導(dǎo)語：職工董事監(jiān)事制度發(fā)展完善論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、存在的主要問題及成因分析

職工董事監(jiān)事制度在規(guī)范和推進(jìn)我國現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)方面發(fā)揮了積極作用,但也暴露出不少問題,主要有:1.一些公司職工董事監(jiān)事或有其名無其實(shí),或名不符實(shí)。職工董事監(jiān)事,尤其是職工董事,往往因其是“職工”身份而在責(zé)權(quán)利方面與其他董事有較大區(qū)別。2.在改制公司中,工會主席進(jìn)監(jiān)事會易,進(jìn)董事會難度則較大,而在股份有限公司這種現(xiàn)象更嚴(yán)重。3.原《公司法》有關(guān)職工董事監(jiān)事的規(guī)定不完善。很多國有企業(yè)改制后,公司法人治理結(jié)構(gòu)不健全,有的不設(shè)立董事會或監(jiān)事會。一些職工董事監(jiān)事由于素質(zhì)的局限,作用難以充分發(fā)揮。

(1)職工董事監(jiān)事制度是否流于形式,首先取決于企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)和企業(yè)內(nèi)黨政“一把手”的認(rèn)識。如果企業(yè)黨政領(lǐng)導(dǎo)的群眾觀念或民主意識比較淡薄,自然就會把這一制度視為多此一舉的“過場”或?yàn)閼?yīng)付上級而充其門面的點(diǎn)綴。

(2)職工董事監(jiān)事制度能否依法規(guī)范操作實(shí)施,還取決于職工代表大會(以下簡稱職代會)及其工作機(jī)構(gòu)的工會所具有的組織管理水平和協(xié)調(diào)其日常事務(wù)的工作能力。如果工會干部素質(zhì)差、政策水平低,無疑難以承擔(dān)起這一重任。

(3)職工董事監(jiān)事履行職權(quán)能否到位,也取決于作為職工董事監(jiān)事的職工代表的素質(zhì)。如果職工代表未經(jīng)過培訓(xùn)或者缺乏有關(guān)知識,那么其參與的質(zhì)量就難以確保。

(4)我國企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)是典型的法規(guī)型模式。1993年頒布了原《中華人民共和國公司法》,以法律的形式將公司制企業(yè)設(shè)立董事會監(jiān)事會明確了下來。當(dāng)初試點(diǎn)企業(yè)倉促上馬,理論上的討論又相對滯后。在這種情況下,試點(diǎn)企業(yè)就順著股份制試點(diǎn)的老路走了下來。時(shí)至今日,相當(dāng)多的改制企業(yè)往往維持了原有的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制結(jié)構(gòu)和運(yùn)作方式,很大程度上仍是“翻牌”,并沒有起到“改制”的作用,職工董事監(jiān)事制度難以納入公司法人治理結(jié)構(gòu)中去。

(5)試行股份制以及按現(xiàn)代企業(yè)制度要求改組改造國有企業(yè)以來,在公司法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方面,一個(gè)最大的難題就是協(xié)調(diào)“新三會”與“老三會”的關(guān)系。新、老三會之間的矛盾主要集中在職代會、工會與新三會及其經(jīng)營者階層這方面。職代會是依據(jù)法律法規(guī)設(shè)立的實(shí)行職工民主管理的組織機(jī)構(gòu)。但是,職代會的職權(quán)與其所能夠承擔(dān)的責(zé)任之間始終處于非對等的狀態(tài),從而使職工董事監(jiān)事參與公司的管理失去了“支撐點(diǎn)”,沒有了組織制度上的保證。

二、完善職工董事監(jiān)事制度的理性思考

(一)創(chuàng)新觀念,提高認(rèn)識,健全和完善職工民主管理的法律體系。職工董事監(jiān)事制度是職工參與的重要形式,是社會生產(chǎn)力發(fā)展的結(jié)果,是市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的客觀要求。職工參與在工業(yè)化市場經(jīng)濟(jì)國家也稱之為工業(yè)民主,體現(xiàn)了市場經(jīng)濟(jì)條件下勞資關(guān)系在歷史發(fā)展過程中的重要特征。在整個(gè)世界范圍內(nèi),隨著工業(yè)化進(jìn)程的向前邁進(jìn)和現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)體制的建立,各國職工參與的形式愈益多樣化,其領(lǐng)域愈益廣泛。特別在歐洲、美國及日本諸國,職工參與的實(shí)踐都有其獨(dú)到之處。表現(xiàn)在職工董事監(jiān)事制度方面,最舉世矚目的則是德國企業(yè)的“勞資共決”?！皠谫Y共決”是根據(jù)德國1976年實(shí)施的《共決法》(也稱《參與決定權(quán)法》)實(shí)行的雇員參與監(jiān)事會(其職責(zé)實(shí)際相當(dāng)于英美等國公司的董事會)的制度。其基本形式是企業(yè)的重大決策、雇員的切身利益都由資方與雇員來共同決定。由于實(shí)行了“勞資共決”,使德國成為歐洲爆發(fā)工人罷工最少、經(jīng)濟(jì)發(fā)展最快的國家之一。作為工業(yè)化市場經(jīng)濟(jì)國家一種歷史現(xiàn)象,職工參與已經(jīng)越來越為社會所廣泛認(rèn)同,它不僅是企業(yè)和社會財(cái)富的源泉,而且是整個(gè)工業(yè)社會文明的象征。

我國職工民主管理的實(shí)踐,由于傳統(tǒng)理論的禁錮,其著眼點(diǎn)始終是在企業(yè)內(nèi)部的“權(quán)力配置”上做文章,使我國職工董事監(jiān)事制度乃至整個(gè)職工民主管理都很難有新的突破。因此,從職工董事監(jiān)事制度所面臨的現(xiàn)實(shí)出發(fā),借鑒國外有益的經(jīng)驗(yàn),進(jìn)一步創(chuàng)新觀念,提高認(rèn)識,完善法制顯得尤為迫切。

1.作為職工民主管理實(shí)踐的理論與政策導(dǎo)向,不能簡單地停留或局限在生產(chǎn)資料所有制的傳統(tǒng)出發(fā)點(diǎn)上,而必須結(jié)合市場經(jīng)濟(jì)條件下我國企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革和勞動關(guān)系的深刻變化,對職工民主管理的走向及未來變化的形式與擴(kuò)展領(lǐng)域重新定位。在企業(yè)層面,職工董事監(jiān)事制度的重心應(yīng)當(dāng)從原有以權(quán)力劃分與配置的傳統(tǒng)格局的思維定勢,轉(zhuǎn)向?qū)ζ髽I(yè)全部經(jīng)營活動、經(jīng)營者行為和有關(guān)涉及勞動關(guān)系的勞動條件、勞動標(biāo)準(zhǔn)、勞動安全衛(wèi)生和勞動合同、集體合同實(shí)行全面監(jiān)督。

2.職工董事監(jiān)事制度作為職工參與的重要形式,其靈魂是以人為本,是要使經(jīng)濟(jì)與物質(zhì)財(cái)富的實(shí)現(xiàn)過程服務(wù)于人的尊嚴(yán)、服務(wù)于人的價(jià)值需要。勞動者不僅是物質(zhì)財(cái)富的創(chuàng)造者和市場風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者,而且也是勞動成果的受益者。勞動者始終是改革的主體和中堅(jiān)力量,而不是改革的客體和對象。這是現(xiàn)代企業(yè)科學(xué)管理的精髓,應(yīng)當(dāng)成為企業(yè)資產(chǎn)所有者和經(jīng)營者需要確立的思想和觀念。

3.職工董事監(jiān)事制度實(shí)施的有效程度,有賴于整個(gè)社會的民主與法制建設(shè)的進(jìn)程,尤其是執(zhí)法監(jiān)督機(jī)制的健全與完善。鄧小平同志早在改革開放之初就指出:“必須使民主制度化、法律化,使這種制度和法律不因領(lǐng)導(dǎo)人的改變而改變,不因領(lǐng)導(dǎo)人的看法和注意力的改變而改變”。建立和健全包括職工董事監(jiān)事制度在內(nèi)的企業(yè)民主管理制度過程中遇到的各種問題,從根本上說只有堅(jiān)決實(shí)行依法治國的基本方略,完善我國民主管理的法律法規(guī)才能不斷解決。新《公司法》的實(shí)施,必將使職工董事監(jiān)事制度的實(shí)踐有實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。

(二)充分發(fā)揮職工董事監(jiān)事制度的功能,建立完善高效的公司法人治理結(jié)構(gòu)?，F(xiàn)代企業(yè)制度是一種高度規(guī)范化、法制化的企業(yè)管理制度。當(dāng)前,我國公司化改制就是要在所有者、經(jīng)營者和職工群眾之間形成相互制衡的機(jī)制和對經(jīng)營者有效的激勵(lì)與監(jiān)督機(jī)制,最大限度地提高公司的運(yùn)營效率。

1.董事會在公司法人治理結(jié)構(gòu)中起著“承前啟后”的關(guān)鍵作用,必須按照新《公司法》的要求選舉職工董事。要使董事會起到公司最高決策機(jī)構(gòu)的作用,在董事會成員的構(gòu)成上必須體現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部各利益主體在參與企業(yè)經(jīng)營活動中最基本的責(zé)權(quán)利關(guān)系。在市場經(jīng)濟(jì)條件下,企業(yè)內(nèi)部的利益主體主要由三部分人組成:所有者、經(jīng)營者和廣大職工群眾。其中,職工群眾主體地位的確立,是以勞動力產(chǎn)權(quán)即人力資本為前提的。所謂“勞動力產(chǎn)權(quán)”,實(shí)際上是指職工作為自身勞動力的所有者,有權(quán)對其勞動要素的社會投入,享有完全的收益權(quán)。也就是說,職工的勞動能力是職工人力資源投資的產(chǎn)物,因此,職工有權(quán)根據(jù)自身的勞動力投資和按其創(chuàng)造的勞動價(jià)值獲得工資收入的同時(shí)還享有部分利潤分成的權(quán)力。因此,廣大職工不僅關(guān)心自己的經(jīng)濟(jì)收益,而且關(guān)心與自己的勞動收益相關(guān)聯(lián)的企業(yè)決策、企業(yè)經(jīng)營等問題,會源源不斷地產(chǎn)生出參與管理的愿望和行為。只有把廣大職工群眾參與的積極性引導(dǎo)好、保護(hù)好、發(fā)揮好才能使企業(yè)長治久安、不斷發(fā)展、充滿活力?？梢?董事會成員中,不僅要有所有者、經(jīng)營者階層的代表,而且必須要有職工群眾的代表,必須在制度上保障廣大職工群眾能夠廣泛、積極地參與企業(yè)的經(jīng)營活動,為了自身利益的同時(shí)也是為了國家利益來監(jiān)督企業(yè)的行為。

勞動力產(chǎn)權(quán)不僅是確定勞動者社會地位和作用的基礎(chǔ)和邏輯起點(diǎn),而且也是職工董事監(jiān)事制度理論與實(shí)踐的出發(fā)點(diǎn)。在董事會成員的構(gòu)成上明確和界定所有者、經(jīng)營者和職工群眾這三者的權(quán)力、責(zé)任和利益,并使之相互制衡、相互激勵(lì),才能進(jìn)一步增強(qiáng)董事會的功能,形成以董事會為核心的公司統(tǒng)一管理體制,企業(yè)內(nèi)部才會有穩(wěn)定、持久、合理的秩序,有效地實(shí)行科學(xué)的決策與管理。

2.監(jiān)事會對公司監(jiān)督權(quán)的有效行使,存在著兩個(gè)根本條件:一是監(jiān)事會成員能夠真正代表所有者和企業(yè)廣大職工的利益,是“積極”的責(zé)任人,且具備行使監(jiān)督權(quán)的行為能力;二是監(jiān)督者能夠獲得準(zhǔn)確和充分的信息。

在國有企業(yè)公司化改制后,所有者的監(jiān)督就應(yīng)上升到首要位置。根據(jù)新《公司法》的要求,國家對國有獨(dú)資公司采取了由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定擔(dān)任監(jiān)事會主席的制度。在整個(gè)國有資產(chǎn)管理體制尚未完善的條件下,這一舉措是十分必要的。但在所有者“缺位”的條件下,監(jiān)事會代表“誰”的問題尚未得到根本解決,因而監(jiān)事會對董事會和高層經(jīng)營者人事安排的干預(yù)程度是很有限的。同時(shí),監(jiān)督必須建立在對充分和準(zhǔn)確信息占有的基礎(chǔ)上,否則,無論是事前監(jiān)督還是事后監(jiān)督,都將喪失分析和評判的基礎(chǔ),從而使監(jiān)督者處于被操縱的地位。雖然強(qiáng)調(diào)要“廠務(wù)公開”,但相當(dāng)多的企業(yè)還存在著信息的非公開性,很難清楚地了解國有企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營狀況,因而對國有企業(yè)進(jìn)行有效監(jiān)督的效果有限。

因此,對公司化改制后的企業(yè)來說,更重要的是加強(qiáng)公司內(nèi)部的民主監(jiān)督機(jī)制,即廣大職工群眾的參與監(jiān)督。職工群眾是企業(yè)的內(nèi)生變量,他們對核心層的經(jīng)營者來說是外部人,而對所有者及其他利益相關(guān)者來說,又是內(nèi)部人,最了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的內(nèi)情,也深知經(jīng)營者和董事會的所為,職工代表進(jìn)入監(jiān)事會擔(dān)任職工監(jiān)事(不少于監(jiān)事總數(shù)1/3的比例),強(qiáng)化他們在監(jiān)事會的作用,一可以調(diào)動職工群眾的勞動熱情,極大地提高勞動生產(chǎn)率;二可以抑制經(jīng)營者階層對公司業(yè)務(wù)信息的壟斷;三可以降低所有者對經(jīng)營者的監(jiān)督成本,無疑是調(diào)動企業(yè)內(nèi)部力量監(jiān)督制約的有效途徑。要使監(jiān)事(包括職工監(jiān)事)真正成為“積極”的責(zé)任人,以高度的責(zé)任感和認(rèn)真負(fù)責(zé)的精神去監(jiān)督董事會、經(jīng)理層的工作。

3.確立職工董事監(jiān)事在制衡機(jī)制中的職權(quán),提高職工董事監(jiān)事的地位和待遇。在我國公司化改制過程中,現(xiàn)代公司法人治理結(jié)構(gòu)與傳統(tǒng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制沿襲下來的干部任命制產(chǎn)生了較大的矛盾。一部分公司化改制企業(yè)的董事長、總經(jīng)理及董事會其他組成人員不是按照《公司法》的法定程序產(chǎn)生,而是由企業(yè)主管機(jī)構(gòu)的組織部門進(jìn)行任命,難以真正形成競爭性的經(jīng)理人市場,這實(shí)際上容易造成公司治理結(jié)構(gòu)中相互制衡關(guān)系的混亂,導(dǎo)致更多的“內(nèi)部人控制”或行政干預(yù)問題,同時(shí)也削弱了職工董事監(jiān)事制度乃至使整個(gè)職工民主管理流于形式。

應(yīng)切實(shí)按照新《公司法》規(guī)定的程序,取消對董事長、總經(jīng)理及董事會其他組成人員的行政任命方式。在具體操作時(shí),應(yīng)在進(jìn)行董事候選人提名前,先由企業(yè)主管機(jī)構(gòu)的組織部門進(jìn)行人事審查;董事和高層經(jīng)理人員的選任,應(yīng)完全按照《公司法》規(guī)定的程序,由股東會和董事會決定;職工董事則應(yīng)由職代會或工會組織職工民主選舉產(chǎn)生。這種做法既符合我國法律和國際慣例,又考慮到了我國的實(shí)際情況和歷史習(xí)慣。同時(shí)對實(shí)現(xiàn)職工董事監(jiān)事地位的提高、待遇的平等和職工民主管理各項(xiàng)職權(quán)的真正落實(shí),起到至關(guān)重要的作用。

(三)強(qiáng)化職代會職權(quán),為職工董事監(jiān)事制度提供堅(jiān)實(shí)的組織保證。新《公司法》對國有及其他各類公司制企業(yè)既要建立職代會,又要建立職工董事監(jiān)事制度,作了明確的規(guī)定,并且把職代會作為各類企業(yè)民主管理的基本形式。在公司化改制過程中,要落實(shí)職代會職權(quán),應(yīng)把握如下原則:

1.職代會推舉職工代表進(jìn)入董事會監(jiān)事會的制度安排中,要保證法律規(guī)定的數(shù)量,同時(shí),責(zé)權(quán)利必須與其他董事監(jiān)事相一致,真正發(fā)揮職工董事監(jiān)事的作用。

既然我國法律賦予了職代會直接選舉職工董事監(jiān)事的權(quán)力,因而在實(shí)際操作中,必然會涉及職代會與股東會之間議事權(quán)限的劃分、議事程序的確定以及議事終審權(quán)的歸屬等問題。就議事權(quán)限而言,可將我國新《公司法》中規(guī)定的不直接涉及投資和分配方案的條款由職代會來議定,具體地說就是參與公司經(jīng)營方針和章程的制定;審議董事會和監(jiān)事會的報(bào)告;對公司合并、分立、解散和清算等事宜享有表決權(quán),等等。議事程序可采用復(fù)議制,即職代會審議在前,股東會審議在后。股東會享有對職代會議案的最終決定權(quán)。這種制度安排,意在選擇性地強(qiáng)化職代會的職能,但終審權(quán)仍掌握在股東會手中。目的是為了避免政出多門或“一仆二主”的混亂局面,在終級層次上董事會仍然向股東會負(fù)責(zé)。

2.在公司制企業(yè)中經(jīng)理由董事會聘任或解職是一條金科玉律,可變通的彈性較小。但職工群眾是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為的主體,他們對經(jīng)營者階層的認(rèn)同與否以及有無約束力,對提高企業(yè)效率乃至生死存亡都有著重大影響。因此,在公司制企業(yè)中董事會與經(jīng)理人員之間的聘任與解職關(guān)系必須堅(jiān)持,而職工群眾對經(jīng)營者階層的認(rèn)同感及約束力又必須強(qiáng)化。在董事會聘任和解職經(jīng)理人員的過程中要加大職代會的參與力度。其具體形式可分為兩種:一是聘任前的職代會參與制。即董事會聘任的經(jīng)理人員若民意測驗(yàn)的支持率不足50%,則該候選人就是資格條件不完善,應(yīng)當(dāng)退出擬聘任的行列。二是對即任的經(jīng)理人員實(shí)行預(yù)警及建議罷免式的職代會參與制。即由職代會組織全體職工按不同的考核目標(biāo)每年對現(xiàn)任的經(jīng)理人員進(jìn)行綜合打分,若經(jīng)理人員的綜合得分逐年遞減且低于某一標(biāo)準(zhǔn)時(shí),職代會就應(yīng)當(dāng)對該經(jīng)理出示“黃牌”予以警告;若該經(jīng)理的工作績效仍無起色,綜合得分繼續(xù)“滑坡”,則職代會應(yīng)當(dāng)向董事會建議對該經(jīng)理出示“紅牌”將其罰出“場”外。

因此,充分發(fā)揮職代會在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的制衡作用,對于職工董事監(jiān)事制度乃至整個(gè)職工民主管理的真正落實(shí),有著十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。它不僅從宏觀上有利于企業(yè)層面的體制改革與我國的政體、國體保持一致,而且從微觀上也為傳統(tǒng)的民主管理在新的企業(yè)制度中提供了一個(gè)“支撐點(diǎn)”,使得股東會、董事會與職代會、工會之間的關(guān)系從根本上獲得了統(tǒng)一。

[摘要]職工董事監(jiān)事制度是我國公司法人治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。目前在推行職工董事監(jiān)事制度中存在不少問題,必須以新《公司法》為依據(jù),不僅要突破創(chuàng)新,使職工民主管理更加科學(xué)化、規(guī)范化,而且要在正確處理企業(yè)新、老三會關(guān)系的基礎(chǔ)上,強(qiáng)化職代會職能,為完善職工董事監(jiān)事制度奠定理論、法律與組織的保障基礎(chǔ)。

[關(guān)鍵詞]職工董事;監(jiān)事;公司法人治理結(jié)構(gòu);職工民主管理

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