導(dǎo)語(yǔ)：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展問(wèn)題研究一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

摘要:當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在農(nóng)戶(hù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求不高、保險(xiǎn)公司從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)積極性不高、政府引導(dǎo)作用有待增強(qiáng)等問(wèn)題。應(yīng)培育多元經(jīng)營(yíng)主體，建立合作共贏機(jī)制;發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用，營(yíng)造有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的制度環(huán)境，建立健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)體系，完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼支持政策，制定有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策;刺激農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效需求，推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)經(jīng)營(yíng)。

關(guān)鍵詞:農(nóng)業(yè)保險(xiǎn);市場(chǎng)主體;合作機(jī)制

由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有季節(jié)性、周期性、地域性等特點(diǎn)，且易受自然災(zāi)害的影響，所以農(nóng)業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)較高行業(yè)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的有效工具，在穩(wěn)定農(nóng)村社會(huì)生活、支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面具有重要作用。我國(guó)農(nóng)業(yè)正處于發(fā)展變革的關(guān)鍵時(shí)期，建立適合我國(guó)國(guó)情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，既是促進(jìn)金融更好支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要舉措，也是充分利用農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要功能及其外部效應(yīng)的必然選擇。2004年，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為支農(nóng)惠農(nóng)政策列入我國(guó)中央一號(hào)文件。2007年，內(nèi)蒙古、新疆、四川、湖南、江蘇、吉林等6個(gè)省區(qū)分別開(kāi)展了水稻、玉米、小麥、大豆、棉花等5個(gè)主要糧食作物品種的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)。［1］此后，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍不斷擴(kuò)大，保障水平不斷提升，覆蓋農(nóng)產(chǎn)品品種不斷增加。隨著對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的不斷加深，農(nóng)戶(hù)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求也逐步提升。然而，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度體系仍問(wèn)題重重，從政府的補(bǔ)償機(jī)制到市場(chǎng)監(jiān)管，從保險(xiǎn)公司操作的費(fèi)率厘定難到高成本、高賠付問(wèn)題的長(zhǎng)期存在，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)如何實(shí)現(xiàn)更好發(fā)展已成為我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展必須解決的重要課題。農(nóng)戶(hù)、保險(xiǎn)公司和政府是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的三大主體。應(yīng)從三者各自不同的利益訴求出發(fā)，完善我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度體系，更好促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一、當(dāng)前我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)三大主體存在的主要問(wèn)題

(一)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供求不平衡

我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，同時(shí)也是自然災(zāi)害頻發(fā)的國(guó)家。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全國(guó)年均約有3億畝農(nóng)作物受災(zāi)，有2億多農(nóng)村人口遭受不同程度的損失。［2］近些年，隨著環(huán)境破壞和生態(tài)惡化，加劇了農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的強(qiáng)度、頻率及變異性，農(nóng)戶(hù)普遍渴望通過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)避農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。但一直以來(lái)，由于農(nóng)業(yè)比較收益較低、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)增收能力有限，加之近年來(lái)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料價(jià)格普遍上漲，導(dǎo)致農(nóng)戶(hù)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支付能力一直較低。在一家一戶(hù)的小規(guī)模經(jīng)營(yíng)中，各個(gè)農(nóng)戶(hù)的經(jīng)濟(jì)行為獨(dú)立、決策分散，導(dǎo)致羊群效應(yīng)突出，即個(gè)別農(nóng)戶(hù)的購(gòu)買(mǎi)行為很難起到有效的帶頭示范作用。隨著非農(nóng)收入在農(nóng)民總收入中占比的增加，很多農(nóng)民更愿意選擇其他途徑來(lái)增加收入，而只將土地通過(guò)流轉(zhuǎn)獲得基本的保障性收入。同時(shí)，從當(dāng)前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)償水平看，一般不超過(guò)當(dāng)?shù)刂皫啄昶骄a(chǎn)量的70%，補(bǔ)償水平不高，與實(shí)際損失之間相差較大，不利于提升農(nóng)戶(hù)參保的積極性。此外，我國(guó)農(nóng)村地區(qū)普遍信息建設(shè)滯后，農(nóng)戶(hù)對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)及自然災(zāi)害預(yù)防等相關(guān)信息獲取渠道有限，地方政府對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的宣傳力度不夠，導(dǎo)致農(nóng)戶(hù)對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的最新動(dòng)態(tài)知之甚少，無(wú)法及時(shí)獲取農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面的最新惠農(nóng)措施，加之農(nóng)民大多根據(jù)自身的經(jīng)驗(yàn)做出生產(chǎn)決策，導(dǎo)致通過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)降低風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)普遍不強(qiáng)。受到上述因素的影響，農(nóng)戶(hù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求不足問(wèn)題一直未能得到有效解決，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大多由農(nóng)戶(hù)自己承擔(dān)，而一旦發(fā)生自然災(zāi)害，必然導(dǎo)致農(nóng)戶(hù)遭到巨大的經(jīng)濟(jì)損失，結(jié)果只能是等待救災(zāi)援助。盡管近年來(lái)我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)?；l(fā)展趨勢(shì)明顯，各類(lèi)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體不斷涌現(xiàn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求也隨之日益旺盛，但農(nóng)戶(hù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的制約因素仍有待解決。

(二)保險(xiǎn)公司從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)積極性不高

保險(xiǎn)公司是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主體，因而其經(jīng)營(yíng)管理的水平及對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重視程度直接關(guān)系到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)能否實(shí)現(xiàn)健康、可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)更偏重于政策性保險(xiǎn)，①而商業(yè)性保險(xiǎn)公司屬于盈利機(jī)構(gòu)，其重視的主要是能夠獲得足夠經(jīng)濟(jì)利益的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，因而對(duì)于無(wú)法獲利或獲利微薄、風(fēng)險(xiǎn)較大的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司并沒(méi)有主動(dòng)參與的積極性。［3］因此，來(lái)自政府的補(bǔ)貼和引導(dǎo)是保險(xiǎn)公司從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要前提。從經(jīng)營(yíng)原則講，大數(shù)法則是保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)選擇的基礎(chǔ)，是保險(xiǎn)公司降低自身風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的關(guān)鍵。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的具有獨(dú)特的生長(zhǎng)、繁育過(guò)程，與大數(shù)法則存在沖突，②這使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率居高不下，長(zhǎng)期高于財(cái)險(xiǎn)賠付率，尤其遇到特大自然災(zāi)害時(shí)，巨額賠款往往會(huì)使保險(xiǎn)公司難以為繼。從經(jīng)營(yíng)技術(shù)講，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也有其特殊性。保險(xiǎn)費(fèi)的確定需要以一定的保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)，但以平均保額損失為基礎(chǔ)計(jì)算的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)，并不能滿(mǎn)足保險(xiǎn)費(fèi)確定所遵循的條件法則。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)包括種植業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)、林業(yè)保險(xiǎn)、漁業(yè)保險(xiǎn)。以種植業(yè)保險(xiǎn)為例，由于作物有生長(zhǎng)期和收獲期兩個(gè)主要階段，農(nóng)作物保險(xiǎn)金額就需要區(qū)分為生長(zhǎng)期農(nóng)作物保險(xiǎn)金額和收獲期農(nóng)作物保險(xiǎn)金額兩類(lèi)。但事實(shí)上由于土地前期投入的資金、勞動(dòng)力存在不同，使每塊土地的實(shí)際產(chǎn)量和預(yù)期平均產(chǎn)量存在差異，這就造成保險(xiǎn)費(fèi)相同情況下農(nóng)戶(hù)所獲得的財(cái)產(chǎn)期望效用存在差異的結(jié)果，進(jìn)而引發(fā)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)上的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)技術(shù)人才匱乏，而實(shí)踐中既要求從業(yè)人員有一定的保險(xiǎn)知識(shí)，還需要熟悉農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，加之經(jīng)營(yíng)農(nóng)險(xiǎn)沒(méi)有成功經(jīng)驗(yàn)可循，因而各保險(xiǎn)公司均處于摸索階段。在我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)上，保險(xiǎn)供給主體數(shù)量少、組織形式單一，一般為專(zhuān)業(yè)性農(nóng)險(xiǎn)公司和綜合性財(cái)險(xiǎn)公司，③且在縣域以下設(shè)立營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的保險(xiǎn)公司很少，無(wú)法滿(mǎn)足農(nóng)村多樣化、差異性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求。為降低農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)普遍存在的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，保險(xiǎn)公司只能選擇提高保險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)格，但這又會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)較低的農(nóng)戶(hù)選擇退出，進(jìn)一步抑制保險(xiǎn)公司進(jìn)入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的積極性。

(三)政府的引導(dǎo)作用有待增強(qiáng)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，作為一種對(duì)農(nóng)業(yè)適度保護(hù)的國(guó)際慣例，已成為國(guó)際上重要的符合WTO規(guī)則的非價(jià)格農(nóng)業(yè)保護(hù)工具之一。通過(guò)政府引導(dǎo)，充分運(yùn)用各類(lèi)政策工具調(diào)動(dòng)社會(huì)主體參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性，可有效應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害問(wèn)題，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展中發(fā)揮重要作用。但由于我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律定位不清，④導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)難以規(guī)范。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有很強(qiáng)的外部正效應(yīng)，政府理應(yīng)對(duì)產(chǎn)生正外部性的生產(chǎn)者或消費(fèi)者進(jìn)行補(bǔ)貼，政府也可因此節(jié)約大量農(nóng)業(yè)救災(zāi)款項(xiàng)和物資。但實(shí)踐中，保險(xiǎn)公司的納稅負(fù)擔(dān)一直較重，政府對(duì)保險(xiǎn)公司開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的稅收支持力度明顯不夠，且征收農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所得稅，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展積極性受到抑制。同時(shí)，由于對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“準(zhǔn)公共產(chǎn)品”屬性認(rèn)識(shí)不足，導(dǎo)致財(cái)政補(bǔ)貼供給嚴(yán)重不足。國(guó)家和地方政府的分成補(bǔ)償機(jī)制不明確、責(zé)任劃分不到位。對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策執(zhí)行情況和全過(guò)程管理缺乏監(jiān)管，作為政策保險(xiǎn)的政策屬性不突出。

二、促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的建議

(一)培育多元經(jīng)營(yíng)主體，建立合作共贏機(jī)制

應(yīng)正確認(rèn)識(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì)、業(yè)務(wù)內(nèi)容和功能，建立合作共贏機(jī)制。在明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“準(zhǔn)公共品”屬性基礎(chǔ)上，合理設(shè)計(jì)政府轉(zhuǎn)移支付制度，充分調(diào)動(dòng)地方政府積極性，尤其需要保證地方農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼的落實(shí)，杜絕因地方財(cái)政吃緊而套取國(guó)家相關(guān)補(bǔ)貼資金的情況。同時(shí)，雖然農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展離不開(kāi)政府的支持，但其運(yùn)行仍應(yīng)以市場(chǎng)機(jī)制為主，［4］因此，應(yīng)促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的多元化發(fā)展。既可支持農(nóng)戶(hù)成立農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)公司，也可建立專(zhuān)門(mén)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，以及吸引商業(yè)保險(xiǎn)公司利用現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。各主體可劃分經(jīng)營(yíng)區(qū)域、范圍和品種，在服務(wù)專(zhuān)業(yè)化和創(chuàng)新上下功夫，建立合作共贏機(jī)制。其中，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司可主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高的種植業(yè)保險(xiǎn)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)。這是因?yàn)?，一是種養(yǎng)規(guī)模和結(jié)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)穩(wěn)定影響較大，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司可通過(guò)是否提供保險(xiǎn)及補(bǔ)貼力度大小來(lái)體現(xiàn)政府的政策導(dǎo)向作用。二是其他經(jīng)營(yíng)主體參與風(fēng)險(xiǎn)較高的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)的意愿較低。作為副業(yè)的養(yǎng)殖業(yè)及小規(guī)模、分散經(jīng)營(yíng)的糧食作物，可由農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)公司來(lái)經(jīng)營(yíng)，其特點(diǎn)可有效防范逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。商業(yè)性保險(xiǎn)則可提供更加豐富的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)，①并通過(guò)形成各類(lèi)業(yè)務(wù)之間的良性互動(dòng)，提升保險(xiǎn)公司的整體收益水平。而且商業(yè)性保險(xiǎn)公司的進(jìn)入有利于提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度，給整個(gè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)帶來(lái)活力。此外，保監(jiān)會(huì)應(yīng)制定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)準(zhǔn)入條件和市場(chǎng)退出機(jī)制，健全監(jiān)督機(jī)制，如建立誠(chéng)信“黑名單”、及時(shí)制定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)公報(bào)等，對(duì)各類(lèi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)主體進(jìn)行及時(shí)監(jiān)督，促進(jìn)多方合作共贏機(jī)制的形成。

(二)發(fā)揮政府的引導(dǎo)作用，營(yíng)造有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的制度環(huán)境

首先，建立健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)體系。雖然2004年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)就被寫(xiě)入中央一號(hào)文件，但我國(guó)一直沒(méi)有出臺(tái)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面的專(zhuān)門(mén)法律，造成的直接后果就是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)性與政策性不易區(qū)分。2013年3月1日，我國(guó)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》正式實(shí)施，但其法律層次仍然較低。應(yīng)加快制定《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》，②且保監(jiān)會(huì)應(yīng)通過(guò)監(jiān)管保證法律落實(shí)及保險(xiǎn)銷(xiāo)售和索賠的公正性。同時(shí)，借鑒國(guó)外成功經(jīng)驗(yàn)，盡快完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)體系，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展提供支持。如，美國(guó)在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)體系建設(shè)方面的經(jīng)驗(yàn)值得借鑒。1938年，美國(guó)頒布了《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法》，實(shí)行國(guó)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，由聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司代表政府從事農(nóng)作物保險(xiǎn)業(yè)務(wù);1980年修訂了《農(nóng)作物保險(xiǎn)法》，改國(guó)營(yíng)為發(fā)放經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼，吸引私營(yíng)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)作物保險(xiǎn)業(yè)務(wù);1994年頒布《農(nóng)作物保險(xiǎn)改革法》，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由私營(yíng)公司經(jīng)營(yíng)，政府提供費(fèi)用補(bǔ)貼、再保險(xiǎn)支持和稅賦優(yōu)惠等支持;通過(guò)不斷完善相關(guān)法律體系，明確政府與企業(yè)各自的地位和作用，最終建立起適合于美國(guó)的相對(duì)成功的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律體系。［5］加拿大在1959年通過(guò)了聯(lián)邦《農(nóng)作物保險(xiǎn)法》，限定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)只能由非營(yíng)利性保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)，即實(shí)行國(guó)有壟斷經(jīng)營(yíng)，直至今天依然如此?？傊?，完善的法律體系可避免政府支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的隨意性，而且隨著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的有效管控、避免惡性競(jìng)爭(zhēng)等都需要完善的法律法規(guī)作為依據(jù)。其次，完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼支持政策。我國(guó)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》規(guī)定，政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供保費(fèi)補(bǔ)貼，但如何補(bǔ)貼資金缺乏明確規(guī)定。為提高補(bǔ)貼資金的利用效率，可根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的差異性進(jìn)行分級(jí)對(duì)待。如，可將技術(shù)含量高的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)劃分為一級(jí)，提供較高的保費(fèi)補(bǔ)貼，補(bǔ)貼可達(dá)到70%以上甚至全額補(bǔ)貼，以提高其出口創(chuàng)匯的能力;將傳統(tǒng)的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)劃分為二級(jí)，補(bǔ)貼水平在40%～70%之間，因?yàn)檫m當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼可促進(jìn)保險(xiǎn)公司正常開(kāi)展相關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù);將房屋、機(jī)械及個(gè)人醫(yī)療、責(zé)任、意外傷害和養(yǎng)老保險(xiǎn)等劃分為三級(jí)，且為維持保險(xiǎn)公司參與的積極性，補(bǔ)貼水平可在40%以下，這也可保證保險(xiǎn)公司“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，設(shè)立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金，以應(yīng)對(duì)巨災(zāi)給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)戶(hù)和保險(xiǎn)公司帶來(lái)的巨大經(jīng)濟(jì)損失。最后，制定有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策。通常的做法是，通過(guò)減免保險(xiǎn)公司的相關(guān)營(yíng)業(yè)稅，以此激勵(lì)其主動(dòng)從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù);通過(guò)減免相關(guān)人員的個(gè)人所得稅，激勵(lì)從業(yè)人員推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的積極性。此外，還可根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、種養(yǎng)結(jié)構(gòu)以及可能發(fā)生災(zāi)害的情況，給予不同的稅收優(yōu)惠政策?？傊r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策既可確保農(nóng)民和保險(xiǎn)公司的利益，也可降低商業(yè)保險(xiǎn)的交易成本，有利于推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的更快發(fā)展。

(三)刺激農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效需求，推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)經(jīng)營(yíng)

作為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的受益者，農(nóng)戶(hù)參保的積極性本應(yīng)很高，但由于容易出現(xiàn)政府或保險(xiǎn)公司單方面主導(dǎo)市場(chǎng)的情況，加之農(nóng)戶(hù)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)事宜了解有限，導(dǎo)致農(nóng)戶(hù)往往憑感覺(jué)或通過(guò)用腳投票進(jìn)行選擇，結(jié)果出現(xiàn)農(nóng)戶(hù)參與度較低的現(xiàn)象。對(duì)此，政府可通過(guò)讓參保農(nóng)戶(hù)優(yōu)先享有農(nóng)業(yè)信用貸款和農(nóng)技服務(wù)等優(yōu)惠措施吸引農(nóng)民參保。針對(duì)農(nóng)戶(hù)對(duì)保險(xiǎn)條款及合同權(quán)益知之甚少、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)時(shí)從眾效應(yīng)明顯及出現(xiàn)保險(xiǎn)事故后不知如何理賠、遇到保險(xiǎn)公司扯皮推諉時(shí)不知如何處理等直接抑制其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效需求的情況，一方面，通過(guò)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的廣泛宣傳，使農(nóng)民能夠更全面、深入地了解和認(rèn)識(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)保障意識(shí)，并自覺(jué)應(yīng)用到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中。應(yīng)使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)成為穩(wěn)定農(nóng)民收入的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)管理工具，加速普通農(nóng)民向職業(yè)農(nóng)民的轉(zhuǎn)變，促進(jìn)我國(guó)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展?？赏ㄟ^(guò)廣播、電視、雜志、講座等傳統(tǒng)傳播方式及手機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)等新興傳播手段進(jìn)行宣傳，利用典型案例和保險(xiǎn)賠付事件，加深農(nóng)戶(hù)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)程序的了解。另一方面，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)各經(jīng)營(yíng)主體樹(shù)立誠(chéng)信合作意識(shí)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)自身專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍建設(shè)，完善內(nèi)部管理機(jī)制。不斷創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)手段，設(shè)計(jì)貼近農(nóng)戶(hù)需求的保險(xiǎn)產(chǎn)品。加強(qiáng)理賠服務(wù)創(chuàng)新，簡(jiǎn)化理賠程序，提高理賠效率。［6］保監(jiān)會(huì)也應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行必要監(jiān)管，保證保險(xiǎn)產(chǎn)品及價(jià)格的公平合理，建立懲罰機(jī)制，防范逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)等失信問(wèn)題的出現(xiàn)，避免“爭(zhēng)利推責(zé)”現(xiàn)象的產(chǎn)生。此外，應(yīng)大膽推廣農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)經(jīng)營(yíng)，通過(guò)總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，將成功的做法和模式推向全國(guó)。目前，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在部分省區(qū)試點(diǎn)后，國(guó)家已提出進(jìn)一步擴(kuò)大承保范圍和保費(fèi)補(bǔ)貼比例等舉措，推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由點(diǎn)到面逐步擴(kuò)展。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也在探索由自愿保險(xiǎn)向強(qiáng)制保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變的可能性，對(duì)于種植面積較大的農(nóng)戶(hù)，可采取強(qiáng)制參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的做法。在分級(jí)補(bǔ)貼和中央、地方財(cái)政分?jǐn)傊贫却_定后，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)繼續(xù)加大試點(diǎn)經(jīng)營(yíng)力度，鼓勵(lì)各地根據(jù)地方實(shí)際大膽創(chuàng)新，并及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、及早推向全國(guó)，真正發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為農(nóng)業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航的重要作用。

作者:趙艷 付宗平 單位:內(nèi)蒙古師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 四川省社會(huì)科學(xué)院農(nóng)村發(fā)展研究所

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