導(dǎo)語：扶持創(chuàng)新型中小企業(yè)的政策論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

[論文關(guān)鍵詞]創(chuàng)新型中小企業(yè)政策需求扶持政策

[論文摘要]基于創(chuàng)新研究的世界性熱潮和中國自主創(chuàng)新國家戰(zhàn)略的背景，在界定創(chuàng)新型中小企業(yè)和分析其政策需求的基礎(chǔ)上，在相關(guān)的主體建設(shè)、制度和金融等方面提出扶持政策建議。

世界經(jīng)濟潮流進入創(chuàng)新優(yōu)勢主導(dǎo)階段，微觀經(jīng)濟主體創(chuàng)新型企業(yè)最具競爭活力，創(chuàng)新型國家的成功得力于國家創(chuàng)新體系中擁有核心競爭力的創(chuàng)新型企業(yè)群，其中創(chuàng)新型中小企業(yè)更是根本。而創(chuàng)新型中小企業(yè)生存發(fā)展離不開政策支持，這已是被實踐證明了的世界性共識。我國實行建設(shè)創(chuàng)新型國家戰(zhàn)略，急需扶持大批創(chuàng)新型中小企業(yè)。正是在這種背景下，將創(chuàng)新型中小企業(yè)從創(chuàng)新型企業(yè)總體和一般意義上的中小企業(yè)中劃分出來，提供有特點針對性的政策扶持，作為國家創(chuàng)新體系的基礎(chǔ)性研究，是當前重要而緊迫的課題。

1創(chuàng)新型中小企業(yè)概念與認證

1．1創(chuàng)新型中小企業(yè)概念

本研究在比較和借鑒國外經(jīng)驗，整合和提升國內(nèi)相關(guān)概念的基礎(chǔ)上，按照國家創(chuàng)新戰(zhàn)略總體要求，結(jié)合中國國情實際，本著突出技術(shù)創(chuàng)新能力和實績的核心原則界定認為，創(chuàng)新型中小企業(yè)是能以技術(shù)創(chuàng)新能力和管理創(chuàng)新優(yōu)勢保持競爭力，并在新產(chǎn)品開發(fā)、專利、品牌和技術(shù)創(chuàng)新等方面收益突出的中小規(guī)模企業(yè)，而成為政策扶持對象要通過所建立的認證指標和認證制度系統(tǒng)具體認定。

1．2創(chuàng)新型中小企業(yè)認證體系

創(chuàng)新型中小企業(yè)認證系統(tǒng)由認證主體、認證指標、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和認證制度構(gòu)成。

認證主體包括組織認證的主管部門、專業(yè)和技術(shù)鑒定機關(guān)、認證專家團隊等。認證的組織與管理可成立專門機構(gòu)，如創(chuàng)新型中小企業(yè)認證中心，也可由政府中小企業(yè)主管部門兼任。

認證指標應(yīng)有企業(yè)初創(chuàng)和企業(yè)生命階段的區(qū)別。對于風(fēng)險創(chuàng)業(yè)者申請創(chuàng)新型中小企業(yè)，主要是鑒定其擁有并賴以起家的創(chuàng)新技術(shù)或?qū)＠?，是“小草”還是“能成參天大樹的紅杉苗”，預(yù)測技術(shù)價值和市場收益的目的性強，所設(shè)認證指標以專業(yè)技術(shù)前瞻要求為主，而對于已進入企業(yè)生命周期階段的企業(yè)，主要考察其持續(xù)創(chuàng)新和實績收益的能力。

國家三部委創(chuàng)新型企業(yè)認定設(shè)立4個定量指標和1個定性指標，即研發(fā)經(jīng)費強度、發(fā)明專利、新產(chǎn)品(工藝或服務(wù))收入、全員勞動生產(chǎn)率的變化、創(chuàng)新組織與管理，綜合形成技術(shù)創(chuàng)新依存度指數(shù)，在0．6以上則被命名為“創(chuàng)新型企業(yè)”。國家三部委創(chuàng)新型企業(yè)認定主要對象是大企業(yè)，目前實際上有相當部分是國資委監(jiān)管中央企業(yè)，而鑒于中小企業(yè)的特點和廣泛性，應(yīng)施行參與創(chuàng)新型中小企業(yè)認證的自愿、自測、自評在先和自動受理、現(xiàn)場認證、跟蹤再評價制度，自愿申請企業(yè)按照評價指標進行自我診斷，企業(yè)自測結(jié)果認為具備條件，即可在認證的主管部門指定的專門網(wǎng)站欄目中填表進行網(wǎng)上申請，填寫網(wǎng)上類似客觀試題形式的評分表，由設(shè)定羅吉斯回歸模型的軟件結(jié)合相關(guān)行業(yè)企業(yè)平均水平打分，達標通過者網(wǎng)上即予以自動受理，再由相關(guān)技術(shù)鑒定機構(gòu)和政策、金融等機構(gòu)聯(lián)合進行現(xiàn)場或?qū)嵖冊u價，通過者由認證主管部門頒發(fā)證書，開始接受相關(guān)政策待遇，在事后管理階段，由認證的主管部門跟蹤定期再評價，不合格者取消資格停止給予相關(guān)優(yōu)惠待遇。

2創(chuàng)新型中小企業(yè)生命周期與政策需求

創(chuàng)新型中小企業(yè)的生命周期包括孕育潛在階段、萌芽初創(chuàng)階段、成長發(fā)展階段和蛻變階段，不同階段的政策需求也存在一定差別。

2．1孕育潛在階段

經(jīng)濟全球化傳播擴散了創(chuàng)新型國家創(chuàng)新優(yōu)勢的信息和影響，尤其我國創(chuàng)新型國家發(fā)展戰(zhàn)略的全面展開，國家創(chuàng)新體系主體建設(shè)開始注重扶持創(chuàng)新型中小企業(yè)，在所形成的創(chuàng)新氣候和創(chuàng)新土壤中，激活部分主體創(chuàng)新企業(yè)的生命需求，尤其擁有專利或創(chuàng)新技術(shù)的主體，通過學(xué)187期習(xí)機制和資源整合，開始籌建企業(yè)，成為創(chuàng)新型中小企業(yè)種子，出現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新啟動資金需求，部分現(xiàn)存中小企業(yè)開始向創(chuàng)新企業(yè)轉(zhuǎn)型，成為潛在的準創(chuàng)新型中小企業(yè)。

貫穿創(chuàng)新型中小企業(yè)全部生命周期，尤其是孕育潛在階段，在宏觀影響上需要加強尊重創(chuàng)新、倡導(dǎo)創(chuàng)新、支持創(chuàng)新的文化、教育和社會環(huán)境建設(shè)的政策與制度供給，在直接影響上急需創(chuàng)新型中小企業(yè)法等法律制度、創(chuàng)新型中小企業(yè)認證及激勵機制，具體到扶持創(chuàng)新型中小企業(yè)的各項措施，引導(dǎo)和培育技術(shù)創(chuàng)新主體向創(chuàng)新型企業(yè)形態(tài)轉(zhuǎn)化。

2．2萌芽初創(chuàng)階段

按照生命形態(tài)扶持政策的對象企業(yè)可分為初創(chuàng)和現(xiàn)存兩類。

經(jīng)過孕育階段，科技人員個人或機構(gòu)沒有將其技術(shù)創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)讓而是自己申辦企業(yè)，這類創(chuàng)業(yè)具有高風(fēng)險、高技術(shù)、高投入、高收益和不確定性強的特點，而商業(yè)金融市場對其惜貸，所以對于市場準入、用地、創(chuàng)業(yè)資金、孵化器等政策需求最為強烈。但享受政策的前提需求是資格認證的服務(wù)需求。所以對于這類風(fēng)險創(chuàng)業(yè)者申請創(chuàng)新型中小企業(yè)，主要是鑒定其創(chuàng)新技術(shù)或?qū)＠恰靶〔荨边€是“能長成參天大樹的紅杉苗”，預(yù)測技術(shù)價值和市場收益的目的性強，而對于現(xiàn)存的準創(chuàng)新型中小企業(yè)，主要考察其持續(xù)創(chuàng)新和實績收益的能力，經(jīng)認證授予享受政策待遇的資格。

2．3成長發(fā)展階段

在成長發(fā)展階段的創(chuàng)新型中小企業(yè)和一般中小企業(yè)，都要合理配置資源降低成本保證質(zhì)量擴大生產(chǎn)增收效益，而作為創(chuàng)新型中小企業(yè)所不同的是必須不斷加強技術(shù)創(chuàng)新能力保持競爭優(yōu)勢，相對創(chuàng)新型大企業(yè)而言，圍繞產(chǎn)品的創(chuàng)新活動目標指向更為具體明確，研發(fā)資金和人力資源投入急速增加，融資和上市等扶持政策需求擴大，并出現(xiàn)創(chuàng)新產(chǎn)品銷售扶持的政策需求。同時對公共產(chǎn)品、政府購買、系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)、產(chǎn)學(xué)研合作和企業(yè)集群園區(qū)的需求大幅增加。

2．4蛻變階段

創(chuàng)新型中小企業(yè)通過成長發(fā)展階段，能夠不斷提高技術(shù)創(chuàng)新能力，適時進行制度創(chuàng)新，克服自身各種階段性危機，很好地把握創(chuàng)新力和控制力的統(tǒng)一，活用政策并適應(yīng)環(huán)境變化，以創(chuàng)新研發(fā)活動和成果，保持競爭優(yōu)勢和實力拓展，其中一部分就有可能進化為大企業(yè)，否則，也有可能退化為一般中小企業(yè)，或面臨再創(chuàng)業(yè)的考驗，或被競爭淘汰出局。總之，會產(chǎn)生對企業(yè)并購、重組和退出等方面的制度與政策需求。

3扶持創(chuàng)新型中小企業(yè)的政策建議

扶持創(chuàng)新型中小企業(yè)的政策體系應(yīng)由主體框架、上層框架、中層框架、配套措施、生態(tài)機制構(gòu)成。主體框架包括專管機構(gòu)、認證機構(gòu)、政策實施機構(gòu)、民間組織機構(gòu)和其他機構(gòu)。上層框架主要是相關(guān)法律、創(chuàng)新型中小企業(yè)法和創(chuàng)新型中小企業(yè)認證制度及定期評價制度的建設(shè)。中層框架包括在已有高新技術(shù)企業(yè)、成長型企業(yè)、科技型中小企業(yè)的政策與實踐基礎(chǔ)上，整合完善財政、稅收、金融支持政策，建立完善創(chuàng)業(yè)板即資本市場準入政策，以政府采購、組織大企業(yè)和倡導(dǎo)國民優(yōu)先購買創(chuàng)新型中小企業(yè)產(chǎn)品政策等等。政策體系配套措施即下層框架，可包括促進產(chǎn)學(xué)研官緊密結(jié)合，支持創(chuàng)新型中小企業(yè)的創(chuàng)立和自主創(chuàng)新及創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的政策。生態(tài)機制由創(chuàng)新型中小企業(yè)網(wǎng)絡(luò)平臺，支持創(chuàng)新型中小企業(yè)政策宣傳、落實和反饋信息化，建立事前論證、效果評價的創(chuàng)新型中小企業(yè)政策系統(tǒng)運作和作用構(gòu)成。以下主要就燃眉之急的主體建設(shè)和金融支持等方面展開建議。

3．1形成并完善創(chuàng)新型中小企業(yè)政策主體系統(tǒng)

創(chuàng)新型國家對創(chuàng)新型中小企業(yè)的重視，體現(xiàn)在政府相關(guān)主管部門設(shè)置上都有較高的層次和權(quán)限。例如，美國聯(lián)邦中小企業(yè)管理局和韓國青瓦臺中小企業(yè)特別委員會都直接向總統(tǒng)報告工作。我國中央政府管理中小企業(yè)部門是在設(shè)部級以下屬于廳級的中小企業(yè)司，歷經(jīng)由國家經(jīng)濟貿(mào)易委員會和國家改革與發(fā)展委員會管轄，新近轉(zhuǎn)為隸屬工業(yè)和信息化部，下設(shè)綜合處、政策規(guī)劃處、非國有經(jīng)濟處、融資擔保服務(wù)處、創(chuàng)新服務(wù)處、交流合作處，都沒有明確設(shè)定管理創(chuàng)新型中小企業(yè)事務(wù)職責。

所以，當務(wù)之急應(yīng)在政府系列較高權(quán)限和層次上成立或指定創(chuàng)新型中小企業(yè)專管機構(gòu)，協(xié)調(diào)中央銀行、國務(wù)院科技部等相關(guān)部委、地方政府對口部門的創(chuàng)新型中小企業(yè)扶持政策業(yè)務(wù)，創(chuàng)建創(chuàng)新型中小企業(yè)財政基金、政策性銀行和信用擔保機構(gòu)，選出技術(shù)指導(dǎo)、技術(shù)審核機構(gòu)、相關(guān)研究機構(gòu)和創(chuàng)新型中小企業(yè)評價機構(gòu)，指導(dǎo)和調(diào)控商業(yè)銀行、投資公司、證券公司、股票市場等金融機構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)，支持民間建立創(chuàng)新型中小企業(yè)發(fā)展基金和創(chuàng)新型中小企業(yè)協(xié)會，形成并完善支持創(chuàng)新型中小企業(yè)政策的主體系統(tǒng)。

3．2扶持創(chuàng)新型中小企業(yè)的金融政策創(chuàng)新

融資難是中小企業(yè)的通病，而創(chuàng)新型中小企業(yè)資金缺口更大同時風(fēng)險更高，所以融資也更難。針對創(chuàng)新型中小企業(yè)的特點，借鑒創(chuàng)新型國家的相關(guān)經(jīng)驗，本研究提出如下政策建議。

3．2．1政策銀行創(chuàng)新

創(chuàng)新型國家政策性銀行的主要任務(wù)大多是支持技術(shù)創(chuàng)新和中小企業(yè)的，如由中小企業(yè)金融公庫等4家政策銀行組成的日本政策金融公庫，就是其中典型的代表。我國政策性銀行是隨著金融體制改革，剝離商業(yè)銀行中的政策性業(yè)務(wù)，為使商業(yè)性銀行能夠?qū)崿F(xiàn)自主經(jīng)營、自負盈虧目標，在上個世紀9o年代中期設(shè)立。國家開發(fā)銀行主要任務(wù)是為關(guān)系國家經(jīng)濟發(fā)展命脈的基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的重大項目及配套工程建設(shè)提供長期資金支持，中國進出口銀行的任務(wù)主要是為機電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物進出口提供政策性金融支持，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)而為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。當前我國開始實施創(chuàng)新型國家戰(zhàn)略，國家政策性銀行理應(yīng)首當其沖，發(fā)展戰(zhàn)略和主要任務(wù)要向支持自主創(chuàng)新轉(zhuǎn)移，尤其國家開發(fā)銀行，當務(wù)之急是增設(shè)支持創(chuàng)新型中小企業(yè)的業(yè)務(wù)，同時將成立中小企業(yè)政策銀行提上日程，以政策性銀行的制度創(chuàng)新，支持國家創(chuàng)新戰(zhàn)略。

3．2．2支持創(chuàng)新型中小企業(yè)的基金建設(shè)

支持創(chuàng)新型中小企業(yè)的基金，主要是投資基金和擔?；?，建設(shè)重點應(yīng)從三層次進行。在政府導(dǎo)向?qū)用妫?1)設(shè)立中央財政創(chuàng)新型中小企業(yè)專項基金，主要通過撥款資助、貸款貼息和資本金投入等方式，直接扶持創(chuàng)新型中小企業(yè)，并吸引地方政府、企業(yè)、風(fēng)險投資機構(gòu)和金融機構(gòu)等層次資金進入，(2)由地方政府根據(jù)實際構(gòu)建創(chuàng)新型中小企業(yè)投資基金，發(fā)揮地方財政資金杠桿放大效應(yīng)。

在企業(yè)市場層面，要以制度創(chuàng)新引導(dǎo)和鼓勵企業(yè)建立創(chuàng)新型中小企業(yè)投資基金的積極性，既要發(fā)揮以投資回報為目的市場機制作用，同時也要倡導(dǎo)出于企業(yè)社會責任和公益形象的投資，根據(jù)創(chuàng)新型國家經(jīng)驗，尤其是要重視逐步形成在大企業(yè)與中小企業(yè)相生機制下企業(yè)財團的相關(guān)基金。在多方合作層面，由國資、民資與外資共同組成支持創(chuàng)新型中小企業(yè)的基金，例如當前已出現(xiàn)的中國國家開發(fā)銀行和浦東發(fā)展集團聯(lián)合外資建立的股權(quán)式中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金。

3．2．3發(fā)展中小企業(yè)商業(yè)銀行

與組建國家中小企業(yè)銀行相配套，引導(dǎo)國有商業(yè)銀行、地方性商業(yè)銀行、有條件的民營企業(yè)和外企參股建立中小企業(yè)商業(yè)銀行，在相當?shù)姆忾]期內(nèi)限定其主要貸款對象為中小企業(yè)，特別保證創(chuàng)新型中小企業(yè)貸款比例，對于達標者給予存款準備金率、再貼現(xiàn)率、貸款利率浮動、發(fā)放金融債券、封閉期滿放寬業(yè)務(wù)范圍等優(yōu)惠。

3．2．4擔保體系創(chuàng)新

創(chuàng)新型中小企業(yè)融資擔保有賴于中小企業(yè)信用擔保體系創(chuàng)新，原則上應(yīng)以支持國家創(chuàng)新戰(zhàn)略為中心，加快相關(guān)法律、制度創(chuàng)新和財政金融支持力度，路徑可從出白國家和地方政府的政策性擔保、非官方且非營利的擔保和商業(yè)性擔保等3個層面展開。公務(wù)員之家:

在官方政策性層面。我國中小企業(yè)融資擔保事業(yè)整體發(fā)展較晚，與國家創(chuàng)新型國家相比，在以國家擔保基金支持國家創(chuàng)新戰(zhàn)略，尤其是支持創(chuàng)新型中小企業(yè)方面，亟待加大機制創(chuàng)新與財政投入力度，首先應(yīng)解決國家級再擔保機構(gòu)缺位。而我國地方政府出資和參與的中小企業(yè)融資擔保初具規(guī)模，而事實上要對中小企業(yè)全面進行融資擔保實力還是十分有限的。地方政府中小企業(yè)融資擔保今后的創(chuàng)新總體上要注重支持國家創(chuàng)新戰(zhàn)略，具體要使有限資源在向創(chuàng)新型中小企業(yè)傾斜中發(fā)揮放大效應(yīng)。

在非官方且非營利層面。主要是以非營利性法人形式設(shè)立的擔保機構(gòu)運作和企業(yè)之間互保。創(chuàng)新型國家大都是以基金、財團或協(xié)會等獨立的非營利社團法人組織形式的擔保機構(gòu)，如韓國的信用保證基金、法國的SO-FARIS、日本的信用保證協(xié)會，各級組織健全機制完善，非政府直接干預(yù)但間接卻能體現(xiàn)支持國家創(chuàng)新戰(zhàn)略導(dǎo)向作用。而我國非官方非營利擔保和企業(yè)之間互保，目前只有地方工商聯(lián)、私企協(xié)會及私營企業(yè)等自發(fā)組建的互助基金會，擔保資金以會員企業(yè)出資為主要來源，層次低范圍小力量薄弱，難以適應(yīng)創(chuàng)新型中小企業(yè)發(fā)展要求。

在商業(yè)性擔保層面。我國中小企業(yè)商業(yè)性擔保起步較早機構(gòu)多，商業(yè)性公司已占到擔保機構(gòu)總數(shù)的83％，但擔保規(guī)模過小放大倍率低，加之運作不規(guī)范而銀行認同度低，同時缺乏再擔保等補償機制，擔保效應(yīng)難以發(fā)揮?？傊鲜鰡栴}都有待通過中小企業(yè)信用擔保的系統(tǒng)創(chuàng)新得到完善和優(yōu)化。

3．2．5創(chuàng)新型中小企業(yè)與創(chuàng)業(yè)板政策創(chuàng)新

股市是創(chuàng)新型中小企業(yè)十分重要的融資途徑，在我國缺乏相應(yīng)的資本市場環(huán)境下，部分創(chuàng)新型企業(yè)到境外或香港上市就是例證。我國設(shè)立中小企業(yè)板4年多來，對較為優(yōu)秀的中小企業(yè)融資發(fā)揮了重要作用。當前國家創(chuàng)新戰(zhàn)略正在呼喚創(chuàng)業(yè)板制度的出臺，而創(chuàng)新型中小企業(yè)應(yīng)當是創(chuàng)業(yè)板市場的主角，經(jīng)過認證的創(chuàng)新型中小企業(yè)可以直接進入創(chuàng)業(yè)板市場融資。