摘要：隨著我國改革開放的不斷深化，金融改革步入了新的發(fā)展階段，商業(yè)銀行都在積極探索更具有競爭性的融資服務(wù)模式。貿(mào)易融資作為商業(yè)銀行的融資業(yè)務(wù)，得到了快速發(fā)展，但一些商業(yè)銀行在發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中還存在諸多不容忽視的問題，需要加強合規(guī)性監(jiān)管工作。本文對貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管問題進行了深入地分析研究，分析了加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的重要性，在此基礎(chǔ)上分析了當(dāng)前我國針對貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管存在的突出問題，就如何加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管提出了有針對性的措施，旨在為促進我國貿(mào)易融資科學(xué)發(fā)展、提高合規(guī)性監(jiān)管工作水平提供一些參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;貿(mào)易融資;合規(guī)性監(jiān)管;監(jiān)管創(chuàng)新

貿(mào)易融資是商業(yè)銀行提供的一類服務(wù)，旨在促進國與國、企業(yè)與企業(yè)間的進口和出口業(yè)務(wù)。在我國金融改革不斷深化的大背景下，我國貿(mào)易融資的數(shù)量和規(guī)模不斷擴大，已經(jīng)成為重要的融資服務(wù)模式，得到了商業(yè)銀行以及企業(yè)的認可。盡管從總體上來看，我國貿(mào)易融資取得了顯著成效，特別是與過去相比具有一定的科學(xué)性，但按照較高的標準來看，特別是按照黨的對金融改革提出的新要求，我國貿(mào)易融資還存在諸多不到位的方面，比較突出的就是在合規(guī)性監(jiān)管方面還存在薄弱環(huán)節(jié)，需要引起重視。這就需要積極探索加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的有效措施，堅持問題導(dǎo)向，針對解決針對貿(mào)易金融合規(guī)性監(jiān)管存在的突出問題，采取更加有效的措施，推動貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管工作取得新的更大的成效。

1貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的重要性

隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，國際貿(mào)易等得到了快速發(fā)展，特別是隨著我“走出去”戰(zhàn)略的深入實施，國際貿(mào)易步入了新的發(fā)展軌道，這也使我國貿(mào)易融資越來越受到重視，數(shù)量越來越多，規(guī)模越來越大，商業(yè)銀行也高度重視貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，將其作為提升商業(yè)銀行競爭力以及強化自身發(fā)展能力的重要戰(zhàn)略性舉措，但也存在很多違規(guī)操作的現(xiàn)象，必須進一步加強對貿(mào)易融資合規(guī)性的監(jiān)管。在新的歷史條件下，加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管具有十分重要的意義，突出表現(xiàn)在以下兩個方面。一方面，加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管，有利于防范貿(mào)易融資和金融風(fēng)險。貿(mào)易融資的服務(wù)方式多種多樣，包括授信開證、進口押匯、提貨擔(dān)保、出口押匯業(yè)務(wù)、打包放款、外匯票據(jù)貼現(xiàn)、國際保理、福費廷、出口買方信貸等，可以說業(yè)務(wù)體系十分廣泛，這也極大的推動了我國貿(mào)易融資的科學(xué)和健康發(fā)展。但當(dāng)前我國一些商業(yè)銀行在發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中，由于高度重視業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大，因而對貿(mào)易融資風(fēng)險的認識不夠到位，導(dǎo)致出現(xiàn)了一些問題，特別是很多商業(yè)銀行還沒有完全建立各種融資業(yè)務(wù)的嚴格標準和規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，風(fēng)險控制手段落后，合規(guī)性問題比較突出。這就需要大力加強對我國貿(mào)易融資的合規(guī)性監(jiān)管，努力使貿(mào)易融資步入更加科學(xué)發(fā)展的軌道，這將有利于更好地防范和控制貿(mào)易融資風(fēng)險，同時也會對防范和控制金融風(fēng)險具有重要價值，而且也符合黨的關(guān)于防范風(fēng)險的戰(zhàn)略要求。另一方面，加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管，有利于促進貿(mào)易融資科學(xué)發(fā)展。由于我國貿(mào)易融資起步晚、發(fā)展快，與國外特別是發(fā)達國家相比還有一定的差距，盡管市場規(guī)模不斷擴大，但市場體系還不夠成熟，商業(yè)銀行在開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中，而且激烈的國內(nèi)國際市場競爭，為了能夠使貿(mào)易融資競爭力得到提升，因而有的銀行降低了開證保證金的收取比例；有的甚至采取授信開證，免收保證金；有的在保證金不足且擔(dān)保或抵押手續(xù)不全的情況下對外開立遠期信用證等，所有這些都屬于“不合規(guī)”的操作方式，不僅破壞了貿(mào)易融資市場秩序，而且也不利于我國貿(mào)易融資的科學(xué)發(fā)展。因而，加強我國貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管已經(jīng)迫在眉睫，只有通過卓有成效的、多元化的、全面性的、系統(tǒng)性的合規(guī)性監(jiān)管，才能使我國貿(mào)易融資步入科學(xué)發(fā)展的軌道，才能最大限度提高我國貿(mào)易融資的整體競爭力。

2貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管存在的問題

1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信規(guī)模核定隨意性強，標準不一

各家銀行在核定國際貿(mào)易融資授信規(guī)模標準上有較大區(qū)別，有的銀行將國際貿(mào)易融資視同流動資金貸款處理，有的銀行則根據(jù)融資品種的不同放大一定的倍數(shù)，融資政策的制訂多是根據(jù)自身對國際貿(mào)易融資的理解，缺乏深入、科學(xué)的研究。在對國際貿(mào)易融資的認識和風(fēng)險控制上，中資銀行與外資銀行有明顯區(qū)別，如對打包貸款這一傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，外資銀行在操作流程和手續(xù)上要簡化得多，他們更①本文作者：趙陽，上海財經(jīng)大學(xué)國際工商管理學(xué)院國際貿(mào)易學(xué)07級碩士研究生注重通過控制貿(mào)易全程來達到控制風(fēng)險的目的，而不是過分關(guān)注企業(yè)本身的規(guī)模和實力。相對而言，國內(nèi)銀行的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品流程設(shè)計相對不夠科學(xué)，手續(xù)煩瑣，可操作性不強。牛牛股票網(wǎng)

2企業(yè)申請國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在擔(dān)保難問題

一方面企業(yè)在找第三方擔(dān)保時，會顧慮對方將來會要求自己提供擔(dān)保，進而產(chǎn)生其難以控制的風(fēng)險；另一方面部分申請國際貿(mào)易融資的企業(yè)為貿(mào)易公司，缺乏銀行認可的固定資產(chǎn)，如廠房、土地等，生產(chǎn)型出口企業(yè)的機器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續(xù)煩瑣、時效性差，不符合國際貿(mào)易融資方便快捷的特點；第三，企業(yè)對國際貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉，對各種金融工具不能合理運用。在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的國際貿(mào)易融資名詞不斷涌現(xiàn)的情況下，大多數(shù)企業(yè)不能很好地結(jié)合自身實際，選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，對各類融資產(chǎn)品無法靈活運用。3風(fēng)險控制手段落后

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險有客戶風(fēng)險、國家風(fēng)險、國外行風(fēng)險、國際市場風(fēng)險和內(nèi)部操作風(fēng)險。這些風(fēng)險的管理需要先進的技術(shù)手段將銀行相關(guān)部門之間、分支行之間高效有機地聯(lián)系起來。而目前我國各國有商業(yè)銀行在開展國際業(yè)務(wù)特別是國際結(jié)算業(yè)務(wù)方面一直沿用的是分散的經(jīng)營模式，外匯業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)較為落后，國際結(jié)算與外匯信貸、外匯信貸與會計獨自運行，缺乏網(wǎng)絡(luò)資源的共享和統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，以致無法達到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險、相互制約的目的。

4國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方式簡單，新產(chǎn)品開發(fā)力度不夠

1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信規(guī)模核定隨意性強，標準不一

各家銀行在核定國際貿(mào)易融資授信規(guī)模標準上有較大區(qū)別，有的銀行將國際貿(mào)易融資視同流動資金貸款處理，有的銀行則根據(jù)融資品種的不同放大一定的倍數(shù)，融資政策的制訂多是根據(jù)自身對國際貿(mào)易融資的理解，缺乏深入、科學(xué)的研究。在對國際貿(mào)易融資的認識和風(fēng)險控制上，中資銀行與外資銀行有明顯區(qū)別，如對打包貸款這一傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，外資銀行在操作流程和手續(xù)上要簡化得多，他們更①本文作者：趙陽，上海財經(jīng)大學(xué)國際工商管理學(xué)院國際貿(mào)易學(xué)07級碩士研究生注重通過控制貿(mào)易全程來達到控制風(fēng)險的目的，而不是過分關(guān)注企業(yè)本身的規(guī)模和實力。相對而言，國內(nèi)銀行的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品流程設(shè)計相對不夠科學(xué)，手續(xù)煩瑣，可操作性不強。牛牛股票網(wǎng)

2企業(yè)申請國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在擔(dān)保難問題

一方面企業(yè)在找第三方擔(dān)保時，會顧慮對方將來會要求自己提供擔(dān)保，進而產(chǎn)生其難以控制的風(fēng)險；另一方面部分申請國際貿(mào)易融資的企業(yè)為貿(mào)易公司，缺乏銀行認可的固定資產(chǎn)，如廠房、土地等，生產(chǎn)型出口企業(yè)的機器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續(xù)煩瑣、時效性差，不符合國際貿(mào)易融資方便快捷的特點；第三，企業(yè)對國際貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉，對各種金融工具不能合理運用。在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的國際貿(mào)易融資名詞不斷涌現(xiàn)的情況下，大多數(shù)企業(yè)不能很好地結(jié)合自身實際，選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，對各類融資產(chǎn)品無法靈活運用。3風(fēng)險控制手段落后

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險有客戶風(fēng)險、國家風(fēng)險、國外行風(fēng)險、國際市場風(fēng)險和內(nèi)部操作風(fēng)險。這些風(fēng)險的管理需要先進的技術(shù)手段將銀行相關(guān)部門之間、分支行之間高效有機地聯(lián)系起來。而目前我國各國有商業(yè)銀行在開展國際業(yè)務(wù)特別是國際結(jié)算業(yè)務(wù)方面一直沿用的是分散的經(jīng)營模式，外匯業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)較為落后，國際結(jié)算與外匯信貸、外匯信貸與會計獨自運行，缺乏網(wǎng)絡(luò)資源的共享和統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，以致無法達到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險、相互制約的目的。

4國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方式簡單，新產(chǎn)品開發(fā)力度不夠

摘要：回顧供應(yīng)鏈管理和供應(yīng)鏈國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生過程，分析供應(yīng)鏈融資對企業(yè)提升競爭力的影響，剖析目前供應(yīng)鏈管理和供應(yīng)鏈國際貿(mào)易融資中存在的問題，并得出結(jié)論。企業(yè)應(yīng)該進一步加強供應(yīng)鏈管理，從而增強供應(yīng)鏈融資的能力，銀行應(yīng)該進一步擴大供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，這樣形成企業(yè)供應(yīng)鏈管理和供應(yīng)鏈融資相互促進、相互支持的格局。

關(guān)鍵詞：企業(yè)供應(yīng)鏈；供應(yīng)鏈管理；國際貿(mào)易融資；中小企業(yè)融資

1企業(yè)供應(yīng)鏈和供應(yīng)鏈管理

供應(yīng)鏈管理（SupplyChainManagement）是近年來隨著全球制造（GlobalManufacturing）的出現(xiàn)在企業(yè)資源規(guī)劃(ERP)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的管理方法。企業(yè)供應(yīng)鏈管理，是對供應(yīng)鏈中的信息流、物流和資金流進行設(shè)計、規(guī)劃和控制，統(tǒng)一整合企業(yè)的制造過程、庫存系統(tǒng)和供應(yīng)商產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，對供應(yīng)、需求、原材料采購、市場、生產(chǎn)、庫存、定單、分銷發(fā)貨等的管理。企業(yè)供應(yīng)鏈管理的目的在于增加企業(yè)對市場的預(yù)測性，減少庫存，提高發(fā)貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產(chǎn)率，降低供應(yīng)鏈成本，減少總體采購成本，縮短生產(chǎn)周期，加快市場響應(yīng)速度，保證在正確的時間把正確的產(chǎn)品/服務(wù)送到正確的地方，確保顧客滿意，以中心制造廠商為核心，將產(chǎn)業(yè)上游原材料和零配件供應(yīng)商、產(chǎn)業(yè)下游經(jīng)銷商、物流運輸商，產(chǎn)品服務(wù)商以及往來銀行結(jié)合為一體，從而有效分配資源，提高工作效率，提高企業(yè)對市場和最終顧客需求的響應(yīng)速度，增強競爭力，提高供應(yīng)鏈中各成員的效率和效益。

企業(yè)供應(yīng)鏈管理可以分為如下幾個部分：

計劃部分：企業(yè)設(shè)定一個策略來管理所有的資源，以滿足客戶對所生產(chǎn)產(chǎn)品的需求。這一部分的目的在于建立一系列的方法監(jiān)控供應(yīng)鏈，使之能夠有效、低成本地為顧客遞送高質(zhì)量和高價值的產(chǎn)品或服務(wù)。

一、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的問題

（一）擔(dān)保條件難以達到銀行要求

首先，符合銀行擔(dān)保要求的大企業(yè)不愿意承擔(dān)為中小企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險。其次，中小企業(yè)也難以提供適合的抵質(zhì)押，大多數(shù)中小企業(yè)的土地屬非有償占用，缺乏作為設(shè)定抵押的條件和可供質(zhì)押的憑證。企業(yè)的機器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續(xù)煩瑣，不符合貿(mào)易融資方便快捷的特點。在擔(dān)保不能落實的情況下，銀行無法授予其融資額度。中小企業(yè)為解決擔(dān)保問題，往往幾家企業(yè)之間互保，但這樣不僅擔(dān)保能力有限，而且也為企業(yè)的長期經(jīng)營埋下了隱患。

（二）國際貿(mào)易融資授信困難

目前，我國中小企業(yè)的融資手段和工具還不甚規(guī)范和穩(wěn)定。銀行出于風(fēng)險考慮，一般不愿對中小企業(yè)提供綜合授信，往往實行業(yè)務(wù)分批審批。這樣就容易延誤中小企業(yè)的商機。另外，由于需要逐筆落實擔(dān)保等一系列問題，企業(yè)要實際獲得融資支持并不容易。加上銀行部分融資管理人員不愿承擔(dān)責(zé)任，營銷意識薄弱，對中小企業(yè)往往惜貸、怕貸。這樣，中小出口企業(yè)的授信需求往往難以得到滿足，這在某種程度上限制了企業(yè)的發(fā)展。

（三）操作環(huán)節(jié)和審批程序繁多

一、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的問題

（一）擔(dān)保條件難以達到銀行要求

首先，符合銀行擔(dān)保要求的大企業(yè)不愿意承擔(dān)為中小企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險。其次，中小企業(yè)也難以提供適合的抵質(zhì)押，大多數(shù)中小企業(yè)的土地屬非有償占用，缺乏作為設(shè)定抵押的條件和可供質(zhì)押的憑證。企業(yè)的機器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續(xù)煩瑣，不符合貿(mào)易融資方便快捷的特點。在擔(dān)保不能落實的情況下，銀行無法授予其融資額度。中小企業(yè)為解決擔(dān)保問題，往往幾家企業(yè)之間互保，但這樣不僅擔(dān)保能力有限，而且也為企業(yè)的長期經(jīng)營埋下了隱患。

（二）國際貿(mào)易融資授信困難

目前，我國中小企業(yè)的融資手段和工具還不甚規(guī)范和穩(wěn)定。銀行出于風(fēng)險考慮，一般不愿對中小企業(yè)提供綜合授信，往往實行業(yè)務(wù)分批審批。這樣就容易延誤中小企業(yè)的商機。另外，由于需要逐筆落實擔(dān)保等一系列問題，企業(yè)要實際獲得融資支持并不容易。加上銀行部分融資管理人員不愿承擔(dān)責(zé)任，營銷意識薄弱，對中小企業(yè)往往惜貸、怕貸。這樣，中小出口企業(yè)的授信需求往往難以得到滿足，這在某種程度上限制了企業(yè)的發(fā)展。

（三）操作環(huán)節(jié)和審批程序繁多

一、我國中小型企業(yè)國際貿(mào)易融資存在問題

1、企業(yè)貸款困難。擔(dān)保和抵押成了中小型企業(yè)貸款困難的主要原因,也成為了我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在最基本的問題。在辦理中小型企業(yè)抵押貸款過程中,要對抵押物進行有價值的資產(chǎn)評估,這樣貸款才能生效。目前我國并沒有較為系統(tǒng)全面的評估部門,產(chǎn)生的問題也較為繁多,如繁雜的評估程序、收費的高標準、評估結(jié)果與市場調(diào)研結(jié)果及其價值差距較大等等。

2、金融市場存在問題,中小型企業(yè)融資渠道狹窄。首先,金融市場對外開放空間局限,平臺較為狹窄。如股票、保險、基金、債券以及其他金融附屬均沒有開放給中小型企業(yè),銀行提供的貸款無法滿足企業(yè)規(guī)模日益擴大的發(fā)展前景,中小型企業(yè)大部分來源依賴于商業(yè)銀行貸款,貸款中心偏向于大企業(yè)的發(fā)展,對中小企業(yè)重視度相對較低。其次,國際融資方式少、功能單一。金融市場上貿(mào)易融資方式在國際上較多,但是在實際運用中依舊是傳統(tǒng)借貸方式。最后,辦理企業(yè)融資程序繁瑣復(fù)雜。辦理程序復(fù)雜、辦理周期冗長、市場價值率低等諸多因素造成損失,導(dǎo)致成本的累加、對融資需求降低。

3、缺少有效防護擔(dān)保風(fēng)險措施,準入門檻較高。銀行幫助企業(yè)進行貸款必須要滿足兩個因素,即信用擔(dān)保和評價體系,由于銀行信貸政策不完善而導(dǎo)致大量壞賬出現(xiàn),致使信貸業(yè)務(wù)發(fā)展更為謹慎。我國擔(dān)保機構(gòu)較少且缺乏較高信譽度,投資擔(dān)保機構(gòu)的專業(yè)人才欠缺且沒有制定切實完善的風(fēng)險分擔(dān)機制,導(dǎo)致無法評估風(fēng)險產(chǎn)生。商業(yè)銀行雖然降低了對中小型投資企業(yè)的要求,但是于國際貿(mào)易融資差別仍然顯著,這并沒有解決實際問題,中小型國際貿(mào)易融資準入門檻依舊很高。

4、同國際上其他國家發(fā)生法律糾紛。國際貿(mào)易融資方式的轉(zhuǎn)變,逐漸將融資方式變得更為規(guī)范和實用,適應(yīng)了當(dāng)今社會環(huán)境和世界格局。在我國,與國際慣例和通行手法相違背的事件很多,發(fā)生沖突現(xiàn)象也并不少見,法律紛爭持續(xù)不斷。

5、少數(shù)中小型企業(yè)信用觀念單薄。誠信度高的中小型企業(yè)是擔(dān)保機構(gòu)愿意承擔(dān)代償和資金損失風(fēng)險的企業(yè),否則將會給擔(dān)保機構(gòu)帶來經(jīng)濟、名譽等諸多方面損失。根據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn),發(fā)生信貸關(guān)系后,并且達到合約期時,中小型企業(yè)愿意主動負起還款責(zé)任的幾乎為零,欠款、欠息現(xiàn)象每每發(fā)生,影響了擔(dān)保機構(gòu)對中小型企業(yè)的可信度,從而帶來較為嚴重負面影響。

一、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的弊端

（一）中小企業(yè)國際貿(mào)易融資供需不平衡據(jù)有關(guān)資料顯示，中小企業(yè)截至2011年6月，所創(chuàng)造的最終產(chǎn)值占全國總產(chǎn)值的62%，納稅額占稅收總額的一半以上，并解決了78％的城鎮(zhèn)人員就業(yè)問題。即便如此，中小企業(yè)對社會所作的貢獻與獲得的資金支持仍然不成正比。調(diào)查結(jié)果中，銀行貸款為我國中小企業(yè)提供了91%以上的融資供應(yīng)；而信用擔(dān)保機構(gòu)較多的省份中發(fā)展較好的中小企業(yè)因擔(dān)保不能落實而被拒貸的情況占24.8％，因抵押不能落實而被拒貸的占33.3％，拒貸率居然高達58％。雖然各方都給予了大力支持，融資問題也在一定程度上得以緩解，但多數(shù)中小企業(yè)仍然面臨融資難的困境。社會對中小企業(yè)的資金供給和中小企業(yè)對資金的需求嚴重失衡。

（二）缺乏新型國際貿(mào)易融資方式的應(yīng)用我國中小企業(yè)缺乏對國際貿(mào)易融資方式的自主選擇，即使選擇，也受傳統(tǒng)方式的限制；國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所擁有的資產(chǎn)數(shù)量與市場提供的潛力極不適應(yīng)，銀行更習(xí)慣于操作傳統(tǒng)的流動資金貸款；銀行管理人員無法深層次的認識國際貿(mào)易融資，不能明確、充分地意識到國際貿(mào)易融資的必要性和緊迫性，對中小企業(yè)來說接受不了偏高的新型貿(mào)易融資方式的要求，這些都使貿(mào)易融資的應(yīng)用和推廣受到了直接影響。另一方面，中小外貿(mào)企業(yè)對國際貿(mào)易融資方式缺乏了解，大多是從銀行獲利貸款。隨著近年來國家貸款利率的提高，增加了其貸款成本，導(dǎo)致企業(yè)目光紛紛投向了民間融資，更加壓縮了國際貿(mào)易融資的比例。

二、造成中小企業(yè)貿(mào)易融資困境的主要因素

國際貿(mào)易融資主要依托于國際結(jié)算并在相關(guān)環(huán)節(jié)上提供的資金融通，貿(mào)易融資的種類和操作流程直接由進出口商所選擇的結(jié)算方式來確定，企業(yè)資金經(jīng)過結(jié)算環(huán)節(jié)的融資，促使其加速周轉(zhuǎn)，并使企業(yè)應(yīng)收賬款或?qū)ν飧犊蠲撾x了所面臨的資金困境。國際貿(mào)易融資主要基于國際貿(mào)易，所涉及的范圍廣泛、內(nèi)容復(fù)雜，而且兼具了與進出口環(huán)節(jié)緊密相聯(lián)的銀行和商業(yè)雙重信用。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)的貿(mào)易融資面臨了更多的風(fēng)險因素，因而面對更多的困難。

（一）中小企業(yè)缺乏良好的信用中小企業(yè)的自身信用狀況是從銀行獲得貿(mào)易融資的關(guān)鍵因素。調(diào)查顯示，中國中小企業(yè)的財務(wù)管理制度50%以上不夠健全、完善，且大多數(shù)的信用度較低。中小企業(yè)的信用較低主要是商業(yè)信用不足、企業(yè)信用缺乏檔案記錄等多方面的反映。而導(dǎo)致這一局面的根本原因是中小企業(yè)制度不規(guī)范、缺乏資本等。

一、國際貿(mào)易融資重要性

在我國當(dāng)前經(jīng)濟市場化進程中，金融總量開放度不斷提高，對外貿(mào)易迅速發(fā)展，特別是國際貿(mào)易條件的改善、進出口商品結(jié)構(gòu)的升級、貿(mào)易部門經(jīng)濟效益的提高等，既是我國金融深化的結(jié)果，又反過來促進了資本流動和資源配置，推動了我國的貿(mào)易進一步深化。然而，我國的金融深化與外貿(mào)領(lǐng)域的市場化、國際化并不對稱，外貿(mào)領(lǐng)域的市場化、國際化水平較高，金融領(lǐng)域的市場化改革較慢，開放水平較低，這又在一定程度上阻礙了外貿(mào)發(fā)展。

二、國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展情況

1.我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展受阻的原因。一是企業(yè)的認識不到位，我國新一輪匯率改革才剛剛起步，在匯改之前，許多企業(yè)還沒有意識到貿(mào)易金融的重要性，絕大多數(shù)中小企業(yè)尚不會以金融手段為貿(mào)易避險；二是企業(yè)的信用管理體系缺乏，大多數(shù)出口企業(yè)還沿用多年來形成的傳統(tǒng)交易方式，忽視對進口方資信的調(diào)查，加劇了出口企業(yè)的收款風(fēng)險。三是社會信用體系不健全，一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等融資手段套取銀行資金，甚至挪做他用。四是銀行內(nèi)部問題，各大銀行雖然都有國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，但缺乏有效的風(fēng)險防范措施，在觀念、體制、流程、產(chǎn)品和人員還不適應(yīng)該項業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，特別是缺乏復(fù)合型的高素質(zhì)人員。

2.各層面都在大力推進國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。近幾年各家銀行都加快了國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)市場的拓展力度。中國銀行2009年底的貿(mào)易融資余額約為240億美元，占市場份額的35%左右，其出口雙保理業(yè)務(wù)量超21億美元，居全球首位，旨在建設(shè)國際一流銀行，行先后獲得海內(nèi)外權(quán)威媒體評選的“中國最佳貿(mào)易融資銀行”“、最佳國際業(yè)務(wù)”、“最佳貿(mào)易融資銀行”等獎項；建設(shè)銀行連續(xù)兩年獲得了《環(huán)球金融》雜志頒發(fā)的“最佳貿(mào)易融資銀行”獎，標志著建行在貿(mào)易融資產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)技術(shù)和風(fēng)險控制走在了同業(yè)的前列。國家越來越重視貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展：針對日益嚴峻的對外貿(mào)易形勢，2009年的“金融國九條”明確指出“改進外匯管理，大力推動貿(mào)易投資便利化。適當(dāng)提高企業(yè)預(yù)收貨款結(jié)匯比例，方便企業(yè)特別是中小企業(yè)貿(mào)易融資”。

3.國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的畸形發(fā)展。基于其廣泛用途，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)已成為各家銀行爭相發(fā)展的業(yè)務(wù)。但是，我國目前的經(jīng)濟發(fā)展，投資依舊占主導(dǎo)地位，即房地產(chǎn)行業(yè)。房地產(chǎn)行業(yè)的高回報導(dǎo)致了很多畸形的金融現(xiàn)象，特別是資金的投資預(yù)期回報率與房價的漲幅掛鉤度越來越高，經(jīng)營環(huán)境的惡化導(dǎo)致資金逐步由實體經(jīng)濟流入房地產(chǎn)市場。大多數(shù)企業(yè)和個人都在固定資產(chǎn)上過度投資，且其資金來源越來越依賴銀行融資，甚至民間融資。一些地方的金融環(huán)境過于寬松，以溫州為例，溫州的金融生態(tài)環(huán)境在國內(nèi)一直名列前茅，過去的幾年里，國際貿(mào)易融資作為一種有效的融資途徑讓大量的貿(mào)易流通型企業(yè)獲得超過自身承受能力之外的大量資金和額度，幫助溫州的許多貿(mào)易型企業(yè)獲得了快速的發(fā)展。一家不到1000萬注冊資本的公司可以拿到近3個億的額度，且全部為擔(dān)保方式。只要有足夠的貿(mào)易業(yè)務(wù)的支撐，就可以拿到相應(yīng)的融資需求，這就是國際貿(mào)易融資能夠突破企業(yè)自身限制的一個有利條件。也就是基于此，大量的企業(yè)不惜一切代價做大流量，做大貿(mào)易量。

一、目前我國中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資中存在的問題主要表現(xiàn)為：

（一）貿(mào)易融資形式單一

我國中小企業(yè)內(nèi)源融資的比例很高，但內(nèi)部資金不能滿足企業(yè)的發(fā)展需要，即內(nèi)源融資匱乏，內(nèi)源融資是企業(yè)長期融資的一個重要來源。親友借貸、職工內(nèi)部集資以及民間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用，而其他的融資渠道中小企業(yè)較難介入。由于我國資本市場發(fā)展較晚，現(xiàn)行的證券管理原則和標準對股票、債券等直接融資渠道制定了嚴格的準入條件，由于交易是直接的，資金提供者必須對資金使用者的狀況進行了解和判斷。另一方面，我國《公司法》規(guī)定，股票上市公司股本總額不得少于人民幣500萬元，而大量中小企業(yè)凈資產(chǎn)規(guī)模低，信用等級低，不具有上市融資的資格。我國的大銀行也難為中小企業(yè)提供融資服務(wù)。

（二）信用歧視（審批程序多）

由于中小企業(yè)市場風(fēng)險大，企業(yè)倒閉率高，財務(wù)制度不健全，資信狀況堪憂，缺乏足額的財產(chǎn)抵押，又無人擔(dān)保，銀行考慮到安全性因素等對中小企業(yè)惜貸、俱貸，對中小企業(yè)主要提供的是流動資金以及固定資產(chǎn)更新資金，而很少提供長期信貸，而且對中小企業(yè)貸款的審批程序繁雜，存在信用歧視。企業(yè)也深感辦理抵押環(huán)節(jié)多、收費多，如在土地房產(chǎn)抵押評估和登記手續(xù)中，評估包括申請、實地勘測、限價估算等，登記包括土地權(quán)屬調(diào)查、地籍測繪等，極為繁瑣。

（三）缺乏完備的信用管理體系