導(dǎo)語(yǔ)：銀行信貸資產(chǎn)安全控制研究一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

摘要：信貸資產(chǎn)是銀行最主要的盈利資產(chǎn)之一，因大中型企業(yè)以及個(gè)人消費(fèi)群體的金融需求越來(lái)越多樣化，使得銀行的信貸資產(chǎn)不再是單一的長(zhǎng)期貸款或短期貸款，這大大增加信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性、不安全性，加強(qiáng)安全控制勢(shì)在必行。所以接下來(lái)主要探討加強(qiáng)銀行信貸資產(chǎn)安全控制的幾點(diǎn)策略，促進(jìn)銀行提高信貸資產(chǎn)的安全性。

關(guān)鍵詞：銀行；信貸資產(chǎn)；安全風(fēng)險(xiǎn)；控制策略

國(guó)家的金融體系還不夠完善和穩(wěn)定，尤其是銀行體系，高額不良信貸資產(chǎn)已經(jīng)是威脅銀行發(fā)展、影響社會(huì)穩(wěn)定的一大隱患。與此同時(shí)，在銀行當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)模式下，貸款依舊是其主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，主要利潤(rùn)也源于存貸利差，所以控制信貸資產(chǎn)安全對(duì)于銀行維護(hù)整體資產(chǎn)安全、維護(hù)國(guó)家金融安全等均有非常重要的意義，必須引起足夠的重視并加強(qiáng)探究。

一、保持動(dòng)態(tài)長(zhǎng)期調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

實(shí)際上銀行不存在永遠(yuǎn)優(yōu)化的信貸資產(chǎn)組合，狀況不同的銀行以及同一銀行在不同經(jīng)營(yíng)發(fā)展階段均會(huì)面臨不同資產(chǎn)配置需求，所以為保證信貸資產(chǎn)安全，銀行應(yīng)積極調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，形成一個(gè)長(zhǎng)期的、動(dòng)態(tài)的過(guò)程，將其貫穿到銀行的日常經(jīng)營(yíng)行為當(dāng)中。銀行要建立主動(dòng)調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的意識(shí)，積極轉(zhuǎn)變自身機(jī)制，利用市場(chǎng)條件提高信貸資產(chǎn)管理效果。銀行還要完善建立信貸資產(chǎn)組合的定期調(diào)整機(jī)制，使其權(quán)重和實(shí)際情況有密切聯(lián)系，確保準(zhǔn)確性與實(shí)效性[1]。銀行只有將調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)作為發(fā)展業(yè)務(wù)的重要戰(zhàn)略組成部分，覆蓋資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)以及資本擴(kuò)充等，有效控制信貸資產(chǎn)安全，最終在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存、發(fā)展。

二、加大銀行信貸行為約束力度

銀行應(yīng)注意在日常工作中加強(qiáng)貸款管理，加大信貸行為約束力度，將權(quán)責(zé)利全面掛鉤，進(jìn)一步將貸款的風(fēng)險(xiǎn)與效益和責(zé)任人切身利益聯(lián)系在一起，明確各級(jí)信貸人員的責(zé)任與權(quán)力，杜絕發(fā)生各種關(guān)系貸款、人情貸款等行為。與此同時(shí)，規(guī)范銀行貸款監(jiān)測(cè)機(jī)制，形成科學(xué)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，利用先進(jìn)監(jiān)測(cè)手段，打造精干監(jiān)測(cè)隊(duì)伍，完善貸款評(píng)估和信貸授權(quán)機(jī)制。銀行應(yīng)通過(guò)定量指標(biāo)對(duì)貸款企業(yè)的等級(jí)加以衡量，合理劃分企業(yè)類(lèi)別，科學(xué)評(píng)估其經(jīng)濟(jì)效益、資信程度、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力以及償貸能力；通過(guò)定性指標(biāo)對(duì)企業(yè)的市場(chǎng)應(yīng)變能力、戰(zhàn)略地位、發(fā)展前景等進(jìn)行分析，從而結(jié)合定性分析和定量考核，將其作為建立信貸關(guān)系與否的依據(jù)，評(píng)出銀行貸款企業(yè)的信用等級(jí)，統(tǒng)一管理客戶(hù)授信，并建立信貸管理臺(tái)賬制度，全程實(shí)施信貸檔案管理，保證信貸資產(chǎn)安全。

三、積極推進(jìn)銀行資產(chǎn)的證券化

資產(chǎn)證券化指的是金融中介機(jī)構(gòu)把流動(dòng)性較差的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成證券形式之后出售給投資人，促使資產(chǎn)在市場(chǎng)上流通[2]。銀行資產(chǎn)證券化的目標(biāo)就在于從現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)里發(fā)掘未來(lái)利益，用債券代表未來(lái)財(cái)產(chǎn)，為確保持券人利益，發(fā)行人都用一定財(cái)產(chǎn)做擔(dān)保，所以這類(lèi)債券與被稱(chēng)作資產(chǎn)支持證券。銀行重新把沉淀信貸資產(chǎn)驅(qū)入流通市場(chǎng)，通過(guò)法律財(cái)產(chǎn)組合使其再度發(fā)揮出流通、增值等作用。用發(fā)行資產(chǎn)支持證券的方式將沉淀資產(chǎn)盤(pán)活是當(dāng)下重復(fù)利用財(cái)產(chǎn)相對(duì)成功的方式之一，涉及大量金融管理與法律支持問(wèn)題，在立法與實(shí)踐操作層面破解難題之后就能推廣應(yīng)用，促使銀行重復(fù)利用資產(chǎn)，不至于出現(xiàn)過(guò)多信用創(chuàng)造泡沫。銀行積極推進(jìn)資產(chǎn)的證券化，能從資產(chǎn)負(fù)債表剝離一部分資產(chǎn)，形成表外資產(chǎn)，避開(kāi)資產(chǎn)負(fù)債比例管理限制，在用負(fù)債實(shí)施信用創(chuàng)造的同時(shí)遵守金融監(jiān)管法令，達(dá)到資金快速運(yùn)動(dòng)的目標(biāo)，向特殊目的載體轉(zhuǎn)讓自身部分資產(chǎn)，由這類(lèi)載體把資產(chǎn)作為債券發(fā)行擔(dān)保，形成現(xiàn)金流后給付銀行，提高銀行核心資產(chǎn)和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之間的比例，獲取多余現(xiàn)金資產(chǎn)，解決銀行資產(chǎn)空置與浪費(fèi)等問(wèn)題。不過(guò)銀行務(wù)必要強(qiáng)化金融安全意識(shí)，避免因信貸資產(chǎn)證券化形成金融虛假繁榮的局面，加強(qiáng)對(duì)信貸資產(chǎn)安全的控制。

四、科學(xué)培育風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系

銀行科學(xué)培育經(jīng)濟(jì)增加值與經(jīng)濟(jì)資本管理體系，并在內(nèi)部運(yùn)行，有助于改變上到管理層、下到基層人員的經(jīng)營(yíng)理念，有效開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，提高銀行的信貸資產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制能力[3]。第一，銀行應(yīng)編制經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算，有效控制信貸資產(chǎn)中安全風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的增長(zhǎng)。具體可采取經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法明確每一個(gè)經(jīng)營(yíng)年度控制經(jīng)濟(jì)資本總量的目標(biāo)，據(jù)此設(shè)計(jì)科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)增長(zhǎng)方案，用經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)擴(kuò)張加以制約。第二，銀行應(yīng)制定經(jīng)濟(jì)資本管理參數(shù)，進(jìn)一步優(yōu)化銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。第三，銀行應(yīng)把經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量視作信貸定價(jià)依據(jù)，促使信貸產(chǎn)品的價(jià)格匹配信貸資產(chǎn)的安全性。第四，銀行應(yīng)主動(dòng)經(jīng)營(yíng)信貸資產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)，向價(jià)值創(chuàng)作力更強(qiáng)的領(lǐng)域切斜財(cái)務(wù)資源的配置，促使自身經(jīng)營(yíng)狀態(tài)穩(wěn)定而健康。第五，銀行應(yīng)提高科技信息基礎(chǔ)與信貸資產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)水平，有力提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，防范信貸資產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)，控制信貸資產(chǎn)安全。

總之，銀行以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，投放信貸資產(chǎn)、賺取利息收益是其最主要的盈利途徑，所以銀行在日常實(shí)踐中務(wù)必要保持動(dòng)態(tài)長(zhǎng)期調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，加大信貸行為約束力度，并積極推進(jìn)資產(chǎn)證券化，科學(xué)培育信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系，切實(shí)有效加強(qiáng)信貸資產(chǎn)安全控制，為銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展提供保障。

參考文獻(xiàn)

[1]魯艷榮.銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)受限[J].中國(guó)金融，2016（21）：103.

[2]姚進(jìn)杰.新常態(tài)下強(qiáng)化銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理的思考[J].工程經(jīng)濟(jì)，2015（04）：124-128.

[3]馮玉芳.銀行信貸資產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施[J].中國(guó)國(guó)際財(cái)經(jīng)(中英文)，2017（09）：191-192.

作者:郭清霞 單位:成都銀行股份有限公司