(jìn)行金融業(yè)務(wù)知識(shí)和法律知識(shí)培訓(xùn)，提高執(zhí)法水平，杜絕給洗錢者留下利用金融機(jī)構(gòu)在監(jiān)管方面的漏洞進(jìn)行犯罪活動(dòng)的可能性。

同時(shí)，在執(zhí)法的過(guò)程中，要充分利用現(xiàn)有的信息資料，適時(shí)獲得各種可疑信息，為我所用。為此，要建立與商業(yè)銀行大額支付系統(tǒng)相連的電子信息系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)大額金融交易的真實(shí)性問(wèn)題。

(四)加強(qiáng)與國(guó)際組織和其他國(guó)家在反洗錢方面的交流與合作

1．在我國(guó)反洗錢法律規(guī)范方面與國(guó)際接軌。制定我國(guó)的反洗錢法律時(shí)注意借鑒和參考國(guó)際組織和有關(guān)國(guó)家的反洗錢立法經(jīng)驗(yàn)和建議。如聯(lián)合國(guó)制定的《聯(lián)合國(guó)禁止洗錢法律范本》、巴塞爾委員會(huì)的《反洗錢聲明》和國(guó)際金融行動(dòng)小組的《反洗錢建議》等所確立的一些原則具有一定的代表性，可以結(jié)合中國(guó)實(shí)際予以吸收或修訂。同時(shí)借鑒其他國(guó)家的反洗錢法律規(guī)范，適時(shí)修改我國(guó)對(duì)洗錢行為的界定，做到洗錢定義應(yīng)具有國(guó)際兼容性，從而保證我國(guó)認(rèn)為是洗錢的行為在其他國(guó)家也會(huì)被認(rèn)為是洗錢，同時(shí)其他國(guó)家認(rèn)定為洗錢的行為在我國(guó)也是洗錢行為，為國(guó)際反洗錢合作提供必要的法律基礎(chǔ)。

2．加入反洗錢的國(guó)際組織。目前，我國(guó)還未加入國(guó)際金融行動(dòng)小組，為了有效地加強(qiáng)國(guó)際合作，更好地協(xié)調(diào)打擊國(guó)內(nèi)外跨國(guó)洗錢犯罪，維護(hù)國(guó)家利益，建議在適當(dāng)時(shí)機(jī)盡快加入國(guó)際金融行動(dòng)小組，把反洗錢提上重要的議事議程。

3．加強(qiáng)反洗錢國(guó)際信息交流與共享。中國(guó)人民銀行在進(jìn)行金融數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)時(shí)，要注意統(tǒng)計(jì)各種貨幣現(xiàn)金的國(guó)際流量、其他國(guó)際資金流動(dòng)信息以及我國(guó)的有關(guān)洗錢技術(shù)和洗錢信息，按照履行國(guó)際條約義務(wù)的原則或?qū)Φ鹊脑瓌t提供給有關(guān)的國(guó)際組織和有關(guān)國(guó)家反洗錢監(jiān)管當(dāng)局。并從有關(guān)國(guó)際組織和有關(guān)國(guó)家反洗錢監(jiān)管當(dāng)局收集反洗錢信息，再及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)給國(guó)內(nèi)有關(guān)部門。

4．加強(qiáng)反洗錢的司法協(xié)助。首先要確立國(guó)際洗錢案件的司法管轄權(quán)。為避免管轄權(quán)沖突，應(yīng)研究擇定能否制定一些機(jī)制，以便本著司法利益決定在幾個(gè)國(guó)家起訴的案件中，何地作為法定占有地點(diǎn)對(duì)審判當(dāng)事人最為有利，同樣，也應(yīng)有些旨在協(xié)調(diào)扣押和沒(méi)收程序，可包括分?jǐn)偙粵](méi)收財(cái)產(chǎn)的措施。如參照聯(lián)合國(guó)的范本，規(guī)定可以受本國(guó)高等法院的管轄，也可以受要求國(guó)高等法院的管轄。其次應(yīng)考慮刑事方面的司法互助程序，以便訴諸于某些強(qiáng)制性措施，如要求金融機(jī)構(gòu)和其他工作人員出示文件，扣押和獲取證據(jù)，以便提供給司法部門在調(diào)查、起訴洗錢案及國(guó)外相關(guān)程序中使用。引渡問(wèn)題，可規(guī)定洗錢犯罪適用于與引渡或遣返在逃犯有關(guān)的法律。通過(guò)雙邊或多邊協(xié)議處理反洗錢國(guó)際合作過(guò)程中的財(cái)產(chǎn)沒(méi)收、扣押與返還問(wèn)題。