導(dǎo)語：銀行防范風(fēng)險(xiǎn)管理論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

內(nèi)容摘要：隨著我國銀行業(yè)改革開放的不斷深化，以及利率市場化、金融創(chuàng)新和綜合的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行將越來越多地涉足有價(jià)證券、外匯以及衍生產(chǎn)品交易，金融產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)所引致的市場風(fēng)險(xiǎn)也在不斷顯現(xiàn)和增長，與國際銀行業(yè)日趨成熟的管理方式，管理質(zhì)量，在風(fēng)險(xiǎn)管理上有很大區(qū)別，因此加強(qiáng)銀行業(yè)的總體水平，實(shí)行金融業(yè)創(chuàng)新迫在眉睫。

關(guān)鍵字：信用風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)“脫媒”現(xiàn)象金融創(chuàng)新不良貸款內(nèi)部控制

2006年中國銀行業(yè)將全面對(duì)外開放，盡快強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理能力，已經(jīng)成為國有商業(yè)銀行建立并保持其核心競爭優(yōu)勢的關(guān)鍵。本文意在分析商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，以及在如何防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下進(jìn)行創(chuàng)新，以促進(jìn)我國銀行業(yè)的整體水平。

銀行是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)

2004年，國務(wù)院對(duì)中國銀行，中國建設(shè)銀行注資進(jìn)行股份制改造并進(jìn)行試點(diǎn)，要求它們積極推進(jìn)內(nèi)部改革，建立和完善包括信用風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效地識(shí)別、計(jì)量監(jiān)測、控制風(fēng)險(xiǎn)以來商業(yè)銀行無論在風(fēng)險(xiǎn)管理和質(zhì)量上都取得了較大的發(fā)展。但是，由于受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，我國的商業(yè)銀行在相當(dāng)長的一段時(shí)間里，并不具備商業(yè)銀行的特征和職能，這就使得我國的商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在先天不足。目前國內(nèi)銀行所擁有的資產(chǎn)達(dá)到近30萬億，而證券市場不足4萬億、保險(xiǎn)市場則更是僅1．4萬億；由于近年來證券市場低迷，債券市場不發(fā)達(dá)，銀行業(yè)占國內(nèi)融資比重在90％以上。正因?yàn)閲鴥?nèi)銀行業(yè)的規(guī)模及在融資中的絕對(duì)比重，中國的金融業(yè)就是以銀行為主導(dǎo)的格局。

國內(nèi)銀行業(yè)對(duì)金融市場之影響，不僅在它的正向諸方面，而且更在于它的負(fù)向各方面。也就是說，如果國內(nèi)銀行體系的體質(zhì)好，現(xiàn)代商業(yè)化運(yùn)作走向了市場軌道，銀行監(jiān)管體系及法律制度健全，這些都能夠?qū)?shí)體經(jīng)濟(jì)及金融市場起到好的示范作用。但是如果這些條件不具備，那么國內(nèi)銀行體系就可能成為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙或瓶頸。無論是中小企業(yè)融資方式的缺乏，還是一波又一波的信貸失控，都是國內(nèi)銀行體系的負(fù)向性所導(dǎo)致的結(jié)果。

從國內(nèi)銀行業(yè)產(chǎn)生與發(fā)展來看，它完全是從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)脫胎而來，不僅深深印上計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的烙印，而且正在成為國內(nèi)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)最后一個(gè)堡壘。這使得國有銀行的轉(zhuǎn)軌常常徘徊在計(jì)劃與市場之間，而相關(guān)利益者也往往會(huì)借助于這種徘徊把計(jì)劃與市場缺陷糅合在一起并把它推向極端。也就是說，國內(nèi)銀行業(yè)的轉(zhuǎn)型不僅表現(xiàn)為一種漫長的過程，而且表現(xiàn)為一種進(jìn)程的復(fù)雜性與艱難性。比如，（易憲容）現(xiàn)代銀行制度的供給不足、運(yùn)作機(jī)制的激勵(lì)與約束不對(duì)稱、現(xiàn)代企業(yè)文化無法建立，銀行改革的滯后使其不適應(yīng)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的快速成長，并導(dǎo)致了國內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)越來越向銀行業(yè)集聚。

在20世紀(jì)90年代，國有企業(yè)資金由“撥改貸”后，銀行的貸款成幾倍的增長。在那種環(huán)境下，不僅國有企業(yè)敢借，國有銀行也敢貸，從而讓四大國有銀行的不良貸款迅速增加。有資料顯示，四大國有銀行在1998年不良貸款率達(dá)到50％。如果不是國家擔(dān)保，按照一般現(xiàn)代商業(yè)銀行的法則，四大國有銀行早就破產(chǎn)。也就是說，國內(nèi)銀行在轉(zhuǎn)軌與改革中不僅沒走出困境反而給社會(huì)積聚了巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。

為了分散及化解風(fēng)險(xiǎn)，降低不良貸款率這幾年成為國有銀行改革的切入點(diǎn)和改革重點(diǎn)。無論是行政剝離、央行注資，還是銀監(jiān)會(huì)用制度嚴(yán)格規(guī)范，如深化銀行不良貸款的監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管貸款分類準(zhǔn)確度、考核不良貸款分類偏離度、動(dòng)態(tài)跟蹤各類貸款間遷徙變化趨勢等，經(jīng)過幾年的努力總算在賬面上實(shí)現(xiàn)四大國有銀行不良貸款的“雙降”目標(biāo)。據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，2005年6月末，全部商業(yè)銀行不良貸款余額為12759．4億元，比年初減少5550．7億元，不良貸款率為8．71％，比年初下降4．14％。

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的指令性管理和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期信用體系的缺陷，導(dǎo)致國有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門近幾年來一直集中全部力量至力于采取清收、核銷、重組、玻璃等多種手段處治巨額不良資產(chǎn)。但由于風(fēng)險(xiǎn)控制乏力，不良貸款的前清后溢情況嚴(yán)重，新增不良貸款的快速增長淹沒了存量不良貸款處置的相當(dāng)一部分成果。

據(jù)統(tǒng)計(jì)2004年主要商業(yè)銀行不良貸款余額17176億元比2003年初減少3946億元，不論貸款率13.2%比年初下降4.6個(gè)百分點(diǎn)，從不良貸款結(jié)構(gòu)看，2004年末主要商業(yè)銀行損失類貸款余額5202億元，比年初減少1581億元，可疑類貸款余額8899億元，比年初減少2191億元，次級(jí)貸款余額3075億元，比年初減少175億元，損失類貸款占全部不良貸款比率30.3%比年初下降1.8個(gè)百分點(diǎn)，反映出不良貸款結(jié)構(gòu)有所改變。

表32004年國有銀行房地產(chǎn)不良貸款率

全部（%）開發(fā)貸款（%）個(gè)人購房貸款（%）

中國工商銀行3.07.41.2

中國農(nóng)業(yè)銀行8.116.62.1

中國銀行4.812.81.8

中國建設(shè)銀行3.17.31.2

匯總4.610.51.5

資料來源：中國人民銀行

但我們注意到，國有銀行不良貸款率下降體現(xiàn)了政府財(cái)務(wù)重組的撤銷而非真正信貸資產(chǎn)質(zhì)量的改善，2004年銀行業(yè)總體不良貸款率下降更多是依靠信貸規(guī)模擴(kuò)張和國有銀行不良資產(chǎn)剝離產(chǎn)生的后果，但是剝離并沒有使不良貸款資產(chǎn)消失，而是把不良資產(chǎn)從銀行的帳上轉(zhuǎn)移到了資產(chǎn)管理公司賬上。如果宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)生波動(dòng)，信貸規(guī)模緊縮，中國銀行業(yè)不良資產(chǎn)規(guī)模和比率可能出現(xiàn)反彈，同時(shí)銀行中長期貸款的風(fēng)險(xiǎn)長期化和房地產(chǎn)開發(fā)貸款及部分地區(qū)的個(gè)人住房消費(fèi)貸款的隱性風(fēng)險(xiǎn)也不可忽視，2004年末四大國有商業(yè)銀行匯總的房地產(chǎn)開發(fā)貸款，不良貸款率在10%--11%之間，（表3所示）房地產(chǎn)開發(fā)貸款的不良率較高，盡管目前個(gè)人房地產(chǎn)按揭貸款不良率較低，僅為1.5%左右，但隨著未來房屋稅收政策的逐步到位和物業(yè)管理費(fèi)的提高，個(gè)人按揭貸款可能出現(xiàn)困難。

最近有些人士認(rèn)為國有商業(yè)銀行有“賤賣”的可能，在國有商業(yè)銀行引進(jìn)戰(zhàn)略投資者過程中，圍繞國有銀行是否“賤賣”和外資入股是否危及國家金融安全的問題的爭論一直不絕于耳。應(yīng)該說，（巴曙松）由于投資者入股面臨的諸多的不確定性和一年以上的戰(zhàn)略鎖定期，以及中國銀行業(yè)面臨的諸多“制度性折扣”，從銀行上市后的股價(jià)來比照戰(zhàn)略投資者入股定價(jià)是否過低并不科學(xué)。對(duì)于中國的金融安全威脅最大的實(shí)際上是一個(gè)持續(xù)糟蹋公眾儲(chǔ)蓄、制造不良資產(chǎn)的落后銀行體系，如果通過引入戰(zhàn)略投資者能夠形成一個(gè)良好的銀行體系，則是中國金融之幸。從國有銀行目前的情況來看，這場討論也提醒我們，“花錢買機(jī)制”能否達(dá)到預(yù)期效果，確實(shí)要依賴于更多的制度保證和改革的后續(xù)推進(jìn)。迫在眉睫的風(fēng)險(xiǎn)管理隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的多元化、復(fù)雜化的發(fā)展趨勢，除了信用風(fēng)險(xiǎn)以外的其他風(fēng)險(xiǎn)，如市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等逐步顯現(xiàn)，當(dāng)然銀行業(yè)要求得穩(wěn)健長遠(yuǎn)，不能只見樹木不見森林，應(yīng)該加強(qiáng)與整個(gè)金融體系的聯(lián)動(dòng)性，因此當(dāng)前既要關(guān)注銀行業(yè)本身的風(fēng)險(xiǎn)，更要關(guān)注證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)的聯(lián)動(dòng)作用。銀行業(yè)希望股市、債市繁榮，希望擴(kuò)大直接融資比重，避免風(fēng)險(xiǎn)過多地集中在銀行。

在經(jīng)濟(jì)全球化和一體化背景下，銀行、證券、保險(xiǎn)盡管分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理，但資金可以互相流動(dòng)，因此，聯(lián)動(dòng)的作用要高度關(guān)注。在當(dāng)前我國資本市場發(fā)育不良，間接融資比重過大的情況下，更要關(guān)注融資風(fēng)險(xiǎn)集中于銀行的現(xiàn)實(shí)。有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)顯示，2000年中國股票和債券融資與銀行貸款總量之間的比例是1：5，而目前是1：17。也就是說現(xiàn)在大部分企業(yè)融資是靠銀行貸款解決的?！?，銀行業(yè)應(yīng)該舉雙手歡迎擴(kuò)大直接融資比重，避免風(fēng)險(xiǎn)過多地集中在銀行。2004年以來，我國銀行業(yè)不良貸款的情況有所改善。目前不良貸款余額是17000多億元，比2004年初減少了將近4千億元。不良貸款的比例目前為13.2%，比去年初下降了4個(gè)百分點(diǎn)。

在2005年1月29日于北京召開的“銀行信用風(fēng)險(xiǎn)國際研討會(huì)”上，中國銀監(jiān)會(huì)副主席史紀(jì)良指出，信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)最主要的風(fēng)險(xiǎn)，要高度重視我國銀行業(yè)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。他要求，首先要加強(qiáng)我國宏觀信用環(huán)境建設(shè)；其次要通過征信體系的建設(shè)促進(jìn)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的完善和信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的健全；第三，通過建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，通過加大對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管力度，督促銀行進(jìn)一步建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制。

我們發(fā)現(xiàn)通過一系列改革，國有銀行的整體素質(zhì)有了較大提高，但仍存在資本充足率較低、資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力較差、業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新能力弱等五大問題。針對(duì)國有銀行的改革早在上世紀(jì)九十年代初就已啟動(dòng)。一九九四年，四大國有銀行開始由專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌；一九九八年，國家發(fā)行了2700億元人民幣特種國債補(bǔ)充國有銀行資本金，同年成立了四家資產(chǎn)管理公司（信達(dá)、華融、長城、東方），為國有銀行剝離了1.4萬億不良資產(chǎn)。通過這些改革，國有銀行不良貸款比例和余額明顯下降，整體素質(zhì)有了較大提高。盡管成績是顯著的，問題仍然很多，有些問題甚至還非常嚴(yán)重。

筆者認(rèn)為主要有以下幾點(diǎn)值得注意：

一是資本充足率仍然較低，這反映了國有銀行資本擴(kuò)張和資本金補(bǔ)充不相匹配，使其經(jīng)營具有一定程度的脆弱性。2004年，國有銀行的資本充足率平均僅為百分之4.61%。2005年一月國家注資450億美元后，雖然中國銀行和中國建設(shè)銀行的資本充足率已分別達(dá)到百分一六點(diǎn)五零和百分之一四點(diǎn)一四，但工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行的資本充足率仍低于百分之八的國際標(biāo)準(zhǔn)。

二是資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力仍然較差。近年來，通過多方努力，四大國有銀行實(shí)現(xiàn)了不良資產(chǎn)余額和比例的“雙下降”。盡管如此，與國際先進(jìn)水平相比，國有銀行不良貸款仍處于較高水平。截至2005年三月末，按照五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)四家銀行的不良貸款率約為百分之二十。巨額不良貸款給國有銀行帶來了沉重的包袱，削弱了其市場競爭力。與此同時(shí)，國有銀行在資產(chǎn)凈回報(bào)率、股本凈回報(bào)率、成本收入比等盈利指標(biāo)方面也與世界先進(jìn)水平存在較大差距。

隨著“脫媒”現(xiàn)象的出現(xiàn)，商業(yè)銀行存款來源減少，貸款融資渠道減少，商業(yè)銀行經(jīng)營面臨風(fēng)險(xiǎn)，這就要求商業(yè)銀行拓寬傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，經(jīng)營多種理財(cái)業(yè)務(wù)，以彌補(bǔ)不足，但是商業(yè)銀行在發(fā)展理財(cái)業(yè)務(wù)過程中，要嚴(yán)格按照“規(guī)范與發(fā)展并重，培育與防險(xiǎn)并舉”的原則（銀監(jiān)會(huì)副主席唐雙寧指出）重點(diǎn)把握好五個(gè)環(huán)節(jié)的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，自覺維護(hù)市場公平競爭秩序。在開發(fā)設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)，應(yīng)制定新產(chǎn)品（新業(yè)務(wù)）的開發(fā)設(shè)計(jì)管理規(guī)定，事前評(píng)估和管理理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)；在投資顧問環(huán)節(jié)，要按照“了解您的客戶”的要求，客觀評(píng)估客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資意向，提供符合客戶利益的投資顧問服務(wù)，并充分揭示風(fēng)險(xiǎn)；在營銷環(huán)節(jié)，要切實(shí)注意防范法律風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，防止錯(cuò)誤銷售和不當(dāng)銷售；在投資操作環(huán)節(jié)，要嚴(yán)格控制操作風(fēng)險(xiǎn)，按照客戶的指示或合同的約定進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理活動(dòng)；在后續(xù)服務(wù)環(huán)節(jié)，要保持文件和數(shù)據(jù)記錄的完整性與可靠性，充分披露相關(guān)信息。同時(shí)，商業(yè)銀行開辦理財(cái)業(yè)務(wù)還要符合“有規(guī)劃、有資源、有手段、可持續(xù)”等四項(xiàng)要求。

重新調(diào)整商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和經(jīng)營體系，實(shí)行扁平化管理

當(dāng)前，銀行機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出。一些銀行機(jī)構(gòu)由于相關(guān)制度不健全，或者對(duì)制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督，對(duì)不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制薄弱，大案、要案屢有發(fā)生，導(dǎo)致銀行大量資金損失。極個(gè)別機(jī)構(gòu)有章不循、違章不究已經(jīng)突出暴露了國有商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)管理偏松、績效考核不夠合理的問題，致使部分分支機(jī)構(gòu)片面追求市場份額和經(jīng)營績效，忽視了內(nèi)部管理。對(duì)此，要保持高度警惕，針對(duì)目前國有商業(yè)銀行的違法違規(guī)案件問題開展專項(xiàng)治理工作。同時(shí)，要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的監(jiān)測和考核工作，督促國有商業(yè)銀行真實(shí)反映不良資產(chǎn)；要進(jìn)一步推進(jìn)國有商業(yè)銀行的公司治理改革，嚴(yán)格內(nèi)部控制。為此，各銀行機(jī)構(gòu)必須加大工作力度，進(jìn)一步采取措施，有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)。

筆者認(rèn)為應(yīng)該從在以下幾方面加大監(jiān)管力度

一、高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)。對(duì)無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理情況的，上級(jí)行應(yīng)進(jìn)行專門研究，及時(shí)制訂或修訂。對(duì)于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，總行要認(rèn)真研究，及時(shí)解決，不得延誤。對(duì)有章不循的，要將責(zé)任人調(diào)離原崗位，并嚴(yán)肅處理。

二、切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)。要不斷完善稽核體制，充實(shí)稽核力量，加強(qiáng)對(duì)稽核隊(duì)伍的培訓(xùn)，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。業(yè)務(wù)主管部門和稽核部門應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)單位，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實(shí)施獨(dú)立的、交叉的突擊檢查，同時(shí)，要建立對(duì)疑點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度；總行及相關(guān)上級(jí)行要對(duì)跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，要強(qiáng)調(diào)有效性、嚴(yán)肅性和獨(dú)立性。

三、加強(qiáng)對(duì)基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對(duì)權(quán)力過大而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)督，促其及時(shí)整改；要強(qiáng)加對(duì)權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。

四、訂立職責(zé)制，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障。各級(jí)管理人員特別是各行主要負(fù)責(zé)人和分管的高管人員，要認(rèn)真履責(zé)，敢抓敢管，以身作則。對(duì)出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人責(zé)任，并相應(yīng)追究稽核部門及人員對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。反復(fù)發(fā)生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴(yán)追究有關(guān)高管人員和管理人員的法律責(zé)任。

五、堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。對(duì)薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評(píng)估，并請(qǐng)外審機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估。要進(jìn)一步擴(kuò)大社會(huì)和新聞輿論對(duì)銀行的監(jiān)督。對(duì)已發(fā)生的大案，可以披露的，要加強(qiáng)信息披露工作，及時(shí)詳細(xì)介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導(dǎo)公眾輿論，爭取主動(dòng)。通過公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風(fēng)險(xiǎn)管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權(quán)力。各行高管人員要分工合作，一級(jí)抓一級(jí)，并注意對(duì)基層的抽檢，到問題多的地方去，深入調(diào)查研究，幫助基層解決問題。

加強(qiáng)銀行內(nèi)部審計(jì)力度

銀監(jiān)會(huì)近日《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引（試行）》。有關(guān)人士稱，這是銀監(jiān)會(huì)成立以來，按照國際慣例提高監(jiān)管透明度，推行分類監(jiān)管，保護(hù)存款人和金融消費(fèi)者利益的一項(xiàng)重要舉措。銀監(jiān)會(huì)明確表態(tài):高風(fēng)險(xiǎn)銀行將被關(guān)閉。達(dá)到5級(jí)和6級(jí)的高風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)將給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注，限制其高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營行為，要求其改善經(jīng)營狀況，必要時(shí)可采取更換高級(jí)管理人員、安排重組或?qū)嵤┙庸堋⑸踔劣枰躁P(guān)閉等監(jiān)管措施。此舉將對(duì)促進(jìn)商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的持續(xù)、審慎、有效監(jiān)管發(fā)揮重要作用?！秲?nèi)部指引》是在借鑒國際通行的駱駝評(píng)級(jí)法的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國股份制商業(yè)銀行和銀行監(jiān)管隊(duì)伍的實(shí)際情況設(shè)計(jì)出來的。它確定了具有中國特色的“CAMELS”的監(jiān)管評(píng)級(jí)體系。即對(duì)商業(yè)銀行的資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動(dòng)性和市場風(fēng)險(xiǎn)狀況等六個(gè)單項(xiàng)要素進(jìn)行評(píng)級(jí)，加權(quán)匯總得出綜合評(píng)級(jí)，而后再依據(jù)其他要素的性質(zhì)和對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，對(duì)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果做出更加細(xì)微的正向或負(fù)向調(diào)整。綜合評(píng)級(jí)結(jié)果共分為6級(jí)，其結(jié)果將作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施分類監(jiān)管和依法采取監(jiān)管措施的基本依據(jù)。對(duì)于評(píng)級(jí)結(jié)果為5級(jí)和6級(jí)的高風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)將給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注，限制其高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營行為，要求其改善經(jīng)營狀況，必要時(shí)可采取更換高級(jí)管理人員、安排重組或?qū)嵤┙庸?、甚至予以關(guān)閉等監(jiān)管措施。

2006年底國內(nèi)銀行完全開放之后，隨著外國資本紛紛進(jìn)入國內(nèi)銀行業(yè)，國內(nèi)銀行業(yè)改革的重要性日益凸現(xiàn)。除了強(qiáng)化對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)和管理外，如何面臨外國銀行業(yè)的競爭將是2006年我國金融整個(gè)行業(yè)包括商業(yè)銀行所面臨的最重要的問題，因此筆者認(rèn)為，只有進(jìn)行金融創(chuàng)新才是提高中國整個(gè)金融業(yè)質(zhì)量的關(guān)鍵，才能有效強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，提高與外國銀行業(yè)的競爭力，加大銀行改革力度，如果從國內(nèi)銀行業(yè)所擔(dān)負(fù)的歷史使命來看，可以說銀行改革是中國現(xiàn)代化的基礎(chǔ)（易憲容）。換句話說，如果中國的現(xiàn)代商業(yè)銀行體系不能夠確立，那么國內(nèi)經(jīng)濟(jì)繁榮、中國的現(xiàn)代化是不可能的。

因?yàn)?，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，離開了金融，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)就沒有源頭活水。而在中國現(xiàn)行的金融架構(gòu)中，由于資本市場的不發(fā)達(dá)、其他融資市場及融資工具缺乏，國內(nèi)銀行不僅成了整個(gè)金融市場最基本的融資渠道與工具，而且成了保證民眾財(cái)富的安全性、提高民眾財(cái)富收益必不可少的工具與渠道。無論是從國內(nèi)銀行的規(guī)模、范圍、金融市場的主導(dǎo)性及潛在風(fēng)險(xiǎn)來看，國內(nèi)銀行的任何調(diào)整與變化都會(huì)對(duì)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)與個(gè)人財(cái)富產(chǎn)生巨大的影響。因此創(chuàng)新勢在必行，刻不容緩。

當(dāng)前，金融創(chuàng)新已成為銀行生存和發(fā)展的重要推動(dòng)力?？v觀國內(nèi)外銀行業(yè)，經(jīng)營體制、管理模式、服務(wù)方式和產(chǎn)品的創(chuàng)新日新月異：從傳統(tǒng)的分業(yè)經(jīng)營到提供一站式綜合服務(wù)的混業(yè)經(jīng)營，從傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債管理到新興的客戶管理，從面對(duì)面的柜臺(tái)服務(wù)到電子化遠(yuǎn)程服務(wù)，從單一的存貸款產(chǎn)品到為客戶量身定制個(gè)性化和多樣化的金融產(chǎn)品，創(chuàng)新活動(dòng)一刻未曾停止，創(chuàng)新模式從產(chǎn)品主導(dǎo)向客戶主導(dǎo)演變。在創(chuàng)新中求發(fā)展，已成為銀行業(yè)走向成功的必由之路。

中國銀行業(yè)在改革開放中步入創(chuàng)新時(shí)代。經(jīng)濟(jì)金融改革使我國銀行業(yè)從陳舊經(jīng)營體制和管理模式的束縛中解放出來，在實(shí)現(xiàn)市場化經(jīng)營的道路上不斷邁進(jìn)。經(jīng)濟(jì)金融改革還為我國銀行業(yè)在制度和產(chǎn)品創(chuàng)新方面提供了用武平臺(tái)。我國加入世貿(mào)組織，提高對(duì)外開放度，更對(duì)我國銀行業(yè)迅速提高綜合競爭力提出了新的要求，激勵(lì)著我國銀行業(yè)加快創(chuàng)新步伐。

為提高中國銀行業(yè)發(fā)展水平，中國銀監(jiān)會(huì)高度重視和積極支持銀行業(yè)創(chuàng)新，同時(shí)，針對(duì)金融創(chuàng)新對(duì)市場反應(yīng)迅速，產(chǎn)品推出速度快、更新周期短，組合化、交叉化、復(fù)雜化、電子化程度高等特點(diǎn)和趨勢，密切關(guān)注和識(shí)別伴隨創(chuàng)新的金融風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下支持銀行業(yè)創(chuàng)新，在創(chuàng)新中實(shí)現(xiàn)發(fā)展。（來自銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站）

以下將從幾方面介紹創(chuàng)新的方式

（一）中國銀行業(yè)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新

經(jīng)過二十多年的改革開放，我國銀行業(yè)已經(jīng)從20世紀(jì)80年代以前大一統(tǒng)的人民銀行獨(dú)家經(jīng)營模式、80年代到90年代期間的專業(yè)銀行模式，發(fā)展到了適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)代商業(yè)銀行模式，銀行業(yè)務(wù)也從簡單的“存貸匯”發(fā)展到多層次、多品種、多方位的綜合服務(wù)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新已經(jīng)成為商業(yè)銀行培育核心競爭力、提高服務(wù)質(zhì)量、提升經(jīng)營績效的主要手段。（唐雙寧--中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)副主席）商業(yè)銀行已經(jīng)開始從簡單模仿和復(fù)制新產(chǎn)品、增加業(yè)務(wù)品種向創(chuàng)新服務(wù)方式、服務(wù)渠道、交易工具和交易市場四個(gè)方向發(fā)展。

在服務(wù)方式方面，正在從大眾化、標(biāo)準(zhǔn)化逐步走向?qū)I(yè)化、個(gè)性化和綜合化服務(wù)。以理財(cái)服務(wù)為代表，以提高客戶忠誠度和優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)為目的，以滿足不同客戶和客戶群的金融需求為導(dǎo)向的多層次、個(gè)性化服務(wù)，正在成為國內(nèi)商業(yè)銀行服務(wù)方式創(chuàng)新的主要方向。

在服務(wù)渠道方面，信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)使得高效率、便捷化的交易通道快速發(fā)展。以電子銀行和銀行卡為代表，以提高金融交易效率和降低交易費(fèi)用為目的，以信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為依托的無地域限制、無時(shí)間限制的全天候服務(wù)通道，正在快速發(fā)展。

在交易工具方面，與個(gè)性化和專業(yè)化的服務(wù)方式相對(duì)應(yīng)，交易工具(產(chǎn)品)從簡單粗放逐漸向復(fù)雜精巧發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品層出不窮。商業(yè)銀行已經(jīng)開始積極發(fā)展各類衍生產(chǎn)品，在法律許可的范圍內(nèi)，正在嘗試滿足不同需求的產(chǎn)品組合。

在交易市場方面，國債、金融債和次級(jí)債市場不斷發(fā)展，離岸金融交易的市場規(guī)模逐步擴(kuò)大，部分銀行正在積極嘗試建設(shè)場外交易市場。

上述創(chuàng)新活動(dòng)相互依賴、相互促進(jìn)。優(yōu)質(zhì)的服務(wù)要通過有效的通道才能實(shí)現(xiàn)，具有競爭力的產(chǎn)品要有相應(yīng)的市場才能進(jìn)行交易。反過來，高效的交易通道和市場必須有適宜的交易產(chǎn)品和服務(wù)需求，才是“有水之渠”、“有容之器”?？梢灶A(yù)見，在目前和今后一段時(shí)期內(nèi)，電子銀行、銀行卡、衍生產(chǎn)品和商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)?shù)龋瑢⑹俏覈y行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的活躍領(lǐng)域。（二）電子銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新我國電子銀行建設(shè)始于20世紀(jì)90年代后期，經(jīng)過近十年的發(fā)展，已成為我國商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)。目前在國內(nèi)正式建立網(wǎng)站的商業(yè)銀行已超過40家，大部分已開展交易型網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用，近幾年我國電子銀行的發(fā)展尤其迅速。例如，中國工商銀行電子銀行交易額2000年僅為2萬億元，而2004年已突破38萬億元，電子銀行交易已占全行結(jié)算業(yè)務(wù)量的四分之一，網(wǎng)上銀行和電話銀行客戶總數(shù)突破3000萬。

電子銀行業(yè)務(wù)除面臨傳統(tǒng)經(jīng)營活動(dòng)中的主要風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)外，還突出面臨著一些新型風(fēng)險(xiǎn)，如制訂電子銀行發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)可能出現(xiàn)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，在運(yùn)營中可能出現(xiàn)的技術(shù)規(guī)范、數(shù)據(jù)安全、內(nèi)控機(jī)制等運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營不力對(duì)銀行信譽(yù)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，由于法律環(huán)境及相關(guān)法律制度不健全產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)，等等。

銀行卡業(yè)務(wù)

中國銀行卡發(fā)展始于20世紀(jì)70年代后期，歷經(jīng)了起步和聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合階段，21世紀(jì)步入產(chǎn)業(yè)化發(fā)展階段。目前總發(fā)卡量超過8億張，交易金額超過25萬億元，市場化運(yùn)行機(jī)制基本確立，行業(yè)自律水平逐步提高，專業(yè)化服務(wù)初步形成，國際化進(jìn)程日益加快。

目前我國銀行卡業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，而技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)目前相對(duì)突出，具體表現(xiàn)為偽卡犯罪、自助機(jī)具詐騙、商戶套現(xiàn)、不良中介騙領(lǐng)信用卡等。為防范技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，我國商業(yè)銀行在技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)流程、管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制等方面需作出進(jìn)一步努力；在培育信用文化的同時(shí)，還需加強(qiáng)對(duì)持卡人和商戶的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)教育。同時(shí)，隨著貸記卡的逐步發(fā)展，我國銀行在信用卡授信管理和整體風(fēng)險(xiǎn)管理方面尚需繼續(xù)完善。

金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)

金融衍生品市場作為一個(gè)新興市場，在價(jià)格發(fā)現(xiàn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和增加投資組合等方面發(fā)揮著越來越重要的作用，對(duì)國際金融市場產(chǎn)生著深刻影響。

目前我國已有50多家中、外資銀行機(jī)構(gòu)獲準(zhǔn)開辦衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，交易幣種主要為外幣，品種主要包括期權(quán)，如外匯期權(quán)、利率期權(quán)、債券期權(quán)和期權(quán)結(jié)構(gòu)性債券(存款)；遠(yuǎn)期，如遠(yuǎn)期外匯買賣、遠(yuǎn)期結(jié)售匯、遠(yuǎn)期利率協(xié)議；互換，如利率互換、貨幣互換、違約互換、互換結(jié)構(gòu)性債券(存款)等。

開辦衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的銀行都制定了衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的管理辦法和操作規(guī)程，健全了授權(quán)和授信管理，設(shè)立了獨(dú)立的中臺(tái)，實(shí)行了前臺(tái)交易操作、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和后臺(tái)資金清算相分離的制度，加強(qiáng)了對(duì)衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、監(jiān)測和控制，加強(qiáng)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的研究和改進(jìn)，同時(shí)逐步加強(qiáng)了內(nèi)審和外審對(duì)衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的監(jiān)督，但技術(shù)水平尚待提高，在經(jīng)驗(yàn)上還需不斷總結(jié)，在人才上還需大力培養(yǎng)和積極引進(jìn)，在資金處理和管理系統(tǒng)以及風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方面也還需進(jìn)一步完善。

商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在歐、美等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)已有長足發(fā)展。很多國家和地區(qū)實(shí)行金融混業(yè)經(jīng)營，因此個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的品種也十分豐富和多樣化，包括銀行、保險(xiǎn)、投資管理、個(gè)人信托等各類金融服務(wù)；理財(cái)從業(yè)人員實(shí)行嚴(yán)格、系統(tǒng)的資格認(rèn)定制度；理財(cái)服務(wù)展現(xiàn)出個(gè)性化、綜合化、分層次的特點(diǎn)；以客戶關(guān)系管理系統(tǒng)和信息技術(shù)平臺(tái)為依托，形成了強(qiáng)大的銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

我國商業(yè)銀行從20世紀(jì)90年代末開始嘗試向客戶提供投資顧問和個(gè)人理財(cái)服務(wù)。近兩年，商業(yè)銀行積極推行品牌化戰(zhàn)略，招商銀行“金葵花”、工商銀行“理財(cái)金賬戶”、建設(shè)銀行“樂當(dāng)家”、農(nóng)業(yè)銀行“金鑰匙”、光大銀行“陽光理財(cái)B計(jì)劃”、民生銀行“非凡理財(cái)”等產(chǎn)品相繼面世，市場上已有20多個(gè)品牌、幾百種理財(cái)產(chǎn)品。同時(shí)，我國境內(nèi)的外資銀行也將其在國外的理財(cái)業(yè)務(wù)移植到我國市場，積極開展外匯理財(cái)業(yè)務(wù)。由于體制、市場發(fā)展程度和政策等因素的制約，我國商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在品種、規(guī)模和管理方式等方面與國外銀行仍有較大差別。

商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)有兩方面。一方面是客戶可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，即客戶可能因投資工具的價(jià)格、利率、匯率變化等蒙受資金損失。因此，銀行應(yīng)向客戶充分揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，使其選擇的投資產(chǎn)品適合自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力。另一方面是銀行可能承受的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。

在創(chuàng)新中嚴(yán)密防范銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

業(yè)務(wù)創(chuàng)新在幫助銀行提高效率、提高盈利能力、提高服務(wù)水平的同時(shí)，也會(huì)給銀行帶來各類風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等等，需要嚴(yán)加防范。特別是目前，銀行對(duì)許多創(chuàng)新業(yè)務(wù)還缺乏管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，因此，業(yè)務(wù)創(chuàng)新要以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提，堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待、強(qiáng)化內(nèi)控、充分披露的原則，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理，將其納入銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（唐雙寧）對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立科學(xué)有效的評(píng)級(jí)體系，并按照“提高貸款分類準(zhǔn)確性-提足撥備-做實(shí)利潤-資本充足率達(dá)標(biāo)”的監(jiān)管要求，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力；對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)按照衍生產(chǎn)品交易管理辦法和市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引的要求，建立和完善識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理體系；對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)在積極培養(yǎng)合規(guī)文化的同時(shí)，進(jìn)一步完善和落實(shí)有關(guān)規(guī)章制度，完善業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)，加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)的工作力度。銀行在業(yè)務(wù)創(chuàng)新過程中，應(yīng)充分考慮自己對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的承受能力、控制能力和資本實(shí)力，按照成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息可披露的原則，真正做到通過創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)收益的最大化和提高競爭力，避免心中無數(shù)，盲目跟風(fēng)，違背創(chuàng)新初衷。

在銀行業(yè)創(chuàng)新過程中中國銀監(jiān)會(huì)將起到重要作用，其執(zhí)行力度和持續(xù)性將直接影響創(chuàng)新的效果。為防范銀行創(chuàng)新中的風(fēng)險(xiǎn)，中國銀監(jiān)會(huì)將在完善法規(guī)建設(shè)方面繼續(xù)努力，與時(shí)俱進(jìn)，對(duì)已不能滿足市場發(fā)展需要和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管需要的規(guī)章制度進(jìn)行修訂和完善，根據(jù)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的新情況、新問題及時(shí)制定相關(guān)政策和制度，同時(shí)積極推動(dòng)改善銀行創(chuàng)新的外部環(huán)境，如推動(dòng)會(huì)計(jì)、稅收、征信等相關(guān)政策和制度的不斷發(fā)展和完善；在規(guī)范管理上，積極推進(jìn)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)等相關(guān)基礎(chǔ)建設(shè)，及時(shí)建立針對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系；在市場準(zhǔn)入上，積極與銀行溝通，針對(duì)各類新業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征，加強(qiáng)引導(dǎo)，依法實(shí)施市場準(zhǔn)入管理；在日常監(jiān)管上，對(duì)銀行開辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，督促其制定科學(xué)的新產(chǎn)品研發(fā)戰(zhàn)略和規(guī)劃，對(duì)新產(chǎn)品的可行性嚴(yán)密論證，進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和測算，完善產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理措施，做到成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)新產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，嚴(yán)格上崗標(biāo)準(zhǔn)，確保消費(fèi)者的合法權(quán)益得到保護(hù)，使銀行最大限度地防范信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。中國銀監(jiān)會(huì)還將繼續(xù)采取多種方式，挖掘國內(nèi)外資源，加大對(duì)監(jiān)管人員進(jìn)行知識(shí)更新和技能培訓(xùn)的力度，不斷提高監(jiān)管的專業(yè)化水平，以適應(yīng)金融創(chuàng)新對(duì)監(jiān)管的要求。

中國銀監(jiān)會(huì)將與銀行業(yè)共同努力，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下穩(wěn)健發(fā)展，使創(chuàng)新戰(zhàn)略的制定和實(shí)施真正成為銀行業(yè)提高綜合競爭力和實(shí)現(xiàn)良性發(fā)展的推動(dòng)力。參考資料：

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