編者按：本論文主要從當(dāng)前農(nóng)村融資的基本形勢(shì)；農(nóng)村融資難的深層次原因分析；改善農(nóng)村融資狀況的政策建議等進(jìn)行講述，包括了農(nóng)村資金投入渠道呈現(xiàn)多元化、農(nóng)村資金供求不均衡的矛盾相對(duì)突出、資金外流加劇農(nóng)村資金短缺、農(nóng)民收入增長(zhǎng)緩慢制約農(nóng)村資本積累、農(nóng)村金融服務(wù)水平有待于進(jìn)一步提高、傳統(tǒng)城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)體制決定了“三農(nóng)”長(zhǎng)期處于弱勢(shì)地位、落后的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度安排．從根本上弱化了農(nóng)村的融資能力、農(nóng)村投融資環(huán)境相對(duì)不佳，制約了農(nóng)村內(nèi)部生產(chǎn)效率的提高、財(cái)政對(duì)“三農(nóng)”的投入明顯不足等，具體資料請(qǐng)見：

論文摘要：本文以日照市為例，對(duì)農(nóng)村融資問(wèn)題進(jìn)行了專項(xiàng)調(diào)查。從調(diào)差情況分析，農(nóng)村融資難的矛盾依然突出，并成為制藥社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的根本性問(wèn)題。本文在對(duì)農(nóng)村融資難的癥結(jié)進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上。提出了改善農(nóng)村融資狀況的政策建議。

論文關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融形勢(shì)融資制度多元化

建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，是黨中央、國(guó)務(wù)院落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要舉措。當(dāng)前，新農(nóng)村建設(shè)面臨的主要問(wèn)題就是資金問(wèn)題．沒(méi)有有效的資金投入．新農(nóng)村建設(shè)這個(gè)命題就很難突破。為此，我們以日照市為例，實(shí)地走訪調(diào)查了濤雒、陵陽(yáng)、高澤等鄉(xiāng)鎮(zhèn)30戶中小企業(yè)及450戶農(nóng)戶，在此基礎(chǔ)上，對(duì)農(nóng)村融資問(wèn)題進(jìn)行了分析。

一、當(dāng)前農(nóng)村融資的基本形勢(shì)

受政策、體制等多種因素的影響，“三農(nóng)”的弱質(zhì)性并沒(méi)有從根本上改變。日照市農(nóng)村融資難的矛盾依然突出．并成為制約社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的根本性問(wèn)題。

論文關(guān)鍵詞：現(xiàn)代農(nóng)業(yè)；金融抑制；農(nóng)業(yè)信貸制度

論文摘要：我國(guó)農(nóng)村普遍存在的金融抑制嚴(yán)重制約著現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，解決金融抑制的根本還在于制度創(chuàng)新。本文結(jié)合發(fā)展中國(guó)家的金融抑制理論，在對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融抑制現(xiàn)狀進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上，探討了農(nóng)業(yè)信貸制度對(duì)化解農(nóng)村金融抑制的效用，最后提出了構(gòu)建我國(guó)農(nóng)業(yè)信貸制度的基本框架。

2007年“中央一號(hào)”文件提出要大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，但長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展陷入了“低生產(chǎn)率一低收入一低儲(chǔ)蓄、低資本積累一低生產(chǎn)率”的惡性循環(huán)。發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)為增加資本積累是從“惡性循環(huán)”中解脫出來(lái)的一條重要出路，通過(guò)對(duì)農(nóng)業(yè)的投人進(jìn)而增加資本積累對(duì)于農(nóng)業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。目前農(nóng)業(yè)信貸資金已經(jīng)成了農(nóng)業(yè)投入的主要資金來(lái)源，然而，我國(guó)農(nóng)村普遍存在著金融抑制現(xiàn)象，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)積極性不高，對(duì)農(nóng)業(yè)投入嚴(yán)重不足。許多國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)表明，破解農(nóng)村金融抑制問(wèn)題的關(guān)鍵在于構(gòu)建與農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的農(nóng)業(yè)信貸制度。因此，構(gòu)建因國(guó)情制宜的農(nóng)業(yè)信貸制度，破解農(nóng)村金融抑制難題，已經(jīng)成為一項(xiàng)刻不容緩的任務(wù)。

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的金融抑制殛其癥結(jié)

(一)農(nóng)業(yè)獲得貸款的支持低，農(nóng)民貸款困難重重

近年來(lái)，我國(guó)逐步加大了對(duì)農(nóng)業(yè)的信貸投入力度，農(nóng)業(yè)信貸投入總量有了大幅增加，但投入不足問(wèn)題依然嚴(yán)重。有關(guān)資料顯示，2006年我國(guó)GDP為209407億元，金融機(jī)構(gòu)貸款總量與GDP之比1.07:1。而第一產(chǎn)業(yè)GDP為24700億元，金融機(jī)構(gòu)貸款總量與GDP之比為0.49:1，即僅為全國(guó)每1元CDP獲得貸款水平的46％。雖然農(nóng)業(yè)是一個(gè)勞動(dòng)密集型行業(yè)，單位GDP所需貸款可能比二、三產(chǎn)業(yè)要低一些，但從目前情況看，我國(guó)單位農(nóng)業(yè)GDP獲得貸款支持明顯偏低。國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心2005年對(duì)全國(guó)29個(gè)省(直轄市、自治區(qū))、1962個(gè)農(nóng)戶的抽樣調(diào)查顯示，63％的農(nóng)戶有借款需求，實(shí)際發(fā)生過(guò)借款行為的農(nóng)戶占樣本的51％。在有過(guò)借款的農(nóng)戶中，從親戚朋友中借款的占58％，從農(nóng)村信用社借款的占37％。根據(jù)調(diào)查推算，目前大約只有四分之一的農(nóng)戶能夠從正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)獲得貸款支持。

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的金融抑制殛其癥結(jié)

(一)農(nóng)業(yè)獲得貸款的支持低，農(nóng)民貸款困難重重

近年來(lái)，我國(guó)逐步加大了對(duì)農(nóng)業(yè)的信貸投入力度，農(nóng)業(yè)信貸投入總量有了大幅增加，但投入不足問(wèn)題依然嚴(yán)重。有關(guān)資料顯示，2006年我國(guó)GDP為209407億元，金融機(jī)構(gòu)貸款總量與GDP之比1.07:1。而第一產(chǎn)業(yè)GDP為24700億元，金融機(jī)構(gòu)貸款總量與GDP之比為0.49:1，即僅為全國(guó)每1元CDP獲得貸款水平的46％。雖然農(nóng)業(yè)是一個(gè)勞動(dòng)密集型行業(yè)，單位GDP所需貸款可能比二、三產(chǎn)業(yè)要低一些，但從目前情況看，我國(guó)單位農(nóng)業(yè)GDP獲得貸款支持明顯偏低。國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心2005年對(duì)全國(guó)29個(gè)省(直轄市、自治區(qū))、1962個(gè)農(nóng)戶的抽樣調(diào)查顯示，63％的農(nóng)戶有借款需求，實(shí)際發(fā)生過(guò)借款行為的農(nóng)戶占樣本的51％。在有過(guò)借款的農(nóng)戶中，從親戚朋友中借款的占58％，從農(nóng)村信用社借款的占37％。根據(jù)調(diào)查推算，目前大約只有四分之一的農(nóng)戶能夠從正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)獲得貸款支持。

(二)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)供給不足

盡管我國(guó)農(nóng)村有農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用社等涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)，但隨著金融體制改革的深入，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)越來(lái)越注重效益，而由于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)無(wú)利可圖，還可能帶來(lái)金融風(fēng)險(xiǎn)，因此，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)大量從縣域農(nóng)村撤出，上收貸款權(quán)限，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)信貸資金日益萎縮；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為我國(guó)惟一的農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)，目前只承擔(dān)國(guó)有糧棉油流通環(huán)節(jié)的信貸業(yè)務(wù)，其他大量的政策性任務(wù)如支持農(nóng)業(yè)開發(fā)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村基地建設(shè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)信貸等業(yè)務(wù)并沒(méi)有開展起來(lái)，其支持農(nóng)業(yè)發(fā)展名不副實(shí)；農(nóng)村信用社發(fā)揮著金融支農(nóng)主力軍的作用，但農(nóng)信社自身存在的缺陷以及愈加嚴(yán)重的商業(yè)化傾向，影響了其支農(nóng)的積極性，支農(nóng)后勁不足?？傮w來(lái)看，金融業(yè)支農(nóng)供給嚴(yán)重不足，已經(jīng)成為制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，阻礙“三農(nóng)”問(wèn)題解決的重要因素。

(三)農(nóng)村資金外流嚴(yán)重，資金供求矛盾尖銳

【論文關(guān)鍵詞】稅制改革；營(yíng)業(yè)稅；增值稅；印花稅

【論文摘要】文章結(jié)合當(dāng)前金融危機(jī)的大背景，從稅負(fù)過(guò)重方面具體分析了當(dāng)前制約金融業(yè)發(fā)展的稅收制度存在問(wèn)題，并結(jié)合近期公布的稅改方案分析其為我國(guó)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展帶來(lái)的影響。

改革開放三十年，金融，作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，宏觀調(diào)控的杠桿，正在邁向生機(jī)勃勃的春天。而隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入和金融市場(chǎng)的逐步放開，金融業(yè)也逐漸暴露出許多問(wèn)題，特別是金融業(yè)的稅收制度，其長(zhǎng)期存在的問(wèn)題將制約我國(guó)金融業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展及國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提高。當(dāng)前全球性金融危機(jī)對(duì)我國(guó)金融行業(yè)造成了負(fù)面影響。近期出臺(tái)的稅改方案會(huì)為金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)哪些利好消息呢?金融業(yè)稅收制度會(huì)因此完善而向前推進(jìn)嗎?首先要明晰我國(guó)金融機(jī)構(gòu)稅收制度的癥結(jié)。

目前我國(guó)金融企業(yè)的納稅比重占總體稅負(fù)的65%—75%，由此可見金融業(yè)為國(guó)家稅收的巨大貢獻(xiàn)建立在金融機(jī)構(gòu)沉重稅負(fù)的基礎(chǔ)之上。[1]

其中，在對(duì)金融機(jī)構(gòu)征收的所有稅費(fèi)中，尤以流轉(zhuǎn)稅稅負(fù)較為突出。目前，在現(xiàn)行稅制下，對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)征收的流轉(zhuǎn)稅主要包括營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、印花稅和具有稅收性質(zhì)的教育費(fèi)附加等。本文主要分析的稅種存在問(wèn)題有以下幾類：

1.1營(yíng)業(yè)稅

論文關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)銀行；問(wèn)題；對(duì)策

論文摘要：從剖析我國(guó)目前網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀入手，并針對(duì)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展存在的問(wèn)題，分析我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，旨在探討促進(jìn)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的一些對(duì)策措施。網(wǎng)絡(luò)銀行作為21世紀(jì)一種新興的金融業(yè)，其低廉的成本和廣闊的前景，已越來(lái)越受到人們的重視。

網(wǎng)絡(luò)銀行是建立在IT(計(jì)算機(jī)通信技術(shù))之上的網(wǎng)上金融，是一種以高科技高智能為支持的AAA式銀行，即在任何時(shí)候、任何地方，并以任何方式為客戶提供服務(wù)的銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行是金融領(lǐng)域的一場(chǎng)革命，將引發(fā)金融業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式，業(yè)務(wù)運(yùn)作方式，經(jīng)營(yíng)理念風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管等一系列重大變革。同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)特別是電子商務(wù)的迅速發(fā)展，為網(wǎng)絡(luò)銀行提供了極其廣闊的市場(chǎng)。

一、我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

(一)經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

1996年6月，中國(guó)銀行在因特網(wǎng)上設(shè)立網(wǎng)站，開始通過(guò)國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)向社會(huì)提供銀行服務(wù)。經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展中國(guó)的網(wǎng)上銀行發(fā)展呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：

銀行結(jié)算是連接資金和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的紐帶，是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行的必要手段，對(duì)加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金效益，促進(jìn)商品流通和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用。近年來(lái)，銀行對(duì)結(jié)算進(jìn)行了改革，加強(qiáng)了管理，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但由于多方面的原因，當(dāng)前不少銀行、城市信用社和企業(yè)存在著不講信用，不執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，結(jié)算秩序混亂，結(jié)算速度慢，在途時(shí)間長(zhǎng)的狀況，影響了銀行的信譽(yù)。如何實(shí)現(xiàn)結(jié)算秩序的根本好轉(zhuǎn)，樹立良好的銀行信譽(yù)，是當(dāng)前金融工作中非常突出的問(wèn)題。(“如何……是突出的問(wèn)題”一語(yǔ)搭配不當(dāng)?！胺浅Ｍ怀龅膯?wèn)題”應(yīng)改為“需要研究解決的一個(gè)突出問(wèn)題”。)

一、當(dāng)前銀行結(jié)算工作存在問(wèn)題

隨著金融體制改革的不斷深化，特別是去年以來(lái)人民銀行總行《關(guān)于加強(qiáng)銀行結(jié)算工作的決定》和《關(guān)于整頓結(jié)算秩序、擴(kuò)大轉(zhuǎn)帳結(jié)算的通知》以及電子聯(lián)行入網(wǎng)行的不斷增加后，新規(guī)定、新，事物也帶來(lái)了新問(wèn)題，暴露了我們銀行結(jié)算工作中一些不適應(yīng)的方面，其主要表現(xiàn)是：(這一部分是發(fā)現(xiàn)和提出問(wèn)題，正因?yàn)橛羞@些問(wèn)題存在，說(shuō)明需要改進(jìn)和加強(qiáng)銀行結(jié)算工作。應(yīng)先肯定新規(guī)定、新事物對(duì)搞好銀行結(jié)算工作的積極作用，再談“也帶來(lái)了新問(wèn)題”。這樣才會(huì)使文章顯得更客觀、辯證)

(一)多頭開戶現(xiàn)象多，許可證管理流于形式

由于目前的金融體制管理模式，各家銀行業(yè)務(wù)基本劃定，企業(yè)開戶又實(shí)行許可證制度，企業(yè)往往遇到結(jié)算問(wèn)題不敢告訴銀行，有的企業(yè)就想方設(shè)法多頭開戶，把輔助帳戶演變成基本帳戶，這樣企業(yè)既可在結(jié)算上獲得便利，又可在資金上得到另一個(gè)融資渠道，真是何樂(lè)而不為?另一方面金融機(jī)構(gòu)問(wèn)由于激烈的競(jìng)爭(zhēng)，一些銀行作出拉進(jìn)一個(gè)存款戶受獎(jiǎng)，被拉走一個(gè)存款戶挨罰的決定。一些銀行以放松結(jié)算管理、現(xiàn)金管理甚至以犧牲結(jié)算制度為代價(jià)，取悅企業(yè)，拉企業(yè)在本行開戶。從客觀上又助長(zhǎng)了企業(yè)多頭開戶。(多頭開戶，既然對(duì)企業(yè)有利，對(duì)銀行也有利，有什么不可以的呢?多頭開戶作為一個(gè)問(wèn)題，作者應(yīng)該指出，它是一種違法違規(guī)行為，并簡(jiǎn)要說(shuō)明它的危害性，這樣才會(huì)健讀者明白“多頭開戶”的碗是一個(gè)問(wèn)題。)

(二)隨意壓票、退票、裁留挪用客戶和他行資金

(一)難啃的硬骨頭

四大國(guó)有商業(yè)銀行是中國(guó)金融體系的頂梁柱。在幾十年的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中，他們起到了非常重要的作用。但是，人們都在擔(dān)憂，中國(guó)很快就要加入WTO了，國(guó)有銀行能不能經(jīng)受得起外來(lái)的沖擊？

國(guó)有銀行機(jī)構(gòu)臃腫，效率低下，壞帳累累，[2]缺乏創(chuàng)新機(jī)制和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，根本就無(wú)法適應(yīng)新形勢(shì)的要求。改革開放打破了一個(gè)又一個(gè)行業(yè)的壟斷局面，逐步引入了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，大大提高了勞動(dòng)生產(chǎn)率。唯獨(dú)國(guó)有銀行對(duì)金融行業(yè)的壟斷，誰(shuí)都碰不得。

中國(guó)政府一直非常重視金融體制改革，也不知道下過(guò)多少文件，作過(guò)多少?zèng)Q定，反復(fù)強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)，端正作風(fēng)，整頓金融秩序，加強(qiáng)金融監(jiān)管，反對(duì)貪污腐敗，督促加速金融體制的改革。這些經(jīng)年年念，月月念，天天念，念到了今天，金融業(yè)的問(wèn)題非但沒(méi)有解決，反而變得越來(lái)越嚴(yán)重了。確實(shí)，國(guó)有銀行的改革是金融改革中最難啃的硬骨頭。

(二)國(guó)有銀行的歷史包袱

國(guó)有銀行的不良資產(chǎn)當(dāng)中有三分之一來(lái)自于歷史包袱。這部分不良資產(chǎn)問(wèn)題和國(guó)家當(dāng)年的“趕超”戰(zhàn)略有關(guān)。在建國(guó)初期，為了趕超世界先進(jìn)工業(yè)國(guó)家，政府提出“以鋼為綱”的方針，大力發(fā)展資本密集型的重工業(yè)?！摆s超”戰(zhàn)略給我們留下來(lái)一大批背負(fù)著政策性負(fù)擔(dān)的國(guó)有企業(yè)。政策性負(fù)擔(dān)大致上可以分為兩類。一類是戰(zhàn)略性政策負(fù)擔(dān)。另一類是社會(huì)性政策負(fù)擔(dān)。

摘要:隨著外資銀行在中國(guó)的快速發(fā)展,本土化問(wèn)題成為外資銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵所在。本文在對(duì)韓資銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展特點(diǎn)及本土化進(jìn)程中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上,以山東煙臺(tái)的2家韓資銀行為例進(jìn)行實(shí)證分析,深層次剖析韓資銀行本土化進(jìn)程中存在問(wèn)題的癥結(jié)所在,并提出了針對(duì)性的措施和建議。

關(guān)鍵詞:本土化;中小型韓資銀行;金融;研究

近年來(lái),外資銀行在中國(guó)呈現(xiàn)加速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。截至2010年6月末,有13個(gè)國(guó)家和地區(qū)的銀行在華設(shè)立了35家外商獨(dú)資銀行、2家合資銀行、1家外商獨(dú)資財(cái)務(wù)公司,另有24個(gè)國(guó)家和地區(qū)的70家外國(guó)銀行在華設(shè)立了91家分行。同時(shí),近5年來(lái)外資銀行總資產(chǎn)也以年均12%的速度增加。隨著在華市場(chǎng)的拓展和業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大,外資銀行加快推進(jìn)自身的本土化進(jìn)程,力爭(zhēng)通過(guò)盡快實(shí)現(xiàn)人才、金融產(chǎn)品、技術(shù)和管理模式與本土文化的契合而獲得在華發(fā)展的先機(jī)。按照發(fā)展戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)重點(diǎn)的不同,外資銀行本土化模式大致可分為以下三種:一是以花旗、匯豐等大型國(guó)際型銀行為代表的業(yè)務(wù)全面推進(jìn)型;二是以荷蘭銀行為代表的專業(yè)化服務(wù)重點(diǎn)突破型;三是以日本、韓國(guó)為代表的依托母國(guó)總行的目標(biāo)業(yè)務(wù)型。不同的發(fā)展模式產(chǎn)生不同的發(fā)展軌跡,韓資銀行因母國(guó)與中國(guó)一衣帶水的天然地域聯(lián)系,實(shí)施緊跟母國(guó)在華企業(yè)投資地域和產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,服務(wù)于母國(guó)企業(yè)的目標(biāo)業(yè)務(wù)型發(fā)展戰(zhàn)略。這一戰(zhàn)略的實(shí)施,既給韓資銀行帶來(lái)差異化服務(wù)的發(fā)展優(yōu)勢(shì),同時(shí)又造成銀行的發(fā)展受制于母國(guó)企業(yè)在中國(guó)的發(fā)展,甚至在本土化進(jìn)程中衍生出一系列問(wèn)題。本文在對(duì)韓資銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展特點(diǎn)及本土化進(jìn)程中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上,以山東煙臺(tái)的2家韓資銀行(分別簡(jiǎn)稱H銀行、Q銀行)為例進(jìn)行實(shí)證分析,深層次剖析韓資銀行本土化進(jìn)程中存在問(wèn)題的癥結(jié)所在,并提出了針對(duì)性的措施和建議。

一、韓資銀行本土化進(jìn)程及經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

2006年12月,中國(guó)加入WTO后5年過(guò)渡期結(jié)束,中國(guó)金融業(yè)進(jìn)入全面開放時(shí)期。隨后,銀監(jiān)會(huì)頒布了《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》和《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》,貫穿了以外資銀行法人為導(dǎo)向的監(jiān)管理念。自此,外資銀行開始實(shí)施法人改制,成立本地注冊(cè)法人。本地注冊(cè)法人的成立,其管理架構(gòu)與經(jīng)營(yíng)理念的巨大變化成為外資銀行本土化進(jìn)程的里程碑。外資銀行本土化進(jìn)程由此也分法人成立前時(shí)期和法人成立后時(shí)期兩個(gè)階段,不同的階段其本土化路徑體現(xiàn)出了不同的特征。以筆者所調(diào)查的煙臺(tái)市2家韓資銀行為例,在2007年和2009年,兩家銀行分別轉(zhuǎn)制為本地注冊(cè)法人銀行,成功翻牌并開辦了人民幣業(yè)務(wù),邁出了本土化的關(guān)鍵一步。在華法人成立前,韓資銀行沒(méi)有統(tǒng)一的管理行,經(jīng)營(yíng)管理以韓國(guó)母行為主,采取業(yè)務(wù)跟進(jìn)式的發(fā)展方式,主要經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略為服務(wù)本國(guó)企業(yè)。這一時(shí)期,韓資銀行缺乏統(tǒng)一、明確的本土化戰(zhàn)略,業(yè)務(wù)范圍局限于外幣業(yè)務(wù),絕大多數(shù)客戶為韓資企業(yè)或合資企業(yè),外籍員工占比較高,銀行自身的本土化意愿與程度均不強(qiáng)。法人銀行成立以后,韓資銀行結(jié)合自身優(yōu)勢(shì),提出了統(tǒng)一、明確的本土化發(fā)展戰(zhàn)略,大力開拓中國(guó)市場(chǎng),如H銀行(中國(guó))確定以私人銀行業(yè)務(wù)和財(cái)富管理經(jīng)驗(yàn)及技術(shù)引入中國(guó)市場(chǎng),在東北三省和山東省大力拓展個(gè)人零售業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略,Q銀行(中國(guó))確定結(jié)合中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì),努力拓展中國(guó)市場(chǎng)的戰(zhàn)略;獲準(zhǔn)開辦人民幣業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)范圍實(shí)現(xiàn)本土化;公司治理結(jié)構(gòu)不斷完善,對(duì)業(yè)務(wù)、資金等實(shí)施了集中化管理,建立了統(tǒng)一的內(nèi)部審計(jì)模式;不斷開發(fā)本土化產(chǎn)品,非韓資客戶占比逐步提高(見表1)。

明確、統(tǒng)一的本土化發(fā)展戰(zhàn)略的確立及實(shí)施,也推動(dòng)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展,截至2010年6月末,H銀行(中國(guó))貸款余額89.12億元,較年初增加23.57%;各項(xiàng)存款70.18億元,較年初增加15.09%。Q銀行總資產(chǎn)為56.53億元,較年初增加13%;各項(xiàng)存款23.04億元,較年初增加108%(見表2)。

編者按：本文主要從當(dāng)前農(nóng)村融資的基本形勢(shì)；農(nóng)村融資難的深層次原因分析；改善農(nóng)村融資狀況的政策建議進(jìn)行論述。其中，主要包括：建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，是黨中央、國(guó)務(wù)院落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要舉措、農(nóng)村資金投入渠道呈現(xiàn)多元化、農(nóng)村資金供求不均衡的矛盾相對(duì)突出、資金外流加劇農(nóng)村資金短缺、農(nóng)民收入增長(zhǎng)緩慢制約農(nóng)村資本積累、農(nóng)村金融服務(wù)水平有待于進(jìn)一步提高、傳統(tǒng)城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)體制決定了“三農(nóng)”長(zhǎng)期處于弱勢(shì)地位、落后的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度安排．從根本上弱化了農(nóng)村的融資能力、農(nóng)村投融資環(huán)境相對(duì)不佳，制約了農(nóng)村內(nèi)部生產(chǎn)效率的提高、健全完善相關(guān)立法，認(rèn)真落實(shí)中央提出的各項(xiàng)惠農(nóng)政策、加快推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展，從根本上提高信貸資金配置效率等。具體請(qǐng)?jiān)斠姟?/p>

論文摘要：本文以日照市為例，對(duì)農(nóng)村融資問(wèn)題進(jìn)行了專項(xiàng)調(diào)查。從調(diào)差情況分析，農(nóng)村融資難的矛盾依然突出，并成為制藥社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的根本性問(wèn)題。本文在對(duì)農(nóng)村融資難的癥結(jié)進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上。提出了改善農(nóng)村融資狀況的政策建議。

論文關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融形勢(shì)融資制度多元化

建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，是黨中央、國(guó)務(wù)院落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要舉措。當(dāng)前，新農(nóng)村建設(shè)面臨的主要問(wèn)題就是資金問(wèn)題．沒(méi)有有效的資金投入．新農(nóng)村建設(shè)這個(gè)命題就很難突破。為此，我們以日照市為例，實(shí)地走訪調(diào)查了濤雒、陵陽(yáng)、高澤等鄉(xiāng)鎮(zhèn)30戶中小企業(yè)及450戶農(nóng)戶，在此基礎(chǔ)上，對(duì)農(nóng)村融資問(wèn)題進(jìn)行了分析。

一、當(dāng)前農(nóng)村融資的基本形勢(shì)

受政策、體制等多種因素的影響，“三農(nóng)”的弱質(zhì)性并沒(méi)有從根本上改變。日照市農(nóng)村融資難的矛盾依然突出．并成為制約社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的根本性問(wèn)題。

編者按：本文主要從當(dāng)前農(nóng)村融資的基本形勢(shì)；農(nóng)村融資難的深層次原因分析；改善農(nóng)村融資狀況的政策建議進(jìn)行論述。其中，主要包括：建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，是黨中央、國(guó)務(wù)院落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要舉措、農(nóng)村資金投入渠道呈現(xiàn)多元化、農(nóng)村資金供求不均衡的矛盾相對(duì)突出、資金外流加劇農(nóng)村資金短缺、農(nóng)民收入增長(zhǎng)緩慢制約農(nóng)村資本積累、農(nóng)村金融服務(wù)水平有待于進(jìn)一步提高、傳統(tǒng)城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)體制決定了“三農(nóng)”長(zhǎng)期處于弱勢(shì)地位、落后的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度安排．從根本上弱化了農(nóng)村的融資能力、農(nóng)村投融資環(huán)境相對(duì)不佳，制約了農(nóng)村內(nèi)部生產(chǎn)效率的提高、財(cái)政對(duì)“三農(nóng)”的投入明顯不足、健全完善相關(guān)立法，認(rèn)真落實(shí)中央提出的各項(xiàng)惠農(nóng)政策、明確農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)定位，進(jìn)一步完善農(nóng)村金融服務(wù)體系、加快推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展，從根本上提高信貸資金配置效率、優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境，從體制上促進(jìn)“三農(nóng)”融資能力的提高等，具體請(qǐng)?jiān)斠姟?/p>

論文摘要：本文以日照市為例，對(duì)農(nóng)村融資問(wèn)題進(jìn)行了專項(xiàng)調(diào)查。從調(diào)差情況分析，農(nóng)村融資難的矛盾依然突出，并成為制藥社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的根本性問(wèn)題。本文在對(duì)農(nóng)村融資難的癥結(jié)進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上。提出了改善農(nóng)村融資狀況的政策建議。

論文關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融形勢(shì)融資制度多元化

建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，是黨中央、國(guó)務(wù)院落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要舉措。當(dāng)前，新農(nóng)村建設(shè)面臨的主要問(wèn)題就是資金問(wèn)題．沒(méi)有有效的資金投入．新農(nóng)村建設(shè)這個(gè)命題就很難突破。為此，我們以日照市為例，實(shí)地走訪調(diào)查了濤雒、陵陽(yáng)、高澤等鄉(xiāng)鎮(zhèn)30戶中小企業(yè)及450戶農(nóng)戶，在此基礎(chǔ)上，對(duì)農(nóng)村融資問(wèn)題進(jìn)行了分析。

一、當(dāng)前農(nóng)村融資的基本形勢(shì)

受政策、體制等多種因素的影響，“三農(nóng)”的弱質(zhì)性并沒(méi)有從根本上改變。日照市農(nóng)村融資難的矛盾依然突出．并成為制約社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的根本性問(wèn)題。