導(dǎo)語：如何才能寫好一篇市場監(jiān)管論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1.1無證經(jīng)營獸藥

由于國家對于獸藥的經(jīng)營者有著極其嚴(yán)格的規(guī)定與限制，因此，很多經(jīng)營者無法達(dá)到相關(guān)要求，無證經(jīng)營獸藥。與此同時，隨著相關(guān)部門執(zhí)法力度的逐漸加大，這些無證經(jīng)營的個體戶們反執(zhí)法的意識也逐漸增強(qiáng)，手段和方法也日漸增多，給獸藥市場的規(guī)范與管理帶來阻力。

1.2相關(guān)部門的管理力度不足

目前，對獸藥市場的監(jiān)督與管理主要是依靠動物衛(wèi)生監(jiān)督部門的日常監(jiān)管來實現(xiàn)，尚未形成以動物衛(wèi)生監(jiān)督部門為主體，工商以及其它相關(guān)部門共同協(xié)調(diào)的聯(lián)合監(jiān)管模式，導(dǎo)致監(jiān)督與管理的力度不足。

1.2.1獸藥市場混亂

獸藥市場地域分布廣泛，進(jìn)貨渠道雜亂不一。有些是遠(yuǎn)離城鎮(zhèn)的鄉(xiāng)村經(jīng)營，由于交通不夠便利、相關(guān)監(jiān)督部門人手嚴(yán)重不足等相關(guān)因素的影響，很少甚至根本無法對他們實施必要的、及時的和有效的監(jiān)管。容易出現(xiàn)經(jīng)營的獸藥有效成分不符合標(biāo)準(zhǔn)，藥效不夠明顯或外包裝欠規(guī)范等。

1.2.2農(nóng)藥經(jīng)營兼做獸藥經(jīng)營

近些年來，國家在農(nóng)用物資的經(jīng)營和使用方面了一系列利好政策和規(guī)定，一部分經(jīng)營者有機(jī)可乘，在沒有經(jīng)過相關(guān)畜牧獸醫(yī)主管部門批準(zhǔn)的情況下，擅自從事獸藥經(jīng)營，甚至是以低于正規(guī)獸藥經(jīng)營戶同類產(chǎn)品價格銷售給養(yǎng)殖戶。監(jiān)管部門很難查證，沒有及時對其進(jìn)行制止與處罰，擾亂獸藥正常規(guī)范的市場秩序。

1.3缺乏專業(yè)人才和基礎(chǔ)條件

很多地方獸藥監(jiān)管部門，尤其是動物衛(wèi)生監(jiān)管所根本沒有與此相關(guān)的專業(yè)人才，在實際監(jiān)管過程中，由于缺乏專業(yè)知識，往往只能走馬觀花、大體地看一看，基本上差不多就可以。同時，對獸藥的檢測除了需要專業(yè)的人員以外，還需要一些檢測設(shè)備。只能對外包裝等進(jìn)行檢測，無法對獸藥的相關(guān)成分、比例等進(jìn)行檢測，給很多生產(chǎn)廠家和不法經(jīng)營者留下機(jī)會。

2完善我國獸藥市場監(jiān)管的對策分析

2.1端正態(tài)度，提高認(rèn)識

俗話說得好“理念是先知，也是行動的先導(dǎo)”。只有端正態(tài)度，提高思想認(rèn)識的水平，才能在實際工作過程中更好地去踐行、去實施。為此，相關(guān)部門一定要充分理解打擊假冒偽劣獸藥的必要性和長期性，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高思想認(rèn)識的水平，為全面做好各項工作奠定堅實、有力的基礎(chǔ)。相關(guān)部門要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，將責(zé)任全面落實到個人，確保每個人都能以高度的責(zé)任感和主人翁感投入到這項工作中去。

2.2進(jìn)一步加大執(zhí)法的力度

實現(xiàn)對獸藥市場的規(guī)范化管理絕對不是某一個部門的職責(zé)和使命。要逐步形成以動物監(jiān)管部門為主體，市、轄市區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的聯(lián)動機(jī)制，進(jìn)一步加大檢查的力度，尤其是要注意將日常性的定期檢查和非定期性的突擊檢查，有機(jī)結(jié)合起來；此外，對于查出來的問題，一定要保持高壓態(tài)勢，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定做出懲罰意見，絕對不可以妥協(xié)。特別需要注意的是，對于違反相關(guān)規(guī)定的行為一定要及時處理，做到公開、公正，給其他經(jīng)營者以警示；而對于那些嚴(yán)重的已經(jīng)構(gòu)成違法的行為堅決移交司法機(jī)關(guān)。

2.3廣泛利用媒體加大宣傳力度

要想盡快實現(xiàn)對獸藥市場的有效監(jiān)管，我們還要進(jìn)一步加強(qiáng)與新聞、媒體單位的合作，通力寫作，充分發(fā)揮廣播、電視、報紙等媒體的宣傳作用，同時，在21世紀(jì)這樣一個特殊的信息化時代，我們還要充分發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)的積極作用，可以專門建設(shè)與獸藥監(jiān)管相關(guān)的網(wǎng)站，及時更新各種信息與最新的動態(tài)，讓社會公眾進(jìn)一步明確假冒威脅獸藥會帶來的嚴(yán)重危害，從而能夠自覺地、積極地抵制各種不當(dāng)?shù)慕?jīng)營和銷售行為，全面提升社會的法制意識，為全面實現(xiàn)對獸藥市場的有效監(jiān)督和管理創(chuàng)造良好的宏觀氛圍。另外，由于從事獸藥生產(chǎn)和經(jīng)營的企業(yè)很多，市場上出售和流通的獸藥品種也不計其數(shù)，要想逐一檢查和清點(diǎn)恐怕真的很難實現(xiàn)，費(fèi)時又費(fèi)力，效果還不一定會很理想。為此，我們一定要逐步推廣實施《獸藥經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》，以期達(dá)到不斷提升獸藥經(jīng)營企業(yè)監(jiān)管水平和守法意識的目的，從而真正達(dá)成有效規(guī)范獸藥經(jīng)營行為的終極目標(biāo)。

3結(jié)語

篇2

關(guān)鍵詞：獸藥；市場監(jiān)管；畜產(chǎn)品；質(zhì)量安全

目前現(xiàn)代畜牧業(yè)隨著時代進(jìn)程發(fā)展不斷發(fā)展，畜牧產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷壯大。其中，如何控制畜產(chǎn)品的獸藥殘留、實行有效監(jiān)管，成為我們應(yīng)該探討的問題。只有正確的管理，合理的使用獸藥才能切實保護(hù)公眾的健康問題。

1獸藥行業(yè)的發(fā)展情況及行業(yè)監(jiān)管

縱觀當(dāng)今社會的不斷發(fā)展，畜牧業(yè)行業(yè)不斷發(fā)展壯大，獸藥行業(yè)也隨之不斷發(fā)展壯大。獸藥產(chǎn)業(yè)的規(guī)模不斷壯大，經(jīng)濟(jì)總量、質(zhì)量收益和獸藥產(chǎn)業(yè)的綜合實力不斷增強(qiáng)，隨之帶來的是綜合實力逐步增強(qiáng)。同時，獸藥研發(fā)能力也在一天天的不斷提升，研發(fā)出新獸藥及新保健品和獸藥專利產(chǎn)品也不勝枚舉。針對我國現(xiàn)狀已經(jīng)建成諸多獸藥實驗室、企業(yè)實驗室、動物保健品研發(fā)中心。當(dāng)前我國生產(chǎn)、經(jīng)營及使用獸藥的企業(yè)較多，監(jiān)管人員較少，應(yīng)采取一種綜合的措施加強(qiáng)行業(yè)的監(jiān)管。可以嘗試采取一種更加創(chuàng)新的方式：在畜牧部門實施生產(chǎn)環(huán)節(jié)分等級管理的辦法。將企業(yè)分為三等。一等企業(yè)：享有社會上的聲譽(yù)極高、規(guī)模大、管理具有規(guī)范性，沒有違法違規(guī)行為出現(xiàn)，從未被農(nóng)業(yè)部及省局通報企業(yè)。二等企業(yè)：享有較好的社會信譽(yù)、具備中等規(guī)模、兩年之內(nèi)未出現(xiàn)被農(nóng)業(yè)部和省局公示批評的企業(yè)。三等企業(yè)：提高企業(yè)建設(shè)規(guī)模，需要進(jìn)一步提高社會信譽(yù)，在近兩年內(nèi)被農(nóng)業(yè)部和省局公示批評的企業(yè)。對于一等企業(yè)應(yīng)該不斷鼓勵其進(jìn)一步發(fā)展壯大，加快發(fā)展速度；對于二等企業(yè)應(yīng)對其生產(chǎn)流程進(jìn)行規(guī)范，進(jìn)一步提高產(chǎn)品檔次；對于三等企業(yè)實施重點(diǎn)監(jiān)管，保證產(chǎn)品的質(zhì)量要求[1]。管理是企業(yè)建設(shè)的重點(diǎn)，建設(shè)只是其中的一小部分，不能一過了之，監(jiān)管方面要進(jìn)一步加強(qiáng)、將產(chǎn)品質(zhì)量提高上去。同時出臺一系列實施方案，將企業(yè)員工進(jìn)行集中培訓(xùn)，制定出獸藥的生產(chǎn)經(jīng)營管理制度，并將此制度嚴(yán)格落實到獸藥生產(chǎn)管理上，明確各項責(zé)任，講責(zé)任分配到個人。并且廣泛征集意見，監(jiān)督整改。

2建設(shè)完備的獸藥殘留監(jiān)管工作

抓好生產(chǎn)環(huán)節(jié)這一源頭監(jiān)管的同時還要加強(qiáng)對獸藥經(jīng)營及使用環(huán)節(jié)的監(jiān)管，把控好畜牧產(chǎn)品質(zhì)量。在藥品使用過程中應(yīng)嚴(yán)格把控獸藥銷售質(zhì)量關(guān)做起，做到積極采用獸藥備案的制度，從而進(jìn)一步保證用藥安全。獸藥推廣階段，具有產(chǎn)品種類繁多、需求量巨大、供貨渠道不夠流暢、監(jiān)管任務(wù)十分艱巨的特點(diǎn)。我國出臺了相關(guān)政策措施加強(qiáng)對獸藥流通環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理。通過以下幾點(diǎn)提高管理水平：一是采用備案登記管理制度，二是監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營管理，三是使用環(huán)節(jié)提高認(rèn)識和監(jiān)督。

3未來對獸藥殘留監(jiān)控進(jìn)一步設(shè)想

首先，運(yùn)用GMP這一規(guī)范在獸藥生產(chǎn)的環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對獸藥產(chǎn)品的監(jiān)控。實行獸藥質(zhì)量監(jiān)控進(jìn)而加強(qiáng)獸藥殘留監(jiān)控體系建設(shè)[2]。加強(qiáng)獸藥市場監(jiān)管離不開對獸藥等投入品的長期監(jiān)管機(jī)制，離不開對獸藥殘留的大力監(jiān)控。對此，提出5點(diǎn)設(shè)想措施進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)化管理。第一點(diǎn)，明確責(zé)任到人。明確此企業(yè)的第一責(zé)任負(fù)責(zé)人，落實質(zhì)量安全監(jiān)管責(zé)任制度，明確畜牧生產(chǎn)過程中的第一質(zhì)量安全責(zé)任人，把生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管細(xì)分到具體個人。第二點(diǎn)，采取規(guī)范化管理方式，定期向社會公眾公布禁用、限用的畜牧投入品單，做到公開透明，保證其使用安全。第三點(diǎn)，采用分類監(jiān)管模式，嚴(yán)格落實處方藥與非處方藥的分類管理措施。第四點(diǎn)，強(qiáng)化質(zhì)量檢測，擴(kuò)大監(jiān)管的范圍圈，做到面面覆蓋的效果。第五點(diǎn)，加強(qiáng)市場監(jiān)管的整治，實行聯(lián)合合作處理，提高辦事效率。

4結(jié)束語

加強(qiáng)獸藥市場監(jiān)管是夯實畜產(chǎn)品質(zhì)量安全基礎(chǔ)的必要前提，獸藥市場監(jiān)管是一個大的方面，國家需要完善出臺的相關(guān)政策，政府需出臺相關(guān)文件，監(jiān)管部門加強(qiáng)管理，人民群眾進(jìn)行監(jiān)督。對于準(zhǔn)備及生產(chǎn)環(huán)節(jié)嚴(yán)格把控，形成一個良好的獸藥市場。

參考文獻(xiàn):

[1]龍新.加強(qiáng)飼料質(zhì)量監(jiān)管夯實畜產(chǎn)品安全基礎(chǔ)[N].農(nóng)民日報,2015-02-05(002).

篇3

2001年12月2日，財富500強(qiáng)排名第七位的美國能源業(yè)巨頭企業(yè)安然公司(Enron)突然依法提出破產(chǎn)保護(hù)。安然神話破滅，動搖了美國證券市場誠信度，使投資者對上市公司信息披露真實性、財務(wù)報表可靠性、證券分析師推薦有效性以及評級機(jī)構(gòu)結(jié)論可信度產(chǎn)生了置疑。國會12個委員會、美國證券交易委員會(SEC)、司法部、勞工部的養(yǎng)老金與福利署為此先后成立專門調(diào)查工作組。對安然事件責(zé)任的追究，更為重要的是要審視其揭示的證券市場運(yùn)行中存在的漏洞以便提出改革措施。因此，盡管參與處理安然事件各方利益不盡相同，但就通過改革完善證券市場的監(jiān)管體制和信用制度卻是基本共識。目前美國監(jiān)管體制的改革雖然尚在展開，但重建證券市場信用體制的思路及有關(guān)設(shè)想對新興市場國家具有一定的借鑒意義。

一、安然事件的處理機(jī)制及美國資本市場的監(jiān)管體系

證券市場的穩(wěn)定發(fā)展，不僅與上市公司現(xiàn)有業(yè)績相關(guān)，更與投資者對市場發(fā)展的未來預(yù)期以及由此確立的投資信心相關(guān)。為確保這一信心的穩(wěn)定，通過強(qiáng)化監(jiān)管保證證券市場誠信力至關(guān)重要。投資者權(quán)益能夠得到有效保護(hù)，證券市場能夠促進(jìn)資本形成和有效配置以及整個國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長，是證券市場穩(wěn)定發(fā)展的心理支撐。夯實這兩個信心基柱是各國證券市場監(jiān)管共同追求的目標(biāo)。尤其是，中小投資者作為證券市場的主體，其合法權(quán)益能否得到有效保護(hù)，決定著證券市場能否有效健康、可持續(xù)性地發(fā)展，因此保護(hù)投資者合法權(quán)益是確立信心的基本動力。

支撐這兩個基柱的關(guān)鍵是信息披露問題，即披露的信息必須確保證券價格及時、準(zhǔn)確、全面地反映每個上市公司經(jīng)營的基本面情況和整個證券市場的風(fēng)險狀況。只有在此基礎(chǔ)上，投資者才能對未來進(jìn)行合理預(yù)期，進(jìn)而作出符合自身風(fēng)險容忍度的投資選擇、購買自己偏好的企業(yè)的證券；企業(yè)進(jìn)而從投資者手中得到相應(yīng)的資源配置，這樣，企業(yè)的融資成本與其風(fēng)險和經(jīng)營業(yè)績的前景相符合，達(dá)到了證券市場有效配置資源的目的。也是在此基礎(chǔ)上，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和政府得以及時地發(fā)現(xiàn)問題，有效地保護(hù)投資者權(quán)益，并能防范市場系統(tǒng)風(fēng)險。所以說證券市場實際上是信息市場，信息披露是否及時、準(zhǔn)確，信息披露的全面性是建立公眾對證券市場的信心基礎(chǔ)。在監(jiān)管體制建設(shè)中，保證證券市場信息披露及時、準(zhǔn)確和全面性是一項長期、復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它不僅包括證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)信息披露監(jiān)管制度的是否完善，更有賴于公司治理結(jié)構(gòu)改進(jìn)是否強(qiáng)化利益相關(guān)者的監(jiān)督，會計師和律師等中介機(jī)構(gòu)是否能保持中立和誠信地履行職責(zé)，投資銀行或券商是否盡職盡責(zé)，以及證券市場監(jiān)管立法是否完備，能夠保證公正有效行使司法監(jiān)督，媒體和社會輿論監(jiān)督是否有效及時，政府和企業(yè)關(guān)系是否清晰化等一系列制度安排。安然事件之后的美國改革正是圍繞這一中心任務(wù)展開的。

目前處理安然事件并推動改革的部門有關(guān)國聯(lián)邦直接負(fù)責(zé)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)儲、財政部、商品期貨交易委員會和證券交易委員會，以及由這4部門的首腦組成的、直屬總統(tǒng)辦公室的金融市場工作小組?；?987年股市崩潰教訓(xùn)而設(shè)立的金融市場工作小組，其目的就是要加強(qiáng)金融交易監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息溝通和協(xié)同監(jiān)管，防范整個金融系統(tǒng)危機(jī)發(fā)生。小組當(dāng)前任務(wù)就是應(yīng)總統(tǒng)要求對安然破產(chǎn)涉及的政策缺陷進(jìn)行研究并提出改革思路。目前，白宮、證券交易委員會和國會形成了三個改革思路。

第一，白宮的改革思路。

白宮改革思路集中反映在總統(tǒng)“十點(diǎn)改革”方案中①，方案著眼點(diǎn)就是要通過公司治理結(jié)構(gòu)的改善，向投資者提供更準(zhǔn)確更及時的信息披露，促使公司執(zhí)行人員對自身行為承擔(dān)更密切的責(zé)任以及加強(qiáng)審計體系的獨(dú)立性?？偨y(tǒng)建議的大部分內(nèi)容都是由證券交易委員會主席哈維—皮特(HARVEYLPITY)先前已經(jīng)提出并由SEC大力推動的。計劃明顯強(qiáng)化SEC的權(quán)力，特別是對審計人員的監(jiān)管力度。此外，SEC還力圖通過引導(dǎo)證券執(zhí)法人員沒收公司虛報利潤時所獲得的公司分紅和股票收入強(qiáng)化對違規(guī)企業(yè)的懲處力度。從運(yùn)作程序看，除第五點(diǎn)外，其他措施并不需經(jīng)過國會立法程序，SEC就可依照現(xiàn)有法律框架進(jìn)行實施。雖然“十點(diǎn)計劃”并不具法律約束力，但大體表明了美國證券交易委員會和國會改革的基本趨向。本來，證券交易委員會現(xiàn)任主席哈維—皮特是作為布什放松政府管制的得力人選入主SEC，從去年夏季布什就期望皮特放松證券市場的監(jiān)管。但是安然事件爆發(fā)后的政治壓力，使布什和皮特已經(jīng)成為這10年里最強(qiáng)調(diào)政府監(jiān)管的政府官員，并主持這10年來最龐大的強(qiáng)化證券市場監(jiān)管的系統(tǒng)工程。

第二，證券交易委員會的改革設(shè)想。

證券交易委員會是美國政府機(jī)構(gòu)里專業(yè)精神最強(qiáng)、決策受政治因素干擾最少的機(jī)構(gòu)。通常情況下，白宮對證券交易委員會運(yùn)行沒有直接影響力。但這一次兩者之間達(dá)成默契，總統(tǒng)10點(diǎn)建議已成為證券交易委員會改革遵循的基本原則，作為證券市場直接監(jiān)管部門，對推動這次改革負(fù)有重要責(zé)任。值得注意的是，這些思路強(qiáng)調(diào)對現(xiàn)有的公司信息披露進(jìn)行制度性改革，但沒有把重點(diǎn)放在加強(qiáng)稽查和司法懲處力度和效率，在短時間內(nèi)嚴(yán)懲違反現(xiàn)有公司信息披露制度上，人們認(rèn)為證券交易委員會目前的稽查工作和司法力度已運(yùn)用得相當(dāng)充分，所以僅限于要求國會增加經(jīng)費(fèi)以便雇傭人員強(qiáng)化稽查力度。SEC主席皮特在參議院3月21日聽證會上提出了三項改革措施的基本思路。

——關(guān)于上市公司信息披露制度的改革。

改革目標(biāo)主要是致力于改善上市企業(yè)財務(wù)信息披露的質(zhì)重和及時性。在及時性方面，要求上市公司年報的提交時間從90天縮短到60天，季報由45天縮短為30天。在提高質(zhì)量方面，上市公司信息披露規(guī)定中有關(guān)“公司管理層的內(nèi)部討論和分析”部分是這次改革的關(guān)鍵部分。規(guī)定要求上市公司詳細(xì)揭示那些能對本公司的財務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的重大事項，如表外財務(wù)安排，上市公司要對歷史業(yè)績和發(fā)展前景提供重要線索，以使投資者和其他信息使用者能夠更全面評價公司財務(wù)的真實狀況和經(jīng)營業(yè)績以及發(fā)展前景。這一改革措施就是要使投資者能以“管理層的視角”來觀察其投資的公司并識別公司收益和現(xiàn)金流面臨的風(fēng)險。同時，證券交易委員會準(zhǔn)備提出4個提案。

其一，公司提供的財務(wù)報表應(yīng)簡明扼要，以便投資者發(fā)掘出所需要的細(xì)節(jié)信息。安然公司2000年年報就是利用文字游戲把重要交易信息放在一個不起眼的腳注中以把財務(wù)狀況健康程度等重要信息掩埋起來分散投資者注意力，即使細(xì)心的投資者看到也難以讀懂全部內(nèi)容并了解交易的背景。

其二，通過強(qiáng)化總裁(CEO)個人責(zé)任追究來改善信息披露的質(zhì)量。現(xiàn)行規(guī)定雖然要求CEO要在該公司所有在證券交易委員會備案的信息披露材料上簽字，并對注冊申請書中的虛假陳述和漏遺負(fù)有個人責(zé)任。但CEO通?？梢栽V諸“克職盡責(zé)”來為個人責(zé)任進(jìn)行辯護(hù)，并以他不相信或者沒有充分理由可以讓他相信這些具有法律效力的文件中有實質(zhì)性的虛假陳述或遺漏來推脫責(zé)任。

其三，要求增加一項及時公告上市公司管理層各項交易，包括管理層與公司關(guān)聯(lián)交易的義務(wù)。管理層的問責(zé)和管理層個人交易的透明化十分重要。從安然事件中可以看到，據(jù)指責(zé)，一些高級管理人員利用交易方只要是本公司就可推遲13個月披露股票交易信息的規(guī)定，一方面以虛假信息誘導(dǎo)公司員工和其他投資者繼續(xù)購入公司股票，另一方面他們則可將自己持有的價值11億美元的股票借機(jī)拋售而轉(zhuǎn)嫁損失。此規(guī)定導(dǎo)致公私利益沖突和內(nèi)部人交易的問題。

其四，要求上市公司在季報和年報之間增加應(yīng)披露事項和范圍。新規(guī)定要求公司必須于一個重大行為發(fā)生后第5日或15日內(nèi)公告披露信息，其中包括職工福利計劃、企業(yè)核心官員離職、違約及其它能引起直接負(fù)債或造成負(fù)債快速增加的事件、某些企業(yè)道德準(zhǔn)則和管理層、董事會成員的行為規(guī)范的放棄。所謂道德和行為規(guī)范的放棄含義，就是董事會消極履行監(jiān)督職責(zé)，對一些涉及個人利益與公司集體利益沖突的問題采取不積極阻止的做法。根據(jù)新規(guī)定，由此引發(fā)的問題董事會也要負(fù)相應(yīng)的責(zé)任。

——關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的改革措施。

新的公司治理準(zhǔn)則核心手段是增進(jìn)公司管理層個人的責(zé)任和誠信，就是要通過管理層個人責(zé)任約束促使公司信息披露質(zhì)量。皮特指出，由于企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)中的各個方面不能積極或監(jiān)督不力，或者有意規(guī)避規(guī)定而造成美國公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重問題。從安然事件就可看到，據(jù)指責(zé)，公司董事會允許AndrewS．Fastow(安然公司的CFO)成為LJM2Co—Investment和LJMCayman等合伙企業(yè)的普通合伙人，使得這些企業(yè)可以與安然公司進(jìn)行大量關(guān)聯(lián)交易，隨后董事會又未能對這些交易行為給予認(rèn)真關(guān)注，從而使Fastow從中賺取了3000萬的收益，這些交易行為最終使得安然公司在2001年11月對其財務(wù)報表進(jìn)行重大調(diào)整。同時，安然的審計和協(xié)調(diào)委員會以及財務(wù)委員會，盡管其負(fù)有對安然公司財務(wù)報告最終監(jiān)督職責(zé)，以及對Fastow的LJM交易的定期檢查的責(zé)任，但在實際工作中并沒有按照規(guī)定進(jìn)行任何實質(zhì)性的深入調(diào)查，因為這些部門片面聽信安達(dá)信的審計和監(jiān)督報告。按照有關(guān)規(guī)定，審計委員會委員應(yīng)該獨(dú)立于被其監(jiān)管的公司以保持其中立性，但安然審計委員會委員中有些人或在安然贊助的機(jī)構(gòu)工作，或直接擔(dān)任安然公司一個部門的咨詢?nèi)藛T，這種業(yè)務(wù)聯(lián)系使得審計委員難以保持其獨(dú)立性。

為了保證公司治理結(jié)構(gòu)改革的有效推進(jìn)，2002年2月，證券交易委員會要求紐約證券交易所(NYSE)和納斯達(dá)克(Nasdaq)配合其改革措施，即要求上市公司必須在上市前達(dá)到其所規(guī)定的公司治理結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。其中涉及到公司獨(dú)立審計委員會的有關(guān)政策，公司的董事會和管理層成員的持股情況，股東的選舉權(quán)安排，以及其他一些能影響到股東持股利益的事項。證券交易委員會現(xiàn)要求NYSE和Nasdaq重新審視他們對公司上市標(biāo)準(zhǔn)中的重要事項的規(guī)定，其中涉及到公司的董事會和管理層成員的任職資格問題，以及上市公司的行為規(guī)范。

——關(guān)于公司會計制度改革措施。

SEC認(rèn)為會計制度改革是當(dāng)前的主要任務(wù)。會計制度是改善公司財務(wù)數(shù)據(jù)信息披露準(zhǔn)確和全面性的基礎(chǔ)。其改革措施主要涉及兩個方面，一是審計上市公司財務(wù)報表的會計師行業(yè)，二是制定會計標(biāo)準(zhǔn)的程序。

其一，推動成立公共責(zé)任委員會對會計行業(yè)進(jìn)行業(yè)外監(jiān)督。SEC建議成立新的民間會計管理組織公共責(zé)任委員會(thePublicAccountabilityBoard簡稱PAB)，其職責(zé)是從業(yè)外定期審查會計企業(yè)的會計和審計工作的質(zhì)量以及處罰那些不稱職和違反職業(yè)道德的行業(yè)組織和個人。目前，美國會計行業(yè)自律組織是公共監(jiān)管委員會(thePublicOverseeBoard簡稱POB)，其主要職責(zé)是監(jiān)管全關(guān)注冊會計師協(xié)會(AICPA)自律活動。其中包括同業(yè)互相審查制度，通過由專家組成的委員會來評估成員企業(yè)對自己的審計失敗行為所做解釋的合理性，并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題制定相應(yīng)措施改善會計審計質(zhì)量控制體系。目前，提出成立PAB的原因是公眾認(rèn)為POB的監(jiān)管活動直接受制于它所要監(jiān)管的行業(yè)，POB成員都得聽命于AICPA而難以保持獨(dú)立地位。另外，皮特認(rèn)為，POB經(jīng)費(fèi)來源于監(jiān)管對象而使組織的獨(dú)立性大打折扣。由此，皮特設(shè)想，新的行業(yè)管理組織絕大多數(shù)成員要由非會計行業(yè)成員組成，并且為了保證組織的獨(dú)立性，其活動經(jīng)費(fèi)應(yīng)來自于接受財務(wù)審計的公司客戶。上述措施能否有效解決會計行業(yè)業(yè)已存在的問題，目前仍有一定爭論。沃倫—巴菲特認(rèn)為，問題不在會計審計方面，而在公司董事會中負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計的審計委員會。審計委員會的職責(zé)就是發(fā)現(xiàn)不稱職的審計師，一般情況下，審計師非常清楚其客戶的情況。問題是如何使那些審計師在應(yīng)該說“不”時必須說“不”，巴菲特認(rèn)為僅此目前的審計委員會足以勝任。SEC前任主席阿瑟·萊維特(ArthurLevitt)則提議，公司的會計師事務(wù)所應(yīng)每5—7年更換一次，不是僅在同一個會計師事務(wù)所內(nèi)更換合伙人來保證審計師的恪盡職守。

其二，提高審計人員的獨(dú)立性能力。1990年代以來，莢眾多會計事務(wù)所為增加收入和咨詢服務(wù)豐厚報酬的驅(qū)使，在向客戶公司提供審計服務(wù)同時開展管理咨詢服務(wù)，鑒于兩者兼顧造成目前審計工作獨(dú)立性受到影響的弊端，SEC力圖提出新的改革措施，不過，究竟是對咨詢服務(wù)進(jìn)行一定的限制，還是把兩者完全分開，現(xiàn)在仍然是一個爭議的問題。

三，改進(jìn)會計標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定。當(dāng)前SEC將實施有效措施確保會計標(biāo)準(zhǔn)能以更有利于市場和投資者方式予以執(zhí)行。SEC雖然擁有為上市公司制定會計標(biāo)準(zhǔn)的法定權(quán)力，但SEC一般傾向推動由代表投資者、工商人士和會計人員組成監(jiān)察實體的財務(wù)會計標(biāo)準(zhǔn)理事會(FASB)中介組織來制定，并由其推薦標(biāo)準(zhǔn)報經(jīng)SEC評估認(rèn)可。FASB標(biāo)準(zhǔn)確立了能被用于財務(wù)報表編制工作的會計確認(rèn)、會計計量及信息披露等原則。鑒于安然事件，SEC擬議中的措施有以下幾個方面：

一是在支持中介組織進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定同時，SEC要運(yùn)用現(xiàn)有權(quán)力加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)制定過程的監(jiān)督，以確保FASB按照投資者最大利益行使其職能，具體措施包括：(1)拓寬資金來源，(2)富有建設(shè)性地參與FASB成員的選擇和FASB辦事處的設(shè)立工作；(3)對已采納的標(biāo)準(zhǔn)行使復(fù)查權(quán)力；(4)確保FASB頒布以原則為基礎(chǔ)，而非以規(guī)則為基礎(chǔ)的新的會計標(biāo)準(zhǔn)。

二是強(qiáng)調(diào)會計標(biāo)準(zhǔn)要以會計原則為基礎(chǔ)，而非以規(guī)則為基礎(chǔ)。安然事件表明，以規(guī)則為基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)為安然財務(wù)人員和高層管理人員提供了鉆制度空子的機(jī)會。2001年11月安然公告中相當(dāng)篇幅把有關(guān)1997年度發(fā)生的5100萬美元的審計調(diào)整一事視為不符合重要性原則而不予披露。如果這些調(diào)整入賬，會使得1997年度的報告收益由10500萬美元縮減至5400萬美元。這些調(diào)整將使得收益下降將近50％，但是審計機(jī)構(gòu)的安達(dá)信認(rèn)為這些對信息披露真實性并不重要而予以刪除。安達(dá)信的首席執(zhí)行官JosephBerardino在國會的證詞中說，作為不符合重要性原則來處理是因為安達(dá)信將凈收入視為“會計人員所謂的‘正常性收入’”。這是一個扭曲規(guī)則的明顯案例。

三是SEC現(xiàn)在呼吁美國財務(wù)會計標(biāo)準(zhǔn)委員會(FASB)加快會計標(biāo)準(zhǔn)的修訂、以適應(yīng)近20年來金融衍生工具、金融交易和實體的發(fā)展需要。

目前，SEC已經(jīng)采取了一些措施以貫徹皮特提出的改革方案。首先，SEC提供了正確使用和限制使用模擬公司財務(wù)數(shù)據(jù)的指導(dǎo)意見。并在此后SEC進(jìn)一步的警告性建議，第一次表述了對上市公司披露主要會計準(zhǔn)則的義務(wù)的要求和指導(dǎo)意見，并宣布2002年其工作人員將監(jiān)督所有《財富》公布的500強(qiáng)公司提交的年報。這一措施將加強(qiáng)SEC對公共公司的財務(wù)和非財務(wù)披露的復(fù)查程序以便進(jìn)行更為有效的監(jiān)管。2002年初，SEC初次宣布要建立全新的民間監(jiān)管實體對會計行業(yè)進(jìn)行業(yè)外監(jiān)督的理念。隨后，SEC圈定了2001財政年度有關(guān)表外財務(wù)安排的年終報告中需要經(jīng)理人員內(nèi)部討論和分析的問題。根據(jù)這一要求，證券行業(yè)及其自律機(jī)構(gòu)在SEC的指導(dǎo)下，宣布了推薦規(guī)則來增加分析師(投資)推薦的透明度。隨之SEC宣布其計劃公布在公司披露方面亟待提高的各個方面問題。同時，SEC要求紐約證交所和Nasdaq關(guān)注公司治理結(jié)構(gòu)方面的問題。由于對安達(dá)信的司法指控，SEC進(jìn)一步了旨在保證面向投資者和美國資本市場的連續(xù)有序的信息流的命令和臨時規(guī)則，并著手對資本市場評級機(jī)構(gòu)的活動和影響進(jìn)行正式的準(zhǔn)司法調(diào)查。2002年3月，SEC對上市公司IGIInc的前首席執(zhí)行官提起法律訴訟，旨在追回其因為虛報的財務(wù)業(yè)績而獲得的分紅、期權(quán)和薪資。這是?被嶗锍癱降墓ぷ鰲?月11號，SEC投票批準(zhǔn)了提出的關(guān)于加速上市公司信息披露周期和增加披露內(nèi)容的兩個相關(guān)議案。

第三，國會的改革設(shè)想。

就改革措施國會已提出35個議案，總的來看，主要措施包括有以下幾個方面：

——關(guān)于401(k)離退休計劃。

篇4

論文關(guān)鍵詞：證券市場監(jiān)督管理法律制度

我國證券市場自建立以來，在近20年間獲得了飛速發(fā)展，取得了舉世矚目的成績：據(jù)中國證監(jiān)會2009年8月25日的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2009年7月底，我國股票投資者開戶數(shù)近1．33億戶，基金投資賬戶超過1．78億戶，而上市公司共有1628家，滬深股市總市值達(dá)23．57萬億元，流通市值11．67萬億元，市值位列全球第三位。證券市場作為我國資本市場中的重要組成部分，在實現(xiàn)我國市場經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、快速發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用。但同時，由于監(jiān)管、上市公司、中介機(jī)構(gòu)等方面的原因，中國證券市場。這些問題的出現(xiàn)使證券市場的健康發(fā)展備受困擾，證券市場監(jiān)管陷人困境之中。因此，完善我國證券市場監(jiān)管法律制度，加強(qiáng)對證券市場的監(jiān)管、維護(hù)投資者合法權(quán)益已經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急。

一、我國證券市場監(jiān)管制度存在的問題

(一)監(jiān)管者存在的問題

1．證監(jiān)會的作用問題

我國《證券法》第178條規(guī)定：“國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對證券市場實行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場秩序，保障其合法運(yùn)行?！睆默F(xiàn)行體制看，證監(jiān)會名義上是證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，證監(jiān)會的監(jiān)管范圍看似很大：無所不及、無所不能。從上市公司的審批、上市規(guī)模的大小、上市公司的家數(shù)、上市公司的價格、公司獨(dú)立董事培訓(xùn)及認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)，到證券中介機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、信息披露的方式及地方、信息披露之內(nèi)容，以及證券交易所管理人員的任免等等，凡是與證券市場有關(guān)的事情無不是在其管制范圍內(nèi)。而實際上，證監(jiān)會只是國務(wù)院組成部門中的附屬機(jī)構(gòu)，其監(jiān)督管理的權(quán)力和效力無法充分發(fā)揮。

2．證券業(yè)協(xié)會自律性監(jiān)管的獨(dú)立性問題

我國《證券法》第174條規(guī)定：“證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律組織，是社會團(tuán)體法人。證券公司應(yīng)加入證券業(yè)協(xié)會。證券業(yè)協(xié)會的權(quán)力機(jī)構(gòu)為全體會員組成的會員大會”。同時規(guī)定了證券業(yè)協(xié)會的職責(zé)，如擬定自律性管理制度、組織會員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流、處分違法違規(guī)會員及調(diào)解業(yè)內(nèi)各種糾紛等等。這樣簡簡單單的四個條文，并未明確規(guī)定證券業(yè)協(xié)會的獨(dú)立的監(jiān)管權(quán)力，致使這些規(guī)定不僅形同虛設(shè)，并且實施起來效果也不好。無論中國證券業(yè)協(xié)會還是地方證券業(yè)協(xié)會大都屬于官辦機(jī)構(gòu)，帶有一定的行政色彩，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人多是由政府機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人兼任，證券業(yè)協(xié)會的自律規(guī)章如一些管理規(guī)則、上市規(guī)則、處罰規(guī)則等等都是由證監(jiān)會制定的，缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性，沒有實質(zhì)的監(jiān)督管理的權(quán)力，不是真正意義上的自律組織，通常被看作準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)。這與我國《證券法》的證券業(yè)的自律組織是通過其會員的自我約束、相互監(jiān)督來補(bǔ)充證監(jiān)會對證券市場的監(jiān)督管理的初衷是相沖突的，從而表明我國《證券法》還沒有放手讓證券業(yè)協(xié)會進(jìn)行自律監(jiān)管，也不相信證券業(yè)協(xié)會能夠進(jìn)行自律監(jiān)管。在我國現(xiàn)行監(jiān)管體制中，證券業(yè)協(xié)會的自律監(jiān)管作用依然沒得到重視，證券市場自律管理缺乏應(yīng)有的法律地位。

3．監(jiān)管主體的自我監(jiān)督約束問題

強(qiáng)調(diào)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，主要是考慮到證券市場的高風(fēng)險、突發(fā)性、波及范圍廣等特點(diǎn)，而過于分散的監(jiān)管權(quán)限往往會導(dǎo)致責(zé)任的相互推諉和監(jiān)管效率的低下，最終使抵御風(fēng)險的能力降低。而從辨證的角度分析，權(quán)力又必須受到約束，絕對的權(quán)力則意味著腐敗。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度分析，監(jiān)管者也是經(jīng)濟(jì)人，他們與被監(jiān)管同樣需要自律性。監(jiān)管機(jī)構(gòu)希望加大自己的權(quán)力而減少自己的責(zé)任，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的人員受到薪金、工作條件、聲譽(yù)權(quán)力以及行政工作之便利的影響，不管是制定規(guī)章還是執(zhí)行監(jiān)管，他們都有以公謀私的可能，甚至成為某些特殊利益集團(tuán)的工具，而偏離自身的職責(zé)和犧牲公眾的利益。從法學(xué)理論的角度分析，公共權(quán)力不是與生俱來的，它是從人民權(quán)利中分離出來，交由公共管理機(jī)構(gòu)享有行使權(quán)，用來為人服務(wù)；同時由于它是由人民賦予的，因此要接受人民的監(jiān)督；但權(quán)力則意味著潛在的腐敗，它的行使有可能偏離人民服務(wù)的目標(biāo)，被掌權(quán)者當(dāng)作謀取私利的工具。因此，在證券市場的監(jiān)管活動中，由于監(jiān)管權(quán)的存在，監(jiān)管者有可能，做出損害投資者合法權(quán)益的行為，所以必須加強(qiáng)對監(jiān)管主體的監(jiān)督約束。

(二)被監(jiān)管者存在的問題

1．上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和治理機(jī)制的問題

由于我國上市公司上市前多由國有企業(yè)改制而來，股權(quán)過分集中于國有股股東，存在“一股獨(dú)大”現(xiàn)象，這種國有股股權(quán)比例過高的情況導(dǎo)致政府不敢過于放手讓市場自主調(diào)節(jié)，而用行政權(quán)力過多地干預(yù)證券市場的運(yùn)行，形成所謂的“政策市”。由此出現(xiàn)了“證券的發(fā)行制度演變?yōu)閲衅髽I(yè)的融資制度，同時證券市場的每一次大的波動均與政府政策有關(guān)，我國證券市場的功能被強(qiáng)烈扭曲”的現(xiàn)象。證監(jiān)會的監(jiān)管活動也往往為各級政府部門所左右?？傊?，由于股權(quán)結(jié)構(gòu)的不合理，使政府或出于政治大局考慮，而不敢放手，最終造成證監(jiān)會對證券市場的監(jiān)管出現(xiàn)問題。

2．證券市場中介機(jī)構(gòu)的治理問題

同上市公司一樣，我國的證券市場中介機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制等也有在著上述的問題。證券公司、投資公司、基金公司等證券市場的中介機(jī)構(gòu)隨著證券市場的發(fā)展雖然也成長起來，但在我國證券市場發(fā)展尚不成熟、法制尚待健全、相關(guān)發(fā)展經(jīng)驗不足的境況下，這些機(jī)構(gòu)的日常管理、規(guī)章制度、行為規(guī)范等也都存在很多缺陷。有些機(jī)構(gòu)為了牟取私利，違背職業(yè)道德，為企業(yè)做假賬，提供虛假證明；有的甚至迎合上市公司的違法或無理要求，為其虛假包裝上市大開方便之門。目前很多上市公司與中介機(jī)構(gòu)在上市、配股、資產(chǎn)重組、關(guān)聯(lián)交易等多個環(huán)節(jié)聯(lián)手勾結(jié)，出具虛假審計報告，或以能力有限為由對財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性做出有傾向性錯誤的審計結(jié)論，誤導(dǎo)了投資者，擾亂證券市場的交易規(guī)則和秩序，對我國證券市場監(jiān)督管理造成沖擊。

3．投資者的問題

我國證券市場的投資者特別是中小投資者離理性、成熟的要求還有極大的距離。這表現(xiàn)在他們?nèi)狈τ嘘P(guān)投資的知識和經(jīng)驗，缺乏正確判斷企業(yè)管理的好壞、企業(yè)盈利能力的高低、政府政策的效果的能力，在各種市場傳聞面前不知所措甚至盲信盲從，缺乏獨(dú)立思考和決策的能力。他們沒有樹立正確的風(fēng)險觀念，在市場價格上漲時盲目樂觀，在市場價格下跌時又盲目悲觀，不斷的追漲殺跌，既加劇了市場的風(fēng)險，又助長了大戶或證券公司操縱市場的行為，從而加大了我國證券市場的監(jiān)督管理的難度。

(三)監(jiān)管手段存在的問題

1．證券監(jiān)管的法律手段存在的問題

我國證券法制建設(shè)從20世紀(jì)80年展至今，證券法律體系日漸完善已初步形成了以《證券法》、《公司法》為主，包括行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則四個層次的法律體系，尤其是《證券法》的頒布實施，使得我國證券法律制度的框架最終形成。但是從總體上看，我國證券法律制度仍存在一些漏洞和不足：首先，證券市場是由上市公司證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、投資者及其它市場參與者組成，通過證券交易所的有效組織，圍繞上市、發(fā)行、交易等環(huán)節(jié)運(yùn)行。在這一系列環(huán)節(jié)中，與之相配套的法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)是應(yīng)有俱有，但我國目前除《證券法》之外，與之相配套的相關(guān)法律如《證券交易法》、《證券信托法》、《證券信譽(yù)平價法》等幾乎空白。其次，一方面，由于我國不具備統(tǒng)一完整的證券法律體系，導(dǎo)致我國在面臨一些證券市場違法違規(guī)行為時無計可施；另一方面，我國現(xiàn)有的證券市場法律法規(guī)過于抽象，缺乏具體的操作措施，導(dǎo)致在監(jiān)管中無法做到“有章可循”。再者，我國現(xiàn)行的證券法律制度中三大法律責(zé)任的配制嚴(yán)重失衡，過分強(qiáng)調(diào)行政責(zé)任和刑事責(zé)任，而忽視了民事責(zé)任，導(dǎo)致投資者的損失在事實上得不到補(bǔ)償。以2005年新修訂的《證券法》為例，該法規(guī)涉及法律責(zé)任的條款有48條，其中有42條直接規(guī)定了行政責(zé)任，而涉及民事責(zé)任的條款只有4條。

2．證券監(jiān)管的行政手段存在的問題

在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷程中，計劃經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展模式曾長久的站在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的舞臺上，這種政府干預(yù)為主的思想在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中已根深蒂固，監(jiān)管者法律意識淡薄，最終導(dǎo)致政府不敢也不想過多放手于證券市場。因此在我國證券市場的監(jiān)管中，市場的自我調(diào)節(jié)作用被弱化。

3．證券監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)手段存在的問題

對于證券監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)手段，無論是我國的法律規(guī)定還是在實際的操作過程中均有體現(xiàn)，只不過這種經(jīng)濟(jì)的監(jiān)管手段過于偏重于懲罰措施的監(jiān)督管理作用而忽視了經(jīng)濟(jì)獎勵的監(jiān)督管理作用。我國證券監(jiān)管主要表現(xiàn)為懲罰經(jīng)濟(jì)制裁，而對于三年保持較好的穩(wěn)定發(fā)展成績的上市公司，卻忽視了用經(jīng)濟(jì)獎勵手段鼓勵其守法守規(guī)行為。

二、完善我國證券市場監(jiān)管法律制度

(一)監(jiān)管者的法律完善

I．證監(jiān)會地位的法律完善

我國《證券法》首先應(yīng)重塑中國證監(jiān)會的權(quán)威形象，用法律規(guī)定增強(qiáng)其獨(dú)立性，明確界定中國證監(jiān)會獨(dú)立的監(jiān)督管理權(quán)。政府應(yīng)將維護(hù)證券市場發(fā)展的任務(wù)從證監(jiān)會的工作目標(biāo)中剝離出去，將證監(jiān)會獨(dú)立出來，作為一個獨(dú)立的行政執(zhí)法委員會。同時我國《證券法》應(yīng)明確界定證監(jiān)會在現(xiàn)行法律框架內(nèi)實施監(jiān)管權(quán)力的獨(dú)立范圍，并對地方政府對證監(jiān)會的不合理的干預(yù)行為在法律上做出相應(yīng)規(guī)制。這樣，一方面利于樹立中國證監(jiān)會的法律權(quán)威，增強(qiáng)其監(jiān)管的獨(dú)立性，另一方面也利于監(jiān)管主體之間合理分工和協(xié)調(diào)，提高監(jiān)管效率。

2．證券業(yè)自律組織監(jiān)管權(quán)的法律完善

《證券法》對證券業(yè)自律組織的簡簡單單的幾條規(guī)定并未確立其在證券市場監(jiān)管中的輔助地位，我國應(yīng)學(xué)習(xí)英美等發(fā)達(dá)國家的監(jiān)管體制，對證券業(yè)自律組織重視起來。應(yīng)制定一部與《證券法》相配套的《證券業(yè)自律組織法》，其中明確界定證券業(yè)自律組織在證券市場中的監(jiān)管權(quán)范圍，確定其輔助監(jiān)管的地位以及獨(dú)立的監(jiān)管權(quán)力；在法律上規(guī)定政府和證監(jiān)會對證券業(yè)自律組織的有限干預(yù)，并嚴(yán)格規(guī)定干預(yù)的程序；在法律上完善證券業(yè)自律組織的各項人事任免、自律規(guī)則等，使其擺脫政府對其監(jiān)管權(quán)的干預(yù)，提高證券業(yè)自律組織的管理水平，真正走上規(guī)范化發(fā)展的道路，以利于我國證券業(yè)市場自我調(diào)節(jié)作用的發(fā)揮以及與國際證券市場的接軌。

3．監(jiān)管者自我監(jiān)管的法律完善

對證券市場中的監(jiān)管者必須加強(qiáng)監(jiān)督約束：我國相關(guān)法律要嚴(yán)格規(guī)定監(jiān)管的程序，使其法制化，要求監(jiān)管者依法行政；通過法律法規(guī)，我們可以從正面角度利用監(jiān)管者經(jīng)濟(jì)人的一面，一方面改變我國證監(jiān)會及其分支機(jī)構(gòu)從事證券監(jiān)管的管理者的終身雇傭制，建立監(jiān)管機(jī)構(gòu)同管理者的勞動用工解聘制度，采取懲罰和激勵機(jī)制，另一方面落實量化定額的激勵相容的考核制度；在法律上明確建立公開聽證制度的相關(guān)內(nèi)容，使相關(guān)利益主體參與其中，對監(jiān)管者形成約束，增加監(jiān)管的透明度；還可以通過法律開辟非政府的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對監(jiān)管者業(yè)績的評價機(jī)制，來作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)人事考核的重要依據(jù)。

(二)被監(jiān)管者的法律完善

1．上市公司治理的法律完善

面對我國上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制出現(xiàn)的問題，我們應(yīng)當(dāng)以完善上市公司的權(quán)力制衡為中心的法人治理結(jié)構(gòu)為目標(biāo)。一方面在產(chǎn)權(quán)明晰的基礎(chǔ)上減少國有股的股份數(shù)額，改變國有股“一股獨(dú)大”的不合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)；另一方面制定和完善能夠使獨(dú)立董事發(fā)揮作用的法律環(huán)境，并在其內(nèi)部建立一種控制權(quán)、指揮權(quán)與監(jiān)督權(quán)的合理制衡的機(jī)制，把充分發(fā)揮董事會在公司治理結(jié)構(gòu)中的積極作用作為改革和完善我國公司治理結(jié)構(gòu)的突破口和主攻方向。

2．中介機(jī)構(gòu)治理的法律完善

我國證券市場中的中介機(jī)構(gòu)同上市公司一樣，在面對我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史和國情時也有股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制的問題。除此之外，在其日常管理、規(guī)章制度、行為規(guī)范、經(jīng)濟(jì)信用等方面也存在很多缺陷。我們應(yīng)當(dāng)以優(yōu)化中介機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)、完善中介機(jī)構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)為根本目標(biāo)，一方面在法津上提高違法者成本，加大對違法違規(guī)的中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的處罰力度：不僅要追究法人責(zé)任，還要追究直接責(zé)任人、相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)乃至刑事的責(zé)任。另一方面在法律上加大對中介機(jī)構(gòu)的信用的管理規(guī)定，使中介機(jī)構(gòu)建立起嚴(yán)格的信用擔(dān)保制度。

3．有關(guān)投資者投資的法律完善

我國相關(guān)法律應(yīng)確立培育理性投資者的制度：首先在法律上確立問責(zé)機(jī)制，將培育理性投資的工作納入日常管理中，投資者投資出問題，誰應(yīng)對此負(fù)責(zé)，法律應(yīng)有明確答案。其次，實施長期的風(fēng)險教育戰(zhàn)略，向投資者進(jìn)行“股市有風(fēng)險，投資需謹(jǐn)慎”的思想灌輸。另外，還要建立股價波動與經(jīng)濟(jì)波動的分析體系，引導(dǎo)投資者理性預(yù)期。投資者對未來經(jīng)濟(jì)的預(yù)期是決定股價波動的重要因素，投資者應(yīng)以過去的經(jīng)濟(jì)信念為條件對未來經(jīng)濟(jì)作出預(yù)期，從而確定自己的投資策略。

(三)監(jiān)管手段的法律完善

1．證券監(jiān)管法律法規(guī)體系的完善

我國證券監(jiān)管的法律法規(guī)體系雖然已經(jīng)日漸完善，形成了以《證券法》和《公司法》為中心的包括法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則四個層次的法律法規(guī)體系，但我國證券監(jiān)管法律法規(guī)體系無論從總體上還是細(xì)節(jié)部分都存在諸多漏洞和不足。面對21世紀(jì)的法治世界，證券監(jiān)管法律法規(guī)在對證券監(jiān)管中的作用不言而語，我們?nèi)孕杓訌?qiáng)對證券監(jiān)管法律法規(guī)體系的重視與完善。要加快出臺《證券法》的實施細(xì)則，以便細(xì)化法律條款，增強(qiáng)法律的可操作性，并填補(bǔ)一些《證券法》無法監(jiān)管的空白；制定與《證券法》相配套的監(jiān)管證券的上市、發(fā)行、交易等環(huán)節(jié)的相關(guān)法律法規(guī)，如《證券交易法》、《證券信托法》、《證券信譽(yù)評價法》等等；進(jìn)一步完善法律責(zé)任制度，使其在我國證券市場中發(fā)揮基礎(chǔ)作用，彌補(bǔ)投資者所遭受的損害，保護(hù)投資者利益。

2．證券監(jiān)管行政手段的法律完善

政府對證券市場的過度干預(yù)，與市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本原理是相違背的，不利于證券市場的健康、快速發(fā)展。因此要完善我國證券市場的監(jiān)管手段，正確處理好證券監(jiān)管同市場機(jī)制的關(guān)系，深化市場經(jīng)濟(jì)的觀念，減少政府對市場的干涉。盡量以市場化的監(jiān)管方式和經(jīng)濟(jì)、法律手段代替過去的政府指令和政策干預(yù)，在法律上明確界定行政干預(yù)的范圍和程序等內(nèi)容，使政府嚴(yán)格依法監(jiān)管，并從法律上體現(xiàn)證券監(jiān)管從“官本位”向“市場本位”轉(zhuǎn)化的思想。

3．證券監(jiān)管其他手段的法律完善

證券監(jiān)管除了法律手段和行政手段外，還有經(jīng)濟(jì)手段、輿論手段等等。對于經(jīng)濟(jì)手段前面也有所提及，證券監(jiān)管中的每個主體都是經(jīng)濟(jì)人，我們利用其正面的作用，可以發(fā)揮經(jīng)濟(jì)手段不可替代的潛能，如對于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的管理者建立違法違規(guī)的懲罰機(jī)制和監(jiān)管效率的考核獎勵機(jī)制等，促進(jìn)監(jiān)管者依法監(jiān)管，提高監(jiān)管效率。在法律上對新聞媒體進(jìn)行授權(quán)，除了原則性規(guī)定外，更應(yīng)注重一些實施細(xì)則，從而便于輿論監(jiān)督的操作和法律保護(hù)，使輿論監(jiān)督制度化、規(guī)法化、程序化，保障其充分發(fā)揮作用。

篇5

[關(guān)鍵詞]健身市場體育全民健身計劃

一、體育健身市場

體育健身市場即為提高人民身體健康水平服務(wù)的部門”．是體育產(chǎn)業(yè)最為重要的組成部分．是以非實物的形式向社會提供體育健身、娛樂服務(wù)的單位和個人的結(jié)合。從現(xiàn)階段我國社會的實際狀況狀看．目前以商品形式向廣大消費(fèi)者提供體育健身．娛樂服務(wù)的經(jīng)濟(jì)實體越來越多，一個以體育運(yùn)動為主體多種經(jīng)濟(jì)成分共同投資，社會各界廣泛參與能基本滿足消費(fèi)者不同檔次需求的體育健身娛樂市場已經(jīng)形成。

發(fā)展體育健身市場是現(xiàn)階段中國體育事業(yè)生存與發(fā)展的現(xiàn)實需要。推進(jìn)這項工作有兩方面重要意義．一是有利于實現(xiàn)我國體育產(chǎn)業(yè)由“以體為主．多種經(jīng)營”的創(chuàng)收模式向“本體推進(jìn)．全面發(fā)展”的方向轉(zhuǎn)化。健身作為體育的本體價值．是體育最重要的經(jīng)濟(jì)功能。開發(fā)這種經(jīng)濟(jì)功能，使健身的效用(使用價值)通過市場交換實現(xiàn)其價值．促進(jìn)全民健身市場運(yùn)作．既是發(fā)展體育健身市場的需要．也是實現(xiàn)體育產(chǎn)業(yè)”本體推進(jìn)．全面發(fā)展“的必然選擇。二是有利于全民健身計劃的順利實施。發(fā)展體育健身市場．一方面能在一定程度上解決全民健身計劃的資金問題．另一方面．也是更重要的．它能促使全民健身計劃按照產(chǎn)業(yè)化的方式進(jìn)行運(yùn)作．從而使整個計劃實施的力度和效度得以提高。

從健身市場的內(nèi)涵及現(xiàn)狀看我國體育健身市場大致有以下幾個方面構(gòu)成：(1)體育健身娛樂的經(jīng)營實體。如健康城、高爾夫球場、保齡球館以及各種健身健美俱樂部等。(2)體育健身娛樂技能的培訓(xùn)、輔導(dǎo)和咨詢。(3)群眾性體育競賽表演。(4)體質(zhì)測試和健康評估：運(yùn)用先進(jìn)的測試設(shè)備和科學(xué)合理的檢測手段．為社會大眾提供體質(zhì)測試和健康評估的有償服務(wù)。(5)體育康復(fù)：為患有某些慢性疾病或身體局部組織損傷的病人．提供運(yùn)動處方．醫(yī)療保健及傳統(tǒng)體育醫(yī)療康復(fù)方法，使患者的病情得到緩解或痊愈．(6)體育健身娛樂的科技開發(fā)為提高大眾鍛煉身體的實效性，趣味性而開展的科學(xué)研究和科技開發(fā)。

二、我國體育健身市場的現(xiàn)狀

隨著改革開放和社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展．體育逐步面向社會．一些消費(fèi)層次較高的體育項目也開始進(jìn)入生活領(lǐng)域。體育作為一種健康投資逐步被人們所接受。社會上的一些企業(yè)和個人．以及外資開始投資易于盈利的體育經(jīng)營項目．舉辦諸如健康城．高爾夫球場．保齡球館以及各種經(jīng)營性體育健身俱樂部。體育健身領(lǐng)域開始出現(xiàn)了私營．集體．個體、外資．中外合資等多種所有制結(jié)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)實體．形成了一個向社會提供多樣化服務(wù)的體育健身市場。

但是體育健身市場也還處在發(fā)展之中．從各種文獻(xiàn)資料查詢結(jié)果看目前我國體育健身市場主要存在以下問題

1體育健身市場發(fā)展不平衡。這種不平衡主要表現(xiàn)在3個方面(1)區(qū)域上的不平衡。沿海沿江的省份在體育健身產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度和規(guī)模上遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于內(nèi)陸省份；大城市高于中小城市．農(nóng)村處于空白：(2)主業(yè)和副業(yè)發(fā)展不平衡。體育健身、娛樂、咨詢、培訓(xùn)等主業(yè)的經(jīng)營收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于副業(yè)經(jīng)營收入(3)市場結(jié)構(gòu)和布局不平衡。突出表現(xiàn)在提供高檔體育健身娛樂服務(wù)的經(jīng)營單位如雨后春筍不斷涌現(xiàn)．而提供中低檔體育健身娛樂服務(wù)的經(jīng)營單位則發(fā)展緩慢。另外．目前大多數(shù)體育健身設(shè)施和服務(wù)經(jīng)營單位都集中在市的商貿(mào)中心．而在城鄉(xiāng)集合部，尤其是新建居民住宅小區(qū)則缺乏配套的健身設(shè)施和服務(wù)經(jīng)營單位．這也使得體育健身市場在布局上表現(xiàn)出一定的不均衡性。

2體育健身市場的行業(yè)管理亟待加強(qiáng)。各級體委是各級政府主管體育事業(yè)的行政機(jī)構(gòu)．也是體育健身產(chǎn)業(yè)行業(yè)管理的職能部門。目前各級體委只考慮下屬事業(yè)單位如何來進(jìn)行健身產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營．而在如何對社會上其它部門和個人辦的體育健身經(jīng)營活動實施行業(yè)管理方面缺乏應(yīng)有的考慮。這一狀況有兩方面負(fù)影響：一是體育部門辦的一些體字號的經(jīng)營活動要到文化部門去登記。并要交納一定的管理費(fèi)．限制了體育健身市場的發(fā)展．阻礙了服務(wù)領(lǐng)域的拓寬．二是體育健身市場的行業(yè)管理是利用市場機(jī)制推進(jìn)全民健身計劃實施的一個重要手段。缺少對體育健身市場的行業(yè)管理．將使我們不能有效地利用市場的方法和手段來推進(jìn)全民健身計劃的實施。體育健身市場的行業(yè)管理就是把社會上其它部門和個人辦的體育健身服務(wù)經(jīng)營單位也納入全民健身計劃服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的一個重要手段．因此．強(qiáng)化這項職能意義重大。

3產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明．資產(chǎn)管理不順。目前各級體委在體育健身

經(jīng)營開發(fā)中的合作經(jīng)營、合作開發(fā)項目主要存在兩個問題：一是中外合資的一些大型項目．合作期限過長：二是合作中對有形資產(chǎn)有低估現(xiàn)象．無形資產(chǎn)不在評估之列。因此．加強(qiáng)體育部門國有資產(chǎn)的管理．實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的明晰化、資產(chǎn)評估科學(xué)化．對防止在經(jīng)營開發(fā)中體育部門國有資產(chǎn)流失有重要意義。

三、體育健身市場發(fā)展對策

現(xiàn)階段體育健身市場發(fā)展的總體策略是：以《全民健身計劃綱要》為主體在培育體育健身市場主體、拓展體育健身市場領(lǐng)域、加強(qiáng)體育健身市場管理三個方面整體推進(jìn)探索新路子．形成一個以體育健身、娛樂為主的社會化體育服務(wù)體系和一個由體育行政部門依法管理的多樣化的．多層次的體育健身市場。實現(xiàn)體育健身市場主體多元化和管理規(guī)范化。這一策略體現(xiàn)在以下幾個方面：

1建立一個與社會主義市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的、與全民健身計劃相配套的依托社會、面向市場的體育健身市場運(yùn)行機(jī)制。體育健身市場是為提高全民素質(zhì)服務(wù)的一項產(chǎn)業(yè)．也是一項公益性的社會事業(yè)。發(fā)展體育健身市場的主要目的是促進(jìn)我國群眾體育管理體制的改革和運(yùn)行機(jī)制的轉(zhuǎn)換。

2群眾性體育協(xié)會．俱樂部．社會體育指導(dǎo)中心(站)．社區(qū)體育活動中心，應(yīng)以社會化．產(chǎn)業(yè)化為方向開展健身、健美．康復(fù)、娛樂為一體的綜合服務(wù)，積極引導(dǎo)群眾的體育消費(fèi)，不斷拓寬群眾體育消費(fèi)領(lǐng)域。

3體育場館和各種體育設(shè)施應(yīng)繼續(xù)堅持”以體為主．多種經(jīng)營的方針，擴(kuò)大對外開放，加速由事業(yè)型向經(jīng)營型轉(zhuǎn)變。同時要注處理好場館經(jīng)營中經(jīng)濟(jì)效益和社會效益關(guān)系。

4．體育院?？蒲袉挝?，應(yīng)充分利用自身的優(yōu)勢．增加社會服務(wù)．拓寬服務(wù)領(lǐng)域．開展有償技術(shù)咨詢?nèi)瞬排嘤?xùn)科技開發(fā)和成果轉(zhuǎn)讓。有條件的院校和科研單位應(yīng)配合全民健身計劃的實施為群眾提供體質(zhì)測試健康評估等有償服務(wù)。

5培育和開發(fā)體育健身娛樂市場．為全民健身計劃在市場經(jīng)濟(jì)條件下運(yùn)行創(chuàng)造必備的基礎(chǔ)和條件。體育健身娛樂市場應(yīng)提供各種健康科學(xué)文明的體育服務(wù)。要考慮人民群眾實際的消費(fèi)水平，重點(diǎn)開發(fā)中低檔體育健身娛樂項目，適度發(fā)展高檔健身娛樂項目。要在積極引進(jìn)國外趣味性的健身娛樂項目和設(shè)施的同時．做好挖掘和整理我國民間傳統(tǒng)的體育健身娛樂項目．以滿足消費(fèi)者不同層次的健身娛樂需求．為更多的人提供高質(zhì)量規(guī)范化的有償服務(wù)。

6切實抓好體育健身市場的行業(yè)管理。各級體育行政部門應(yīng)本著保障廣大體育消費(fèi)者的合法權(quán)益和促進(jìn)體育健身市場健康有序發(fā)展的宗旨．重點(diǎn)抓好體育經(jīng)營實體的開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和從業(yè)條件的制訂工作，盡快實施體育健身經(jīng)營許可證制度。

四．發(fā)展體育健身市場的政策建議

發(fā)展體育健身市場關(guān)系到我國群眾體育管理體制的改革和運(yùn)行機(jī)制的轉(zhuǎn)換．關(guān)系到全民健身計劃推進(jìn)方式的選擇。搞好這項工作尚須必要的政策支持。建議應(yīng)重點(diǎn)抓以下幾方面的政策措施：

1制定和完善體育健身市場的投入和投資政策。發(fā)展體育健身市場主要應(yīng)依靠社會各方面的力量．要積極進(jìn)行多種形式的改革和試點(diǎn)，充分調(diào)動各方面的積極性多渠道地增加對體育健身產(chǎn)業(yè)的投入。

2加快體育健身市場的立法進(jìn)程，健全法規(guī)體系。當(dāng)前應(yīng)根據(jù)體育健身市場管理不順．政出多門的實際情況，制定出臺《體育健身市場管理辦法》。地方體育行政部門也應(yīng)根據(jù)本地區(qū)的實際情況，積極制定地方性體育健身市場的管理法規(guī)。

3爭取適度的稅收優(yōu)惠政策．支持體育健身市場的發(fā)展．體育健身產(chǎn)業(yè)是一項社會公益性事業(yè)．政府對公益事業(yè)提供減免稅收的優(yōu)惠政策是當(dāng)前世界各國普遍的做法。各級地方體育管理部門在積極爭取享受文化和教育部門現(xiàn)有的相關(guān)優(yōu)惠政策的同時．還應(yīng)根據(jù)體育自身的特點(diǎn)．力爭一些稅收優(yōu)惠政策．支持健身產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

4加強(qiáng)體育健身產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和管理。各級體育管理部門應(yīng)根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和體育健身市場的實際需求，因地制宜．確定通用性健身產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)．制定體育健身產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。要盡可能使發(fā)展體育健身產(chǎn)業(yè)的投資信貸就業(yè)用地等列入城鄉(xiāng)整體規(guī)劃．使本地區(qū)的體育健身產(chǎn)業(yè)與社會經(jīng)濟(jì)同步發(fā)展．要加強(qiáng)對體育健身產(chǎn)業(yè)的科學(xué)研究工作．建立體育健身產(chǎn)業(yè)的統(tǒng)計指標(biāo)體系，準(zhǔn)確把握體育健身產(chǎn)業(yè)的發(fā)展動態(tài)變化趨勢和未來走向．提高對體育健身產(chǎn)業(yè)宏觀調(diào)控的科學(xué)性。

5加強(qiáng)體育健身產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和管理。各級體育行政管理部門應(yīng)根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和體育健身市場的實際需求確定健身市場發(fā)展重點(diǎn)制定體育健身市場發(fā)展規(guī)劃。使本地區(qū)的體育健身市場與社會經(jīng)濟(jì)同步發(fā)展，加強(qiáng)對體育健身產(chǎn)業(yè)的科學(xué)研究工作建立體育健身產(chǎn)業(yè)的統(tǒng)計指標(biāo)體系，準(zhǔn)確把握體育健身市場的發(fā)展動態(tài)變化趨勢和未來走向．提高對體育健身市場宏觀調(diào)控的科學(xué)性。

參考文獻(xiàn)

篇6

建筑工地所涵蓋的范圍不僅包括第一線的施工現(xiàn)場，同時還包含著各大輔后勤保障系統(tǒng)的現(xiàn)場，這些都被包含在了施工現(xiàn)場的管理范疇之內(nèi)。面對如此復(fù)雜的管理工作，不僅應(yīng)該明確管理思想，還需要選擇合適的管理手段，確定管理工作能夠保障工程施工科學(xué)有序的進(jìn)展下去，在這一過程里，需要面對的是整個工程的各項施工關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要通過計劃以及組織工作，來對整個系統(tǒng)的工程施工工作達(dá)到控制和管理，使得整個工程都能夠感受到井然有序的施工環(huán)境，并且能夠受到這種環(huán)境的激勵和感染[1]。這些措施的本質(zhì)性目的就是保證工程能夠按照既定的軌道和進(jìn)程，從容不迫的進(jìn)展。通過科學(xué)的管理手段對施工現(xiàn)場實施管理，是工程項目中的重要環(huán)節(jié)，這一過程中不僅有監(jiān)督，更需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)膮f(xié)調(diào)，最重要的是能夠確定施工工作的專業(yè)水準(zhǔn)，保證標(biāo)準(zhǔn)的貫徹落實。在這種情況下，整個工程施工系統(tǒng)才能夠在管理的掌控之下高效運(yùn)轉(zhuǎn)。同時還需要針對工程中的技術(shù)性問題進(jìn)行管控，避免對工程施工造成阻礙。

二、影響施工質(zhì)量的整體原因

2.1人為原因

人是直接對工程發(fā)生作用的因素，工程中的各項內(nèi)容都由具體的人來決定，在這種情況下，人就成了對工程造成影響的最大因素。人為原因不僅包括建筑施工實施人員，還有輔助人員，最重要的是管理者，這些人員的心理素質(zhì)、工作能力、專業(yè)水準(zhǔn)以及道德修養(yǎng)等都在直接或者間接地對工程造成影響，更直接決定了項目工程的系統(tǒng)質(zhì)量。在這種情況下，管理者應(yīng)該具備做出明智決策的能力，同時還要懂得利用目標(biāo)來掌控工程的整體進(jìn)度，而且還要能夠進(jìn)行技術(shù)上的鑒定以及指導(dǎo)工作，這些是項目工程保證最終質(zhì)量的基礎(chǔ)前提。施工人員要具備高端的專業(yè)水準(zhǔn)，以及扎實的技術(shù)功底，同時還能夠憑借強(qiáng)烈的責(zé)任心將標(biāo)準(zhǔn)落到實處。

2.2材料原因

材料是工程的直接組成元素，因此原材料對工程起著最直接的影響，只有材料符合標(biāo)準(zhǔn)，工程質(zhì)量的基本內(nèi)容才能夠有所保障。在這種情況下，就需要針對原材料進(jìn)行系統(tǒng)的管理工作，堅決避免工程出現(xiàn)偷工減料，防止分包商進(jìn)行違規(guī)操作，嚴(yán)控采購環(huán)節(jié)，對材料的相關(guān)質(zhì)量參數(shù)進(jìn)行仔細(xì)檢驗與核對。不僅如此，采購人員沒有相關(guān)的專業(yè)知識，這就使得在采購過程中存在極大不確定性，難以確保材料的整體質(zhì)量，而且相關(guān)施工單位也還沒有針對工程材料形成完整的運(yùn)作機(jī)制，無法起到管理以及約束的作用，從而使原材料很難得到質(zhì)量上的保證。

2.3施工原因

在施工環(huán)節(jié)中，不僅包含施工技術(shù)，同時還有施工工藝，這兩項內(nèi)容貫穿于整個工程的施工之中。具體來講，相關(guān)的技術(shù)實施方案、質(zhì)量檢測方式和技術(shù)以及整體的施工設(shè)計等，在這些環(huán)節(jié)中問題也十分突出，很多時候盡管相關(guān)的規(guī)劃以及方案都能夠符合科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，但是在施工環(huán)節(jié)卻很難執(zhí)行的十分到位。不僅如此，還沒有針對這一環(huán)節(jié)進(jìn)行全程管理，在這種情況下，工程的很多設(shè)計規(guī)劃都成了一紙空文。

2.4環(huán)境原因

在針對工程項目開展具體的施工工作時，施工環(huán)境也在一定程度上制約著工程進(jìn)展，不僅如此，這一因素對工程的影響波及面積很大，工程的駐地環(huán)境僅是其中之一，氣候環(huán)境、人文環(huán)境、管理環(huán)境甚至法制環(huán)境等等都在某種程度上影響著工程的正常進(jìn)展。由于這種影響十分復(fù)雜，很難進(jìn)行系統(tǒng)的解決，而且變化多端，對工程的影響程度相對較深。

三、改善建筑工程建設(shè)管理措施

3.1優(yōu)化資源分配

針對工程材料以及資源，需要根據(jù)具體的工程狀況進(jìn)行科學(xué)分配，由于工程系統(tǒng)相對復(fù)雜，因此對資源以及材料進(jìn)行科學(xué)分配以及合理調(diào)整意義重大，這一環(huán)節(jié)的核心原則就是能夠?qū)τ邢拶Y源充分利用，并創(chuàng)造出最多的經(jīng)濟(jì)收益。施工資源是工程施工的后勤保障，資源充足是工程順利進(jìn)行的保障，如若不然，工程進(jìn)度將會停滯不前。在這種情況下，就應(yīng)該基于對工程全局的了解，在統(tǒng)籌規(guī)劃基礎(chǔ)上制定出科學(xué)的分配方案，使得資源能夠符合工程的具體需要，并能夠進(jìn)行隨時調(diào)整，以適應(yīng)工程情況的變化。

3.2強(qiáng)化管理施工材料

現(xiàn)場管理的關(guān)鍵性內(nèi)容，就是針對施工材料進(jìn)行科學(xué)規(guī)范的管理，并且能夠掌控材料的消耗，具體來講，砂石的供應(yīng)，以及鋼材的使用，這些內(nèi)容都應(yīng)該被相關(guān)人員詳細(xì)了解，不僅如此，還需要針對出入庫做好詳細(xì)記錄，清晰明確材料的用補(bǔ)量，以及退料情況，這些內(nèi)容都應(yīng)該作為管理工作的重點(diǎn)內(nèi)容。如果工程規(guī)模過大，需要消耗大量建材，那么還應(yīng)配置專人進(jìn)行負(fù)責(zé)管理，在項目工程施工建造過程中，進(jìn)行科學(xué)分配，嚴(yán)控用量，并進(jìn)行工程系統(tǒng)的劃分，從而使得管理能夠系統(tǒng)和規(guī)范。同時還要針對每一項施工工序，以及每一項施工環(huán)節(jié)進(jìn)行建材用量的標(biāo)準(zhǔn)制定，使得資源能夠在合理的基礎(chǔ)上被充分利用。

3.3健全管理制度

管理制度的規(guī)范和健全，能夠?qū)こ淌┕て鸬侥撤N程度上的約束，保證工程的整體秩序。在管理時，要針對施工現(xiàn)場的進(jìn)出入情況進(jìn)行嚴(yán)格控制，為工程系統(tǒng)中的工作人員佩戴胸牌等標(biāo)識，并經(jīng)由專用通道進(jìn)入施工地點(diǎn)，同時還要采取各項措施保證所有人員的安全，發(fā)放安全帽，保證人手一個，并佩戴安全帶，做好高空作業(yè)的安全防護(hù)措施。并加大安全宣傳，使每一名工程建筑人員都能夠形成一定的安全施工意識，并且能夠在規(guī)范自身的基礎(chǔ)上，對其他人進(jìn)行約束，并同時強(qiáng)化安全培訓(xùn)，使相關(guān)人員不僅擁有安全意識，還能夠擁有安全施工的素質(zhì)及能力。

3.4強(qiáng)化質(zhì)量管理

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關(guān)鍵詞：燃?xì)夤艿?；設(shè)計施工；常見問題；對策

DOI：10.16640/ki.37-1222/t.2017.07.086

目前，強(qiáng)化城市建設(shè)期間的燃?xì)夤艿涝O(shè)計管理是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)以及實現(xiàn)城市文明健康發(fā)展的重要手段。此外，燃?xì)夤艿涝O(shè)計同時也是一項可以有效提升城市形象的工作，有助于促進(jìn)居民日常工作的順利開展[1]。因此，相關(guān)工作人員必須要高度重視燃?xì)夤艿涝O(shè)計中的常見問題，從施工準(zhǔn)備環(huán)節(jié)、施工中以及施工后期環(huán)節(jié)實施全面分析，針對問題及時制定科學(xué)化解決方案，提升燃?xì)夤艿涝O(shè)計水平。

1 燃?xì)夤艿涝O(shè)計施工中的常見問題分析

（1）燃?xì)夤艿涝O(shè)計施工準(zhǔn)備環(huán)節(jié)的問題。首先，重視燃?xì)夤艿涝O(shè)計準(zhǔn)備階段的常見問題，實際設(shè)計工作中，應(yīng)該就城市建筑物設(shè)置情況、交通情況與人口聚集情況等實施全面分析。具體來說，在天然氣施工設(shè)計的時候，要根據(jù)市政道路規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)，最大限度避開相關(guān)的大型車輛通行路段，防止管道由于長期受到壓強(qiáng)作用出現(xiàn)管道破裂問題。此外，工程施工設(shè)計期間的燃?xì)夤艿谰唧w管位設(shè)置也必須要結(jié)合相關(guān)路政部門制定出來的規(guī)劃要求，合理設(shè)計管道設(shè)計圖，之后再交給管道規(guī)劃部門實施整體規(guī)劃。當(dāng)城市總規(guī)劃審查工作完成之后，最終實施工程勘測與工程設(shè)計，從根本上實現(xiàn)燃?xì)夤艿涝O(shè)計的全面化與規(guī)范化[2]。其次，燃?xì)夤艿朗┕ぴO(shè)計階段問題研究。在燃?xì)夤艿朗┕すぷ髦校嚓P(guān)工作人員必須要根據(jù)相關(guān)的設(shè)計圖紙，總體規(guī)劃建筑物分布情況與天然氣管道所需鋪設(shè)的位置，并將設(shè)計圖紙按照一定比例進(jìn)行科學(xué)縮整，從而保證管道設(shè)計能夠避開水源、交通路段以及地下水設(shè)備等。所以說，在燃?xì)夤艿涝O(shè)計期間，必須要有一個整體化的參考，盡量避免突發(fā)事件的發(fā)生，將設(shè)計施工阻力降低到最小。

（2）燃?xì)夤艿涝O(shè)計中的道路穿越問題?，F(xiàn)階段，燃?xì)夤艿涝O(shè)計的橫穿道路現(xiàn)象相對來說是比較常見的。然而，若是燃?xì)夤艿涝O(shè)計涉及到道路穿越，則會面臨大量道路突發(fā)狀況，再加上車輛與人流量相對來說都比較大[3]。燃?xì)夤艿涝O(shè)計規(guī)劃不合理的話，就會難以充分考慮道路穿越問題，最終影響交通通行率。隨著現(xiàn)代化社會建設(shè)水平的不斷提升，道路等級也在逐漸上升，從而在一定程度上增加了交通運(yùn)輸量，在此背景之下，相關(guān)交通管理部門也難以為燃?xì)夤艿涝O(shè)計工作提供高效化便捷服務(wù)，不能夠全面實施交通阻斷，制約管道設(shè)計進(jìn)度的正常化。

（3）燃?xì)夤艿涝O(shè)計中的進(jìn)度問題。從燃?xì)夤艿涝O(shè)計進(jìn)度角度出發(fā)，其影響因素是多種多樣的，直接關(guān)系到管道設(shè)計工作的順利開展。具體來說，首先是氣候影響因素。通常情況下，燃?xì)夤艿朗┕ざ际菓敉庾鳂I(yè)，陰雨、暴風(fēng)以及雷電等的惡劣天氣都會對燃?xì)夤艿朗┕ぴ斐蓢?yán)重影響。特別是遇到暴雨或者是寒冬時節(jié)的時候，將會使地質(zhì)情況發(fā)展極大變化。其次是工程施工面相對較廣，在燃?xì)夤艿朗┕ぶ?，相關(guān)工作人員必須要針對天然氣將會出現(xiàn)的泄漏問題、漏氣原因以及后續(xù)的注意事項等進(jìn)行綜合化系統(tǒng)分析。不僅要在管道設(shè)計施工之前與相關(guān)路政部門進(jìn)行相互協(xié)調(diào)與溝通，還必須要就管道設(shè)計所經(jīng)過的相關(guān)路段交通通行率實施綜合考慮，從根本上保證通行率。此外，還必須要準(zhǔn)確計算管道相鄰之間的距離以及管道與相關(guān)建筑物間的距離，尤其是其水平距離，必須要給予高度重視[4]。再次，燃?xì)夤艿澜涌诤附訂栴}。燃?xì)夤艿澜涌趯儆谌細(xì)庑孤┑臐撛诃h(huán)節(jié)，當(dāng)管道焊接質(zhì)量不過關(guān)的情況，所存在的問題就會大大增加。比較常見的焊接問題就是管道接口焊接不清理，從而使其同軸度出現(xiàn)偏差，影響管道的正常使用。

2 燃?xì)夤艿涝O(shè)計施工的問題解決對策

（1）強(qiáng)化燃?xì)夤艿涝O(shè)計施工管理。在燃?xì)夤艿涝O(shè)計施工期間，需要從施工人員綜合素質(zhì)處入手，針對施工單位建設(shè)隊伍的資質(zhì)情況、建設(shè)能力情況等實施規(guī)范化審查。而且在實際審查過程中，必須要高度重視施工工作中相關(guān)設(shè)備以及工具等的安全化，合理選擇技術(shù)管理人員以及審查施工人員，從根本上增強(qiáng)其專業(yè)化能力水平[5]。此外，為了實現(xiàn)燃?xì)夤艿涝O(shè)計工作隊伍建設(shè)的科學(xué)化，還必須要強(qiáng)化對相關(guān)工作人員施工能力的大力培訓(xùn)，強(qiáng)化施工管理，可以從施工方式以及施工材料等方面進(jìn)行選擇，從而為燃?xì)夤艿涝O(shè)計提供全面化保障。

（2）制定科學(xué)化的燃?xì)夤艿涝O(shè)計標(biāo)準(zhǔn)。燃?xì)夤艿朗┕そㄔO(shè)的標(biāo)準(zhǔn)化要求對地下燃?xì)夤艿酪约捌渌噜徆艿乐g的水平距離進(jìn)行了規(guī)定，并要求管道深埋實際深度能夠滿足規(guī)范化標(biāo)準(zhǔn)，使管道陰極得到有效保護(hù)，從根本上保障管道沒有出現(xiàn)損傷。只有這樣，在燃?xì)夤艿涝O(shè)計中才可以對相關(guān)問題進(jìn)行有效避免，全面保證燃?xì)夤艿朗┕べ|(zhì)量。

（3）注重道路穿越設(shè)計。燃?xì)夤艿朗┕すぷ髌陂g，相關(guān)工作人員應(yīng)該強(qiáng)調(diào)道路穿越的科學(xué)設(shè)計，進(jìn)一步落實好相應(yīng)的開挖方式，從經(jīng)濟(jì)層面以及施工可行性層面等實施全面化優(yōu)勢比較。此外，燃?xì)夤艿朗┕て陂g，必須要與業(yè)主以及開發(fā)商等利益相關(guān)人員進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)商，科學(xué)制定性能優(yōu)良且可行性相對較強(qiáng)的施工方案，保證燃?xì)夤艿朗┕じ呖茖W(xué)化[6]。燃?xì)夤艿朗┕ぶ邢鄬碚f最為重要的問題就是交通阻斷問題，實質(zhì)上，當(dāng)管道出現(xiàn)故障的時候，相關(guān)人員是不能夠保證相關(guān)路段的交通工程得到全面阻斷的，所以，當(dāng)燃?xì)夤艿篱_挖期間涉及到道路穿越的時候，必須要重視與相關(guān)市政道路管理部門之間的相互配合，最大限度降低施工作業(yè)對道路交通的影響。從某種程度上講，燃?xì)夤艿朗┕て陂g所采用的相關(guān)措施必須要具備較強(qiáng)的實踐性，比較常見的管道開挖方式包括定向鉆法以及頂管法，而且這些方法是完全可以應(yīng)用到不同土質(zhì)當(dāng)中的。

（4）加強(qiáng)燃?xì)夤艿涝O(shè)計的河流穿越管理。結(jié)合我國燃?xì)夤艿朗┕すぷ鞯南嚓P(guān)設(shè)計規(guī)范來看，當(dāng)遇到穿越河流進(jìn)行管道開挖的時候，應(yīng)該在相關(guān)條件允許的基礎(chǔ)上最大限度滿足借助橋梁在河上開展燃?xì)廨斔凸ぷ?，并采取大量高效化的管道保護(hù)措施，從而提升燃?xì)夤艿涝O(shè)計的安全性與可靠性。比如，在我國的上海、長沙等城市都采用了以上方法，而且已經(jīng)應(yīng)用了相對較長的一段時間了，沒有出現(xiàn)比較嚴(yán)重的問題。具體來說，在鋪設(shè)隨橋管道的時候，應(yīng)該加強(qiáng)與橋梁主管部門之間的相互協(xié)商合作，通常情況下應(yīng)該將燃?xì)夤艿缐毫刂圃?4MPa以下，而且管道位置也必要做到排放的科學(xué)化，保障橋梁能夠承受住管道的實際重量[7]。只有具備了以上條件，則燃?xì)夤艿朗┕げ拍軌虻玫巾樌麑嵤?。鋪設(shè)隨橋管道的優(yōu)勢在于不會對城市景觀造成嚴(yán)重影響，與此同時，施工工期相對來說比較短，其施工作業(yè)也比較簡單，燃?xì)夤艿勒绞褂弥蟮南嚓P(guān)維修保養(yǎng)工作等比較容易，一般不需要進(jìn)行大的維修。但是，在我國的一些二線或者是三線城市當(dāng)中，燃?xì)夤艿老嚓P(guān)部門綜合化素質(zhì)相對來說還不是很成熟，是不允許進(jìn)行隨橋梁鋪設(shè)管道的，所以，在燃?xì)夤艿涝O(shè)計的時候，就不能夠穿越河流，明確穿越地點(diǎn)準(zhǔn)確階段就必須要對相關(guān)的地質(zhì)條件以及水文條件等實施詳細(xì)調(diào)查，在防洪部門、航道部門以及水利部門等相關(guān)部門科學(xué)會審之后，再對管道施工方案進(jìn)行設(shè)計，保證正式施工的順利開展。

3 結(jié)語

總而言之，燃?xì)夤艿涝O(shè)計工程是一項復(fù)雜性相對較高的系統(tǒng)化工

（下轉(zhuǎn)第100頁）

（上接第98頁）

程，其實際建設(shè)工作是非常值得人們深入分析研究的。此外，燃?xì)夤艿涝O(shè)計也是管網(wǎng)建設(shè)工作的重要環(huán)節(jié)，能夠為管道設(shè)計的安全運(yùn)行提供有效保障?，F(xiàn)階段，隨著燃?xì)馐聵I(yè)發(fā)展勢頭日益猛烈，相關(guān)部門也對燃?xì)夤艿涝O(shè)計以及施工工作提出了更高的要求。為了高效化建設(shè)燃?xì)夤艿溃嚓P(guān)工作人員必須要對燃?xì)夤艿腊惭b工作、設(shè)計工作以及施工建設(shè)工作等有一個深刻的認(rèn)識，并采用科學(xué)化的設(shè)計技術(shù)與施工材料，在熟練掌握最新科技應(yīng)用方法的基礎(chǔ)上改善目前燃?xì)夤艿腊l(fā)展局面。針對設(shè)計環(huán)節(jié)、施工環(huán)節(jié)與后續(xù)環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的問題，進(jìn)行及時診斷，并結(jié)合工程施工的實際情況提出合理化解決對策。

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篇8

一、政府主導(dǎo)是當(dāng)代金融市場的基本特征

金融市場作為當(dāng)代經(jīng)濟(jì)的靈魂和神經(jīng)中樞，是生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段的結(jié)果。然而由于商品經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在缺陷，當(dāng)代金融市場作用的充分發(fā)揮也面臨著一系列無法克服的困難：1經(jīng)常處于失衡狀態(tài)的實體經(jīng)濟(jì)。非均衡發(fā)展的實體經(jīng)濟(jì)與資產(chǎn)價格的超調(diào)，相互刺激，形成經(jīng)濟(jì)泡沫，往往會扭曲金融市場的原有功能。2金融市場上衍生金融工具的發(fā)展無法加以控制。衍生金融工具繁榮造成的重要后果之一就是金融市場的一體化，金融市場任何環(huán)節(jié)的紕漏都可能因牽一發(fā)而動全身釀成金融災(zāi)難。3僅僅市場預(yù)期轉(zhuǎn)壞就能通過金融市場的劇烈收縮，引發(fā)國民經(jīng)濟(jì)整體的通貨緊縮。因為建立在樂觀預(yù)期基礎(chǔ)之上的信用是金融市場的核心和基礎(chǔ)，而預(yù)期一般是很不穩(wěn)定的。4金融市場吸引的資金來自于全社會的方方面面。資金來源的廣泛性意味著一次金融災(zāi)難往往伴隨著一次社會動蕩，甚至引發(fā)社會暴亂。

為確保金融市場的穩(wěn)定，為確保金融市場及時糾偏以發(fā)揮應(yīng)有的功能，每個國家的政府都會對金融市場的運(yùn)行實施必要的監(jiān)管與調(diào)控，以免金融市場過度動蕩，或者被拖垮。在這個過程中，政府與金融機(jī)構(gòu)形成了唇齒相依、利益共生的緊密關(guān)系：一方面，政府是金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管者，金融機(jī)構(gòu)必須在政府允許的規(guī)則下運(yùn)行，通過“看不見的手”的引導(dǎo)實現(xiàn)微觀經(jīng)濟(jì)效益和宏觀社會效益的最大化；另一方面，市場化運(yùn)作的金融機(jī)構(gòu)盡管必須為自己的決策承擔(dān)一切經(jīng)濟(jì)后果，但當(dāng)它們停業(yè)或破產(chǎn)清算危害公共利益時，政府會給予它們必要的援助，政府與金融機(jī)構(gòu)可謂是“一榮俱榮、一損俱損”。

二、財富基金易形成對東道國金融市場主導(dǎo)權(quán)的潛在挑戰(zhàn)

東道國政府對金融市場的監(jiān)管與調(diào)控，手段多樣，渠道多種。但總體而言，它們都具備下面三個最明顯的特征：第一，東道國政府處于金融市場最后貸款人的地位。第二，東道國政府在金融市場的主導(dǎo)權(quán)以鑄幣權(quán)為基礎(chǔ)。第三，東道國政府的行政管理是金融市場有效運(yùn)行不可缺少的。然而在財富基金參與的情況下，上述三大特征不再清晰，或者說東道國政府監(jiān)管和調(diào)控金融市場的行為可能會受到意外的干擾。首先，財富基金不以東道國政府為最后貸款人。東道國政府充當(dāng)最后貸款人，是為了避免金融市場的動蕩誘發(fā)社會不安，是政策救市，不可避免地帶有利益輸送的色彩。然而對于財富基金而言，由于出身的不同，它不可能享受到國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的國民待遇。其次，在金融市場動蕩時，財富基金可以成為僅次于甚至優(yōu)于東道國政府的選擇。在救市行為中，東道國政府往往會提出必要的整改要求，這必然迫使相關(guān)金融機(jī)構(gòu)權(quán)衡利弊，部分求助于財富基金，這會在很大程度上削弱東道國政府的權(quán)威。再次，相對于國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，財富基金更容易逃避東道國政府的監(jiān)管。規(guī)避管制是任何經(jīng)濟(jì)活動主體的本能。實力雄厚的財富基金通常盡可能地利用自身的資金優(yōu)勢，防患于未然，從而使東道國政府的規(guī)定在一定程度上失效。最后，在東道國政府調(diào)控金融市場時，財富基金在暴利的誘惑下可能逆向操作。逆向調(diào)控金融市場是政府干預(yù)的基本特征，然而這也意味著對金融市場的調(diào)控缺乏實體經(jīng)濟(jì)面的支撐，東道國政府必須承受財富基金“對著干”的風(fēng)險。

在某種意義上，財富基金的進(jìn)入意味著第二個政府的進(jìn)入，傳統(tǒng)的由一個政府監(jiān)管金融市場的模式可能變成兩個政府在金融市場上的博弈，其對金融市場正常運(yùn)營的影響可想而知。盡管這種情況的出現(xiàn)要求有非常嚴(yán)格的前提條件，但并不是沒有發(fā)生過，尤其是在經(jīng)濟(jì)實力薄弱的發(fā)展中國家。當(dāng)然從實踐看，財富基金憑借雄厚財力挑戰(zhàn)東道國政府的監(jiān)管和調(diào)控權(quán)威畢竟是理論上的。因為財富基金的投資代表的是一種國家行為，對東道國政府權(quán)威的挑釁行為勢必導(dǎo)致兩國關(guān)系的全面惡化，所以財富基金對東道國政府的威脅應(yīng)該較小，即使有，恐怕也主要表現(xiàn)為霸權(quán)國家財富基金對弱國的攻擊和訛詐?？陀^地說，財富基金對東道國經(jīng)濟(jì)的潛在威脅遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于現(xiàn)有的對沖基金。

三、財富基金的“原罪”

新興發(fā)展中國家和地區(qū)特別是中、俄等國成立財富基金備受關(guān)注，只可能與新興發(fā)展中國家和地區(qū)的出身有關(guān)，或者說這是財富基金承受的一種“原罪”。具體而言主要包括：第一，集中于新興發(fā)展中國家和地區(qū)政府手里的財富基金，回流東道國可能不再遵循既定的規(guī)則和渠道。第二，集中于新興發(fā)展中國家和地區(qū)政府手里的財富基金，不但不會為東道國金融機(jī)構(gòu)所利用，反而可能成為它們的強(qiáng)勁對手。第三，既然財富基金是另類。乘其羽翼未豐就將其牢牢控制在手中就成為東道國金融機(jī)構(gòu)的最佳選擇。因此在積累足夠的實力之前，財富基金想除去原罪的標(biāo)簽是根本不可能的。

當(dāng)今世界比較重要的金融市場，不管其地理分布，主導(dǎo)權(quán)都掌握在發(fā)達(dá)國家尤其是美國政府及其金融財團(tuán)手中。財富基金問世多年，但發(fā)達(dá)國家的金融市場主導(dǎo)權(quán)一直沒有被動搖過。2000年以前，歐洲、日本和亞洲四小龍的貿(mào)易盈余也好，中東的石油美元也罷，它們不是規(guī)模小掀不起大風(fēng)浪，就是盡管量大，但美國有能力控制并且可以有步驟地加以利用。2000年以后，以中俄為代表的發(fā)展中國家，或是受惠于迅速增長的貿(mào)易順差，或是受惠于迅速攀升的石油等大宗商品價格，都誕生了巨無霸型的財富基金。這種巨無霸型的財富基金不僅因為意識形態(tài)的不同，更因為其可能具有操控市場的力量，最終引起西方發(fā)達(dá)國家的恐慌和不安。盡管從目前的討論來看，警惕財富基金的理由令人眼花繚亂，但其核心仍然是西方國家對金融市場主導(dǎo)權(quán)的擔(dān)憂。從這個角度看，盡管資金回流有利于東道國經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，但試圖寄希望于發(fā)達(dá)國家讓出甚至分享金融市場的主導(dǎo)權(quán)以換取發(fā)展中國家財富基金的進(jìn)入，顯然是不現(xiàn)實的。

篇9

論文關(guān)鍵詞：銀行間市場；信用風(fēng)險；風(fēng)險管理

全球金融危機(jī)對金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理理念的最大影響之一就是對交易對手信用風(fēng)險的重視。金融機(jī)構(gòu)評估對手方信用風(fēng)險的方法、模型合理與否，關(guān)系到評估結(jié)果的優(yōu)劣。本文概要闡述了銀行信用風(fēng)險計量方面的相關(guān)理論依據(jù)和基本做法。并對銀行間市場完善授信管理提出了具體建議。

一、信用風(fēng)險評估理論

銀行等金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險評估方法大致有統(tǒng)計模型、CAMEL模型和專家判斷模型等三種理論依據(jù)：

(一)統(tǒng)計模型

利用統(tǒng)計模型進(jìn)行信用評估的前提條件是有足夠的數(shù)據(jù)積累，一般至少需要連續(xù)3年的相關(guān)數(shù)據(jù)。

1．違約概率(ProbabilityofDefauh，PD)理論

違約概率是預(yù)計債務(wù)人不能償還到期債務(wù)(違約)的可能性。評估結(jié)果與違約率的對應(yīng)關(guān)系是國際公認(rèn)的事后檢驗評級機(jī)構(gòu)評估質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的一項最重要的標(biāo)尺。在商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中，違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還銀行貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性。如何準(zhǔn)確、有效地計算違約概率對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理十分重要。不同評級機(jī)構(gòu)所設(shè)定的違約定義可能不同，所反映同一等級的質(zhì)量也因此而不同。只有違約定義相同的評級機(jī)構(gòu)，其評級結(jié)果才可以進(jìn)行比較。有了對應(yīng)違約率的資信等級才能真正成為決策的依據(jù)。商業(yè)銀行違約概率常用的測度方法主要有兩種：基于內(nèi)部信用評級歷史資料的測度方法；基于期權(quán)定價理論的測度方法。

2．違約損失率(LossGivenDefault，LGD)理論

違約損失率是指債務(wù)人一旦違約將給債權(quán)人造成的損失數(shù)額占風(fēng)險暴露(債權(quán))的百分比，即損失的嚴(yán)重程度。在競爭日益激烈、風(fēng)險日益加大和創(chuàng)新日新月異的市場環(huán)境中，銀行對資產(chǎn)風(fēng)險的量化和管理顯得越來越重要。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險評估方法因過于簡單、缺乏現(xiàn)代金融理論基礎(chǔ)等原因已經(jīng)不能適應(yīng)金融市場和銀行監(jiān)管的需要。以獨(dú)立身份服務(wù)于全社會公眾投資者、以公開上市債券為主的外部信用評級對銀行內(nèi)部以信貸資產(chǎn)為主、與銀行自身有著特定聯(lián)系的資產(chǎn)組合的適用性也越來越小。因此，銀行開始開發(fā)類似外部信用評級但又反映內(nèi)部管理需要的內(nèi)部信用評級系統(tǒng)，以適應(yīng)上述市場和內(nèi)部管理發(fā)展的需要。隨著銀行內(nèi)部評級體系的發(fā)展，越來越多的銀行認(rèn)識到LGD在全面衡量信用風(fēng)險方面的重要作用，評級體系的結(jié)構(gòu)開始由只注重評估違約率的單維評級體系向既重違約率又重違約損失率的多維評級體系發(fā)展。歷史數(shù)據(jù)平均值法是目前銀行業(yè)應(yīng)用最廣泛最傳統(tǒng)的方法，新巴塞爾資本協(xié)定的許多規(guī)定也采用這種方法，這種方法以其簡單易操作而獲得歡迎。

(二)CAMEL模型

CAMEL評級體系是目前美國金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營、信用狀況等進(jìn)行的一整套規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合等級評定制度。其有五項考核指標(biāo)，即資本充足性(CapitalAde．quacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)、管理水平(Manage—ment)、盈利水平(Earnings)和流動性(Liquidity)。當(dāng)前國際上對商業(yè)銀行評級考察的主要內(nèi)容基本上未跳出美國“駱駝”評級的框架?！榜橊劇痹u級體系的特點(diǎn)是單項評分與整體評分相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)合，以評級風(fēng)險管理能力為導(dǎo)向．充分考慮到銀行的規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險層次，是分析銀行運(yùn)作是否健康的最有效的基礎(chǔ)分析模型。在具體CAMEL模型的指標(biāo)及其權(quán)重選取及校驗過程中，大多采用了回歸分析、主成分分析等統(tǒng)計方法。

(三)專家判斷模型

銀行信用評估的起點(diǎn)是對其財務(wù)實力的綜合判斷。應(yīng)從定量定性兩個角度綜合評估。經(jīng)營戰(zhàn)略、管理能力、經(jīng)營范圍、公司治理、監(jiān)管情況、經(jīng)營環(huán)境、行業(yè)前景等要素，無法通過確切數(shù)量加以計算，而專家打分卡是一種更加偏向于定性的模型。在缺乏外在基準(zhǔn)值，如信用等級、違約和損失數(shù)據(jù)等的情況下，開發(fā)專家判斷模型是一種較好的選擇。專家判斷模型的特點(diǎn)是：符合Basel要求．具有透明度和一致性：專家打分卡建模時間短，所需數(shù)據(jù)不需要特別的多：專家打分卡可充分利用評估人員的經(jīng)驗。

二、信用風(fēng)險評估的通常做法

(一)信用風(fēng)險評估的基本思路

評估方法應(yīng)充分考慮風(fēng)險元素的定量和定性兩個方面，引入大量的精確分析法，并盡可能地運(yùn)用統(tǒng)計技術(shù)。另一方面，不浪費(fèi)定性參數(shù)的判別能力，并用以優(yōu)化計量模型的預(yù)測效能。除CAMEL要素外，還需考慮更多更深入的風(fēng)險因素。評估要素主要包括品牌價值、風(fēng)險定位、監(jiān)管環(huán)境、營運(yùn)環(huán)境、財務(wù)基本面。

(二)信用風(fēng)險評估模型的構(gòu)造

數(shù)據(jù)準(zhǔn)備是模型開發(fā)和驗證的基礎(chǔ)，建模數(shù)據(jù)應(yīng)正確反映交易對手的風(fēng)險特征以及評級框架。定義數(shù)據(jù)采集模板。收集、清洗和分析模型開發(fā)和驗證所需要的樣本數(shù)據(jù)集。影響交易對手違約風(fēng)險要素主要有非系統(tǒng)性因素和系統(tǒng)性因素。非系統(tǒng)性因素是指與單個交易對手相關(guān)的特定風(fēng)險因素，包括財務(wù)風(fēng)險、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理能力、基本信息等。系統(tǒng)性因素是指與所有交易對手相關(guān)的共同風(fēng)險因素．如宏觀經(jīng)濟(jì)政策、貨幣政策、商業(yè)周期等。既要考慮交易對手目前的風(fēng)險特征，又要考慮經(jīng)濟(jì)衰退、行業(yè)發(fā)生不利變化對交易對手還款能力和還款意愿的影響．并通過壓力測試反映交易對手的風(fēng)險敏感性

(三)變量選擇方法

1．層次分析法

層次分析法(Theanlaytichierarchyprocess)簡稱AHP：它是一種定性和定量相結(jié)合、系統(tǒng)化、層次化的分析方法。層次分析法不僅適用于存在不確定性和主觀信息的情況，還允許以合乎邏輯的方式運(yùn)用經(jīng)驗、洞察力和直覺。層次分析法的內(nèi)容包括：指標(biāo)體系構(gòu)建及層次劃分；構(gòu)造成對比較矩陣；相對優(yōu)勢排序；比較矩陣一致性檢驗。

2．主成分分析法

主成分分析法也稱主分量分析，旨在利用降維的思想，通過原始變量的線性組合把多指標(biāo)轉(zhuǎn)化為少數(shù)幾個綜合指標(biāo)。在保留原始變量主要信息的前提下起到降維與簡化問題的作用，使得在研究復(fù)雜問題時更容易抓住主要矛盾。通過主成分分析可以從多個原始指標(biāo)的復(fù)雜關(guān)系中找出一些主要成分，揭示原始變量的內(nèi)在聯(lián)系，得出關(guān)鍵指標(biāo)(即主成分)。

3．專家判斷

關(guān)鍵指標(biāo)權(quán)重和取值標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定是通過專家在定量分析的基礎(chǔ)上共同討論確定，取值標(biāo)準(zhǔn)是建立指標(biāo)業(yè)績表現(xiàn)同分?jǐn)?shù)之間的映射關(guān)系。取值標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)能夠正確區(qū)分風(fēng)險，取值標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)特點(diǎn)和周期定期調(diào)整，從而反映風(fēng)險的變化。

(四)模型校驗修改

模型構(gòu)造完成后．需要相應(yīng)財務(wù)數(shù)據(jù)的不斷校驗修改。財務(wù)數(shù)據(jù)可直接向?qū)?yīng)機(jī)構(gòu)索取，也可通過第三方數(shù)據(jù)提供商獲得。直接獲取數(shù)據(jù)的方式準(zhǔn)確性較高，但需對應(yīng)機(jī)構(gòu)積極配合．且需大量的人力物力用于數(shù)據(jù)錄入、核對和計算。通過第三方數(shù)據(jù)提供商獲取數(shù)據(jù)效率高，但需支付一定費(fèi)用，且面臨數(shù)據(jù)不全、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換計算等問題。在違約概率模型的開發(fā)過程中，通常遇到模型賴以建造的數(shù)據(jù)樣本中的違約率不能完全反映出總的違約經(jīng)歷，需進(jìn)行模型的壓力測試，確保模型在各種情況下都能獲得合理的結(jié)果．并對模型進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。

(五)引進(jìn)或自主開發(fā)授信評估系統(tǒng)

根據(jù)完善授信評估模型，撰寫授信評估系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書．引進(jìn)或自主開發(fā)授信評估系統(tǒng)，提高授信評估效率。授信評估系統(tǒng)還應(yīng)與會員歷史數(shù)據(jù)庫、限額管理系統(tǒng)、會員歷史違約或逾期等信息庫無縫連接，避免各個環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險。

三、對銀行間市場完善授信評估的啟示

(一)完善授信評估可積極推動銀行間市場業(yè)務(wù)發(fā)展

銀行間市場會員信用評估水平的提高。可有效防范銀行間市場系統(tǒng)性風(fēng)險。為防范交易對手信用風(fēng)險，市場成員需及時、合理、有效地對相應(yīng)會員銀行或做市商進(jìn)行信用評估，并根據(jù)會員或做市商資信狀況的變化進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，為其設(shè)置信用限額。

(二)引進(jìn)成熟的授信評估方法、模型和流程

根據(jù)巴塞爾協(xié)議的有關(guān)監(jiān)管要求，國內(nèi)大中型銀行都已經(jīng)或正在國際先進(jìn)授信評估機(jī)構(gòu)的幫助下，開發(fā)PD或LGD評估模型。銀行間市場參與者應(yīng)學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外先進(jìn)的授信評估方法和模型。在消化吸收先進(jìn)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，選擇國際先進(jìn)咨詢機(jī)構(gòu)作為顧問，構(gòu)建授信評估方法和模型。

(三)引進(jìn)或自主開發(fā)授信評估系統(tǒng)

為防止操作風(fēng)險，提高授信評估工作效率，實現(xiàn)授信評估與機(jī)構(gòu)內(nèi)部相關(guān)系統(tǒng)的連接，銀行間市場參與者需根據(jù)授信評估方法、模型、授信資料清單、分析報告模板、建議授信計算公式等內(nèi)容。撰寫系統(tǒng)開發(fā)業(yè)務(wù)需求書，或引進(jìn)先進(jìn)的授信評估系統(tǒng)并進(jìn)行客戶化改造．或選擇系統(tǒng)開發(fā)商進(jìn)行自主開發(fā)授信管理系統(tǒng)。

篇10

應(yīng)當(dāng)客觀地看待新興市場國家保險制度的弱點(diǎn)

國際保險監(jiān)督官協(xié)會的研究報告認(rèn)為，一些新興市場國家經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定，主要是由一系列微觀經(jīng)濟(jì)問題和制度方面的失靈造成的。這些國家，在進(jìn)行了重要的結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)變后，常常會出現(xiàn)高通貨膨脹率等宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不穩(wěn)定的情況。就保險業(yè)而言，問題首先是由于保險公司內(nèi)部管理松懈引起的。由于內(nèi)部控制不力，出現(xiàn)道德風(fēng)險，公司所有者缺乏應(yīng)有的積極性去謹(jǐn)慎行事，并對經(jīng)營管理人員進(jìn)行監(jiān)督，這種情況通常會引發(fā)制度上的失靈。公司的經(jīng)營管理人員可能會在一種與合理的財務(wù)慣例不一致的目標(biāo)指導(dǎo)下行事，而與此同時，他們卻可以避免外部紀(jì)律的約束。法律框架不健全，使得管理松懈和公司控制不力等問題變得愈發(fā)嚴(yán)重。

按照國際保險監(jiān)督官協(xié)會的觀點(diǎn)，要在新興市場國家建立健全與國際接軌的保險監(jiān)管制度，必須首先具備一些基本的前提條件，必須要有合理的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和良好的宏觀政策，以便維持金融市場的穩(wěn)定，防止市場出現(xiàn)嚴(yán)重扭曲。如果整個經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定，銀行、信貸和稅制等金融與法律基礎(chǔ)不健全，保險業(yè)就不可能穩(wěn)健發(fā)展。同時，還必須在社會各方面達(dá)成共識，支持建立和維持健全的保險市場所必需的措施。新興市場國家的保險監(jiān)管制度只有當(dāng)達(dá)到了國際認(rèn)可的審慎標(biāo)準(zhǔn)，保險業(yè)只有已頗具備競爭性、專業(yè)性和透明度時，保險市場才能實現(xiàn)真正的整體穩(wěn)定。

雖然在許多方面都急需進(jìn)行改革，但必須看到，新興市場經(jīng)濟(jì)國家的保險市場之間有著很大的差別。保險制度的調(diào)整必須考慮到每個國家的特殊情況。此外，保險監(jiān)管框架也必須經(jīng)常進(jìn)行調(diào)整，以便適應(yīng)不斷變化的條件、觀念和市場需求。

應(yīng)當(dāng)為充分發(fā)揮市場機(jī)制作用創(chuàng)造必要的基礎(chǔ)條件

關(guān)于治理結(jié)構(gòu)、制約機(jī)制和市場競爭。要想取得良好的制度管理，必須要制訂適當(dāng)?shù)慕?jīng)營戰(zhàn)略，建立一支有能力、負(fù)責(zé)任的管理隊伍。應(yīng)當(dāng)鼓勵保險公司建立一種能夠加強(qiáng)利益相關(guān)者監(jiān)督作用的所有制結(jié)構(gòu)。為了加強(qiáng)對管理成效的監(jiān)督，限制不良動機(jī)，避免外界對保險機(jī)構(gòu)商業(yè)活動的干預(yù)，應(yīng)當(dāng)在良好的財務(wù)狀況基礎(chǔ)之上，建立股權(quán)多元化的保險機(jī)構(gòu)。保險機(jī)構(gòu)要想實現(xiàn)良好的制度管理，必須制訂內(nèi)容廣泛的內(nèi)部控制和決策程序，由經(jīng)驗豐富的人員實施，由管理部門進(jìn)行監(jiān)督。在這個過程中，有效的風(fēng)險管理非常重要，保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備衡量、監(jiān)督和控制不同風(fēng)險的有效手段和措施。市場化的改革有利于促使保險機(jī)構(gòu)增強(qiáng)自主意識和責(zé)任意識，有利于改善資源配置，提高市場效率，有利于更好地保持供需平衡，以合理價格提高服務(wù)質(zhì)量。在加強(qiáng)謹(jǐn)慎監(jiān)管的前提下，應(yīng)當(dāng)逐步取消不必要的限制，創(chuàng)造保險市場開放的競爭氛圍，允許業(yè)績較好的保險機(jī)構(gòu)展示他們的優(yōu)勢，特別應(yīng)當(dāng)在謹(jǐn)慎而非歧視的原則基礎(chǔ)之上允許外國保險機(jī)構(gòu)的進(jìn)入。

關(guān)于法律環(huán)境。建立良好的保險制度，立法是必不可少的。在進(jìn)行保險立法的同時，也應(yīng)當(dāng)完善相關(guān)法律，如商法、民法、公司法、稅法和銀行法等。也就是說，應(yīng)當(dāng)培育一種法律環(huán)境，通過這些法律、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的推行，使市場參與者確信，保險市場的規(guī)則和做法是可靠的，進(jìn)而增強(qiáng)市場的透明度和參與者的信心。參考一些工業(yè)化國家的模式，制訂相關(guān)制度盡管被證明是行之有效的，但是也應(yīng)當(dāng)適應(yīng)新興市場國家的特殊情況，并且隨著情況的變化，及時對這些制度加以調(diào)整。保險監(jiān)督當(dāng)局要持續(xù)行使監(jiān)管職責(zé)，就必須有一套完整的審慎監(jiān)管規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)。這些規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)客觀、統(tǒng)一、透明，以使被監(jiān)管者和經(jīng)營者都能夠熟練掌握使用。

關(guān)于會計、審計和精算制度。為了能讓投資者、消費(fèi)者、經(jīng)營管理人員和其他一些對保險企業(yè)擁有實際或潛在利益的有關(guān)各方對企業(yè)的運(yùn)營效率作出合理評價，并對其未來前景作出理性預(yù)測，就應(yīng)當(dāng)向他們提供所必需的信息。在這個方面，會計制度發(fā)揮著主要作用。事實上，只有當(dāng)擁有了實施法規(guī)所必需的有效信息的時候，保險法規(guī)才能發(fā)揮應(yīng)有的作用。如何確保能夠獲得保險機(jī)構(gòu)的可靠信息，是新興市場經(jīng)濟(jì)國家監(jiān)管當(dāng)局面臨的一個突出問題，因為如果缺乏這種獲取可靠信息的機(jī)制，就很難及時發(fā)現(xiàn)保險隱藏的財務(wù)問題，一旦到了惡化的地步，就要付出很大的代價。會計制度和相關(guān)規(guī)定應(yīng)該適用于所有的保險機(jī)構(gòu)，并且與國際認(rèn)可的會計標(biāo)準(zhǔn)保持一致。會計核算應(yīng)當(dāng)能夠真實反映保險企業(yè)的經(jīng)營狀況，準(zhǔn)確披露公司的經(jīng)營業(yè)績。為確保保險機(jī)構(gòu)遵守會計制度和有關(guān)規(guī)定、遵守內(nèi)部控制程序，應(yīng)當(dāng)建立有效的外部、內(nèi)部審計和保險精算制度。

關(guān)于信息披露和數(shù)據(jù)庫建設(shè)。獲得充分的保險信息是利益相關(guān)者和有關(guān)方面作出判斷和決策的前提，應(yīng)當(dāng)逐步提高所披露信息的標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、及時性和相關(guān)性，這對消費(fèi)者能夠從適當(dāng)?shù)谋ｋU機(jī)構(gòu)選擇適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品非常必要。最重要的信息主要涉及保險公司的財務(wù)狀況、保險產(chǎn)品的性質(zhì)以及相關(guān)保險中介機(jī)構(gòu)的情況。掌握可靠的基本數(shù)據(jù)資料對保險經(jīng)營和監(jiān)管都是至關(guān)重要的。保險費(fèi)率是在大數(shù)定律的基礎(chǔ)上計算出來的，損失頻率、損失嚴(yán)重程度和死亡率等大量可靠的保單數(shù)據(jù)，是確定保險費(fèi)率、維持償付能力和市場穩(wěn)定的重要條件。一般來講，不少新興市場經(jīng)濟(jì)國家的保險機(jī)構(gòu)以往的保險單數(shù)量還不足以建立可靠的數(shù)據(jù)庫，甚至尚未建立有效的數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)。因此，應(yīng)當(dāng)鼓勵承保人通過相互合作，共同收集數(shù)據(jù)。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)建立可靠的監(jiān)管數(shù)據(jù)庫。

應(yīng)當(dāng)建立一個高效能的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)

只有建立起一個能夠有效履行職責(zé)的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)，保險法規(guī)以及可靠的信息才能夠充分發(fā)揮作用。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)至少應(yīng)當(dāng)擁有以下職權(quán)：發(fā)放保險許可證；按照法律和規(guī)章，實施統(tǒng)一監(jiān)管；依法取得相關(guān)信息；能夠采取緊急措施，對不執(zhí)行監(jiān)管建議和指令的保險機(jī)構(gòu)實施處罰。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)在履行職責(zé)過程中，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于其他政府部門和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)，要以負(fù)責(zé)任的態(tài)度運(yùn)用權(quán)力和資源，追求明確的目標(biāo)；監(jiān)管人員要擁有豐富的知識和經(jīng)驗；應(yīng)當(dāng)有可靠而穩(wěn)定的資金來45源，以保證其工作的獨(dú)立性和工作效率；有能力并擁有足夠的資源與國內(nèi)外其他管理機(jī)構(gòu)合作并交換信息，從而支持統(tǒng)一的監(jiān)督。監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與其他相關(guān)的政府部門或保險單位，如政府各部門、稅務(wù)部門或保險保證基金等，建立良好的合作關(guān)系和協(xié)作計劃，以便正確履行所賦予的職責(zé)。應(yīng)當(dāng)鼓勵保險業(yè)建立自己的行業(yè)組織，通過業(yè)務(wù)指導(dǎo)原則和行為準(zhǔn)則限制有害行為。具有自我調(diào)節(jié)功能的原則和組織（包括專業(yè)團(tuán)體），對公共監(jiān)督機(jī)制是一種有益的補(bǔ)充。當(dāng)然，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有必要對這些自律安排進(jìn)行仔細(xì)檢查，以便確保其能夠真正促進(jìn)市場機(jī)制有效地發(fā)揮作用。

應(yīng)當(dāng)形成一套審慎的市場準(zhǔn)入和退出機(jī)制

開展保險業(yè)務(wù)需要有大量的資金、專門的經(jīng)驗、科學(xué)的管理和長遠(yuǎn)的經(jīng)營戰(zhàn)略。因此，在多數(shù)國家，對在國內(nèi)保險市場上開展業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)必須進(jìn)行登記注冊，這是一種法定要求。實際上，登記注冊是一種重要的監(jiān)管措施，通過這種措施可以阻止較差的保險機(jī)構(gòu)進(jìn)入保險市場。只有這樣，保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)才有可能把更多的精力放在防止出現(xiàn)流動性困難的預(yù)防措施上，而不花費(fèi)大量精力和時間去處理陷入困境的保險機(jī)構(gòu)。在新興市場經(jīng)濟(jì)國家，如果登記注冊控制不嚴(yán)，資金不足、管理不力的保險機(jī)構(gòu)就會進(jìn)入保險市場，隨后它難免會出現(xiàn)比較嚴(yán)重的問題。因此，要對保險機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入認(rèn)真把關(guān)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)審查申請者的業(yè)務(wù)規(guī)劃，資本金來源的性質(zhì)和充足性，股東、董事和高級管理人員是否合適，管理和內(nèi)部控制是否健全等等。

即使是在控制較好的保險市場中，保險機(jī)構(gòu)也有可能會出現(xiàn)資金困難，最終導(dǎo)致無力償還債務(wù)的情況。因此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須有一套采取補(bǔ)救措施的機(jī)制，一旦個別機(jī)構(gòu)無法繼續(xù)經(jīng)營下去，應(yīng)當(dāng)能夠有秩序地退出市場。在保險法規(guī)中對此類問題應(yīng)有明確規(guī)定，包括對陷入困境的佝險機(jī)構(gòu)的管理問題，如確認(rèn)保險機(jī)構(gòu)無力償還債務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)、通過重組恢復(fù)償債能力的條件、可以利用的補(bǔ)救措施、撤銷許可證等。實踐證明，如果遲遲不采取措施，就會大大增加解決危機(jī)的成本，因此必須事先確定采取補(bǔ)救措施的程序和具體的辦法。與此同時，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)擁有足夠的自，以便能夠有針對性地靈活處理各種新的問題。

應(yīng)當(dāng)對保險機(jī)構(gòu)實施持續(xù)性的監(jiān)管

監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對保險機(jī)構(gòu)在整個營業(yè)期間內(nèi)進(jìn)行不間斷的監(jiān)督檢查，檢查的內(nèi)容應(yīng)包括職業(yè)道德、法律、技術(shù)和財務(wù)等諸多方面。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)首先確保保險機(jī)構(gòu)遵守各項法定市場行為規(guī)則，如履行對被保險人的合同義務(wù)，保持良好的財務(wù)狀況。

為此，保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)不但要在特定的時間對保險機(jī)構(gòu)的財務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督，而且還要監(jiān)督其營運(yùn)情況。實際上，保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)不僅要關(guān)注保險機(jī)構(gòu)作出最后財務(wù)報告時是否具有償債能力，而且要關(guān)注其將來履行義務(wù)的能力。