[摘要]車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)收入占產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入比例一直維持在60%以上，是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一大支柱險(xiǎn)種，但是自2000年以來(lái)，車(chē)險(xiǎn)賠付率一直居高不下，其利潤(rùn)貢獻(xiàn)度與其保費(fèi)占比嚴(yán)重不匹配，車(chē)險(xiǎn)“高保費(fèi)、高賠付、低效益”的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，直接影響到整體產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的健康、可持續(xù)發(fā)展。為此，如何在機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，堅(jiān)持速度與效益并重，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，降低車(chē)險(xiǎn)賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟(jì)效益，正越來(lái)越引起各家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的高度關(guān)注與重視。本文通過(guò)分析機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)賠付率高的現(xiàn)狀和原因，提出降低車(chē)險(xiǎn)賠付率的對(duì)策和措施。

[關(guān)鍵詞]機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)；賠付率；經(jīng)營(yíng)管理；經(jīng)營(yíng)策略

一、機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一大支柱險(xiǎn)種，近幾年，我國(guó)車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，且增長(zhǎng)比例穩(wěn)中有升。2000年以來(lái)，車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)收入占產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入比例一直維持在60%以上(見(jiàn)表1)，各產(chǎn)險(xiǎn)公司的車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)量占產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的大部分，車(chē)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況直接影響到整個(gè)公司的發(fā)展，各家公司在積極調(diào)整險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)的同時(shí)，仍把車(chē)險(xiǎn)放在重點(diǎn)。但是自2000年以來(lái)，車(chē)險(xiǎn)賠付率直線(xiàn)上升，且仍有繼續(xù)上升的趨勢(shì)(見(jiàn)表2)。賠付率增長(zhǎng)過(guò)快最直接的結(jié)果導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的賠付壓力過(guò)大，支出超過(guò)預(yù)算，公司的盈利水平明顯下降，車(chē)險(xiǎn)“高保費(fèi)、高賠付、低效益”的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，對(duì)整體業(yè)務(wù)的健康、可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生消極影響。隨著我國(guó)機(jī)動(dòng)車(chē)社會(huì)保有量的迅速增長(zhǎng)，機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)的規(guī)模不斷發(fā)展壯大。如何在機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，堅(jiān)持速度與效益并重，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，降低車(chē)險(xiǎn)賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)于產(chǎn)險(xiǎn)公司有著重要意義。

二、車(chē)險(xiǎn)賠付率高的原因分析

(一)道路交通事故率不斷上升

一、車(chē)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀不容樂(lè)觀

機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一大支柱險(xiǎn)種，近幾年，我國(guó)車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，且增長(zhǎng)比例穩(wěn)中有升。2000年以來(lái)，車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)收入占財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入比例一直維持在60%以上（見(jiàn)表1）。各財(cái)險(xiǎn)公司的車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)量占財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的大部分，對(duì)車(chē)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況直接影響到整個(gè)公司的發(fā)展，各家公司在積極調(diào)整險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)的同時(shí)，仍把車(chē)險(xiǎn)放在重點(diǎn)。但是自2000年以來(lái)，車(chē)險(xiǎn)賠付率直線(xiàn)上升，且仍有繼續(xù)上升的趨勢(shì)（見(jiàn)表2）。賠付率增長(zhǎng)過(guò)快的原因有很多方面，最直接的結(jié)果導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的賠付壓力過(guò)大，支出超過(guò)預(yù)算，公司的贏利水平明顯下降，車(chē)險(xiǎn)“高保費(fèi)、高賠付、低效益”的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，對(duì)整體業(yè)務(wù)的健康、可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生消極影響。隨著我國(guó)機(jī)動(dòng)車(chē)社會(huì)保有量的迅速增長(zhǎng)，機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)的規(guī)模不斷發(fā)展壯大。如何在機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，堅(jiān)持速度與效益并重，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，降低車(chē)險(xiǎn)賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)于產(chǎn)險(xiǎn)公司有著重要意義。

二、車(chē)輛賠付率高的原因分析

（一）道路交通事故率不斷上升

統(tǒng)計(jì)資料表明，目前我國(guó)道路交通事故死亡人數(shù)居世界第一位；我國(guó)萬(wàn)輛汽車(chē)事故死亡率是17.8，居世界前列，相當(dāng)于法國(guó)、美國(guó)、日本等國(guó)的14到22倍。我國(guó)道路交通事故的車(chē)輛事故率還處于較高水平，約為發(fā)達(dá)國(guó)家的十幾倍。

（二）承保條件寬松，承保質(zhì)量偏低

[摘要]車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)收入占產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入比例一直維持在60%以上，是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一大支柱險(xiǎn)種，但是自2000年以來(lái)，車(chē)險(xiǎn)賠付率一直居高不下，其利潤(rùn)貢獻(xiàn)度與其保費(fèi)占比嚴(yán)重不匹配，車(chē)險(xiǎn)“高保費(fèi)、高賠付、低效益”的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，直接影響到整體產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的健康、可持續(xù)發(fā)展。為此，如何在機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，堅(jiān)持速度與效益并重，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，降低車(chē)險(xiǎn)賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟(jì)效益，正越來(lái)越引起各家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的高度關(guān)注與重視。本文通過(guò)分析機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)賠付率高的現(xiàn)狀和原因，提出降低車(chē)險(xiǎn)賠付率的對(duì)策和措施。

[關(guān)鍵詞]機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)；賠付率；經(jīng)營(yíng)管理；經(jīng)營(yíng)策略

一、機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一大支柱險(xiǎn)種，近幾年，我國(guó)車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，且增長(zhǎng)比例穩(wěn)中有升。2000年以來(lái)，車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)收入占產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入比例一直維持在60%以上(見(jiàn)表1)，各產(chǎn)險(xiǎn)公司的車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)量占產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的大部分，車(chē)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況直接影響到整個(gè)公司的發(fā)展，各家公司在積極調(diào)整險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)的同時(shí)，仍把車(chē)險(xiǎn)放在重點(diǎn)。但是自2000年以來(lái)，車(chē)險(xiǎn)賠付率直線(xiàn)上升，且仍有繼續(xù)上升的趨勢(shì)(見(jiàn)表2)。賠付率增長(zhǎng)過(guò)快最直接的結(jié)果導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的賠付壓力過(guò)大，支出超過(guò)預(yù)算，公司的盈利水平明顯下降，車(chē)險(xiǎn)“高保費(fèi)、高賠付、低效益”的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，對(duì)整體業(yè)務(wù)的健康、可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生消極影響。隨著我國(guó)機(jī)動(dòng)車(chē)社會(huì)保有量的迅速增長(zhǎng)，機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)的規(guī)模不斷發(fā)展壯大。如何在機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，堅(jiān)持速度與效益并重，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，降低車(chē)險(xiǎn)賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)于產(chǎn)險(xiǎn)公司有著重要意義。

二、車(chē)險(xiǎn)賠付率高的原因分析

(一)道路交通事故率不斷上升

。基層展業(yè)單位對(duì)驗(yàn)車(chē)承保重視多，落實(shí)少，對(duì)投保車(chē)輛根本不進(jìn)行檢查驗(yàn)車(chē)，片面輕信投保人的表述，而核保人員又無(wú)力顧及，造成諸多風(fēng)險(xiǎn)漏洞，通常表現(xiàn)為先出險(xiǎn)后投保或加保，按事故類(lèi)別，以單方事故為最；按險(xiǎn)別以加保車(chē)損險(xiǎn)或提高車(chē)損險(xiǎn)保額，增加盜搶險(xiǎn)、火災(zāi)爆炸自燃險(xiǎn)，增加玻璃單獨(dú)破碎險(xiǎn)為多。

3.對(duì)存有道德風(fēng)險(xiǎn)的車(chē)輛視而不見(jiàn)。部分保戶(hù)為騙取保險(xiǎn)賠款，鋌而走險(xiǎn)，不擇手段，挖空心思，以達(dá)到騙賠的目的。保險(xiǎn)公司為業(yè)務(wù)發(fā)展的需要往往采取視而不見(jiàn)的態(tài)度，麻木不仁，無(wú)形之中縱容了道德風(fēng)險(xiǎn)的存在和蔓延。

4.部分車(chē)輛的“套費(fèi)”現(xiàn)象嚴(yán)重。部分保戶(hù)為了“節(jié)省”保險(xiǎn)費(fèi)，往往采取“套費(fèi)”投保的行為，變相改變車(chē)輛使用性質(zhì)，從而改變車(chē)輛條款適用類(lèi)別。如：人為將營(yíng)業(yè)用車(chē)作為非營(yíng)業(yè)用車(chē)性質(zhì)承保、家庭用車(chē)作為非營(yíng)業(yè)用車(chē)承保，造成保險(xiǎn)公司的不必要的損失。

(三)車(chē)險(xiǎn)理賠環(huán)境不理想，違章駕車(chē)行為屢禁不止

1.責(zé)任認(rèn)定顯失公平。對(duì)涉及第三者損失的雙方交通事故，交警對(duì)雙方責(zé)任界定時(shí)，有時(shí)會(huì)將“車(chē)輛保險(xiǎn)”因素考慮進(jìn)去，參加保險(xiǎn)的車(chē)輛一方所劃定的責(zé)任比例往往很高，若雙方車(chē)輛均參加保險(xiǎn)，那么投保險(xiǎn)種齊全的一方將“享受”高比例的責(zé)任“待遇”，這種不是按照道路交通事故發(fā)生的真實(shí)情況來(lái)界定的責(zé)任比例，在保險(xiǎn)理賠實(shí)務(wù)操作中屢見(jiàn)不鮮，保險(xiǎn)公司對(duì)此也只能有苦難言。

2.對(duì)待保險(xiǎn)欺詐行為打擊不力。盡管法律明確規(guī)定了保險(xiǎn)欺詐的嚴(yán)重后果，但在實(shí)際操作中對(duì)形形色色的保險(xiǎn)詐騙行為往往沒(méi)有付諸實(shí)施，對(duì)查出的欺詐案件大多以歸還所騙取的保險(xiǎn)金了事，基本沒(méi)有采取相應(yīng)的法律手段和經(jīng)濟(jì)手段予以懲罰，無(wú)形中助長(zhǎng)了保險(xiǎn)詐騙案件的屢屢出現(xiàn)，嚴(yán)重威脅著保險(xiǎn)公司賴(lài)以生存的環(huán)境。

【摘要】政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)于防范和化解農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。文章介紹了近年來(lái)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保理賠總體情況和承保理賠相關(guān)情況，分析了廣西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付水平與全國(guó)平均賠付水平的差距，并結(jié)合實(shí)際從多個(gè)角度提出相關(guān)建議，以促進(jìn)廣西政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】廣西；農(nóng)業(yè)；政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

2019年10月，財(cái)政部和農(nóng)業(yè)農(nóng)村部等四部門(mén)印發(fā)經(jīng)中共中央全面深化改革委員會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)得到黨中央的高度重視。廣西認(rèn)真貫徹落實(shí)中央精神，2020年4月，經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，自治區(qū)財(cái)政廳、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳等五部門(mén)聯(lián)合印發(fā)了《廣西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展工作方案》，提出到2022年乃至2030年的任務(wù)目標(biāo)、發(fā)展重點(diǎn)、政策措施、工作要求等，為今后廣西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展提供了方向。由此可以看出，從中央到地方都特別強(qiáng)調(diào)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)要讓農(nóng)民得實(shí)惠。可見(jiàn)，農(nóng)民從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中獲得賠償已上升到政策高度。廣西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)近年來(lái)的發(fā)展成效顯著，保險(xiǎn)金額、保費(fèi)規(guī)模、保險(xiǎn)深度、保險(xiǎn)密度明顯提升，在全國(guó)的排名進(jìn)入中上水平。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是要讓農(nóng)戶(hù)受益，要讓財(cái)政資金使用效益得到彰顯。目前，廣西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在理賠方面還存在需要改進(jìn)和提升的地方，農(nóng)戶(hù)獲得感還需要進(jìn)一步增強(qiáng)[1]。

1農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)理賠追求的目標(biāo)

從相關(guān)數(shù)據(jù)來(lái)看，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率應(yīng)該達(dá)到這樣一種水平：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承辦機(jī)構(gòu)在保本微利、可持續(xù)經(jīng)營(yíng)的前提下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼資金基本應(yīng)當(dāng)賠付給農(nóng)戶(hù)。在廣西目前的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)中，財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼資金約占總保費(fèi)的75%，即保險(xiǎn)公司收取的保費(fèi)中有75%的資金賠付給農(nóng)戶(hù)，簡(jiǎn)單賠付率達(dá)到75%應(yīng)當(dāng)是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率追求的目標(biāo)。但是，這并不意味著每年的賠付率要達(dá)到75%。實(shí)際情況是，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)在年度間的差異較大，簡(jiǎn)單賠付率75%是從長(zhǎng)期來(lái)看應(yīng)當(dāng)達(dá)到的一個(gè)水平，不應(yīng)當(dāng)是短期內(nèi)的目標(biāo)。

2近年來(lái)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保理賠總體情況

摘要:交強(qiáng)險(xiǎn)自2006年7月1日實(shí)施以來(lái)部分地區(qū)的虧損嚴(yán)重,出現(xiàn)對(duì)交強(qiáng)險(xiǎn)消極承?，F(xiàn)象,通過(guò)從區(qū)域、車(chē)型、公司等方面對(duì)湖南交強(qiáng)險(xiǎn)的效益情況的對(duì)比分析,說(shuō)明造成交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重虧損的因素,進(jìn)而分析了造成湖南交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的原因,最后提出了相應(yīng)的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞:交強(qiáng)險(xiǎn);經(jīng)營(yíng)情況;費(fèi)率機(jī)制

機(jī)動(dòng)車(chē)交通事故強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)(簡(jiǎn)稱(chēng)交強(qiáng)險(xiǎn)),是指由保險(xiǎn)公司對(duì)被保險(xiǎn)機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)生道路交通事故造成本車(chē)人員、被保險(xiǎn)人以外的受害人的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失,在責(zé)任限額以?xún)?nèi)予以賠償?shù)膹?qiáng)制性責(zé)任保險(xiǎn)。交強(qiáng)險(xiǎn)作為中國(guó)第一個(gè)法定強(qiáng)制保險(xiǎn),自2006年7月1日實(shí)施以來(lái)受到社會(huì)的關(guān)注。重慶、湖南、湖北、安徽、江西、江蘇、浙江、上海等地的保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)交強(qiáng)險(xiǎn)虧損情況嚴(yán)重,特別是近期多地出現(xiàn)保險(xiǎn)公司對(duì)承保交強(qiáng)險(xiǎn)態(tài)度消極現(xiàn)象,引起社會(huì)各界廣泛關(guān)注。筆者以湖南省為例對(duì)交強(qiáng)險(xiǎn)情況進(jìn)行了調(diào)研。

一、湖南省交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)狀況分析

(一)總體情況

1.承保情況

摘要:從我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)現(xiàn)狀來(lái)看,車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)占比較高,呈現(xiàn)出“一枝獨(dú)秀”的狀況,這種狀況在中小保險(xiǎn)公司中更為突出。車(chē)險(xiǎn)屬于管理型險(xiǎn)種,由于車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)所占比較高,因此車(chē)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效益的好壞,直接影響到保險(xiǎn)公司的盈利狀況以及在保險(xiǎn)市場(chǎng)上的生存與可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題。本文結(jié)合保險(xiǎn)公司車(chē)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作的實(shí)踐,對(duì)車(chē)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)控的一些思路進(jìn)行了討論分析,以尋求提高車(chē)險(xiǎn)盈利能力的一些方法和手段。

關(guān)鍵詞:車(chē)險(xiǎn)結(jié)構(gòu);賠付率;車(chē)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效益

一、目前我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

自2006年以來(lái),伴隨著交強(qiáng)險(xiǎn)制度的實(shí)行,車(chē)險(xiǎn)覆蓋面迅速擴(kuò)大,車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入快速增長(zhǎng),車(chē)險(xiǎn)市場(chǎng)呈現(xiàn)出以下幾個(gè)特點(diǎn)。

(一)保費(fèi)收入增速較快

2006年全國(guó)實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入1580.35億元,同比增長(zhǎng)23.13%;車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)收入1107.87億元,同比增長(zhǎng)29.2%。車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)增速明顯高于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)整體保費(fèi)增長(zhǎng)速度,車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)對(duì)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率達(dá)到84.33%。

編者按：本文主要從當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)及特點(diǎn)；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)優(yōu)化的途徑和方法進(jìn)行論述。其中，主要包括：傳統(tǒng)險(xiǎn)種所占比重較大，賠付率相對(duì)較高、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中，賠付率相對(duì)較高、分散性險(xiǎn)種所占比重較小，賠付率相對(duì)較低、傳統(tǒng)險(xiǎn)種市場(chǎng)占有率較高，展業(yè)費(fèi)用率較高、分散性險(xiǎn)種市場(chǎng)潛力大，業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度快、穩(wěn)定的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率、較高的市場(chǎng)占有率、適度的綜合賠付率、較低的營(yíng)業(yè)費(fèi)用率、大力發(fā)展分散性險(xiǎn)種，提高分散性險(xiǎn)種的業(yè)務(wù)比重、限制和改造虧損險(xiǎn)種，保持傳統(tǒng)險(xiǎn)種的相對(duì)穩(wěn)定、加強(qiáng)業(yè)務(wù)內(nèi)部質(zhì)量管理，增加產(chǎn)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)效益等。具體請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)。

摘要：目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的重要課題是優(yōu)化險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)、提高經(jīng)濟(jì)效益。險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)是傳統(tǒng)險(xiǎn)種大而不強(qiáng)、分散性險(xiǎn)種強(qiáng)而不大；險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)優(yōu)化的標(biāo)準(zhǔn)是穩(wěn)定的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率、較高的市場(chǎng)占有率、適度的綜合賠付率、較低的營(yíng)業(yè)費(fèi)用率；險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)的優(yōu)化途徑是大力發(fā)展分散性險(xiǎn)種，限制、改造虧損險(xiǎn)種，加強(qiáng)業(yè)務(wù)內(nèi)部質(zhì)量管理，增加產(chǎn)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)效益。

一、當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)及特點(diǎn)

當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)可分為三大塊、運(yùn)工險(xiǎn)類(lèi)、企財(cái)險(xiǎn)類(lèi)、分散性險(xiǎn)種類(lèi)。運(yùn)工險(xiǎn)類(lèi)和企財(cái)險(xiǎn)類(lèi)為傳統(tǒng)險(xiǎn)種，分散性險(xiǎn)種類(lèi)主要是指家財(cái)險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、建安險(xiǎn)等險(xiǎn)種。

1．傳統(tǒng)險(xiǎn)種所占比重較大，賠付率相對(duì)較高。以中國(guó)人民保險(xiǎn)公司山東省聊城分公司為例，運(yùn)工險(xiǎn)和企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入所占比重為80％。比重大的主要原因是二者都是傳統(tǒng)險(xiǎn)種，人保公司經(jīng)營(yíng)多年，宣傳力度大，保戶(hù)易于接受，同時(shí)，兩者都可以集中展業(yè)方式承保。但由于風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中，賠付率相對(duì)較高。

2．分散性險(xiǎn)種所占比重較小，賠付率相對(duì)較低。分散性險(xiǎn)種由于大部分為新險(xiǎn)種，宣傳力度小，保戶(hù)的保險(xiǎn)意識(shí)相對(duì)較差，不愿參加保險(xiǎn)，加上保險(xiǎn)標(biāo)的分散，業(yè)務(wù)人員展業(yè)承保難度大，故分散性險(xiǎn)種所占比重僅為20％。但由于風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)分散，賠付率相對(duì)較低。

摘要:交強(qiáng)險(xiǎn)自2006年7月1日實(shí)施以來(lái)部分地區(qū)的虧損嚴(yán)重，出現(xiàn)對(duì)交強(qiáng)險(xiǎn)消極承?，F(xiàn)象，通過(guò)從區(qū)域、車(chē)型、公司等方面對(duì)湖南交強(qiáng)險(xiǎn)的效益情況的對(duì)比分析，說(shuō)明造成交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重虧損的因素，進(jìn)而分析了造成湖南交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的原因，最后提出了相應(yīng)的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞:交強(qiáng)險(xiǎn);經(jīng)營(yíng)情況;費(fèi)率機(jī)制

機(jī)動(dòng)車(chē)交通事故強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)(簡(jiǎn)稱(chēng)交強(qiáng)險(xiǎn))，是指由保險(xiǎn)公司對(duì)被保險(xiǎn)機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)生道路交通事故造成本車(chē)人員、被保險(xiǎn)人以外的受害人的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失，在責(zé)任限額以?xún)?nèi)予以賠償?shù)膹?qiáng)制性責(zé)任保險(xiǎn)。交強(qiáng)險(xiǎn)作為中國(guó)第一個(gè)法定強(qiáng)制保險(xiǎn)，自2006年7月1日實(shí)施以來(lái)受到社會(huì)的關(guān)注。重慶、湖南、湖北、安徽、江西、江蘇、浙江、上海等地的保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)交強(qiáng)險(xiǎn)虧損情況嚴(yán)重，特別是近期多地出現(xiàn)保險(xiǎn)公司對(duì)承保交強(qiáng)險(xiǎn)態(tài)度消極現(xiàn)象，引起社會(huì)各界廣泛關(guān)注。筆者以湖南省為例對(duì)交強(qiáng)險(xiǎn)情況進(jìn)行了調(diào)研。

一、湖南省交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)狀況分析

(一)總體情況

1.承保情況

[摘要]部分人壽保險(xiǎn)公司對(duì)當(dāng)年可以產(chǎn)生損益的短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)采取綜合成本包干政策，這對(duì)基層機(jī)構(gòu)樹(shù)立正確的效益觀，減少違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)等起到了一定的促進(jìn)作用。但是從理論上講，綜合成本包干政策背離了保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的精算原理，財(cái)務(wù)真實(shí)性難以得到保證，有可能誘發(fā)不正當(dāng)交易行為發(fā)生，不利于全額預(yù)算管理的推行，法人機(jī)構(gòu)放松了自己的管控責(zé)任。為此，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體應(yīng)樹(shù)立理性的經(jīng)營(yíng)理念，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步完善保險(xiǎn)法律體系，改革保險(xiǎn)監(jiān)管體制。

[關(guān)鍵詞]人身保險(xiǎn)，短期業(yè)務(wù)，綜合成本包干，經(jīng)營(yíng)理念，監(jiān)管體制

《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第一次修訂中對(duì)第92條“保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍”作了調(diào)整，隨著中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)產(chǎn)壽險(xiǎn)公司均可經(jīng)營(yíng)的實(shí)施，短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)作為當(dāng)年可以產(chǎn)生損益的保險(xiǎn)產(chǎn)品，更是各家壽險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)。為應(yīng)對(duì)日趨激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)以及產(chǎn)險(xiǎn)公司介入該領(lǐng)域后對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展所帶來(lái)的沖擊，部分壽險(xiǎn)公司針對(duì)人身短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)出臺(tái)了綜合成本包干(捆綁)的費(fèi)用政策，以期推動(dòng)自身的短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。對(duì)此，業(yè)內(nèi)人士眾說(shuō)紛紜，有褒有貶，值得研究探討。

一、綜合成本包干制的基本情況

目前，壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)的費(fèi)用政策主要有兩種，即全額預(yù)算制和綜合成本包干制。前者由總公司按統(tǒng)一的會(huì)計(jì)模式編制費(fèi)用預(yù)算，年度預(yù)算一經(jīng)審定下發(fā)，其執(zhí)行與考核需嚴(yán)格按規(guī)定運(yùn)作，并強(qiáng)調(diào)預(yù)算與會(huì)計(jì)核算在科目和信息以及預(yù)算時(shí)間進(jìn)度的一致性。全額預(yù)算制有利于公司事前對(duì)業(yè)務(wù)收支情況有一個(gè)充分、全面的了解，進(jìn)而對(duì)公司的資源進(jìn)行有效的配置，但其滯后性也在一定程度上制約了公司業(yè)務(wù)的及時(shí)開(kāi)展。而綜合成本包干制又稱(chēng)捆綁制，即對(duì)短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)的綜合賠付率和費(fèi)用率實(shí)行捆綁考核，而不再單純地考核利潤(rùn)指標(biāo)。目前，在湖南轄區(qū)內(nèi)采取綜合成本包干制的分公司有太平洋人壽、新華人壽、中國(guó)人壽、合眾人壽等5家，占湖南壽險(xiǎn)分公司總數(shù)的42%。

在實(shí)際操作中，綜合成本包干制先是由總公司根據(jù)不同的險(xiǎn)種設(shè)定不同的捆綁率，對(duì)各級(jí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的可用費(fèi)用進(jìn)行逐月考核，如果綜合賠付率大于捆綁率，說(shuō)明該業(yè)務(wù)虧損，則從其它險(xiǎn)種的財(cái)務(wù)可用費(fèi)用中扣除。如太平洋人壽總公司對(duì)湖南分公司短期意外險(xiǎn)(含一年期和極短期)的捆綁率為80%，個(gè)人短期健康險(xiǎn)捆綁率為84%，團(tuán)體短期健康險(xiǎn)捆綁率為91%。各省級(jí)分公司在總公司下達(dá)的固定短期險(xiǎn)費(fèi)用比例的基礎(chǔ)上，把費(fèi)用再分解為預(yù)定賠付率、間接管理費(fèi)用、直接銷(xiāo)售費(fèi)用三部分，并根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)賠付率水平、主體經(jīng)營(yíng)狀況及業(yè)務(wù)需要確定比例。其中預(yù)定賠付率用于短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)際賠付的預(yù)留額度；間接管理費(fèi)用用于保證經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)管理的費(fèi)用需要；直接銷(xiāo)售費(fèi)用用于業(yè)務(wù)的市場(chǎng)拓展，主要包括調(diào)劑基金、手續(xù)費(fèi)和業(yè)務(wù)員提獎(jiǎng)等。一般而言，在執(zhí)行費(fèi)用包干政策過(guò)程中，總公司都會(huì)出臺(tái)一系列相關(guān)的預(yù)算費(fèi)用管理制度，如按要求提取充足的責(zé)任準(zhǔn)備金，準(zhǔn)確計(jì)算短期險(xiǎn)的綜合賠付率，并按權(quán)責(zé)發(fā)生制的核算原則準(zhǔn)確預(yù)提各項(xiàng)當(dāng)期應(yīng)承擔(dān)而未支付的費(fèi)用等。