導語：政府支持壽險推動社會和諧發(fā)展論文一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

編者按：本文主要從我國現有的養(yǎng)老保障體制與人民養(yǎng)老保障需求存在巨大矛盾；我國養(yǎng)老保障制度由單一層次向多支柱模式過渡；世界養(yǎng)老保障制度發(fā)展的歷史潮流；壽險公司在“三支柱”養(yǎng)老保障體系建設中作用發(fā)揮進行論述。其中，主要包括：壽險公司加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險既是制度的要求，又有市場的需求、我國養(yǎng)老保險制度面臨的最大威脅就是人口的“未富先老”、當前我國急需壽險公司在養(yǎng)老保險領域發(fā)揮作用、我國養(yǎng)老制度未來的發(fā)展將會呈現以下趨勢、壽險公司應積極參與基本養(yǎng)老保險“第一支柱”的建設、壽險公司要抓住發(fā)展企業(yè)年金的機遇，推動“第二支柱”又快又好地發(fā)展、壽險公司要大力發(fā)展個人儲蓄性養(yǎng)老保險，鞏固“第三支柱”的核心地位等，具體請詳見。

【摘要】本文從我國現階段養(yǎng)老保障體系建設對商業(yè)保險的現實要求出發(fā)，著重分析壽險公司發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險及企業(yè)年金的必要性和緊迫性，并就壽險公司如何在“三支柱”養(yǎng)老保障體系建設中發(fā)揮更大的作用提出一些建議。完善的社會保障體系是構建和諧社會的基本要求。沒有健全的社會保障體系，社會就難以和諧，而沒有養(yǎng)老保險，社會保障體系就不會健全。

【關鍵詞】和諧社會社會公平三支柱企業(yè)年金

2006年6月15日，國務院下發(fā)了《關于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》，指出保險業(yè)是金融體系和社會保障體系的重要組成部分，要求保險業(yè)要統(tǒng)籌發(fā)展城鄉(xiāng)商業(yè)養(yǎng)老保險，積極參與企業(yè)年金業(yè)務，完善多層次社會保障體系。養(yǎng)老保險是一項公益性事業(yè)，壽險公司有義務也有責任在實現客戶、股東、員工三者利益科學、均衡發(fā)展的前提下，充分發(fā)揮在養(yǎng)老保險領域的資金融通和社會管理功能，推動養(yǎng)老保險事業(yè)健康、快速發(fā)展。同時，從我國養(yǎng)老保障制度存在的弊端、發(fā)展趨勢及歷史經驗來看，壽險公司加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險既是制度的要求，又有市場的需求，更順應了歷史發(fā)展的潮流。

一、我國現有的養(yǎng)老保障體制與人民養(yǎng)老保障需求存在巨大矛盾，要求壽險公司在養(yǎng)老保險領域發(fā)揮更大的作用

我國養(yǎng)老保險制度面臨的最大威脅就是人口的“未富先老”，也即財富積累速度嚴重落后老年人口對養(yǎng)老保障需求的增長速度。我國在2000年進入老齡社會時，人均GDP僅為800美元，而發(fā)達國家進入老齡社會時人均GDP已經達到10000美元，積累的財富足以應對“銀發(fā)浪潮”。同時，我國在上世紀70年代末施行的計劃生育政策也造成人口老齡化速度遠遠高于歐美國家（見表1）。這種“未富先老”以及老齡化速度過快的獨有現象導致了我國現行制度出現諸多的矛盾和不足，也引發(fā)了一些社會不和諧的因素的產生。

所需年數

表1部分國家60歲以上人口所占比重從9%增至18所需年數

當前我國急需壽險公司在養(yǎng)老保險領域發(fā)揮作用，其原因主要體現在以下四個方面：首先，基本養(yǎng)老保險制度覆蓋面小、保障水平低、職工繳費負擔重，需要商業(yè)養(yǎng)老保險的有效補充。其次，“城鄉(xiāng)二元”結構下，農村養(yǎng)老保障體系形同虛設，需要商業(yè)養(yǎng)老保障的積極參與；再次，機關、事業(yè)單位和企業(yè)單位職工養(yǎng)老保險實行“雙軌制”，兩類職工的養(yǎng)老金水平差距過大，社會收入的再分配不公，需要大力發(fā)展企業(yè)職工補充養(yǎng)老保險或企業(yè)年金制度；最后，現有社?；鸸芾硇枰M一步規(guī)范，需要借鑒商業(yè)保險資金管理經驗。

二、我國養(yǎng)老保障制度由單一層次向多支柱模式過渡，為商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展創(chuàng)造巨大的市場空間

自1994年世界銀行《防止老齡化危機，保護老年人及促進增長的政策》的報告，倡導各國建立多支柱養(yǎng)老保障體系以來，世界上大多數國家都建立了由社會基本養(yǎng)老保險、補充養(yǎng)老保險（企業(yè)年金）、個人儲蓄性養(yǎng)老保險組成的“三支柱”養(yǎng)老保障制度（見表2）。我國養(yǎng)老保障制度在經歷了國家養(yǎng)老、企業(yè)養(yǎng)老、社會統(tǒng)籌以及統(tǒng)帳結合四個階段后，也正在向“三支柱”模式過渡。而且在演變過程中，國家、企業(yè)和個人三方在制度中的責任分攤機制將重新界定，個人領取養(yǎng)老金的權利與繳費義務將實現統(tǒng)一。

基本養(yǎng)老保險縣

企業(yè)年金

儲蓄養(yǎng)老保險

表2三支柱養(yǎng)老保障模式

同時，我國養(yǎng)老制度未來的發(fā)展將會呈現以下趨勢。一是社會化趨勢。資金籌集社會化，管理服務社會化，養(yǎng)老金發(fā)放社會化，職工養(yǎng)老將獨立于國家和企業(yè)之外。二是市場化趨勢。基金籌集市場化，基金管理運作市場化。三是責任主體多元化趨勢。四是制度化趨勢。伴隨法規(guī)的完善，養(yǎng)老保障將走上制度化、規(guī)范化、法制化軌道。這種結構的調整和發(fā)展趨勢為壽險公司提供了巨大的市場空間。壽險公司通過資金融通和社會管理功能，即可以參與社保基金第三方管理，又可以為企業(yè)年金提供受托管理、賬戶管理和投資管理服務，更可以發(fā)揮行業(yè)天然優(yōu)勢，開發(fā)銷售個人養(yǎng)老儲蓄產品。

三、世界養(yǎng)老保障制度發(fā)展的歷史潮流，決定商業(yè)養(yǎng)老保險必然成為社會保障體系的重要構成

歐美等發(fā)達國家的經驗告訴我們，養(yǎng)老保險制度的發(fā)展是一個循序漸進、逐步完善的過程，是隨著社會財富的逐漸增加而不斷調整的過程。從17世紀英國的《濟貧法》到19世紀末德國社會保險制度的誕生，從1935年美國《社會保障法》的頒布到歐洲福利國家制度的確立，直到應對人口老齡化而對“三支柱”養(yǎng)老保障模式的確立，國家在養(yǎng)老保障中承擔的責任正在弱化，在權力與義務對等的要求下，企業(yè)的養(yǎng)老責任不斷加強，個人領取養(yǎng)老金待遇的權力與繳費義務也將高度統(tǒng)一。在這個過程中，商業(yè)養(yǎng)老保險的作用得以凸現，從無到有，從小到大，直至深入到養(yǎng)老保險制度的各個層面，成為社會保障體系的重要構成。同時，商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展還推動了一國金融體系和社保體系的有機結合，兩個體系建立了相輔相成，互相促進的機制，形成了拉動經濟增長和社會進步的強大內在動力。

四、壽險公司在“三支柱”養(yǎng)老保障體系建設中作用發(fā)揮

我國已經建立了“統(tǒng)帳結合，部分積累”的基本養(yǎng)老保險制度。而且，隨著《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》等法規(guī)的實施，發(fā)展企業(yè)年金制度的法律環(huán)境也基本成熟，加之個人儲蓄性質商業(yè)養(yǎng)老保險的快速發(fā)展，我國“三支柱”模式已初現雛形，壽險公司在“三支柱”養(yǎng)老體系建設中的作用將得以有效發(fā)揮。

1、壽險公司應積極參與基本養(yǎng)老保險“第一支柱”的建設。首先是為基本養(yǎng)老保險個人賬戶基金等社?；鹛峁暗谌健惫芾?。保險資金是我國資本市場上安全程度最高、收益最平穩(wěn)、運營最規(guī)范的一類長期資金，適應社?；鹗袌龌\營趨勢，壽險公司提供的專業(yè)投資技術和投資管理服務，可以有效彌補政府在管理社?；鸱矫娼涷灢蛔悖狈ΡＶ翟鲋岛鸵?guī)避風險手段的現實問題。其次，適應社會主義新農村建設需要，探索一條商業(yè)保險參與農村養(yǎng)老保障體系建設的有效途徑。農民、農民工、失地農民的養(yǎng)老保障不足是影響社會和諧的一個重要因素，受制于國家財政轉移支付能力和經濟發(fā)展水平，完全依賴現有的制度安排提高農民養(yǎng)老保障水平是不現實的。動員各種社會力量，尤其是商業(yè)保險參與農村養(yǎng)老體系建設，讓商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的成果惠及農民，既是社會發(fā)展的需要，也是政府工作的重點，更是壽險公司擴大業(yè)務領域，實現經濟效益與社會效益協(xié)調發(fā)展的本職要求。

2、壽險公司要抓住發(fā)展企業(yè)年金的機遇，推動“第二支柱”又快又好地發(fā)展。發(fā)展企業(yè)年金是金融體系和社保體系建設的共同要求，也是壽險公司發(fā)揮資金融通與社會管理功能的有機統(tǒng)一。壽險公司必須抓住這次做大做強保險業(yè)，提升行業(yè)地位的歷史性機遇，動員行業(yè)整體力量和資源在企業(yè)年金領域樹立先發(fā)優(yōu)勢。目前，壽險公司發(fā)展企業(yè)年金已經具備了充分的客觀條件：條件一，從2003年起，在勞動保障部和中國保監(jiān)會的推動下，太平人壽成功參與了遼寧省企業(yè)年金市場化運營試點工作，促成中國第一筆合格的企業(yè)年金計劃，為壽險公司開展企業(yè)年金積累了豐富的管理經驗；條件二，全國已經有8家壽險公司獲得了企業(yè)年金基金的運營資格，可以為企業(yè)提供包括受托管理、賬戶管理和投資管理在內的“一攬子”運營服務；條件三，壽險公司在長期資產負債管理、精算技術及風險管理、賬戶管理與服務以及資金運營等方面具有其它金融機構的比較優(yōu)勢；條件四，我國企業(yè)年金政策環(huán)境已經成熟，巨大的市場潛力正在演變成企業(yè)的現實需求，2006年全國企業(yè)年金基金存量已達600-800億元，根據中國保監(jiān)會的預測，到2010年市場規(guī)模可達1萬億元，2030年更將達到15萬億元。更加有利的是，勞動和社會保障部于2006年9月1日出臺了《關于進一步加強社會保險基金管理監(jiān)督工作的通知》，對企業(yè)年金的規(guī)范發(fā)展設定了時間表，這是擺在壽險公司面前的一次千載難逢的“掘金”機會。

3、壽險公司要大力發(fā)展個人儲蓄性養(yǎng)老保險，鞏固“第三支柱”的核心地位。在我國，個人儲蓄性養(yǎng)老保險作為一種長期保險業(yè)務，只能由壽險公司經營，這決定了其必然成為“第三支柱”的核心構成。一方面，壽險公司在提供企業(yè)年金基金運營服務的同時，要配合企業(yè)年金個人賬戶年金化領取需求，不斷豐富年金產品線，開發(fā)付給方式靈活多樣的養(yǎng)老金轉換年金產品，吸引個人賬戶資金購買保險年金；另一方面，壽險公司要積極應對人口老齡化趨勢和老年人新興保險市場需求，開發(fā)具有社會效益的個人養(yǎng)老保險產品，為廣大人民群眾提供廉價的、適合城鎮(zhèn)低收入職工和農民的養(yǎng)老保險服務。商業(yè)保險參與養(yǎng)老保障制度建設具有一定的公益性，壽險公司要積極爭取政府部門的政策支持，以便在推動社會和諧發(fā)展的偉大事業(yè)中做出應有的貢獻。人口老齡化的加速及人口結構的變化將對我國政治、經濟、社會各方面產生深刻影響，對構建和諧社會的目標帶來極大挑戰(zhàn)。我國首部《養(yǎng)老保險管理辦法》即將頒布實施，壽險公司在完善養(yǎng)老保險體系，構建和諧社會中的責任將更加重大，優(yōu)勢更加明顯。

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