摘要:民間金融的發(fā)展是關(guān)系到億萬農(nóng)民利益的一件大事。對“福安標(biāo)會倒會風(fēng)波”進行分析研究,可概括出現(xiàn)實中可能導(dǎo)致合會產(chǎn)生風(fēng)險的幾個主要因素:高額的利率、會套會、日日會等,指出合會之所以出現(xiàn)風(fēng)險,很重要的一個原因是現(xiàn)行法律沒有對其進行有效規(guī)制;由此有針對性地提出對合會進行立法,如何立法的相關(guān)法律建議。

關(guān)鍵詞:民間金融;合會;法律規(guī)制

當(dāng)前農(nóng)村中,正規(guī)金融嚴(yán)重供給不足,從而導(dǎo)致民間金融撐起了農(nóng)民融資的“天”。但是,長期以來,由于民間金融缺乏法律定位,缺少正確的引導(dǎo),導(dǎo)致農(nóng)村中金融風(fēng)波不斷發(fā)生。而多年來,國家也越來越認(rèn)識到民間金融在支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中所起到的巨大作用和它的弊端,所以,如何能讓民間金融“揚長避短”、為我所用,也就成為了當(dāng)前民間金融研究的熱門話題。

“合會”是中國一種古老的民間信用互助形式,它通常建立在親情、友情等血緣和地緣關(guān)系上?！昂蠒币话阌砂l(fā)起人(稱為“會頭”)邀請親朋若干人,(俗稱“會腳”,現(xiàn)代也叫會員)參加,約定每隔一定的時期(每月、每季或半年、一年等)舉會一次,每次收集一定數(shù)量的錢款,輪流交由一人使用,會頭優(yōu)先收取第一次會金,以后按次序輪流交會腳使用,以此互助的一種形式。合會種類繁多,各地稱呼不同,比如,在山東和江蘇北部各地稱“請會”、“聚會”、“集會”,安徽、江西、湖南稱“打會”湖北稱“約會”,廣東稱“做會”,浙江稱“臺會”,云南稱“賒會”等[1]。按照合會的目的、合會的期限、得會的方法等標(biāo)準(zhǔn)進行分類,最常見的是按得會的方法分為:輪會、搖會、標(biāo)會三種。輪會是指坐次輪收的辦法收會,搖會是指以搖彩的方式收會,而標(biāo)會則是以競標(biāo)的方式收會。各地的合會有不同的特點,比如,“標(biāo)會”在福建比較盛行;“搖會”、“抬會”在浙江比較盛行。

20世紀(jì)80年代中前期,“會”曾經(jīng)盛極一時,是江浙、福建等地區(qū)最盛行的一種民間融資方式,對當(dāng)?shù)胤枪兄平?jīng)濟的發(fā)展起過巨大的推動作用。但是,20世紀(jì)80年代后期在浙江樂清、蒼南等地相繼爆發(fā)了倒會風(fēng)波,2004年福安又爆發(fā)了標(biāo)會“倒會”事件。

案例:福安標(biāo)會倒會事件

當(dāng)前農(nóng)村中,正規(guī)金融嚴(yán)重供給不足,從而導(dǎo)致民間金融撐起了農(nóng)民融資的“天”。但是,長期以來,由于民間金融缺乏法律定位,缺少正確的引導(dǎo),導(dǎo)致農(nóng)村中金融風(fēng)波不斷發(fā)生。而多年來,國家也越來越認(rèn)識到民間金融在支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中所起到的巨大作用和它的弊端,所以,如何能讓民間金融“揚長避短”、為我所用,也就成為了當(dāng)前民間金融研究的熱門話題。

“合會”是中國一種古老的民間信用互助形式,它通常建立在親情、友情等血緣和地緣關(guān)系上?！昂蠒币话阌砂l(fā)起人(稱為“會頭”)邀請親朋若干人,(俗稱“會腳”,現(xiàn)代也叫會員)參加,約定每隔一定的時期(每月、每季或半年、一年等)舉會一次,每次收集一定數(shù)量的錢款,輪流交由一人使用,會頭優(yōu)先收取第一次會金,以后按次序輪流交會腳使用,以此互助的一種形式。合會種類繁多,各地稱呼不同,比如,在山東和江蘇北部各地稱“請會”、“聚會”、“集會”,安徽、江西、湖南稱“打會”湖北稱“約會”,廣東稱“做會”,浙江稱“臺會”,云南稱“賒會”等[1]。按照合會的目的、合會的期限、得會的方法等標(biāo)準(zhǔn)進行分類,最常見的是按得會的方法分為:輪會、搖會、標(biāo)會三種。輪會是指坐次輪收的辦法收會,搖會是指以搖彩的方式收會,而標(biāo)會則是以競標(biāo)的方式收會。各地的合會有不同的特點,比如,“標(biāo)會”在福建比較盛行;“搖會”、“抬會”在浙江比較盛行。

20世紀(jì)80年代中前期,“會”曾經(jīng)盛極一時,是江浙、福建等地區(qū)最盛行的一種民間融資方式,對當(dāng)?shù)胤枪兄平?jīng)濟的發(fā)展起過巨大的推動作用。但是,20世紀(jì)80年代后期在浙江樂清、蒼南等地相繼爆發(fā)了倒會風(fēng)波,2004年福安又爆發(fā)了標(biāo)會“倒會”事件。

案例:福安標(biāo)會倒會事件

2004年5月17日,福建省福安市一個名叫李住的人因再支付不起眾多小會腳的錢而主動到當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)投案,從而一場史無前例的標(biāo)會“倒會”風(fēng)暴席卷小城福安,短短幾天,約25億元的民間資本便從這個年財政收入不過2億元的縣級市蒸發(fā)。很多“會頭”和中標(biāo)的“會腳”趁亂卷走巨款,讓成千上萬的會員損失慘重,當(dāng)?shù)亟?jīng)濟遭受致命打擊,直接影響到近65萬人的生活[2]。究竟是什么原因?qū)е铝烁０矘?biāo)會的崩盤?

高額利率。蘇提村王希蓮是福安標(biāo)會千百個小會主中的一員,由于信譽良好,“她總是能夠當(dāng)天就把錢送到標(biāo)到的人那里,七八年來都是這樣”,因此到倒會之前,不僅是蘇提村,甚至蘇提周邊村莊的人,都跑來做王希蓮的會腳。倒會之前,這個只讀了幾年小學(xué)、“文化很淺”的農(nóng)村婦女,名下的會達到53個之多,涉及金額在七八百萬以上。可以想象,如果資金僅僅在有限的范圍內(nèi)封閉運行,沒有與賭場發(fā)生關(guān)系的話,這種發(fā)育于鄉(xiāng)土、近十年來年利率約在3%、以調(diào)劑余缺、互助互濟為目的的民間金融組織也許還能繼續(xù)存在下去。

一、引言

合會又稱“互助會”、“呈會”、“邀會”等，是中國傳統(tǒng)的一種民間信用互助方式，一般由發(fā)起人（會首）邀請親友若干人（會腳或會員）參加，按約定的時間舉行，每次各繳一定數(shù)量的會款（會錢或會金），輪流交一人使用，借以互助。會首優(yōu)先使用首期合會金①，以后依不同方式（如抽簽、投標(biāo)等），決定會員收款（得會）的次序，在每個會員都使用合會金后，一個合會即告結(jié)束。合會的種類繁多，如根據(jù)得會方法的不同，合會可以分為標(biāo)會、輪會和搖會等，其中標(biāo)會是以投標(biāo)方式?jīng)Q定合會金的使用次序；輪會是以會員事先約定的次序，輪流使用合會金；搖會則是通過擲骰子或抓鬮的方法來決定會員得會的次序。在傳統(tǒng)社會中，合會是一種兼具儲蓄和信貸雙重作用的民間信用互助方式，具有互通有無、自助助人、濟困扶危、增加資產(chǎn)效率、促進社會發(fā)展的功能［1］。因此，合會自唐宋年間產(chǎn)生以后，在我國民間逐步流傳，成為普通百姓融通資金、互通有無和緩急相濟的重要互助形式［2］。根據(jù)史料記載，合會在清代已經(jīng)十分盛行［3］，到了民國時期，合會的種類、數(shù)量不斷增多，幾乎遍布全國各地［4］。合會作為一種古老的民間資金融通形式，至今在許多地方依然存在，其中福建、浙江、江蘇、廣東、海南等地區(qū)尤為流行?，F(xiàn)實生活中，合會在促進民間資本融通、為農(nóng)村建設(shè)和中小企業(yè)提供資金支持等方面發(fā)揮著不可忽視的作用。然而，由于我國合會法律制度缺失、合會習(xí)慣本身缺乏有效的風(fēng)險防控機制，常常有一些合會倒會②，從而在會首會員間引發(fā)民事糾紛。法院在審理這類糾紛時，因缺乏明確的法律規(guī)定，從而陷入了對同類案件裁判不一的困境。

二、立法梳理與理論辨析：司法裁判的前提

目前，我國尚未給合會一個明確的法律定位，例如《民法通則》和《合同法》都沒有直接規(guī)定“合會”的內(nèi)容；在金融法層面，《商業(yè)銀行法》、《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》規(guī)定了“非法吸收公眾存款”行為、“變相吸收公眾存款”行為，并明確了刑事制裁和行政處理并處的規(guī)制模式，以此來規(guī)制一些畸形發(fā)展的投機性合會③?？v觀目前的法律法規(guī)體系，筆者發(fā)現(xiàn)，我國至今沒有制定相應(yīng)的法律法規(guī)對合會進行直接的引導(dǎo)和規(guī)范，而只能依照上述有關(guān)規(guī)定對違反相關(guān)金融法律法規(guī)的投機性合會活動進行限制和取締，以維護金融安全和穩(wěn)定。這種立法狀況也導(dǎo)致了理論界對合會合法性的爭論。當(dāng)前，理論界對合會的合法性問題主要有以下幾種觀點：（1）非法融資說。持這種觀點的人認(rèn)為，合會活動是一種非法融資行為。他們認(rèn)為：①合會擾亂了國家金融秩序。合會活動吸納了大量的民間資本，使得監(jiān)管部門無法對這些資金進行監(jiān)管，削弱了國家掌握和控制金融秩序的能力［5］；②從法律角度看，組織合會可構(gòu)成集資詐騙或者非法吸收公眾存款［6］；③合會是一種非法金融機構(gòu)；④合會容易引發(fā)人們的投機心理，影響社會經(jīng)濟的發(fā)展。由于合會的利息很高，是一種高利貸行為，不少人因此存在僥幸的投機心理，把合會當(dāng)作一種發(fā)財?shù)慕輳剑@樣不利于人們安心做好自己的本職工作、進行正常的社會經(jīng)濟活動，影響著社會經(jīng)濟的發(fā)展［7］38；⑤合會容易助長經(jīng)濟犯罪。在現(xiàn)實生活中，某些合會被一些人利用，變成一種坑蒙拐騙的犯罪工具，例如會首許諾給參與者高利息以騙取合會金；會員以高息標(biāo)取合會金后逃之夭夭［7］38；⑥合會風(fēng)險給社會安定帶來隱患。由于合會缺乏明確的法律保障，容易畸形發(fā)展，存在著極大的風(fēng)險，一旦出現(xiàn)倒會往往會引發(fā)嚴(yán)重的社會問題，影響社會穩(wěn)定［8］。（2）合理融資說。持有這種觀點的人認(rèn)為，在我國目前的法律框架下，合會是一種合理卻不合法的民間融資活動，但是應(yīng)當(dāng)予以合法化。他們認(rèn)為：①合會的某種自發(fā)行為，對正規(guī)的金融安排有破壞性，因此不能承認(rèn)它是合法的，但是合會作為一種自然金融合約安排，始終是農(nóng)村金融體系的一個重要組成部分，是不可能消滅的，需要找到合理的制度安排［9］；②在社會經(jīng)濟活動中，常規(guī)運作的合會可以為那些被排斥在正規(guī)金融體系之外的中小企業(yè)以及農(nóng)戶提供一種可行的融資途徑，對我國正規(guī)金融體系起到有益的補充作用［10］；③由于合會沒有合法的地位，幾乎得不到法律的保護，這大大限制了合會的生存和發(fā)展。因此，政府應(yīng)從法律角度對合會運作作出一些程序性規(guī)定，使合會成為一種低風(fēng)險的民間理財工具和金融服務(wù)工具，同時維護合會的運作空間［11］。（3）合法融資說。持有這種觀點的人認(rèn)為，合會是一種合法的民間融資活動，他們認(rèn)為：①合會的存在有其經(jīng)濟合理性，在一定程度上可以彌補國家金融制度的不足、促進國家金融體制的不斷改革與完善、支持地方經(jīng)濟發(fā)展等，特別是對農(nóng)村經(jīng)濟社會的發(fā)展發(fā)揮著較大的建設(shè)性作用［12］；②合會雖具有吸收資金的功能，但因合會的運行具有封閉性，其吸收資金的對象也僅限于會員，具有特定性，資金僅在會員內(nèi)部輪轉(zhuǎn)，并非向“社會不特定對象”吸收資金。因而，發(fā)起合會不屬于“非法吸收公眾存款”［13］290－291；③合會活動是在特定對象的范圍內(nèi)進行，并沒有面向社會公眾，而且合會成員之間基于熟悉和信任的關(guān)系，一般不存在相互詐騙的情況，因此合會參與者的行為并不構(gòu)成集資詐騙［13］290；④合會一般沒有自己獨立的名稱，不擁有合會財產(chǎn)，不具有訴訟資格，也沒有組織機構(gòu)，因此，合會不是法律上的組織體，合會自然也就不是“機構(gòu)”、“金融機構(gòu)”和“非法金融機構(gòu)”。本質(zhì)上，合會成員之間的關(guān)系應(yīng)視為一種“雙方行為或多個雙方合同”［14］；⑤合會不等同于高利貸或非法集資，它們之間有著本質(zhì)的區(qū)別，不能把合會與高利貸、非法集資等違法行為相等同［15］；⑥我國法律雖沒有明確承認(rèn)合會的合法地位，但也沒有明確禁止合會活動，依照一般法理，法無明文禁止不違法，因此，合會是合法的［16］。

三、實證分析：司法裁判的差異

在合會運行中，合會成員之間常常因倒會、無力支付會款等引發(fā)糾紛，其中一些當(dāng)事人將這種糾紛訴至法院，要求法院通過民事訴訟程序解決。根據(jù)筆者掌握的情況看，目前各地法院對這類案件的處理主要有三種方式。

一、農(nóng)業(yè)保險合作社概念闡釋

（一）內(nèi)涵

1.農(nóng)業(yè)保險合作社歸根結(jié)底是一種組織形式。

農(nóng)業(yè)保險的實施形式有許多種，具體來說，比如有“農(nóng)業(yè)相互保險公司、協(xié)會風(fēng)險互助保險、商業(yè)保險公司、專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司”等。合作社只是其中的一個組織形式而已。它與“農(nóng)業(yè)保險”這一概念以及其所指稱的客觀對象有著本質(zhì)的不同。

2.作為農(nóng)業(yè)保險的一種組織形式或?qū)崿F(xiàn)形式

農(nóng)業(yè)保險合作社在適用對象、適用地域、適用條件、成員關(guān)系、責(zé)任承擔(dān)等方面具有一定的特殊性。

一、企業(yè)會計風(fēng)險的成因

企業(yè)會計風(fēng)險產(chǎn)生的原因概括起來可以分為客觀因素和主觀因素兩個方面。

1.客觀因素客觀因素是指會計系統(tǒng)內(nèi)部不可控的固有風(fēng)險，主要包括：

（1）隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，會計規(guī)章、制度及準(zhǔn)則等出現(xiàn)“滯后性”，在其指導(dǎo)下計量的會計數(shù)據(jù)就不能準(zhǔn)確地反映客觀實際；

（2）在會計主體假設(shè)、貨幣計量假設(shè)、會計分期假設(shè)等會計假設(shè)的不確定性加大了會計活動的風(fēng)險水平；

（3）會計報告結(jié)構(gòu)上的不斷變化，使會計面臨更高的風(fēng)險水平；

摘要:在我國現(xiàn)有的從屬性勞動者的社會保險法律關(guān)系中，無論是雇主還是勞動者都不享有參與管理社會保險事務(wù)權(quán)的權(quán)利，由此帶來了諸如社保制度的向心力不強、靈活性不足以及獨立性缺失等問題。社會保險事務(wù)管理權(quán)的缺失違背了社會保險的風(fēng)險分擔(dān)與輔助性兩大基本制度原則，并最終侵害了社會保險本身所應(yīng)具有的自治性。其背后的原因是受制于制度轉(zhuǎn)型中的政治、經(jīng)濟以及觀念障礙而不當(dāng)設(shè)置的社會保險人所致。參照他國之經(jīng)驗，基于社會保險的本質(zhì)屬性及我國特有的國情，應(yīng)當(dāng)以公法社團形式構(gòu)建獨立的社會保險人，從而確保雇主和勞動者管理社會保險事務(wù)權(quán)利的實現(xiàn)。

關(guān)鍵詞:從屬性勞動關(guān)系;社會保險事務(wù)管理權(quán);風(fēng)險分擔(dān);社會保險

人在工業(yè)社會，社會保險是一種由國家強制建立的風(fēng)險分擔(dān)與化解機制。而在從屬性勞動者的社會保險法律關(guān)系中，風(fēng)險的分擔(dān)與化解不僅體現(xiàn)在雇主和勞動者繳納保費的形式上，還體現(xiàn)在其參與整個社會保險事務(wù)的管理運營上。雇主和勞動者參與管理社會保險事務(wù)的權(quán)利即社會保險事務(wù)管理權(quán)，①其是維系社會保險獨立，防止社會保險功能異化的重要保障。但長期以來學(xué)界對雇主和勞動者在社會保險法律關(guān)系中所享有的管理社會保險事務(wù)的權(quán)利缺乏足夠的關(guān)注與學(xué)術(shù)探討，對由此帶來制度設(shè)計上所存在的問題也缺乏深刻的反思?；诖?，本文將指出社會保險事務(wù)管理權(quán)的缺失違背了社會保險的風(fēng)險分擔(dān)與輔助原則，并導(dǎo)致了一系列問題，繼而通過探究其背后的成因，結(jié)合我國的實際，來確定雇主和勞動者在社會保險法律關(guān)系中應(yīng)有的權(quán)利，從而構(gòu)建一套真正體現(xiàn)社會法原理的社會保險法律制度。

一、問題提出:社會保險事務(wù)管理權(quán)缺失

(一)現(xiàn)狀分析。在現(xiàn)有的社會保險法律關(guān)系中，無論雇主還是勞動者都不享有直接參與管理社會保險事務(wù)的權(quán)利。社會保險法律關(guān)系主要包括社會保險征繳法律關(guān)系和社會保險待遇給付關(guān)系。依據(jù)《社會保險法》(以下簡稱《社保法》)《社會保險費征繳暫行條例》等的相關(guān)規(guī)定，雇主作為投保人在社會保險征繳法律關(guān)系中主要履行金錢給付義務(wù)和協(xié)力義務(wù)，前者主要是指繳費和代扣代繳社保費義務(wù)(《社保法》第60條)，后者主要是指圍繞金錢給付義務(wù)展開的提供社保費有關(guān)信息的義務(wù)諸如登記義務(wù)(《社保法》57條)、申報義務(wù)(《社保法》第60條)以及協(xié)助檢查、調(diào)查的義務(wù)(《社會保險費征繳暫行條例》第18條)。在社會保險待遇給付關(guān)系中，雇主則需履行社會保險事故的通知義務(wù)、工傷申請認(rèn)定的義務(wù)以及因未履行相應(yīng)的金錢給付義務(wù)及協(xié)力義務(wù)而應(yīng)承擔(dān)的支付社保待遇的義務(wù)(《社保法》第50條等)。相應(yīng)的，其享有轉(zhuǎn)移保險風(fēng)險、查詢保險信息和一定的監(jiān)督權(quán)。而作為被保險人的勞動者則履行諸如繳納社保費(《社保法》第4條)以及協(xié)助投保人和保險人辦理社會保險的義務(wù)。相應(yīng)的享有諸如享受社會保險待遇(《社保法》第4條)和一定的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)(《社保法》第60、61條)等。由此可見，我國法律并未規(guī)定雇主和勞動者享有社會保險事務(wù)管理權(quán)。①(二)權(quán)利缺失的后果。從屬性勞動者的社會保險法律關(guān)系中，社會保險事務(wù)管理權(quán)的缺失導(dǎo)致了以下問題:首先，制度的向心力不強。我國的社會保險制度是政府主導(dǎo)的自上而下的產(chǎn)物，由于從制度的產(chǎn)生到制度的運轉(zhuǎn)都缺乏雇主和勞動者的真正參與，導(dǎo)致無論是作為投保人的雇主還是被保險人的勞動者都對制度本身缺乏足夠的信任感和認(rèn)同感。其次，制度的靈活性不足。無論是社保費費率費基的調(diào)整，還是社保待遇的增減都明顯與社會環(huán)境的變化不協(xié)調(diào)。無論是之前一直居高不下的養(yǎng)老保險費率還是近年來一再推遲的國地稅合并下的社保費征繳的轉(zhuǎn)移，都足以說明現(xiàn)有的政府主導(dǎo)的社保制度缺乏雇主和勞動者的有效參與，制度運轉(zhuǎn)脫離實際，不足以有效應(yīng)對社會條件的變化。最后，制度獨立性缺失。政府主導(dǎo)運營管理的社會保險制度，直接排斥了雇主和勞動者在社會保險運營事務(wù)過程中的參與權(quán)和話語權(quán)。參與權(quán)和話語權(quán)的缺失，一方面無法有效監(jiān)督社?；鸬倪\營，容易導(dǎo)致基金流失，尤其個人賬戶的空轉(zhuǎn)，另一方面，降低了參保人的自我保障的責(zé)任意識，雇主欠繳漏繳保費的現(xiàn)象以及被保險人騙?，F(xiàn)象屢見不鮮。社會保險事務(wù)管理權(quán)的缺失是對“社會保險的風(fēng)險分擔(dān)與輔助性兩大基本制度原則”［1］81的違背，并最終侵害了社會保險本身所應(yīng)具有的自治性。

二、社會保險事務(wù)管理權(quán)的法理基礎(chǔ)

法律責(zé)任按照一定標(biāo)準(zhǔn)分為民事責(zé)任、刑事責(zé)任和行政責(zé)任，由這三大責(zé)任構(gòu)成的傳統(tǒng)法律責(zé)任體系本身就是近現(xiàn)代法律發(fā)展的結(jié)果，如民事責(zé)任概念最早見之于日耳曼法，現(xiàn)代大陸法系繼受日耳曼法并通過法典形式確立了與民事義務(wù)嚴(yán)格區(qū)分的民事責(zé)任制度，［1］83－84這就從過去民刑不分的法律責(zé)任中分離出了獨立的民事責(zé)任。法律作為調(diào)整社會關(guān)系的行為規(guī)范，隨著社會關(guān)系的變化而變化。隨著風(fēng)險社會的來臨，傳統(tǒng)法律責(zé)任體系面臨著諸多挑戰(zhàn)。反思風(fēng)險社會中的各種經(jīng)濟、社會危機，社會公共安全等事件所暴露的制度缺陷，設(shè)計出妥善處理此類事件和防范類似事件重演的法律責(zé)任制度，是法律人的最大追求。

一、風(fēng)險社會對傳統(tǒng)法律責(zé)任體系的挑戰(zhàn)

(一)理性主義和個人主義的責(zé)任本質(zhì)觀面臨著挑戰(zhàn)

“現(xiàn)代性正從古典工業(yè)社會的輪廓中脫穎而出，正在形成一種嶄新的形式———(工業(yè)的)‘風(fēng)險社會’?！保?］2在風(fēng)險社會之前，“責(zé)任的本質(zhì)在于它意味著行為人具有自由意志。根據(jù)這一論點，責(zé)任是行為人和自由意志的一個功能或一個方面?！保?］8這種理性主義和個人主義的責(zé)任本質(zhì)觀在風(fēng)險社會面臨著挑戰(zhàn)。因為風(fēng)險社會中的風(fēng)險具有全球性、不可計算性、可建構(gòu)性、反身性、制度化性和傳染性，［4］風(fēng)險的可控制性、確定性或安全性的想法已經(jīng)土崩瓦解了。如美國學(xué)者弗朗西斯•福山所指出的那樣，“由技術(shù)進步引起的社會秩序的混亂并不是什么新現(xiàn)象。尤其是工業(yè)革命開始以來，隨著一種新的生產(chǎn)過程取代另一種生產(chǎn)過程，人類社會經(jīng)歷了一種無情的現(xiàn)代化進程。”［5］8“當(dāng)‘現(xiàn)代性’與工業(yè)化的負(fù)面后果不再局限于懲罰具體的群體而是侵襲到每一個人時，我們就已經(jīng)或正在進入一個新的時代。”［6］307這個時代充斥著諸如亞洲金融危機、卡特里娜颶風(fēng)、印尼海嘯、非典型肺炎、911恐怖事件、三鹿“毒奶粉”事件、由次貸危機引發(fā)的全球金融危機、甲型H1N1流感等社會事件，日本大地震及其隨之而引起的福島核電站核泄漏事件再一次印證了全球風(fēng)險社會業(yè)已形成。這些事件考驗和沖擊著傳統(tǒng)的責(zé)任倫理和法律制度。阿爾溫•托夫勒說:“工業(yè)社會生態(tài)污染和資源利用所出現(xiàn)的問題，已經(jīng)達到與從前根本不同的新水平。”［7］175在吉登斯看來，風(fēng)險社會是一個“失控的世界”，在這個世界，危險更多地來自于我們自己而不是來源于外部，外部風(fēng)險所占的主要地位已經(jīng)被制造出來的風(fēng)險所代替，［8］50－52外部風(fēng)險來自于人類的無知，被制造出來的風(fēng)險是人類不斷發(fā)展知識以圖控制將來和規(guī)范將來時所產(chǎn)生的一種意想不到的風(fēng)險，這種風(fēng)險具有不可計算性。貝克教授發(fā)出的“有組織地不負(fù)責(zé)任”的慨嘆就是對風(fēng)險社會挑戰(zhàn)理性主義和個人主義的責(zé)任觀的最好詮釋。

(二)風(fēng)險社會中法律責(zé)任的風(fēng)險控制功能凸顯

法律從來就是人類社會管理、分配、預(yù)防風(fēng)險的重要手段，義務(wù)或責(zé)任就是其具體的實施方式。羅馬法諺云，“對偶然事件誰也不能負(fù)責(zé)”或“偶然事件由被擊中者承擔(dān)”。這些針對偶然事件的責(zé)任規(guī)則就已經(jīng)蘊含了法律責(zé)任的風(fēng)險分配功能。無論在大陸法還是在英美法上，風(fēng)險負(fù)擔(dān)都是合同法上的一個重要內(nèi)容，甚至于“英美法歷來將合同本身看成一種風(fēng)險分配或轉(zhuǎn)嫁機制，認(rèn)為合同的基本目的與作用是在交易雙方之間分配風(fēng)險，即保證當(dāng)事人對已同意的風(fēng)險分配的服從”，［9］在聯(lián)合國國際貿(mào)易術(shù)語中，風(fēng)險負(fù)擔(dān)也是重要內(nèi)容之一。產(chǎn)權(quán)制度或者財產(chǎn)法的產(chǎn)生也是為了更有效地抵御外來侵占的風(fēng)險，因為就土地的所有者建立政府保護他們的產(chǎn)權(quán)而言，“稅收的成本要比私人各自防御所需花費的成本要小。這種節(jié)省可能來自于某種規(guī)模經(jīng)濟，它是由社會擁有一個大規(guī)模的武裝而不是由許多小規(guī)模的私人武裝來防御對土地的侵占來實現(xiàn)的?！保?0］70在侵權(quán)法上，風(fēng)險自負(fù)的受害人責(zé)任原則能夠完全阻止損害賠償?shù)淖穬?嚴(yán)格責(zé)任原則要求，“引起事故的人對受害人的損害賠償負(fù)有法律責(zé)任，即使損害無法通過其實施合理注意而予以避免。”［11］226在皮特•凱恩看來，產(chǎn)生損害的風(fēng)險與違反承諾和保證、干涉權(quán)利、不實陳述、違反信托、造成損害、不當(dāng)?shù)美邦A(yù)謀犯罪等都是產(chǎn)生法律責(zé)任的基礎(chǔ)，只是在民法范式里，基于產(chǎn)生損害風(fēng)險的課責(zé)是一種例外，因為其重點在于修復(fù)而不是阻止。［3］311在特殊的情形下，法律會要求行為人對他人的行為承擔(dān)法律責(zé)任，如雇主對雇員的替代責(zé)任。龐德從風(fēng)險的視角分析了普通法為什么要求雇主對雇員的行為承擔(dān)責(zé)任。雖然“在雇傭過程中，雇主沒有阻止雇員實施侵權(quán)行為的義務(wù)”［12］147，但是，“一個人通過雇員或人來運作一個企業(yè)，而這些雇員和人會因運營該企業(yè)給他人造成損害，那么他就使他人處于這樣一種風(fēng)險之下，即他們無法從這些雇員或人處獲得賠償?！保?2］147因此，應(yīng)由雇主承擔(dān)責(zé)任。在龐德看來，這好比“一個人為了維護自身的利益而在與他人較近的地方保存一種特別危險的物品，從而對他人施加了一種風(fēng)險，這種風(fēng)險比社會生活中通常情況下能合理預(yù)期的風(fēng)險要大，因此，由他自己承擔(dān)由于保存這些危險物而對他人造成損害的風(fēng)險既公平也方便”［13］。在風(fēng)險社會的時代，風(fēng)險生產(chǎn)的邏輯已經(jīng)顛覆了財富生產(chǎn)的邏輯統(tǒng)治?？茖W(xué)技術(shù)發(fā)展引起的安全風(fēng)險日益增加，人為的制度性風(fēng)險成為法律管理、分配和預(yù)防的主要風(fēng)險;與此同時，法律甚至也在創(chuàng)造著新的風(fēng)險。如普遍用于農(nóng)產(chǎn)品和金屬產(chǎn)品的期貨合約是契約的風(fēng)險轉(zhuǎn)移作用的一個適當(dāng)例子，但期貨合約也增加了投機活動的范圍。［11］160如今在全球金融市場領(lǐng)域充斥著諸如金融衍生交易之類投機活動所帶來的金融風(fēng)險，剛剛過去的次貸危機只是全球金融風(fēng)險“社會大爆炸”的一個插曲。法律責(zé)任制度的失靈是該插曲中一個基本事實，金融自由化趨勢下主導(dǎo)的法律鼓勵金融創(chuàng)新和冒險投機，卻沒有對金融機構(gòu)及其管理層在經(jīng)營金融創(chuàng)新產(chǎn)品的過程中帶來風(fēng)險的行為規(guī)定任何實質(zhì)性的責(zé)任，導(dǎo)致了風(fēng)險、收益與責(zé)任的失衡，背離了公平的責(zé)任理念。［14］若不改革和完善相應(yīng)的法律責(zé)任制度，金融危機的夢魘肯定會再度襲來，金融風(fēng)險的控制已經(jīng)成為并將繼續(xù)成為金融法律制度的首要功能，而這只不過是風(fēng)險社會中法律責(zé)任的風(fēng)險控制功能更加凸顯的一個例子。除此之外，有關(guān)食品安全風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險事故、醫(yī)療事故、汽車安全隱患等之類的報道時常見諸報端。盡管“由于風(fēng)險所帶來的不可預(yù)知性和不確定性，導(dǎo)致了因果關(guān)系鏈在經(jīng)驗世界中斷裂”，［15］由于風(fēng)險社會中責(zé)任聯(lián)系的間接化、責(zé)任后果的潛在化、責(zé)任的分散化使得按照傳統(tǒng)法律責(zé)任倫理無法確定具體的責(zé)任主體，［16］244－245以至于在風(fēng)險的責(zé)任承擔(dān)上出現(xiàn)了“有組織的不負(fù)責(zé)任”，并由此導(dǎo)致了傳統(tǒng)法律責(zé)任制度應(yīng)對風(fēng)險的困境，但是，正如吉登斯所言，我們不能因為風(fēng)險危機造成的兩難選擇就消極地對待風(fēng)險，“人類要存續(xù)，法律要實現(xiàn)預(yù)期功能，仍需假定風(fēng)險是可把握的、可控制的外在客觀對象?！保?5］正是在這樣的前提下，凸顯法律責(zé)任之風(fēng)險控制功能的傳統(tǒng)法律責(zé)任制度變革才有必要和可能。

摘要：商業(yè)銀行要想在當(dāng)今社會立穩(wěn)市場地位需要對基層機構(gòu)適當(dāng)?shù)恼{(diào)控處理。本文簡單闡述商業(yè)銀行基層機構(gòu)內(nèi)控管理的必要性，并針對商業(yè)銀行當(dāng)前存在的問題提出強化風(fēng)險機制、保證內(nèi)部信息質(zhì)量、加大監(jiān)管力度、優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境等幾點建議，以期為相關(guān)人員參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；機構(gòu)內(nèi)控；管理途徑

為改善商業(yè)銀行基層管控機制，需要制定完整的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)摹嵱眯詮?、有效的管理制度。在?dāng)今嚴(yán)峻社會背景之下，商業(yè)銀行如若加大對基層機構(gòu)的內(nèi)控管理，會優(yōu)化商業(yè)銀行的內(nèi)部環(huán)境，基層會擁有更好的風(fēng)險預(yù)測能力，并促進交換信息的時效性。管理機制的完善可以推動商業(yè)銀行的持續(xù)進步和穩(wěn)定發(fā)展。

一、商業(yè)銀行基層機構(gòu)內(nèi)控管理的必要性

風(fēng)險防范與化解危機是行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重大關(guān)口，且該舉措與我國建設(shè)發(fā)展有著必然的聯(lián)系。商業(yè)銀行要做到的是加強對內(nèi)部規(guī)范化管理與經(jīng)營，并制定相關(guān)的風(fēng)險預(yù)防措施以防金融風(fēng)險發(fā)生。則加大對基層機構(gòu)的管理可以提高基層人員的管理，而強化風(fēng)險制度將更有利銀行的穩(wěn)步發(fā)展。加大商業(yè)銀行的管理防控亦是回應(yīng)社會發(fā)展的需求，同時也要與市場監(jiān)督管理局的管控要求相呼應(yīng)。市場經(jīng)濟環(huán)境與經(jīng)濟曲線變化的恒定是維護社會風(fēng)氣、規(guī)避危險的有效措施，而加大對市場經(jīng)濟的調(diào)控可以進一步深化對基層機構(gòu)內(nèi)控管理。商業(yè)銀行基層調(diào)控管理機會帶動其他銀行管理體系的完善，制定一流的內(nèi)控體系不僅可以賺取客戶的滿意度，還能平衡市場內(nèi)部的競爭壓力。銀行加大對內(nèi)控信息的管理會促使其對員工績效的管理，提升了業(yè)務(wù)調(diào)查的便捷性，更有利管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部員工的管理，從而降低了商業(yè)銀行風(fēng)險事故發(fā)生的幾率。

二、改善商業(yè)銀行基層機構(gòu)管理的有效措施

編者按：本文從農(nóng)村民間金融及其存在的客觀必然性、農(nóng)村民間金融的主要運行形式、我國農(nóng)村民間金融發(fā)展中存在的問題、規(guī)范和發(fā)展我國農(nóng)村民間金融的策略選擇四個方面進行論述。其中，主要包；小額信貸。存在問題：民間借貸的利率失控；農(nóng)村民間金融潛伏著金融風(fēng)險,容易滋生個人非法金融問題；農(nóng)村民間金融容易產(chǎn)生經(jīng)濟糾紛；農(nóng)村民間金融給國家宏觀調(diào)控帶來困難；農(nóng)村民間金融制度內(nèi)部組織不穩(wěn)定；民間金融目前還難以得到法律的保護等。策略有：明確民間金融的地位,改善農(nóng)村金融領(lǐng)域中二元結(jié)構(gòu)的緊張與對立；將農(nóng)村信用合作社改造成真正的民間金融；規(guī)范農(nóng)村民間金融,將民間金融納入金融監(jiān)管范圍；繼續(xù)支持農(nóng)村小額信貸機構(gòu)發(fā)展；建立農(nóng)村民間金融機構(gòu)存款保險制度,防范基本的金融風(fēng)險等。具體材料請詳見。

摘要:農(nóng)村民間金融在我國農(nóng)村有其存在的客觀必然性。農(nóng)村民間金融的主要運行形式有:農(nóng)村信用社(屬于國有金融那部分除外)、農(nóng)村合作基金、合會、民間借貸、私人錢莊、民間集資和小額信貸等。我國農(nóng)村民間金融發(fā)展中存在不少問題,比如民間借貸的利率失控、農(nóng)村民間金融潛伏著金融風(fēng)險、容易產(chǎn)生經(jīng)濟糾紛、給國家宏觀調(diào)控帶來困難以及還難以得到法律的保護等。因此,規(guī)范和發(fā)展農(nóng)村民間金融,應(yīng)明確民間金融的地位,改善農(nóng)村金融領(lǐng)域中二元結(jié)構(gòu)的緊張與對立;將農(nóng)村信用合作社改造成真正的民間金融;規(guī)范農(nóng)村民間金融,將民間金融納入金融監(jiān)管范圍;繼續(xù)支持農(nóng)村小額信貸機構(gòu)發(fā)展;建立農(nóng)村民間金觸機構(gòu)存款保險制度等等。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融民間金融農(nóng)村民間金融農(nóng)村存款保險制度

一、農(nóng)村民間金融及其存在的客觀必然性

農(nóng)村原本就是正規(guī)金融資源相對匱乏的地區(qū)。隨著四大銀行的商業(yè)化改革,農(nóng)村的許多經(jīng)營網(wǎng)點被撤消,正規(guī)金融資源更稀少,金融資源供給明顯不足;而解決“三農(nóng)”問題,極需金融支持。這種供需的極不均衡,催生了農(nóng)村民間金融。農(nóng)村民間金融是相對農(nóng)村官方金融而言的。它具有以下含義:(1)從交易活動的主體看,交易的對象基本上是從正式金融部門得不到融資安排的經(jīng)濟行為人,比如發(fā)生相互借貸行為的農(nóng)民。(2)交易對象不是被正式金融所認(rèn)可的非標(biāo)準(zhǔn)化合同性的金融工具。(3)正式的金融中介具有規(guī)范的機構(gòu)和固定的經(jīng)營場所,而民間金融一般不具備這些特征。(4)民間金融一般處于金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管范圍之外。與“官辦”金融相比,農(nóng)村民間金融具有社區(qū)性、人格性、分散性、層次性等特征。

我國農(nóng)村民間金融滋生于計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌的過渡時期,是經(jīng)濟制度和金融制度不均衡發(fā)展的必然產(chǎn)物。隨著農(nóng)村經(jīng)濟體制改革和整個國家金融體制改革的推進,農(nóng)村正規(guī)金融日益不適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展對金融服務(wù)多元化的需要。因此,在20世紀(jì)80年代中后期,以農(nóng)村民間金融及合作基金會為代表的農(nóng)村非正規(guī)金融迅速掘起。隨著市場經(jīng)濟的確立,一方面,行政管制經(jīng)濟依然存在;另一方面,市場的力量又不斷成長,由此產(chǎn)生的資金供求的尖銳矛盾為農(nóng)村民間金融留下巨大的生存空間?，F(xiàn)階段中國農(nóng)村民間金融發(fā)展壯大的主要誘因是高收益導(dǎo)向的供給和巨大的融資需求,有供求必然會形成市場。我國農(nóng)村民間金融更多的是由政府與市場邊界不清、經(jīng)濟體內(nèi)各組成部分市場化步驟不一以及認(rèn)識上的滯后等因素造成的。長期以來,民間金融在我國基本上被列為地下金融不斷進行整治;但往往是在整治風(fēng)頭上收縮一下,風(fēng)頭一過又興起。這說明民間金融有其存在的客觀性。實踐表明,當(dāng)前農(nóng)戶取得借款的主要渠道是民間私人借貸,估計有50%到65%的農(nóng)戶獲得了非正規(guī)貸款,農(nóng)戶借款中民間借款所占的比例超過70%;我國農(nóng)村“高利貸”有8000億元至114萬億元。若從實際產(chǎn)生的效果分析,非正規(guī)金融組織在一定程度上填補了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中金融服務(wù)上的空缺,促進了農(nóng)村金融組織的創(chuàng)新和農(nóng)村金融市場的開拓,對農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展起到了一定推動作用?？梢钥隙ǖ氖敲耖g金融在一定時期內(nèi)絕對不會消亡,因為它賴以存在和發(fā)展的社會經(jīng)濟條件還不會完全消失。

一、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的影響因素

（一）個體背景因素。大學(xué)生的性別、年齡、專業(yè)、學(xué)歷、經(jīng)驗、特長、家庭出身、家庭成員從業(yè)結(jié)構(gòu)等個人背景因素對創(chuàng)業(yè)有著不同程度的影響。主要表現(xiàn)在創(chuàng)業(yè)態(tài)度、創(chuàng)業(yè)意愿及創(chuàng)業(yè)成就等方面。首先，性別和年齡方面，調(diào)查表明女性創(chuàng)業(yè)者多選擇創(chuàng)業(yè)行業(yè)風(fēng)險小、投資少的服務(wù)性行業(yè)，而男性相反，這是社會對男人地位和男人定位的結(jié)果；其次，專業(yè)和學(xué)歷方面，不同的專業(yè)和學(xué)歷，會影響創(chuàng)業(yè)意愿；最后，工作經(jīng)歷方面，學(xué)生通過寒暑假實習(xí)、社會兼職等方式與社會接觸積累相關(guān)經(jīng)驗，一旦時機成熟（包括經(jīng)驗積累、資金籌備、團隊組建等），就會產(chǎn)生創(chuàng)業(yè)意愿。

（二）個人特質(zhì)影響。創(chuàng)業(yè)行為由創(chuàng)業(yè)者的個人特質(zhì)所驅(qū)動。美國國際開發(fā)署曾調(diào)研發(fā)現(xiàn)成功創(chuàng)業(yè)的特質(zhì)體現(xiàn)在14個方面：積極主動、執(zhí)著、注重效率、關(guān)注質(zhì)量、預(yù)測風(fēng)險、有獨創(chuàng)的解決問題方法、發(fā)現(xiàn)和利用機會、有說服力、親自尋找信息、系統(tǒng)計劃、履行合同、有決斷力、有信心、使用有影響的策略。首先，成就意愿因素，創(chuàng)業(yè)者和成就動機之間存在著顯著正相關(guān)性；其次，控制源因素，控制源是個體的行為能夠有效地控制和駕馭外部環(huán)境的期望，個性和能力是事情發(fā)展的決定性因素。而且控制源的個體很有可能成為追求創(chuàng)業(yè)的角色，在職位上運用權(quán)力去直接影響結(jié)果；最后，自我能效感因素，即指相信一個人能夠集聚和利用必要的人力資源和技能，在給定的任務(wù)基礎(chǔ)上獲得一定水平的成就。高創(chuàng)業(yè)效能感的人感覺充滿希望和機會，而低效能感的人則會覺得創(chuàng)業(yè)需付出代價和承擔(dān)風(fēng)險，在同樣狀況下，高效能感的人在解決困難的問題上更加具有優(yōu)勢。

（三）創(chuàng)業(yè)綜合素質(zhì)。創(chuàng)業(yè)綜合素質(zhì)是指大學(xué)生在創(chuàng)業(yè)活動中所呈現(xiàn)出來的一種綜合的勝任能力，包括創(chuàng)業(yè)意識、創(chuàng)業(yè)精神、創(chuàng)業(yè)知識、創(chuàng)業(yè)能力和創(chuàng)業(yè)思維等。創(chuàng)業(yè)意識是市場經(jīng)濟的法律規(guī)范、主體市場的預(yù)測分析在思維意識中形成的價值追求，是創(chuàng)業(yè)素質(zhì)的最為核心的要素。創(chuàng)業(yè)意識是提高創(chuàng)業(yè)認(rèn)識，進一步提高創(chuàng)業(yè)素質(zhì)的思想前提，是創(chuàng)業(yè)活動的內(nèi)在精神動力。創(chuàng)業(yè)精神是一個較為復(fù)雜和特殊的過程，需要創(chuàng)業(yè)者時刻保持創(chuàng)業(yè)熱情，樹立堅定必勝的信念，保持高度的責(zé)任心，換言之，創(chuàng)業(yè)者需要具備高度的社會責(zé)任感和誠信優(yōu)良品質(zhì)。此外，良好心理素質(zhì)、誠信、合作精神、冒險精神和競爭意識也是必不可少的。創(chuàng)業(yè)知識主要包含兩個方面：一方面是基礎(chǔ)知識，主要體現(xiàn)在商業(yè)知識、市場運作、法律法規(guī)等方面；另一方面是專業(yè)知識，主要是指專業(yè)課程知識，如經(jīng)濟學(xué)、市場營銷學(xué)、管理學(xué)、人力資源管理、會計、財務(wù)管理、商法、稅法、公司法等。創(chuàng)業(yè)能力是一種決定創(chuàng)業(yè)能否成功的關(guān)鍵因素，主要表現(xiàn)在能否在創(chuàng)業(yè)過程中恰到好處的運用知識解決具體問題的能力。創(chuàng)業(yè)能力是個人綜合能力的一種體現(xiàn)，在創(chuàng)業(yè)過程中發(fā)揮著不可代替的關(guān)鍵作用。創(chuàng)業(yè)能力包括學(xué)習(xí)能力、溝通能力、領(lǐng)導(dǎo)能力以及決策能力等。創(chuàng)業(yè)思維是創(chuàng)業(yè)者應(yīng)具備的一種重要素質(zhì)，運用創(chuàng)造性的方式、方法解決問題或籌劃未來發(fā)展，其主要包括系統(tǒng)思維、發(fā)散思維、創(chuàng)新性思維和逆向思維等。

（四）環(huán)境因素。主要包括政府扶持政策與傾向、地方經(jīng)濟發(fā)展水平和生活水平及生態(tài)環(huán)境、信息環(huán)境和創(chuàng)新文化，也包括市場、技術(shù)環(huán)境和相關(guān)的行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r。第一，政府支持體系，主要體現(xiàn)在軟環(huán)境和硬環(huán)境上。軟環(huán)境指創(chuàng)業(yè)相關(guān)的優(yōu)惠政策、法規(guī)措施，硬環(huán)境指風(fēng)險投資機構(gòu)等對創(chuàng)業(yè)的支持。國家政策和法律是產(chǎn)生創(chuàng)業(yè)動力的政治基礎(chǔ)。相關(guān)創(chuàng)業(yè)優(yōu)惠政策如：放寬市場準(zhǔn)入、簡化辦理手續(xù)、免征行政性事業(yè)收費；參加免費創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)；享受創(chuàng)業(yè)補貼；稅費減免政策；享受小額擔(dān)保貸款政策；提供創(chuàng)業(yè)咨詢和服務(wù)等。第二，創(chuàng)業(yè)教育體系，包括創(chuàng)業(yè)技能教育和創(chuàng)業(yè)精神教育。創(chuàng)業(yè)技能教育是通過開設(shè)具體技能課程，提高大學(xué)生的創(chuàng)業(yè)成功率。我國開展創(chuàng)業(yè)教育起步晚，近幾年隨著高校畢業(yè)生就業(yè)壓力的不斷增加，許多高校在鼓勵創(chuàng)業(yè)的同時，也提供一些必要的創(chuàng)業(yè)教育服務(wù)。1998年清華大學(xué)率先舉辦創(chuàng)業(yè)計劃大賽，1999年開始由團中央、教育部、全國學(xué)聯(lián)聯(lián)合會開展了每兩年一屆的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃大賽，2002年4月開始，教育部將我國中國人民大學(xué)、清華大學(xué)等9所學(xué)校定位為創(chuàng)業(yè)教育的試點高校，現(xiàn)仍在不斷地探索當(dāng)中。目前創(chuàng)業(yè)教育已經(jīng)在全國展開，各高校根據(jù)自身特點和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r制定畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)課程、制作畢業(yè)生就業(yè)網(wǎng)站。創(chuàng)業(yè)精神教育的重點在于培養(yǎng)創(chuàng)業(yè)者相關(guān)的心理素質(zhì)（如執(zhí)著精神、冒險精神等），提高大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意愿。由于我國長期實施應(yīng)試教育，學(xué)生個性受到一定程度的限制，導(dǎo)致創(chuàng)新意識缺乏，因此實施創(chuàng)業(yè)精神和創(chuàng)業(yè)技能教育相結(jié)合，能夠使學(xué)生創(chuàng)業(yè)走得更遠。第三，市場環(huán)境因素，主要是指國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā)展水平及其穩(wěn)定程度對創(chuàng)業(yè)的影響。與政府社會對個體支持的影響相比較，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的行業(yè)發(fā)展空間與大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的直接關(guān)系更大，行業(yè)發(fā)展空間的大小與大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意愿和創(chuàng)業(yè)成功呈正相關(guān)。第四，家庭環(huán)境因素。研究表明，創(chuàng)業(yè)者親友擁有公司對創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)業(yè)會產(chǎn)生很大程度的影響，家庭成員或交際圈內(nèi)人員的創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷會對創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)業(yè)態(tài)度和動機產(chǎn)生直接影響。此外，親戚朋友圈的創(chuàng)業(yè)成功經(jīng)歷都會對大學(xué)生的獨立判斷力、職業(yè)生涯規(guī)劃發(fā)展產(chǎn)生積極的能動作用。還有家庭的支持，是影響大學(xué)生能夠走上創(chuàng)業(yè)之路的關(guān)鍵因素。

二、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)能力提升對策建議