導(dǎo)語：如何才能寫好一篇建信基金，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

海通證券金融產(chǎn)品研究中心數(shù)據(jù)顯示，2014年建信基金旗下公募基金整體業(yè)績(jī)斐然，權(quán)益類和固定收益類基金年平均凈值增長(zhǎng)率分別達(dá)到28.63%和22.43%，分別位居近70家可比基金公司的前30%和前26%。Wind資訊數(shù)據(jù)顯示，建信轉(zhuǎn)債增強(qiáng)債券基金憑借97.24%的年凈值增長(zhǎng)率，位居全市場(chǎng)可轉(zhuǎn)債基金、開放式債基首位，即使放眼到全市場(chǎng)開放式基金，建信轉(zhuǎn)債增強(qiáng)債券基金業(yè)績(jī)也位居第2位，同時(shí)建信基金旗下還涌現(xiàn)出了一批業(yè)績(jī)位居前10的明星基金。

公募基金管理規(guī)模躋身前十

截至2014年年底，建信基金旗下共管理公募基金46只，資產(chǎn)管理規(guī)模達(dá)到1216億元，創(chuàng)歷史新高，較2013年增加486億元，增幅為67%，超越基金行業(yè)平均增速15個(gè)百分點(diǎn);公募基金管理規(guī)模排名位居業(yè)內(nèi)第9位，較2013年提升了5個(gè)位次。

躋身大型基金公司行列

2014年，建信基金首度躋身前十名，進(jìn)入大型基金公司行列。全方位的營(yíng)銷體系、出色的資產(chǎn)管理能力等多因素是建信基金成立9年多來得以快速成長(zhǎng)的法寶。

一直以來，建信基金致力于為客戶提供全面的基金理財(cái)服務(wù)，先后設(shè)立了北京、上海、深圳、成都四個(gè)分公司和華東、西北兩個(gè)營(yíng)銷中心，大力開拓銀行渠道、券商渠道、機(jī)構(gòu)直銷渠道和互聯(lián)網(wǎng)渠道，構(gòu)建了全方位的營(yíng)銷體系。日益完善的營(yíng)銷服務(wù)能力，與全面的基金產(chǎn)品線和優(yōu)秀的投資業(yè)績(jī)相結(jié)合，產(chǎn)生了巨大的合力。一方面，業(yè)績(jī)優(yōu)秀的老基金受到了客戶的廣泛認(rèn)可。以建信轉(zhuǎn)債增強(qiáng)為例，作為同類基金的年度業(yè)績(jī)冠軍，2014年規(guī)模翻了3倍。另一方面，老基金的成功也為新產(chǎn)品的發(fā)行“背書”。2014年建信基金推出了8只公募基金，首募規(guī)模近150億元，單只新基金的平均首募規(guī)模到達(dá)18億元，較行業(yè)平均水平高63%，全市場(chǎng)同期新基金首募平均規(guī)模僅為11.73億元。

投資業(yè)績(jī)?nèi)骖I(lǐng)先，綜合實(shí)力排名第一

2014年，無論是權(quán)益類還是固定收益類產(chǎn)品，無論是當(dāng)年業(yè)績(jī)還是長(zhǎng)期業(yè)績(jī)，建信基金的平均收益均全面領(lǐng)先于同業(yè)。

海通證券金融產(chǎn)品研究中心的基金公司權(quán)益及固定收益類絕對(duì)收益排行榜顯示，2014年建信基金旗下權(quán)益類產(chǎn)品的平均年凈值增長(zhǎng)率為28.63%，最近3年的平均累計(jì)凈值增長(zhǎng)率更是高達(dá)51.01%。固定收益類產(chǎn)品在2014年的表現(xiàn)同樣出彩，平均年凈值增長(zhǎng)率高達(dá)22.43%，最近3年和最近5年的平均累計(jì)凈值增長(zhǎng)率則分別達(dá)到了32.64%和44.47%。這一系列數(shù)據(jù)全面領(lǐng)先于同業(yè)平均水平，處于全市場(chǎng)前1/3的位置，其中固定收益類產(chǎn)品最近5年的平均累計(jì)凈值增長(zhǎng)率在55家可比基金公司中位入第8位。建信基金權(quán)益類、固定收益類產(chǎn)品業(yè)績(jī)情況見圖1、圖2。

2014年11月，晨星的2014年第三季度《中國(guó)公募基金公司綜合量化評(píng)估報(bào)告》中，將建信基金列為綜合實(shí)力評(píng)分第1的基金公司，其中股票型、配置型基金投資管理能力分別列為行業(yè)的第6位和第5位。

公司整體業(yè)績(jī)的突出表現(xiàn)，獲得了行業(yè)的普遍贊譽(yù)。2010年和2011年，建信基金蟬聯(lián)“債券投資金牛基金公司”獎(jiǎng)。2012年和2013年，建信基金蟬聯(lián)“金?；鸸芾砉尽豹?jiǎng)和“三年持續(xù)回報(bào)明星基金公司獎(jiǎng)”，成為自2010年基金評(píng)獎(jiǎng)業(yè)務(wù)規(guī)范以來首家蟬聯(lián)上述獎(jiǎng)項(xiàng)的銀行系基金公司。金牛獎(jiǎng)評(píng)選由《中國(guó)證券報(bào)》主辦，以其權(quán)威性和公正性被譽(yù)為基金業(yè)的“奧斯卡”。

明星基金集體亮相，建信轉(zhuǎn)債獲得年度債基冠軍

9年來，建信基金的投資能力得到不斷提升。2014年，建信基金旗下所有投資國(guó)內(nèi)市場(chǎng)運(yùn)作滿1年的基金產(chǎn)品全部獲得正收益。建信基金旗下數(shù)只基金，例如建信核心精選股票型基金、建信穩(wěn)定增利債券型基金多次獲得金?；皙?jiǎng)等最高獎(jiǎng)項(xiàng)。

2014年，建信基金又涌現(xiàn)出一批明星基金。建信恒穩(wěn)價(jià)值、建信優(yōu)化配置混合基金分別憑借43.82%、28.76%的年度凈值漲幅躋身混合型基金業(yè)績(jī)前10，建信穩(wěn)定增利基金以24.10%的年度凈值漲幅位居債券型類基金前10。建信上證社會(huì)責(zé)任ETF聯(lián)接基金以60.59%的年度凈值增長(zhǎng)率，位居指數(shù)型基金第6位。

最為耀眼的是建信轉(zhuǎn)債增強(qiáng)基金，成為2014年全市場(chǎng)債券基金中當(dāng)之無愧的“明星”。Wind資訊數(shù)據(jù)顯示，該基金以97.24%凈值增長(zhǎng)率位居全市場(chǎng)開放式債基業(yè)績(jī)首位，即使與股票基金較量，也毫不示弱，其凈值增長(zhǎng)位居全市場(chǎng)開放式基金第2位。

建信基金依托完善的投資決策體系，實(shí)現(xiàn)了投研一體化，積累了一批運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)豐富的基金經(jīng)理。2014年，基金行業(yè)處于離職高峰年，而建信基金保證了基金經(jīng)理等核心團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定，為公司未來可持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

專戶業(yè)務(wù)跨越式增長(zhǎng)

除大力發(fā)展公募業(yè)務(wù)外，建信基金在專戶業(yè)務(wù)領(lǐng)域同樣取得了歷史性的突破。截至2014年年底，公司專戶業(yè)務(wù)規(guī)模同樣實(shí)現(xiàn)了跨越式增長(zhǎng)。

為了給專戶客戶提供更好的資產(chǎn)管理服務(wù)，建信基金迅速適應(yīng)市場(chǎng)需要，不斷推出多樣化、創(chuàng)新型理財(cái)產(chǎn)品，公司研發(fā)出一系列創(chuàng)新型產(chǎn)品，滿足了客戶個(gè)性化的投資需求。此外，規(guī)模增長(zhǎng)的背后還需要業(yè)績(jī)的支撐。卓越的業(yè)績(jī)是企業(yè)最好的“背書”，是為客戶提供優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)管理服務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。在握緊業(yè)績(jī)這張王牌的同時(shí)，建信基金專戶業(yè)務(wù)不斷加強(qiáng)與信托、券商、其他銀行等機(jī)構(gòu)的密切合作，并勤練內(nèi)功，積極整合自身的銷售資源，完善銷售團(tuán)隊(duì)的架構(gòu)，加大對(duì)一線員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，使專戶業(yè)務(wù)能夠進(jìn)一步借助公司公募業(yè)務(wù)現(xiàn)有的銷售平臺(tái)，以實(shí)現(xiàn)渠道建設(shè)與客戶資源開拓的多元化發(fā)展。

目前，建信基金是唯一一家受中國(guó)人壽委托管理股票型產(chǎn)品的銀行系基金公司，中國(guó)人壽股份股票型產(chǎn)品和中國(guó)人壽集團(tuán)股票型產(chǎn)品分別由公司副總經(jīng)理王新艷和公司專戶投資部總監(jiān)袁蓓親自掌管，投資收益領(lǐng)先于同類產(chǎn)品。

建信資本完成靚麗首航

建信資本成立于2013年6月，由建信基金和建銀國(guó)際共同組建，其中建信基金的持股比例為51%。成立伊始，建信資本確立了“服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、建設(shè)財(cái)富生活”的公司使命，充分發(fā)揮自身的牌照優(yōu)勢(shì)，協(xié)同建信基金，共同為客戶提供一站式綜合化的金融服務(wù)。

2014年是建信資本成立后的第一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度，而在當(dāng)年建信資本即實(shí)現(xiàn)盈利。這一年里，建信資本取得了通道類業(yè)務(wù)的規(guī)模突破，具體業(yè)務(wù)形態(tài)涵蓋股權(quán)投資產(chǎn)品、債權(quán)投資產(chǎn)品、收益權(quán)投資產(chǎn)品、私募有限合伙基金產(chǎn)品、私募契約型基金產(chǎn)品等。在落地項(xiàng)目規(guī)模實(shí)現(xiàn)突破的基礎(chǔ)上，建信資本還致力于儲(chǔ)備項(xiàng)目的開拓，為未來的發(fā)展打下了基礎(chǔ)。

建信資本同樣注重積極開拓與其他金融機(jī)構(gòu)的合作。目前建信資本已在多家銀行實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入。此外，建信資本還加強(qiáng)了對(duì)創(chuàng)新類業(yè)務(wù)的儲(chǔ)備和研究，深入探索并購(gòu)基金業(yè)務(wù)，研究以專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃的方式參與國(guó)企混合所有制改革，同時(shí)積極籌備開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。

篇2

多次配合華鑫信托參與高價(jià)定增

今年以來，建信基金通過與信托公司合作發(fā)行產(chǎn)品的方式，多次參與高價(jià)定增項(xiàng)目，而且定增價(jià)格都高于當(dāng)時(shí)二級(jí)市場(chǎng)的股價(jià)，建信基金的專戶從認(rèn)購(gòu)那一刻開始，就注定難逃虧損的厄運(yùn)。

今年3月，建信基金參與梅花集團(tuán)定增，以6.27元的價(jià)格認(rèn)購(gòu)1.4353億股股份，而該股最低跌至3.6元，截至12月2日的收盤股價(jià)僅為5.71元，至今仍虧損9%。

今年11月，建信基金參與剛泰控股定增，以13.72元的價(jià)格認(rèn)購(gòu)6253.64萬股，而該股當(dāng)前價(jià)格已經(jīng)跌至11.69元，不到一個(gè)月時(shí)間虧損15%。

同樣在今年11月，建信基金參與云煤能源定增，以9.5元的價(jià)格認(rèn)購(gòu)7578.94萬股，而該股當(dāng)前價(jià)格已經(jīng)跌至8.62元，虧損近10%。

值得注意的是，上述三個(gè)定增項(xiàng)目，建信基金都是通過與華鑫信托合作發(fā)行信托產(chǎn)品的方式投資的。其中，參與梅花集團(tuán)的定增專戶名為建信基金公司-慧智投資8號(hào)結(jié)構(gòu)化集合資金信托計(jì)劃，參與剛泰控股的定增專戶名為建信基金-民生銀行-華鑫信托-東源9-12期證券投資集合資金信托計(jì)劃，參與云煤能源定增的專戶名為建信基金-民生銀行-華鑫信托-慧智投資29-32號(hào)結(jié)構(gòu)化集合資金信托計(jì)劃。

為什么這些資金明知虧損還要參與定增呢？我們注意到，這三個(gè)定增參與的機(jī)構(gòu)寥寥，多是在定增快要到期之前快速成立的，其目的就是為了保障定增的實(shí)施，其背后很可能是與上市公司及其大股東存在某種關(guān)系的資金。

此外，建信基金與華鑫信托存在如此密切的合作也引起了記者的關(guān)注。資料顯示，建信基金股東除了建設(shè)銀行作為第一大股東持有65%股權(quán)外，信安金融服務(wù)公司、中國(guó)華電集團(tuán)資本控股有限公司分別持有25%和10%的股權(quán)。而華鑫國(guó)際信托有限公司控股股東為中國(guó)華電集團(tuán)公司。由此可見，華鑫信托與建信基金分別是華電集團(tuán)控股和參股的金融機(jī)構(gòu)。二者產(chǎn)生較多的業(yè)務(wù)聯(lián)系也就不足為奇了。

有損基金公司品牌與聲譽(yù)

此前，已經(jīng)有媒體注意到建信基金專戶在運(yùn)煤能源定增投資中的巨大浮虧。然而，建信基金對(duì)此僅僅是輕描淡寫稱，“參與云煤能源定增的專戶就是通道業(yè)務(wù)”。對(duì)此，有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，這種明知虧損還要參與定增的“敢死隊(duì)”行為，顯然是某些關(guān)聯(lián)資金為了確保定增能夠順利實(shí)施而假借基金公司專戶的“外衣”。即使基金公司只是充當(dāng)通道，不承擔(dān)虧損，但畢竟在公開信息中是以基金公司專戶的名義投資的，在流通股東中顯示為基金公司容易誤導(dǎo)流通股東和廣大投資者，同時(shí)對(duì)基金公司的品牌和聲譽(yù)也構(gòu)成一定的負(fù)面影響。理性與負(fù)責(zé)任的基金公司是不應(yīng)該為了賺取微薄的通道費(fèi)用而損害自身品牌。建信基金此舉實(shí)在值得商榷。

篇3

覆巢之下無完卵

市場(chǎng)大幅回檔的背景下，偏股基金無一幸免，唯一的差別只是跌多跌少

從基金的表現(xiàn)來看，除貨幣型基金能獨(dú)善其身全部是正收益外，偏股型基金，債券型基金都出現(xiàn)不同程度的下跌，其中，股票型基金和配置型基金全盤皆墨；債券型基金里股票倉(cāng)位相對(duì)較高的基金，凈值出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，整體上處于正增長(zhǎng)，表現(xiàn)好于1季度，其原因在于在前期市場(chǎng)下跌的過程中，債券型基金逐步回歸債券投資本色，規(guī)避了股票市場(chǎng)下跌帶來的損失（指數(shù)及各個(gè)板塊的基金表現(xiàn)，見表一）。

股票型基金跌幅要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其它類型的基金，189只股票型基金（4月1日之前成立），有120只基金跌破面值，有43只凈值處于0.7元之下，雖然各個(gè)基金跌破面值的原因不一，但基金市場(chǎng)的慘烈顯露無疑。

指數(shù)型基金在下跌中首當(dāng)其沖，損失慘重，如5只ETF基金中易方達(dá)深證100ETF下跌28.65%，是股票型基金中凈值下跌幅度最大的基金，5只ETF平均下跌22.97%，大于股票型基金的平均跌幅。由于市場(chǎng)處于震蕩下行行情中，為一些擇時(shí)擇股能力強(qiáng)的基金提供了操作機(jī)會(huì)，加劇了股票型基金內(nèi)部的分化，如凈值下跌最小的3只基金下跌幅度在10%左右，富蘭克林國(guó)海彈性市值下跌9.18%，工銀瑞信紅利下跌10.09%，交銀施羅德精選下跌10.16%，而凈值下跌幅度最大的3只主動(dòng)管理型基金，跌幅超過25%，南方高增長(zhǎng)下跌26.87%，鵬華動(dòng)力增長(zhǎng)下跌26.80%，長(zhǎng)信金利趨勢(shì)下跌26.17%。

新基金發(fā)行一路探“底”

新基金首發(fā)額度隨股指一起逐月走低，有基金業(yè)資深人士感慨“三四年前的熊市，基金下功夫還能賣出去?，F(xiàn)在連那時(shí)都不如――想買的人沒錢，有錢的人不買。”

今年以來共有50多只新基金獲批，2008年成立的新基金共有36只，股票型基金有17只，其中有4只下跌幅度超過股票型基金的平均跌幅，有13只跌幅要小于同時(shí)期股票型基金的平均跌幅（見表二）。

今年2月1日至6月1日，共有33只基金發(fā)行成立，其中偏股型基金有21只，平均發(fā)行時(shí)間為32.89天，最長(zhǎng)的發(fā)行時(shí)間為47天,去年同期共有26只基金同時(shí)發(fā)行，平均每只發(fā)行的時(shí)間為7.29天，其中有11只基金一日售完。今年發(fā)行基金比去年多近3倍的時(shí)間。今年新發(fā)基金募集困難除了基礎(chǔ)市場(chǎng)行情不好外，也和基金集中發(fā)行有關(guān)。去年基金的發(fā)行渠道主要是銀行，我們看到今年銀行有時(shí)同時(shí)好幾只新基金在發(fā)，對(duì)渠道的壓力增大，例如在5月份，建設(shè)銀行同時(shí)有十幾只基金在發(fā)。另外一點(diǎn)，就是基金產(chǎn)品設(shè)計(jì)不具新意，特色不明顯。

新基金熊市中漸顯投資機(jī)會(huì)

在風(fēng)險(xiǎn)承受能力和財(cái)務(wù)狀況允許的前提下，保有和酌情買進(jìn)基金依然值得堅(jiān)持?；谝韵滤狞c(diǎn)優(yōu)勢(shì)，在市場(chǎng)低迷時(shí)新基金貼地發(fā)行或構(gòu)成投資機(jī)會(huì)。

股市不好，基金賣不出去亦順理成章。普通投資者想的總是低風(fēng)險(xiǎn)高回報(bào)，牛市賺最多的錢熊市一分不虧。但現(xiàn)實(shí)是即便最聰明的經(jīng)濟(jì)學(xué)家和基金經(jīng)理也無法準(zhǔn)確判斷市場(chǎng)的底和頂。在市場(chǎng)高漲風(fēng)險(xiǎn)積累階段進(jìn)入股市，在市場(chǎng)低迷風(fēng)險(xiǎn)釋放階段又遠(yuǎn)離股市，如此投資怎能不虧損？因此在風(fēng)險(xiǎn)承受能力和財(cái)務(wù)狀況允許的前提下，保有和酌情買進(jìn)基金依然值得堅(jiān)持?；谝韵滤狞c(diǎn)優(yōu)勢(shì)，在市場(chǎng)低迷時(shí)新基金貼地發(fā)行或構(gòu)成投資機(jī)會(huì)。

1、建倉(cāng)期進(jìn)可攻退可守

絕大多數(shù)基金都會(huì)在基金合同中有這樣的陳述：本基金將會(huì)在基金合同生效之后的六個(gè)月內(nèi)使基金的資產(chǎn)配置比例符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，只有極少數(shù)基金約定為三個(gè)月。在實(shí)際的執(zhí)行過程當(dāng)中，基金會(huì)根據(jù)對(duì)市場(chǎng)的判斷靈活調(diào)整，絕大多數(shù)都會(huì)在三個(gè)月內(nèi)建好倉(cāng)。在過去的牛市行情中，個(gè)別風(fēng)格激進(jìn)的基金甚至有在一周之內(nèi)就完成建倉(cāng)的壯舉。而在今年下跌的行情中，基金可以充分利用這段時(shí)間，手中保留足夠的現(xiàn)金頭寸，避免市場(chǎng)下跌給基金凈值帶來損失。從表二中，我們可以看出，成立時(shí)間越短，建倉(cāng)速度越慢，相對(duì)于股票型基金的平均跌幅越小。老基金特別是股票型基金一般要求股票的倉(cāng)位要保持在60%以上，在市場(chǎng)單邊下跌時(shí)，留給基金經(jīng)理操作的空間不如新基金寬廣。

當(dāng)然，這也是在考驗(yàn)基金經(jīng)理及其身后研究團(tuán)隊(duì)的實(shí)力，對(duì)后市看法的不同，直接導(dǎo)致了基金建倉(cāng)的速度。從表二中我們可以看出，諾安靈活配置、上投摩根雙核平衡、富國(guó)天成紅利靈活配置等，對(duì)后市的看法偏謹(jǐn)慎，較好的把握了這一段時(shí)間的市場(chǎng)行情。而浦銀安盛價(jià)值成長(zhǎng)、建信優(yōu)勢(shì)動(dòng)力、天治創(chuàng)新先鋒對(duì)后市的看法較樂觀，建倉(cāng)速度過于迅速，隨著A股市場(chǎng)的下跌，導(dǎo)致凈值損失較大。

2、市場(chǎng)下跌，安全邊際增大

市場(chǎng)下跌后，估值壓力下降，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)得到釋放。在2007年1月1日上證綜指整體的市盈率(TTM)為31.04倍，在市場(chǎng)達(dá)到最高點(diǎn)6124點(diǎn)（2007年10月16日）時(shí)，整體市盈率為45.75倍，經(jīng)過2008年上半年的調(diào)整，至2008年6月17日，上證綜指的整體市盈率僅為20.93倍，不到市場(chǎng)最高點(diǎn)時(shí)的一半，甚至比2007年年初水平低近1/3。從行業(yè)來看，滬深300部分行業(yè)指數(shù)的市盈率也大幅下降，全部低于2008年年初的水平，也大大低于市場(chǎng)最高時(shí)的水平；與2007年初相比，僅有能源成份股指數(shù)和材料成份股指數(shù)略高，其它指數(shù)市盈率均有不同程度下降，有些行業(yè)例如滬深300金融成份指數(shù)2008年6月17日的市盈率僅18.63倍，接近于2007年年初的一半（見表三）。對(duì)于老基金而言，新基金無疑具有相對(duì)的建倉(cāng)成本優(yōu)勢(shì)。

3、基金難發(fā)亦有優(yōu)勢(shì)

在市場(chǎng)向好，賺錢效應(yīng)的示范下，基金受到追捧，如2007年基金屢演一日售罄的熱烈場(chǎng)面；當(dāng)市場(chǎng)向下時(shí)，由于賠錢現(xiàn)象的警示，基金出現(xiàn)銷售困難，致使新基金募集的份額都較小，如今年4月份開始發(fā)行成立的偏股型基金，最大資產(chǎn)規(guī)模僅18.11億元，與去年動(dòng)輒百億的規(guī)模相比，“個(gè)頭”小了很多（見表四）。

基金規(guī)模小，有利于基金經(jīng)理發(fā)揮主動(dòng)管理能力，充分發(fā)揮小基金靈活的特點(diǎn)。在震蕩行情中，小基金船小好調(diào)頭，易追逐熱點(diǎn)，為基金贏取超額收益；即使在市場(chǎng)行情好時(shí)，小基金相比大基金沖擊成本更小，能隨市場(chǎng)的熱點(diǎn)配置資產(chǎn)。從2006年到2007年牛市的歷史來看，小規(guī)?；饦I(yè)績(jī)也不俗，例如2007年回報(bào)率最高的股票型基金華夏大盤從2007年1月暫停申購(gòu)，規(guī)模長(zhǎng)期保持在50億以下，去年第二名、第三名中郵核心優(yōu)選和博時(shí)主題行情雖然在年末規(guī)模都在百億以上，但是他們?cè)?007年1季度也僅為幾十億，而正是在前三季度為他們的業(yè)績(jī)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2007年另一只業(yè)績(jī)較好的基金東方精選，在2季度持續(xù)營(yíng)銷之前，其資產(chǎn)管理規(guī)模也不到30億元。

4、市場(chǎng)低迷期成立基金日后表現(xiàn)好

歷史表明，處于低位建倉(cāng)的基金歷史業(yè)績(jī)比較好。2004年上證綜指在4月7日創(chuàng)出全年最高點(diǎn)1783點(diǎn)之后，調(diào)頭向下，在2005年6月探底至998點(diǎn)，隨后展開了近兩年波瀾壯闊的大牛市行情。期間大盤一路震蕩下行，基金銷售也漸入低谷。

對(duì)于基金，與股指的走勢(shì)基本一致，在2004年5月份之后，由于市場(chǎng)低迷，基金銷售進(jìn)入困難時(shí)期，6月份以來成立的股票型基金，大部分募集的金額在30億以下。從基金此后運(yùn)作的業(yè)績(jī)來看，6-8月份成立的基金業(yè)績(jī)普遍要好于其它月份成立的基金（見表五），除了基金管理者有較強(qiáng)的投研實(shí)力外，和低成本建倉(cāng)不無關(guān)系，6-8月成立的基金，正好能利用其建倉(cāng)期來規(guī)避市場(chǎng)的下跌，同時(shí)也撿到更多便宜的籌碼。

新基投資細(xì)細(xì)看

基金過去的表現(xiàn)是不能用來預(yù)測(cè)未來回報(bào)的，分析過往業(yè)績(jī)的主要目的是考察基金公司的風(fēng)險(xiǎn)管控及基金經(jīng)理的投資能力。

與新基金相比，老基金的優(yōu)勢(shì)在于有過往業(yè)績(jī)可以參考?；疬^去的表現(xiàn)是不能用來預(yù)測(cè)未來回報(bào)的，分析過往業(yè)績(jī)的主要目的是考察基金公司的風(fēng)險(xiǎn)管控及基金經(jīng)理的投資能力。冠軍基金排名大幅滑落以及明星經(jīng)理跌下神壇的事例屢見不鮮。在選擇新基金時(shí)，基金公司和基金經(jīng)理依然是最重要的標(biāo)準(zhǔn)。下面以近期在發(fā)基金為例，帶讀者看看基金公司和基金經(jīng)理情況。

對(duì)于新基金，選擇結(jié)構(gòu)靈活，投研能力強(qiáng)的管理公司旗下基金是一個(gè)穩(wěn)妥的選擇。目前在發(fā)的基金中，如果不提前結(jié)束募集的話，有4只基金將會(huì)延續(xù)到7月份（見表六）。

1、廣發(fā)核心精選

該基金是一只股票型基金，其股票投資占基金資產(chǎn)的比例為60-95%，債券其它投資占基金資產(chǎn)的比例為0-40%，權(quán)證投資占基金資產(chǎn)凈值的比例為0-3%，短期金融工具不低于5%。該基金應(yīng)用“核心―衛(wèi)星”投資策略，投資于具有較高投資價(jià)值的股票，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，追求基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期穩(wěn)健增值。

基金經(jīng)理是許雪梅，9年證券從業(yè)經(jīng)歷，曾任廣發(fā)證券研發(fā)中心研究員（1999年7月至2002年8月），先后任廣發(fā)基金公司研究發(fā)展部副總經(jīng)理和總經(jīng)理（2003年8月至2008年1月），現(xiàn)兼任任廣發(fā)穩(wěn)健增長(zhǎng)基金經(jīng)理（2008年2月起）。該基金經(jīng)理管理基金的歷史較短。

廣發(fā)基金管理有限公司成立于2003年8月3日，目前資產(chǎn)管理規(guī)模1129億元，旗下包括6只權(quán)益類基金和2只固定收益類基金。該基金公司歷史業(yè)績(jī)優(yōu)秀，今年以來，旗下所有股票型基金維持牛市貫性思維特征，對(duì)市場(chǎng)的下跌預(yù)計(jì)不足，保持高倉(cāng)位，今年以來凈值損失較重，業(yè)績(jī)排名下滑明顯，在同類188只股票型基金中均排到了100名之外。

投資建議：謹(jǐn)慎觀望。

2、匯添富藍(lán)籌穩(wěn)健

該基金股票投資占基金資產(chǎn)的比例為30-80%，債券及資產(chǎn)支持證券投資占基金資產(chǎn)的比例為0-60%，權(quán)證投資占基金資產(chǎn)凈值的比例為0-3%，短期金融工具不低于5%。其投資目標(biāo)是通過投資于價(jià)值相對(duì)低估的藍(lán)籌公司股票，追求基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值，產(chǎn)品設(shè)計(jì)靈活，在震蕩行情中具有優(yōu)勢(shì)。

基金經(jīng)理蘇競(jìng)，上海海事大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，六年證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。他具有賣方和買方研究員的經(jīng)歷，曾任上海申銀萬國(guó)證券研究所高級(jí)研究員、上投摩根基金管理公司高級(jí)行業(yè)研究員、博時(shí)基金管理有限公司高級(jí)行業(yè)研究員，2006年9月加入?yún)R添富基金管理有限公司，曾任高級(jí)行業(yè)分析師、匯添富優(yōu)勢(shì)精選基金經(jīng)理助理，現(xiàn)仍兼任匯添富優(yōu)勢(shì)精選基金經(jīng)理（2007年10月9日起），匯添富均衡增長(zhǎng)基金經(jīng)理（2007年12月19日起）。

該公司旗下一共只有5只基金，投資人員有20人，涉及行業(yè)門類齊全，配備完整。投研人員在證券行業(yè)平均工作年限為7.5年，其中最少的工作年限為4年，投研人員經(jīng)驗(yàn)豐富，成立以來，團(tuán)隊(duì)人員流失率較小，具備一定實(shí)力。

篇4

關(guān)鍵詞：心理健康 積極心理 教學(xué)

中圖分類號(hào)：G633.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： C 文章編號(hào)：1672-1578（2014）7-0190-01

學(xué)校是學(xué)生活動(dòng)的主要場(chǎng)所，在學(xué)校里學(xué)生完成許多有目的的活動(dòng)，并與周圍環(huán)境及人群如教師、同學(xué)、學(xué)校職工等發(fā)聲練習(xí)，并受到影響。學(xué)校的教學(xué)環(huán)境、校風(fēng)、班風(fēng)、教風(fēng)、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、團(tuán)隊(duì)活動(dòng)、教師的業(yè)務(wù)及思想素質(zhì)等，對(duì)學(xué)生心理及心理健康都起著重要的作用。所以，教師作為傳道授業(yè)者應(yīng)該義不容辭地承擔(dān)起培養(yǎng)學(xué)生積極心態(tài)，促進(jìn)學(xué)生心理健康的責(zé)任。

1 幫助學(xué)生樹立科學(xué)的人生觀

中學(xué)生正值青少年時(shí)期，已開始對(duì)人生問題產(chǎn)生濃烈的興趣，如饑似渴地向書本、成人、社會(huì)各方求教，懷著強(qiáng)烈的愿望去探索人生的奧秘。努力幫助學(xué)生樹立辯證唯物主義觀點(diǎn)，形成對(duì)人生的正確態(tài)度，是我們教育工作者的職責(zé)。培養(yǎng)學(xué)生積極的主觀體驗(yàn)，包括幸福感和滿足、希望和樂觀主義、快樂和充盈，重點(diǎn)是對(duì)人的主觀幸福感的研究，強(qiáng)調(diào)人要滿意地對(duì)待過去、幸福地感受現(xiàn)在和樂觀地面對(duì)未來。培養(yǎng)學(xué)生的公民美德，使他們具有責(zé)任感，有禮貌。教師應(yīng)該幫助學(xué)生形成唯物主義的觀點(diǎn)，培養(yǎng)學(xué)生辯證分析問題和解決問題的能力，教育學(xué)生正確理解人生的價(jià)值，確立崇高的生活目標(biāo)，從而保證心理反應(yīng)的適度， 防止各種心理偏差的發(fā)生。

2 創(chuàng)設(shè)愉快而有秩序的學(xué)習(xí)環(huán)境

集體的學(xué)習(xí)環(huán)境和心理氣氛及校風(fēng)、班風(fēng)都對(duì)學(xué)生的心理健康有直接間接的影響。因此，學(xué)校和教師要善于為學(xué)生提供一個(gè)穩(wěn)定而愉快的學(xué)習(xí)環(huán)境，造成一種好學(xué)上進(jìn)、互助互愛、講究文明的集體氣氛。在這樣的集體里，大家和睦相處、相互關(guān)心和支持，沒有猜疑和敵意，既有統(tǒng)一的意志和行動(dòng)，又有個(gè)人顯示創(chuàng)造力的充分機(jī)會(huì)。這樣的集體和氣氛不僅能滿足學(xué)生的歸屬感，而且能給他們帶來自豪感和安全感，這些無疑對(duì)發(fā)展學(xué)生發(fā)樂觀、進(jìn)取、開朗、寬容的個(gè)性大有裨益。

要?jiǎng)?chuàng)設(shè)一個(gè)愉快而有秩序的學(xué)習(xí)環(huán)境，學(xué)校應(yīng)制定并嚴(yán)格執(zhí)行合理的作息制度，幫助學(xué)生養(yǎng)成學(xué)習(xí)和生活的良好的規(guī)律性，學(xué)會(huì)科學(xué)用腦、避免強(qiáng)烈的刺激和過度的精神壓力，開展豐富多彩的活動(dòng)，積極發(fā)展學(xué)生個(gè)人的興趣、愛好、特長(zhǎng)，避免學(xué)校生活的過分單調(diào)。

3 幫助學(xué)生建立良好的人際關(guān)系

良好的人際關(guān)系不僅可以滿足學(xué)生交往的需要，發(fā)展學(xué)生的安全感和友誼，而且能培養(yǎng)學(xué)生的同情心和合作精神。因此，它是學(xué)生心理健康的一個(gè)必要的環(huán)境因素。教師要重視學(xué)生的交往問題，鼓勵(lì)學(xué)生主動(dòng)真誠(chéng)地與人交往，尊重別人的人格、習(xí)慣、隱私，“己之不欲，勿施于人，己之所欲，勿損于人”。幫助學(xué)生建立良好的同伴關(guān)系，使它他們出于愛別人和被人愛的環(huán)境中。特別對(duì)于那些人緣不好的學(xué)生，要善于為他們?cè)诎嗉w或周圍環(huán)境中創(chuàng)造信任和受歡迎的心理氣氛，吸引他們參加各種集體活動(dòng)，增加他們與同學(xué)友好交往的機(jī)會(huì)，并堅(jiān)決制止對(duì)他們進(jìn)行嘲笑、挖苦、諷刺等不良行為。同時(shí)，要為他們尋找合適的場(chǎng)所，使他們的才能和特長(zhǎng)有表現(xiàn)和施展的機(jī)會(huì)，以利于增強(qiáng)他們的自信心。

師生關(guān)系也對(duì)學(xué)生心理健康起著重要的作用。學(xué)生一般都非常重視教師對(duì)他們的情感態(tài)度，將其看作是一種評(píng)價(jià)，當(dāng)她們感受到教師喜愛、信任自己時(shí)，他們會(huì)認(rèn)為這是對(duì)自己的肯定、重視，并由此獲得心理上的滿足，激發(fā)其上進(jìn)的力量和信心。

4 制定合理要求，以成功的經(jīng)驗(yàn)培養(yǎng)學(xué)生積極的自我觀

所謂合理的要求，是指與學(xué)生能力水平、實(shí)際情況相適應(yīng)的要求。如果要求過低，會(huì)因?yàn)槿狈μ魬?zhàn)而失去對(duì)學(xué)生的激勵(lì)作用；但要求過高，學(xué)生會(huì)因?yàn)轭l頻失敗而退卻，并會(huì)導(dǎo)致自閉的自我觀。研究表明，青少年所表現(xiàn)的許多心理問題都是學(xué)習(xí)方面的艱難和挫折經(jīng)驗(yàn)和間接后果。學(xué)習(xí)上的失敗和由此招致的教師的批評(píng)、家長(zhǎng)的責(zé)罵、同學(xué)的歧視，會(huì)給學(xué)生造成極大的精神壓力，使他們產(chǎn)生痛苦、失意、沮喪、焦慮、無聊等多種消極情感，這種情感會(huì)迅速遷移擴(kuò)散，使學(xué)生在生活的其他方面也失去信心和勇氣，造成各種適應(yīng)不良癥。因此，教師應(yīng)該研究學(xué)生積極的個(gè)人特質(zhì)，包括愛的能力、工作的能力、勇氣、人際交往技巧、對(duì)美的感受力、毅力、寬容創(chuàng)造性、關(guān)注未來、洞察力、才能與智慧等。要培養(yǎng)學(xué)生具有這些積極的人格特質(zhì)，必須增強(qiáng)學(xué)生的積極情緒體驗(yàn)。教師應(yīng)該精心設(shè)計(jì)每一堂課，認(rèn)真組織每一次測(cè)評(píng)，同時(shí)明確提出不同層次的學(xué)生應(yīng)完成的任務(wù)和該達(dá)到的水平，使不同層次的學(xué)生在各自原有的基礎(chǔ)上都有獲得成功的機(jī)會(huì)，體驗(yàn)到成功的愉悅和滿足。有了這種體驗(yàn)，學(xué)生就不會(huì)再因?yàn)閷W(xué)習(xí)上的失敗而表現(xiàn)出情緒上的干擾，這樣，既幫助他們建立了學(xué)習(xí)上的自信，又能使他們?cè)谂c教師、家長(zhǎng)、同學(xué)以及他人的相互關(guān)系中，取得良好的適應(yīng)。

然而，學(xué)生如果一貫地成功，也容易產(chǎn)生驕傲自滿的情緒。因此，應(yīng)該讓他們適當(dāng)?shù)亟?jīng)歷些挫折和失敗，以鍛煉他們的意志，培養(yǎng)他們正確對(duì)待失敗的態(tài)度以及處理失敗的能力，養(yǎng)成戒驕戒操、謙虛敬慎的學(xué)習(xí)、生活作風(fēng)。

5 提高教師教育修養(yǎng)，力求做到褒貶有度

實(shí)踐證明，教師如果經(jīng)常使用一些違反心理規(guī)律和觸犯學(xué)生個(gè)性的教育手段，如恐嚇、訓(xùn)斥、強(qiáng)制、謾罵、羞辱、體罰等，會(huì)嚴(yán)重影響和傷害學(xué)生的自尊心，引起學(xué)生種種心理上的紊亂和障礙，影響學(xué)生的心理健康。反之，教師對(duì)學(xué)習(xí)成績(jī)較好的學(xué)生溺愛、偏袒、縱容等行為，不僅不利于學(xué)生心理健康，反而會(huì)使學(xué)生產(chǎn)生驕橫、固執(zhí)、自命不凡、孤芳自賞等不良心態(tài)。所以，教師必須加強(qiáng)自我教育修養(yǎng)，講究教育方法和教育藝術(shù)性，做到“嚴(yán)而有度，愛而不溺”，讓學(xué)生感受教師的諄諄教導(dǎo)，產(chǎn)生積極的心態(tài)。

6 指導(dǎo)學(xué)生自我調(diào)節(jié)，保持良好的心理狀態(tài)

篇5

關(guān)鍵詞：事業(yè)單位；會(huì)計(jì)信息化；發(fā)展現(xiàn)狀；改進(jìn)；建議

事業(yè)單位的會(huì)計(jì)信息化建設(shè)工作不僅可以推動(dòng)事業(yè)單位本身的發(fā)展，還能夠提供更為優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。會(huì)計(jì)信息化是一個(gè)逐漸完善的過程，相關(guān)的工作人員應(yīng)該對(duì)工作原則和理念等進(jìn)行明確，然后對(duì)管理制度和規(guī)范進(jìn)行完善，最終落實(shí)到具體的會(huì)計(jì)工作當(dāng)中。會(huì)計(jì)信息化是會(huì)計(jì)工作的重要形式，也是會(huì)計(jì)行業(yè)發(fā)展的一大特點(diǎn)，加快會(huì)計(jì)信息化建設(shè)勢(shì)在必行。

一、事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息化建設(shè)的現(xiàn)狀分析

1．對(duì)會(huì)計(jì)信息化建設(shè)的認(rèn)識(shí)不夠會(huì)計(jì)信息化雖然是一種普遍的趨勢(shì)，但是人們的認(rèn)識(shí)程度還明顯不夠。工作人員僅僅將會(huì)計(jì)信息化的作用歸結(jié)為提高工作效率，事實(shí)上，會(huì)計(jì)信息化是可以將財(cái)務(wù)工作和業(yè)務(wù)活動(dòng)相融合的重要環(huán)節(jié)。由于人們認(rèn)識(shí)的缺失導(dǎo)致很多會(huì)計(jì)工作問題的出現(xiàn)。會(huì)計(jì)信息化可以完善事業(yè)單位內(nèi)部與外部管理的銜接，同時(shí)促進(jìn)單位管理的信息化。2．管理制度不科學(xué)會(huì)計(jì)信息化相關(guān)制度雖然有，但是健全程度還不夠。由于信息化起步較晚，一些事業(yè)單位的內(nèi)部管理系統(tǒng)還處于一種傳統(tǒng)的原始狀態(tài)，很多方面出現(xiàn)落后的現(xiàn)象也是存在的。信息化管理需要以科學(xué)的制度為保障，這樣才能促進(jìn)會(huì)計(jì)信息化進(jìn)程的快速進(jìn)行。3．管理手段滯后目前很多事業(yè)單位的會(huì)計(jì)信息化管理還停留在信息技術(shù)引進(jìn)之前所采用的方式，沒有選用先進(jìn)的管理技術(shù)和信息手段。會(huì)計(jì)信息化是順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種會(huì)計(jì)工作形式，如果沒有科學(xué)、先進(jìn)的管理手段，必然會(huì)導(dǎo)致會(huì)計(jì)工作的落后不前，最終影響事業(yè)單位的發(fā)展。4．信息不對(duì)稱對(duì)于主管部門來說，其管理工作能夠科學(xué)有效進(jìn)行的主要依據(jù)就是信息。只有信息具有一定的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，才能保證主管部門的監(jiān)管工作達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。會(huì)計(jì)信息化過程中，技術(shù)平臺(tái)上的信息出現(xiàn)不對(duì)稱的現(xiàn)象，直接影響到主管部門對(duì)信息質(zhì)量的監(jiān)控。5．信息化開發(fā)應(yīng)用落后事業(yè)單位的財(cái)務(wù)軟件需要得到開發(fā)和應(yīng)用，但是從軟件開發(fā)的現(xiàn)狀上看，其功能并沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用。財(cái)務(wù)軟件的開發(fā)和應(yīng)用還處于一個(gè)相對(duì)水平較低的程度。很多會(huì)計(jì)工作都是以會(huì)計(jì)的電算化為主，所有的核算工作和信息采集工作都沒有實(shí)現(xiàn)信息化。6．會(huì)計(jì)檔案保存問題仍然存在現(xiàn)如今，會(huì)計(jì)檔案的保存已經(jīng)逐漸由原來的紙質(zhì)文本朝著電子文件過度。但是，從很多事業(yè)單位的會(huì)計(jì)工作現(xiàn)狀上看，還采用人工記賬和保存的方式。存檔也是將打印好的檔案信息進(jìn)行保存。一些電子文件也沒有用單獨(dú)的光盤或者是u盤等形式保存，沒有進(jìn)行備份存檔。可見，在會(huì)計(jì)檔案保存這一方面還沒有完全實(shí)現(xiàn)信息化，還需要不斷改進(jìn)和完善。7．工作人員的素養(yǎng)有待提升為了能夠在競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，事業(yè)單位管理人員必須要具有較強(qiáng)的專業(yè)素質(zhì)和技術(shù)操作能力。更重要的是工作人員的思想意識(shí)要緊跟時(shí)展的需求。但是，從事業(yè)單位中會(huì)計(jì)工作人員的工作狀態(tài)中可以看出，由于很少受到經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使，他們的思想意識(shí)相對(duì)淺薄，競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)不強(qiáng)。從工作人員所掌握的專業(yè)素質(zhì)上看，他們?nèi)鄙賹I(yè)的財(cái)務(wù)管理和信息技術(shù)等技能，自身的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平還需要進(jìn)一步提升。

二、事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息化改進(jìn)建議分析

事業(yè)單位的會(huì)計(jì)信息化雖然還存在著一定的問題，但是只要通過采取科學(xué)高效的措施，必然能夠促進(jìn)其高效、快速發(fā)展，具體來說還需要從人員的認(rèn)識(shí)程度、制度建設(shè)、管理方式以及人才培養(yǎng)幾個(gè)方面來進(jìn)行。1．工作人員提升對(duì)會(huì)計(jì)信息化的認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)信息化是一種必然的趨勢(shì)，事業(yè)單位工作人員要具有與時(shí)俱進(jìn)的思想。信息化是時(shí)代的進(jìn)步，也反映了會(huì)計(jì)工作的發(fā)展水平。信息化無論對(duì)于技術(shù)還是人才都十分需求，會(huì)計(jì)信息化管理方式要做到科學(xué)，為了加快信息化的進(jìn)程，會(huì)計(jì)工作者的認(rèn)識(shí)水平是較為重要的一個(gè)因素。只有對(duì)會(huì)計(jì)信息化的工作狀態(tài)以及其發(fā)展趨勢(shì)都進(jìn)行了解，才能夠在實(shí)際的工作中做到全面、科學(xué)。2．加強(qiáng)制度建設(shè)工作力度制度建設(shè)要與信息化管理方式相結(jié)合，原有的會(huì)計(jì)管理制度并不是一成不變的，需要以會(huì)計(jì)工作發(fā)展的情況而進(jìn)行調(diào)整和完善。會(huì)計(jì)信息化的過程中，制度層面主要是以軟件部分為主，只有建立健全管理制度才能夠借助技術(shù)平臺(tái)來保證信息的精準(zhǔn)性和高效性。管理制度的制定要切實(shí)貼近會(huì)計(jì)工作本身，將信息化內(nèi)容融入到制度建設(shè)當(dāng)中去，提升會(huì)計(jì)工作的有效性。3．完善會(huì)計(jì)信息化管理手段管理手段也需要符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，不斷改進(jìn)和調(diào)整。會(huì)計(jì)信息化的管理平臺(tái)是必不可少的。因?yàn)闀?huì)計(jì)系統(tǒng)要想做到科學(xué)、合理，需要以充足而科學(xué)的信息為前提，如果沒有先進(jìn)的管理手段必然會(huì)無法輕而易舉地識(shí)別信息的真實(shí)性?？梢姡瑢?duì)會(huì)計(jì)信息化管理手段進(jìn)行完善具有一定的現(xiàn)實(shí)作用。4．會(huì)計(jì)信息化管理力度要加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息化管理工作最基本的是以事業(yè)單位自身的發(fā)展?fàn)顩r為依據(jù)，落實(shí)信息化建設(shè)工作。在整體規(guī)劃過程中，信息化管理方式逐漸改進(jìn)和完善，信息化的標(biāo)準(zhǔn)逐步走向統(tǒng)一。事業(yè)單位要實(shí)現(xiàn)與政府系統(tǒng)、銀行系統(tǒng)等互通有無，借助相對(duì)安全的平臺(tái)來進(jìn)行信息的交換，最終讓信息資源發(fā)揮其應(yīng)有的作用，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享，促進(jìn)會(huì)計(jì)信息化水平的提升。5．會(huì)計(jì)信息保存工作方式要轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的信息保存是將相關(guān)的內(nèi)容打印到紙張上來進(jìn)行保存，但是隨著信息數(shù)量的不斷增加，這種保存方式必然會(huì)浪費(fèi)很多人力和物力，而且還容易出現(xiàn)保存不完善的問題。隨著信息的發(fā)展和應(yīng)用，所有的會(huì)計(jì)信息都可以放置到電腦當(dāng)中，以電子的形式進(jìn)行保存。除此之外還可以利用網(wǎng)絡(luò)云盤、專門的會(huì)計(jì)保存系統(tǒng)或者是磁卡存儲(chǔ)的方式?？傊?，會(huì)計(jì)信息化的一個(gè)明顯標(biāo)志就是信息存儲(chǔ)方式發(fā)生了變化。這些存儲(chǔ)方式不僅便于管理，而且查找方便，不易出現(xiàn)錯(cuò)誤。只有事業(yè)單位能夠適當(dāng)?shù)剞饤壴械谋４娣绞?，才能夠提升?huì)計(jì)工作的效率。6．注重會(huì)計(jì)信息化人才培養(yǎng)在會(huì)計(jì)信息化的進(jìn)程當(dāng)中，一切操作者都是人。如果工作人員的素質(zhì)較高，技術(shù)能力較強(qiáng)，則會(huì)計(jì)信息化的建設(shè)工作就會(huì)越來越完善。相反，工作人員的素養(yǎng)較低，必然會(huì)影響信息化的進(jìn)程?？梢姡瞬诺呐囵B(yǎng)至關(guān)重要。對(duì)于事業(yè)單位來說，在人才方面進(jìn)行投資是一種高回報(bào)的工作。在日常的工作中，會(huì)計(jì)工作相關(guān)人員要接受定期的培訓(xùn)，培訓(xùn)的目的是為了培養(yǎng)水平高、素質(zhì)高、專業(yè)強(qiáng)的全能型人才。人才素質(zhì)的提升過程就是會(huì)計(jì)信息化的建設(shè)過程。只有工作人員敢于創(chuàng)新，敢于探索，才能在會(huì)計(jì)信息化建設(shè)方面有所貢獻(xiàn)。

三、總結(jié)

總而言之，科技和網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展帶來的是信息之風(fēng)，信息成為當(dāng)下社會(huì)的標(biāo)志。信息化已經(jīng)在社會(huì)發(fā)展的各個(gè)行業(yè)當(dāng)中，會(huì)計(jì)信息是時(shí)代的產(chǎn)物。會(huì)計(jì)工作的發(fā)展方向也需要實(shí)現(xiàn)信息化，順應(yīng)時(shí)展的趨勢(shì)。事業(yè)單位的會(huì)計(jì)信息化過程是一個(gè)長(zhǎng)期而艱難的過程。因?yàn)閭鹘y(tǒng)的會(huì)計(jì)管理工作已經(jīng)形成了固有的模式，現(xiàn)如今的會(huì)計(jì)信息化需要對(duì)已有模式進(jìn)行改進(jìn)和完善。本文中提到的幾點(diǎn)改進(jìn)措施希望能夠給相關(guān)的會(huì)計(jì)工作人員提供一定的借鑒和參考。

參考文獻(xiàn)：

［1］杜江．淺談事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息化建設(shè)的有效途徑［J］．才智，2013，（15）．

［2］董艷梅．關(guān)于事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息化建設(shè)探討［J］．現(xiàn)代營(yíng)銷（學(xué)苑版），2012，（10）．

［3］趙金鳳．試論事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息化建設(shè)的有效途徑［J］．現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2013，（05）．

篇6

(一)美國(guó)金融監(jiān)管改革新趨勢(shì)。首先，加大金融機(jī)構(gòu)管理力度。對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)性監(jiān)管、擴(kuò)大了經(jīng)營(yíng)監(jiān)管范圍，實(shí)現(xiàn)了跨部門之間合作，制定出合理的金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。將保險(xiǎn)公司和沖基金全部納入到美聯(lián)儲(chǔ)的監(jiān)管范圍內(nèi)，使美聯(lián)儲(chǔ)成為金融改革后的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管者。為了提升金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管效果，制定出了嚴(yán)格的資本金監(jiān)管制度，對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)設(shè)置了更好的標(biāo)準(zhǔn)，在全國(guó)范圍內(nèi)成立了銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)。其次，實(shí)施全方位的監(jiān)管。監(jiān)管內(nèi)容主要包括創(chuàng)設(shè)和發(fā)行方、增加市場(chǎng)透明度、加強(qiáng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)管理，對(duì)場(chǎng)內(nèi)外市場(chǎng)實(shí)施全面的管理和覆蓋，并賦予美聯(lián)儲(chǔ)清算、結(jié)算及支付權(quán)利。最后，構(gòu)建完善的消費(fèi)者和投資者保護(hù)機(jī)制。有效防止了消費(fèi)者和投資者受不當(dāng)金融行為的影響，避免消費(fèi)者受不公平金融系統(tǒng)的影響，確保了金融產(chǎn)品的公平性、合理性和透明性。(二)英國(guó)金融監(jiān)管改革新趨勢(shì)。首先，英國(guó)為了擴(kuò)大金融監(jiān)管的范圍、加強(qiáng)與資本國(guó)家的國(guó)際合作和提高資本的充足率，在2009年3月19日，提出了《特納報(bào)告》，構(gòu)建了完善的全球金融監(jiān)管體系，改革目標(biāo)主要包括：對(duì)一切對(duì)金融系統(tǒng)不利的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制、使金融監(jiān)管體系具備平滑的經(jīng)濟(jì)周期能力、提升全球銀行系統(tǒng)的資本能力、采取有效的措施來轉(zhuǎn)移金融風(fēng)險(xiǎn)。其次，為了確保金融業(yè)的穩(wěn)定，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控。英國(guó)在2009年7月8日，了《改革金融市場(chǎng)》金融監(jiān)管改革白皮書。主要采用加強(qiáng)監(jiān)管和市場(chǎng)利率、制定出合理的倒閉風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案、改革金融衍生品市場(chǎng)架構(gòu)和改善證券化形式，來實(shí)現(xiàn)對(duì)大型金融機(jī)構(gòu)的全面監(jiān)控。(三)歐盟金融監(jiān)管改革新趨勢(shì)。歐盟在進(jìn)行金融監(jiān)管改革中建立了金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，主要體現(xiàn)在以下兩方面的內(nèi)容：其一，體現(xiàn)在宏觀層面上。主要是對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，能夠識(shí)別宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展中繼金融體系建設(shè)發(fā)展中存在的金融穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)問題。其二，體現(xiàn)在微觀層面上。有助于調(diào)節(jié)成員國(guó)之間的糾紛，對(duì)緊急事件的處理具有協(xié)調(diào)性作用，系統(tǒng)內(nèi)部主要包括銀行、證券和保險(xiǎn)角色，需要確保各監(jiān)控系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的一致性。

二、發(fā)達(dá)國(guó)家金融監(jiān)管改革對(duì)我國(guó)的啟示

(一)加大度全面監(jiān)管改革的應(yīng)用力度。由于對(duì)金融的監(jiān)管不到位，導(dǎo)致金融危機(jī)的爆發(fā)。應(yīng)該充分借鑒美國(guó)金融監(jiān)管改革方案中的“盲區(qū)”，在我國(guó)的金融改革實(shí)施全面監(jiān)管。近年來，金融創(chuàng)新的力度不斷加強(qiáng)，金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品具有綜合性特點(diǎn)，在金融監(jiān)管上會(huì)形成缺失或重疊現(xiàn)象，給金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定造成較大的威脅。(二)構(gòu)建完善的監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)機(jī)制。要想更好的進(jìn)行系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，需要確保各個(gè)金融機(jī)構(gòu)之間的相互配合和機(jī)制協(xié)調(diào)，構(gòu)建統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。銀行與保險(xiǎn)公司運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)方式進(jìn)行銀證合作，運(yùn)用保險(xiǎn)基金幫助保險(xiǎn)公司和證券公司進(jìn)入到證券市場(chǎng)，與證券公司和社?；鹜顿Y證券市場(chǎng)建立了緊密的聯(lián)系。(三)與發(fā)達(dá)國(guó)家開展監(jiān)管的國(guó)際合作。對(duì)消費(fèi)者和投資者權(quán)益進(jìn)行保護(hù)，為金融業(yè)的發(fā)展壯大提供源泉，加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)者和投資者的保護(hù)力度，避免金融業(yè)在發(fā)展過程中失去動(dòng)力，構(gòu)建消費(fèi)者和投資者權(quán)益保護(hù)機(jī)制，促進(jìn)金融業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。將資本市場(chǎng)發(fā)展建設(shè)作為保護(hù)投資者利益的核心理念，加強(qiáng)資本市場(chǎng)法治建設(shè)力度，提升資本市場(chǎng)的法制化水平。

三、結(jié)束語

金融全球化的發(fā)展，促進(jìn)了金融監(jiān)管機(jī)制的創(chuàng)新，許多國(guó)家的金融監(jiān)管結(jié)構(gòu)發(fā)生了較大的變化。要想充分發(fā)揮我國(guó)金融監(jiān)管機(jī)制對(duì)推動(dòng)我國(guó)金融行業(yè)發(fā)展的作用，發(fā)達(dá)國(guó)家的金融監(jiān)管在一定程度上給予我國(guó)啟示，中國(guó)需要清醒的意識(shí)到我國(guó)在金融格局和全球經(jīng)濟(jì)中的地位，應(yīng)該充分借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的金融監(jiān)管體制，對(duì)我國(guó)的監(jiān)管理念和監(jiān)管方式進(jìn)行改革，構(gòu)建完善的金融監(jiān)管體制，以便能夠適應(yīng)我國(guó)金融監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

參考文獻(xiàn):

篇7

監(jiān)管金融產(chǎn)品創(chuàng)新，應(yīng)該充分尊重創(chuàng)新主體的收益，同時(shí)通過在相關(guān)主體之間合理匹配責(zé)任來防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。權(quán)利和責(zé)任的匹配過程，實(shí)質(zhì)上就是堅(jiān)持激勵(lì)相容的監(jiān)管理念的過程。與監(jiān)管實(shí)物產(chǎn)品創(chuàng)新不同的是，金融產(chǎn)品創(chuàng)新的監(jiān)管，要求監(jiān)管部門深入到產(chǎn)品構(gòu)造內(nèi)部，把握創(chuàng)新中各個(gè)相關(guān)主體的行為軌跡和動(dòng)力，制定切實(shí)有效的監(jiān)管措施。就這些熱點(diǎn)問題，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略委員會(huì)主任、中山大學(xué)嶺南學(xué)院金融學(xué)教授巴曙松博士與天則經(jīng)濟(jì)研究所楊如彥博士進(jìn)行了探討。

數(shù)字財(cái)富: 激勵(lì)相容的監(jiān)管有什么樣的基本特征？

楊如彥：我覺得，所謂激勵(lì)，就是在總結(jié)以往創(chuàng)新實(shí)踐的基礎(chǔ)上，了解創(chuàng)新主體的行為軌跡，在源頭上防范風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)善意創(chuàng)新。所謂相容，是說監(jiān)管的目標(biāo)要與市場(chǎng)主體創(chuàng)新的目標(biāo)相互認(rèn)同，監(jiān)管部門要充分相信市場(chǎng)主體在創(chuàng)新方面的善意，市場(chǎng)主體也不必把監(jiān)管部門的管制看作是需要克服甚至逃避的障礙。在激勵(lì)相容的監(jiān)管理念下，市場(chǎng)化的監(jiān)管框架更容易落實(shí)。

巴曙松：具體來說，激勵(lì)相容的監(jiān)管理念強(qiáng)調(diào)緊緊依靠市場(chǎng)監(jiān)督，通過權(quán)利與義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)與收益的合理分配來引導(dǎo)創(chuàng)新向正確的方向發(fā)展。監(jiān)管部門的任務(wù)主要是協(xié)調(diào)市場(chǎng)各方的權(quán)利與義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)與收益的搭配，這些因素在不同主體之間搭配好了，市場(chǎng)的穩(wěn)定性就能提高，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)就能降低，公信力就能得到提升。在金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面，每一個(gè)新產(chǎn)品的出現(xiàn)，都是市場(chǎng)里各個(gè)主體之間重新分配風(fēng)險(xiǎn)與收益的過程，監(jiān)管部門應(yīng)該在理解市場(chǎng)主體行為邏輯的基礎(chǔ)上，找到風(fēng)險(xiǎn)源頭，用恰當(dāng)?shù)呢?zé)任形式，促使監(jiān)管有實(shí)效。

楊如彥：在新型市場(chǎng)尤其要強(qiáng)調(diào)的是，監(jiān)管要實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)主體的目標(biāo)與監(jiān)管目標(biāo)一致起來。如果說，激勵(lì)主要在于明確監(jiān)管的獨(dú)立性，那么，相容則主要在于明確監(jiān)管的親和力。在面對(duì)一種金融產(chǎn)品創(chuàng)新的時(shí)候，一般會(huì)有兩種截然不同的態(tài)度，一種是堵塞，另一種是疏導(dǎo)。堵塞的方式在不成熟的市場(chǎng)里比較多見，比如美國(guó)在本世紀(jì)初，對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易曾經(jīng)采取過一概禁止的辦法，但效果很差。

數(shù)字財(cái)富:為什么激勵(lì)不相容的監(jiān)管不僅會(huì)抑制創(chuàng)新，也會(huì)抑制市場(chǎng)發(fā)展？

巴曙松: 對(duì)金融產(chǎn)品創(chuàng)新用堵塞的辦法一概禁止或者一概鼓勵(lì)，之所以效果很差，主要原因是沒有理解創(chuàng)新的必然性。創(chuàng)新是時(shí)時(shí)會(huì)發(fā)生的，這一點(diǎn)甚至并不以監(jiān)管部門的規(guī)定而有所改變。只要市場(chǎng)有需求，存在盈利空間，創(chuàng)新產(chǎn)品就一定會(huì)被供給出來。那些不理性的禁止，只能改變創(chuàng)新主體的成本，而不能取消創(chuàng)新本身。所以堵塞不能解決問題，只能用疏導(dǎo)的辦法，理清創(chuàng)新線索，促使監(jiān)管目標(biāo)與創(chuàng)新目標(biāo)一致起來。

楊如彥: 而且，在激勵(lì)相容的監(jiān)管理念下，監(jiān)管部門一定要防止自己孤軍深入。所制定的監(jiān)管規(guī)則，一定要讓監(jiān)管參與主體和市場(chǎng)參與主體都有積極性去主動(dòng)執(zhí)行它。例如，中國(guó)證監(jiān)會(huì)的一些領(lǐng)導(dǎo)同志強(qiáng)調(diào)共同治理，就是調(diào)動(dòng)幾個(gè)積極性的意思。當(dāng)國(guó)有資產(chǎn)管理體系改革到位以后，地方政府行使國(guó)有資產(chǎn)管理權(quán)限的動(dòng)力和理性都會(huì)增加，在監(jiān)管框架中及時(shí)吸收他們加盟，是實(shí)現(xiàn)激勵(lì)相容監(jiān)管的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。銀監(jiān)會(huì)成立以后，分業(yè)監(jiān)管的格局基本形成，應(yīng)該合理匹配銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)的權(quán)利責(zé)任，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管部門之間的目標(biāo)相融。尤其是短期目標(biāo)，也要做到盡力相容。

在目前的市場(chǎng)發(fā)展階段強(qiáng)調(diào)相容，還要強(qiáng)調(diào)規(guī)范不能以發(fā)展為代價(jià)，不能因?yàn)橐獙?shí)現(xiàn)一時(shí)的政策目標(biāo)，就竭澤而漁。如果把投資人和其它市場(chǎng)主體都管跑了，監(jiān)管一定是失敗的。

激勵(lì)相容的監(jiān)管理念，以前也曾有過實(shí)踐。比如，我們?cè)?jīng)著意強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)市場(chǎng)主體自律。但那時(shí)強(qiáng)調(diào)自律，是強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)主體的自覺自律?，F(xiàn)在是強(qiáng)調(diào)激勵(lì)相容，強(qiáng)調(diào)依靠法律規(guī)則促進(jìn)當(dāng)事人自律，或者干脆說，是依靠法律規(guī)則迫使當(dāng)事人自律。

巴曙松：事實(shí)上，激勵(lì)相容的監(jiān)管理念在西方已經(jīng)有比較成熟的經(jīng)驗(yàn)可以總結(jié)。西方金融監(jiān)管模式經(jīng)歷了如下過程：行政命令式監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)化方法監(jiān)管現(xiàn)在普遍采用的內(nèi)部模型監(jiān)管。但它們都是從監(jiān)管當(dāng)局的角度單方面提出的監(jiān)管措施，都有缺陷。其中最嚴(yán)重的缺陷是，在這些監(jiān)管模式中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的好惡表現(xiàn)得太突出，不利于促使市場(chǎng)主體對(duì)法律和監(jiān)管規(guī)則產(chǎn)生認(rèn)同感。

我們知道，如果缺乏認(rèn)同感，市場(chǎng)主體肯定會(huì)在趨利動(dòng)機(jī)的引導(dǎo)下，實(shí)質(zhì)性違反規(guī)則，或者陽奉陰違。舉幾個(gè)例子：在2002年，監(jiān)管規(guī)則要求上市公司不能為其母公司提供貸款擔(dān)保，以便避免大股東侵占上市公司利益。但上市公司對(duì)這個(gè)規(guī)則缺乏認(rèn)同感，認(rèn)為它是一個(gè)需要加以克服的障礙。結(jié)果作為一種創(chuàng)新，上市公司開始交叉為母公司提供擔(dān)保。又比如，利率管制要求市場(chǎng)主體絕對(duì)不能對(duì)委托人提供明示的或者暗示的保底收益，于是作為一項(xiàng)創(chuàng)新，信托公司便普遍用優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)打上一個(gè)很低的折扣，為資金信托擔(dān)保。因?yàn)檎劭酆艿?，結(jié)果是與保底收益的正式承諾效果完全一樣。

所以，監(jiān)管政策目的的達(dá)成，一定要有監(jiān)管對(duì)象的配合，要他們認(rèn)同。

數(shù)字財(cái)富:為什么要對(duì)金融產(chǎn)品創(chuàng)新行為實(shí)行激勵(lì)相容的監(jiān)管？

巴曙松：當(dāng)前之所以要特別強(qiáng)調(diào)對(duì)金融產(chǎn)品創(chuàng)新行為實(shí)行激勵(lì)相容的監(jiān)管，主要是由我國(guó)資本市場(chǎng)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的特征決定的。

我國(guó)金融產(chǎn)品品種單一，結(jié)構(gòu)雷同是很多人的共識(shí)。其主要表現(xiàn)為：一方面現(xiàn)有金融產(chǎn)品收益的平均水平太低，影響了我國(guó)資本市場(chǎng)對(duì)資金的吸引力；另一方面，從收益分布看，變化屬于跳躍式的波動(dòng)，即在國(guó)債、銀行存款等固定收益產(chǎn)品之后，缺乏過渡性產(chǎn)品，適合中小投資人投資的產(chǎn)品立即就變化到了可轉(zhuǎn)債、基金等，弄得一大塊場(chǎng)外資金找不到適合自己風(fēng)險(xiǎn)偏好的金融工具投資。而且，這兩個(gè)表現(xiàn)之間相互影響，并加劇了這種兩極分化趨勢(shì)。比如，單一品種時(shí)，大多數(shù)資金集中在銀行。從平均的水平看，銀行較低的收益拉平了其它證券的收益水平。反過來，由于平均收益水平較低，從市場(chǎng)來觀察，這個(gè)市場(chǎng)是缺乏吸引力的，這進(jìn)一步使得一些產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏需求的拉力。

楊如彥：資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)有這樣一種產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，使得監(jiān)管部門在實(shí)施監(jiān)管時(shí)面臨著很多目標(biāo)。比如，既要提升市場(chǎng)公信力，又要促進(jìn)市場(chǎng)繁榮，這兩個(gè)目標(biāo)有時(shí)候是矛盾的；強(qiáng)調(diào)繁榮的時(shí)候用藥過猛，會(huì)引發(fā)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致不規(guī)范的創(chuàng)新；強(qiáng)調(diào)公信力建設(shè)時(shí)如用藥過猛，又會(huì)進(jìn)一步束縛手腳，變成固步自封。解決的辦法就是要突出激勵(lì)相容，依靠市場(chǎng)來推動(dòng)創(chuàng)新，同時(shí)依靠市場(chǎng)來強(qiáng)化監(jiān)督。

巴曙松：實(shí)施激勵(lì)相容的監(jiān)管之所以必要，還有一個(gè)原因，即依靠市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督，意味著監(jiān)管在注重法律規(guī)則完善的同時(shí)，應(yīng)該同時(shí)注重微調(diào)。既不能搞政策傾銷，也不能無視矛盾。

事實(shí)上，2002年金融監(jiān)管的政策演進(jìn)，很多環(huán)節(jié)是符合激勵(lì)相容監(jiān)管理念的。在監(jiān)管法規(guī)的制定方面，主要通過3個(gè)途徑推動(dòng)創(chuàng)新：

一是放開一些傳統(tǒng)上有爭(zhēng)議的金融子行業(yè)和領(lǐng)域。比如信托業(yè)在規(guī)范的基礎(chǔ)上恢復(fù)業(yè)務(wù)，銀行離岸業(yè)務(wù)的重新開通，等等；

二是向投資人和融資主體揭示新的商業(yè)機(jī)會(huì)。比如，銀行中間業(yè)務(wù)的有關(guān)實(shí)施規(guī)則，以及允許境外機(jī)構(gòu)持有中國(guó)基金股權(quán)等；

三是肯定那些已經(jīng)存在，但又“無法可依”的經(jīng)營(yíng)行為。比如，對(duì)銀證組合業(yè)務(wù)的肯定，等等。

若分工具說，除了可轉(zhuǎn)換債券外，其它子行業(yè)的監(jiān)管法規(guī)都采取了積極進(jìn)取的姿態(tài)。如信托產(chǎn)品，由于央行規(guī)定信托產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和發(fā)行實(shí)施備案制，信托公司可以根據(jù)“法不禁則行”的理念自由發(fā)揮，這為信托公司根據(jù)客戶需求，創(chuàng)新性地開發(fā)產(chǎn)品提供了廣闊的發(fā)展空間?？上驳氖牵杂啥容^大并沒有讓信托公司信馬由韁。為了爭(zhēng)取投資人，信托公司在控制產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)方面傾注了極大的熱情。

楊如彥：當(dāng)然，信托公司享有的產(chǎn)品設(shè)計(jì)靈活性，在實(shí)際運(yùn)作過程中也出現(xiàn)了一定的問題。比如，人民銀行為了控制資金信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，在《資金信托管理暫行辦法》中規(guī)定：集合資金信托業(yè)務(wù)的發(fā)行只能采取“私募”的形式，每一信托產(chǎn)品的合同數(shù)不能超過200份。但由于信托產(chǎn)品對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目通常是基建項(xiàng)目，規(guī)模通常上億元，為了滿足項(xiàng)目的籌資需要，也為了滿足人民銀行“200份”的硬性規(guī)定，一些公司采取了同一項(xiàng)目通過劃分為不同期的信托合同來規(guī)避，這實(shí)質(zhì)上是變相的公募。

對(duì)處于發(fā)展初期的信托行業(yè)而言，由于產(chǎn)品開發(fā)和風(fēng)險(xiǎn)控制措施方面的經(jīng)驗(yàn)不足，很有可能導(dǎo)致局部的違約風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散面過大，影響行業(yè)整體的發(fā)展。針對(duì)這一情況，人民銀行于2002年10月8日以314號(hào)文對(duì)200份作了更加嚴(yán)格的界定。

此后，信托公司嚴(yán)格遵循人民銀行的規(guī)定，又陸續(xù)推出了若干產(chǎn)品。如外貿(mào)信托的“融資租賃信托”，平安信托的“汽車消費(fèi)貸款信托”。它們共同的特點(diǎn)是，將眾多單一的小額項(xiàng)目匯集成一個(gè)總的資產(chǎn)池，根據(jù)項(xiàng)目期限和現(xiàn)金流形成不同的資產(chǎn)包，用于發(fā)起資金信托。這一做法為信托業(yè)開辟了一條類似資產(chǎn)支持證券化業(yè)務(wù)的新模式。

巴曙松：當(dāng)然，問題是會(huì)不斷出現(xiàn)的，關(guān)鍵在于監(jiān)管部門通過調(diào)研了解市場(chǎng)主體的行為規(guī)律。比如，基金和保險(xiǎn)在產(chǎn)品銷售技術(shù)上的創(chuàng)新。目前看，有兩個(gè)發(fā)展趨勢(shì)，一個(gè)是突出產(chǎn)品特色，這是好的趨勢(shì)；另一個(gè)是與銀行、證券等網(wǎng)點(diǎn)較多的機(jī)構(gòu)聯(lián)合銷售，這是一個(gè)發(fā)展方向。但是在缺乏防火墻和有效的監(jiān)管制度的前提下，這樣可能會(huì)潛藏著風(fēng)險(xiǎn)。一些銀行為了爭(zhēng)取以后的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，在自己的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中搭售基金和保險(xiǎn)產(chǎn)品，甚至用金融產(chǎn)品發(fā)放職工福利，這都可能會(huì)引發(fā)新的風(fēng)險(xiǎn)――這也更加證明，監(jiān)管部門的確應(yīng)該盡可能多地了解自己的監(jiān)管對(duì)象。

楊如彥: 新興市場(chǎng)的擴(kuò)張，必然伴隨著投資人基礎(chǔ)的拓寬。當(dāng)新的投資主體進(jìn)入市場(chǎng)后，其行為軌跡會(huì)和以前的投資人有所差異，對(duì)產(chǎn)品創(chuàng)新會(huì)有新的更大的需求。實(shí)施激勵(lì)相容的監(jiān)管，可以有效保護(hù)投資人的信心，維護(hù)市場(chǎng)公信力。

以2002年為例：4月15日，銀行間債券市場(chǎng)從準(zhǔn)入制變更為備案制，銀行間市場(chǎng)開放；10月24日，39家商業(yè)銀行獲得開辦債券結(jié)算業(yè)務(wù)資格，普通企業(yè)投資者得以進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)；11月5日，QFII規(guī)定外國(guó)投資者可以進(jìn)入債券市場(chǎng)等；《關(guān)于規(guī)范基金管理公司股東出資轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項(xiàng)的通知》規(guī)定了機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓股權(quán)的一些規(guī)則，突出強(qiáng)調(diào)了出資人與受讓人必須一致，從而為一些合法經(jīng)營(yíng)者進(jìn)入基金行業(yè)提供了法律依據(jù)。而《外資參股基金管理公司設(shè)立規(guī)則》則強(qiáng)調(diào)了參股國(guó)內(nèi)基金管理公司的國(guó)民待遇問題。另外，QFII規(guī)則也進(jìn)一步繞開外匯管理規(guī)則，中外合資、合作企業(yè)管理法規(guī)的限制，在夾縫中尋求引進(jìn)外資的途徑。

巴曙松: 為了讓更多的市場(chǎng)主體進(jìn)入債券和基金市場(chǎng)，法律規(guī)則還出臺(tái)了一系列讓利性質(zhì)的規(guī)定。國(guó)債市場(chǎng)的一個(gè)顯著例子是：免征國(guó)債利息的企業(yè)所得稅（3月25日）和降低費(fèi)率（10月14日）。同時(shí)，默認(rèn)或者用豁免的辦法主動(dòng)突破以前的法律限制。比如在企業(yè)債市場(chǎng)，按照《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》第二十條規(guī)定，企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金應(yīng)當(dāng)按照審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途，用于本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。但在2002年發(fā)行的“02中移動(dòng)”募資用于收購(gòu)兼并，“02金貿(mào)債”募集資金用于調(diào)整企業(yè)負(fù)債結(jié)構(gòu)及工程尾款，“02廣核債”募集資金用于償還國(guó)開行提供的搭橋貸款。這些募資用途方面的創(chuàng)新，都經(jīng)過特案特批獲準(zhǔn)。另外，《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》第十八條規(guī)定，企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲(chǔ)蓄定期存款利率的40%。但由于我國(guó)銀行相關(guān)利率規(guī)定最高期限為5年，因此近期發(fā)行的一些長(zhǎng)期企業(yè)債券利率仍按“國(guó)務(wù)院限定的利率標(biāo)準(zhǔn)”，由監(jiān)管部門審批決定。

法律對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入限制的放寬，連同讓利優(yōu)惠一起，使得各類市場(chǎng)主體逐步認(rèn)識(shí)到一些以前沒有發(fā)掘到的商業(yè)機(jī)會(huì)。比如，債券市場(chǎng)準(zhǔn)入限制的放寬，使得一些現(xiàn)金流量較大的企業(yè)可以經(jīng)由債券市場(chǎng)獲得短期固定收益，方便了資金的流動(dòng)性管理，等等。

楊如彥：目前，放開市場(chǎng)準(zhǔn)入只走了一半的路，這些投資人進(jìn)入市場(chǎng)后，其風(fēng)險(xiǎn)-收益偏好會(huì)表現(xiàn)出不同的特征：一方面它們會(huì)主動(dòng)要求金融產(chǎn)品提供者進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新；另一方面，監(jiān)管面對(duì)的情形會(huì)更加復(fù)雜。要確保市場(chǎng)繁榮規(guī)范，激勵(lì)相容的監(jiān)管方式和理念就顯得尤為必要。

數(shù)字財(cái)富:：在分業(yè)監(jiān)管框架下，如何在金融產(chǎn)品創(chuàng)新中實(shí)現(xiàn)激勵(lì)相容？

楊如彥：監(jiān)管模式有分業(yè)與混業(yè)之分，市場(chǎng)主體的經(jīng)營(yíng)模式，也有分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)之分。有人主張，分業(yè)經(jīng)營(yíng)一定要對(duì)應(yīng)分業(yè)監(jiān)管，混業(yè)監(jiān)管則對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)揮的作用最直接。其實(shí)這是一種誤解。

事實(shí)上，混業(yè)監(jiān)管還是分業(yè)監(jiān)管，在模式上并無優(yōu)劣之分。不同經(jīng)營(yíng)體制與不同監(jiān)管體制的各種組合都有成功的實(shí)例，關(guān)鍵是根據(jù)自身國(guó)情選擇最適合的模式。

美國(guó)從1999年開始實(shí)行金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)，但仍保持其監(jiān)管體制的兩個(gè)特點(diǎn)：一是聯(lián)邦、州兩級(jí)監(jiān)管。二是多重機(jī)構(gòu)分業(yè)交叉監(jiān)管。從表面看，美國(guó)金融業(yè)的監(jiān)管體制顯得繁雜、重疊，僅聯(lián)邦級(jí)別監(jiān)管主體就有5個(gè)，還有各州的銀行監(jiān)管廳。多年來，對(duì)美國(guó)銀行監(jiān)管體制的批評(píng)從未間斷，主要是認(rèn)為這種復(fù)雜的監(jiān)管體制造成不必要的政府開支和資源浪費(fèi)，也給被監(jiān)管對(duì)象帶來額外的成本負(fù)擔(dān)。但在美國(guó)現(xiàn)行的以三權(quán)分立和聯(lián)邦體制為基礎(chǔ)的政府框架下，這種監(jiān)管體制還是行之有效的，對(duì)美國(guó)金融業(yè)的監(jiān)管也是成功的。美聯(lián)儲(chǔ)主席格林斯潘就反對(duì)統(tǒng)一監(jiān)管機(jī)制。他認(rèn)為，建立兩個(gè)以上的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，可以有良好的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，促使金融監(jiān)管工作不斷改善和創(chuàng)新。

巴曙松：分業(yè)監(jiān)管的框架確立以后，產(chǎn)品創(chuàng)新涉及哪個(gè)領(lǐng)域，就由哪個(gè)領(lǐng)域的監(jiān)管部門來實(shí)施監(jiān)管，這是基本框架。但創(chuàng)新從一開始就會(huì)伴隨著不同子行業(yè)之間的交叉創(chuàng)新，給分業(yè)監(jiān)管帶來難度。所以，要格外強(qiáng)調(diào)金融市場(chǎng)的共同治理，避免一個(gè)監(jiān)管部門孤軍深入給市場(chǎng)創(chuàng)新造成扭曲。

楊如彥：確實(shí)如此。比如，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)領(lǐng)域是未來產(chǎn)品創(chuàng)新的一個(gè)熱門領(lǐng)域，目前迫切需要規(guī)范私募性質(zhì)的集合理財(cái)業(yè)務(wù)，或者就是需要一個(gè)規(guī)范私募基金的法律和監(jiān)管規(guī)則。

私募集合理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)源頭在信息分布狀態(tài)上。激勵(lì)相容的監(jiān)管理念告訴我們，用堵塞的辦法一味禁止，效果并不理想，更好的辦法應(yīng)該包括這樣幾個(gè)要點(diǎn):

對(duì)進(jìn)入私募基金的市場(chǎng)主體在承擔(dān)責(zé)任的能力方面給予規(guī)范；一些明顯沒有責(zé)任能力的人不能投資私募基金，這是美國(guó)的做法；

告知私募基金的潛在投資人，關(guān)于兜底收益的契約是無效契約，可以要求所有有可能經(jīng)營(yíng)這一業(yè)務(wù)的市場(chǎng)主體不間斷地公示這個(gè)信息；

法律嚴(yán)格禁止用私募基金的工具洗錢。提示那些進(jìn)入私募基金的人，行為的風(fēng)險(xiǎn)是巨大的，并且這些風(fēng)險(xiǎn)只能自己承受，需要慎重抉擇。

巴曙松：值得注意的是，在分業(yè)體制下的金融創(chuàng)新，往往首先表現(xiàn)為跨金融機(jī)構(gòu)之間的創(chuàng)新。證券公司、保險(xiǎn)公司、商業(yè)銀行和信托公司在合作中整合資源，積極進(jìn)行功能互補(bǔ)。在金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，不同金融環(huán)境下的、不同金融機(jī)構(gòu)的比較優(yōu)勢(shì)差異正是推動(dòng)原有的金融產(chǎn)品或服務(wù)的不同環(huán)節(jié)和功能重新分解和組合、進(jìn)而由不同的機(jī)構(gòu)來分擔(dān)其功能的動(dòng)力所在。應(yīng)當(dāng)說，這種基于比較優(yōu)勢(shì)的競(jìng)爭(zhēng)和調(diào)整過程，本身就是一個(gè)金融創(chuàng)新的過程，也是金融資源配置效率提高的過程。

數(shù)字財(cái)富:為什么在把握金融工具創(chuàng)新時(shí)要特別關(guān)注監(jiān)管機(jī)構(gòu)的理念及其影響？

篇8

        1. 心理健康現(xiàn)狀分析有資料顯示，目前教學(xué)一線教師中有半數(shù)以上教師存在心理問題。教師的工作壓力大，心理壓力更甚。據(jù)調(diào)查，有近五成教師認(rèn)為“工作太累”，其中37％的教師每天工作的時(shí)間超過8小時(shí)；86．7％的教師認(rèn)為自己主要的工作是備課、上課、應(yīng)付檢查、對(duì)付考試。心理和生理的雙重壓力加劇了教師心理健康狀況趨于惡化。這些數(shù)字觸目驚心，令人不得不去深思：為什么廣大教師如此容易產(chǎn)生心理健康問題？

教師所承擔(dān)的多重角色所帶來的心理沖突是造成教師心理健康問題的重要原因。教師工作的性質(zhì)決定了教師要扮演多重角色：知識(shí)的傳授者和學(xué)生活動(dòng)的管理者；學(xué)生的朋友、心理治療者；人際關(guān)系的交往家，需要與其他教師、學(xué)生家長(zhǎng)、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)打交道；同時(shí)，為人父，為人母，為人子。多方位的角色轉(zhuǎn)換容易造成教師的心理矛盾和沖突，造成教師的心理健康問題。

        教師職業(yè)本身有其特殊性：教育對(duì)象的多樣性，要求教師有多維度的心理取向；教育工作的示范性，要求教師加強(qiáng)自我形象的塑造；教育內(nèi)容的廣泛性，要求教師博大精深，不斷完善自己的認(rèn)知結(jié)構(gòu)；教育任務(wù)的復(fù)雜性，要求教師有較強(qiáng)的心理調(diào)節(jié)與適應(yīng)能力。正因?yàn)榻處熉殬I(yè)自身的高要求性，無形中就增加了教師的心理負(fù)荷。 

        隨知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來，人們對(duì)教育的期望值越來越高。據(jù)調(diào)查，相當(dāng)數(shù)量的教師患有明顯的強(qiáng)迫癥，表現(xiàn)出求全求美、思前顧后、謹(jǐn)小慎微、苛求自己等癥狀。原因何在？原來，新的教育理念要求教師要有敢破敢立的膽略，勇于創(chuàng)新，能大膽地搞些創(chuàng)新教研課題，進(jìn)行教改實(shí)驗(yàn)。每個(gè)創(chuàng)新的、尋求個(gè)性與新路子的人，就猶如瞎子摸著石頭過河一般，失敗是在所難免的。然而，教師面對(duì)的是每一批不同的教育對(duì)象，擔(dān)負(fù)著整個(gè)家庭、社會(huì)的期望，失敗之后的代價(jià)遠(yuǎn)不只是涉及教師個(gè)人前景的問題，它還包括一批教育對(duì)象的問題。因此，教師教學(xué)創(chuàng)新在無形中陷入了“只許成功，不許失敗”的誤區(qū)中。這種新舊認(rèn)知結(jié)構(gòu)的尖銳矛盾及尋求轉(zhuǎn)軌時(shí)期的新出路，給教師施加了無形的壓力，這也是造成教師心理健康問題的又一大因素。 

        正因?yàn)樽鲆粋€(gè)合格、稱職的教師難度大、要求高，無形之中就增加了教師的心理負(fù)重與壓力，勢(shì)必造成教師的心理健康問題比一般人群要嚴(yán)重。國(guó)內(nèi)如此，國(guó)外也一樣。美國(guó)全國(guó)教育協(xié)會(huì)報(bào)道：在教師中有37.5％的人常對(duì)工作效率感到極度憂慮；有30%社會(huì)適應(yīng)不良，有情緒問題；有20%的教師需要心理醫(yī)生特別關(guān)心；另有30%不易與人相處，無疑，這與教師這一特殊職業(yè)有關(guān)。教師不僅工作繁重、壓力過大，而且承受各種壓力的“自我強(qiáng)度”不夠，心理素質(zhì)欠佳。據(jù)調(diào)查，教師抗教育焦慮的能力普遍較差，遇事容易緊張、神經(jīng)過敏，產(chǎn)生恐懼心理，不少教師時(shí)時(shí)擔(dān)憂身體健康狀況不佳，表現(xiàn)出許多軀體癥狀；相當(dāng)數(shù)量教師強(qiáng)迫癥狀明顯，常常出現(xiàn)明知沒有必要但又無法擺脫的無意義的沖動(dòng)行為，尤其是由于社會(huì)的偏見，他們的自尊心、自信心、好勝心常常被現(xiàn)實(shí)所挫傷，所以在教師中普遍存在著消極的自我意象，扮演“紅燭”角色：照亮別人，犧牲自己，沒有自我，不要索取，只有無私奉獻(xiàn)，久而久之，必然嚴(yán)重地?fù)p害自身的心理健康。

        2. 心理健康促進(jìn)策略心理問題就如同常見病“感冒”一樣，幾乎人人都會(huì)遇到，教師也不例外。 早在1996年，聯(lián)合國(guó)的專家就預(yù)言：“從現(xiàn)在到21世紀(jì)中葉，沒有任何一種災(zāi)難能像心理危機(jī)那樣給人們持續(xù)而深刻的痛苦?！爆F(xiàn)在這種痛苦已經(jīng)在教師和其他群體中體現(xiàn)出來了，但解決還僅僅才開始。那么，如何解決教師的心理問題呢？

        教師自己要重視自身心理健康的保健工作，學(xué)會(huì)宣泄與轉(zhuǎn)移壓力，以便隨時(shí)調(diào)節(jié)自己的心態(tài)，時(shí)?？匆豢醋约河袩o情緒反應(yīng)不正常的現(xiàn)象，如果有反應(yīng)過于敏感、情緒過于焦慮等現(xiàn)象，就應(yīng)該考慮適當(dāng)多休息一下，或者聽聽輕音樂，或者唱一唱?dú)g快的歌曲；所謂宣泄就是要傾訴，找知心朋友把自己的遭遇、想法說出來；而轉(zhuǎn)移就是要多想一些高興的事情，多進(jìn)行一些娛樂活動(dòng)，如郊游、打球、聽音樂或者到曠野中去散散步，喊上幾嗓子。隨時(shí)排解自己緊張的情緒。還要有意識(shí)地學(xué)習(xí)一些心理學(xué)知識(shí)并結(jié)合實(shí)踐來調(diào)節(jié)自己的心理問題，如果真的感覺問題嚴(yán)重的話就要積極的找心理醫(yī)生。另外，教師還要學(xué)會(huì)自我心理健康的調(diào)適，比如：樹立正確的人生觀和價(jià)值觀；了解自我、悅納自我、清醒自我意識(shí)、正確評(píng)價(jià)自我；充滿自信樂觀豁達(dá)，調(diào)適心理坐標(biāo)期望值；樂于交往、融洽關(guān)系，要樂于奉獻(xiàn)；學(xué)會(huì)及時(shí)進(jìn)行心理疏導(dǎo)等。

篇9

一、提高思想認(rèn)識(shí)，明確司法公信力建設(shè)的重要作用

司法公信力是檢察權(quán)的天然品質(zhì)。在建設(shè)平安中國(guó)、法治中國(guó)的新時(shí)期、新階段，檢察機(jī)關(guān)要把加強(qiáng)司法公信力建設(shè)作為衡量檢察工作成效的出發(fā)點(diǎn)和著力點(diǎn)，自覺用其指導(dǎo)辦案實(shí)踐，推動(dòng)檢察工作科學(xué)發(fā)展。

1、要準(zhǔn)確理解司法公信力建設(shè)的內(nèi)涵。檢察機(jī)關(guān)的司法公信力，是指通過依法履行法律監(jiān)督職能，服務(wù)黨和國(guó)家工作大局，回應(yīng)和滿足社會(huì)的司法需求，維護(hù)和實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平正義，逐步形成和積累起來的，在社會(huì)公眾中的信任度、權(quán)威性和影響力。它反映了社會(huì)公眾對(duì)檢察機(jī)關(guān)的主觀評(píng)價(jià)、心理反映及價(jià)值判斷，是衡量社會(huì)公眾對(duì)檢察機(jī)關(guān)滿意程度、信賴程度、認(rèn)同程度的重要標(biāo)尺。

2、要充分認(rèn)識(shí)司法公信力建設(shè)的重要性和必要性。憲法規(guī)定，人民檢察院是國(guó)家的法律監(jiān)督饑關(guān)。這一憲法定位體現(xiàn)了檢察機(jī)關(guān)的國(guó)家性、公權(quán)性和法律監(jiān)督屬性，必然要求檢察機(jī)關(guān)的司法執(zhí)行活動(dòng)要具有權(quán)威性和公信力，使法律監(jiān)督及各項(xiàng)執(zhí)法行為和結(jié)果得到普遍的尊重、認(rèn)可和信任。

二、轉(zhuǎn)變辦案方式，完善科學(xué)合理的檢察工作機(jī)制

轉(zhuǎn)變辦案方式不僅有利于實(shí)現(xiàn)檢察機(jī)關(guān)執(zhí)法方式的現(xiàn)代化，也有利于提高司法公信力，檢察機(jī)關(guān)要通過“三個(gè)注重”、“三個(gè)突出”、“三個(gè)強(qiáng)化”，不斷完善工作機(jī)制。

1、要通過“三個(gè)注重”，構(gòu)建和完善科學(xué)化檢察辦案機(jī)制。要大力加強(qiáng)基層基礎(chǔ)工作，促進(jìn)檢察工作科學(xué)發(fā)展，做到三個(gè)注重。

要注重加強(qiáng)辦案場(chǎng)所建設(shè)。加快建設(shè)會(huì)見詢問室、聽證宣告室、心理疏導(dǎo)室、談話訊問室等適應(yīng)修改后民訴法、刑訴法要求的司法辦案場(chǎng)所。

要注重推進(jìn)辦案組織改革。繼續(xù)深化檢察宮辦案責(zé)任制，積極探索符合基層檢察機(jī)關(guān)特點(diǎn)的辦案組織，逐步建立主訴、主辦檢察官管理下的檢察官辦案責(zé)任制，促進(jìn)對(duì)檢察官的專業(yè)化，分工和扁平化管理。

要注重加強(qiáng)案件管理。完善“用嚴(yán)格制度保障辦案規(guī)范，用督導(dǎo)督查引導(dǎo)辦案規(guī)范，用流程管理監(jiān)控辦案規(guī)范，用評(píng)估考核促進(jìn)辦案規(guī)范”的規(guī)范執(zhí)法工作機(jī)制，積極推進(jìn)檢察業(yè)務(wù)綜合管理信息平臺(tái)建設(shè)，依托信息化手段，加強(qiáng)司法辦案工作區(qū)科學(xué)管理和功能的有效利用。

2、通過“三個(gè)突出”，構(gòu)建和完善高效化矛盾化解機(jī)制。面對(duì)重要戰(zhàn)略機(jī)遇期和矛盾凸顯期高度重合帶來的復(fù)雜多變的社會(huì)形勢(shì)，檢察機(jī)關(guān)要通過“三個(gè)突出”，深入推進(jìn)社會(huì)矛盾化解，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。

要突出源頭治理。檢察機(jī)關(guān)要通過與紀(jì)委、法院、公安等單位聯(lián)動(dòng)及部門內(nèi)部聯(lián)動(dòng)，有效整合優(yōu)勢(shì)資源、實(shí)行涉檢分級(jí)預(yù)警，切實(shí)增強(qiáng)涉檢風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，從源頭上預(yù)防和減少涉檢風(fēng)險(xiǎn)。

要突出寬嚴(yán)相濟(jì)。―方面依法嚴(yán)厲打擊嚴(yán)重刑事犯罪活動(dòng)，切實(shí)增強(qiáng)人民群眾安全感，另―方面深入探索和規(guī)范刑事和解、量刑建議、簡(jiǎn)易程序、羈押必要性審查、未成年人附條件不、輕罪刑事記錄封存等力辦案模式，保護(hù)弱勢(shì)群體權(quán)益，消除社會(huì)矛盾，真正做到案結(jié)事了。

要突出制度建設(shè)。建立鍵全涉檢積案化解機(jī)制，積極應(yīng)對(duì)涉檢涉訴工作改革，針對(duì)涉法涉訴從普通分離的情況，探索導(dǎo)入司法程序的方式，完善落實(shí)檢調(diào)對(duì)接、申訴案件公開審查、刑事被害人司法救助等制度，將可能發(fā)生的矛盾消除在萌芽狀態(tài)。

3、通過“三個(gè)強(qiáng)化”，構(gòu)建和完善多樣化管理刨新機(jī)制。準(zhǔn)確把握加強(qiáng)和創(chuàng)新社會(huì)管理的有效形式和具體途徑，通過“三個(gè)強(qiáng)化”，充分發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)在加強(qiáng)和創(chuàng)新社會(huì)管理中的法治保障作用。

要強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)。堅(jiān)持把服務(wù)平安中國(guó)、法治中國(guó)建設(shè)，服務(wù)實(shí)力樂清、魅力樂清、和諧樂清建設(shè)，服務(wù)我市創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、轉(zhuǎn)型發(fā)展作為參與加強(qiáng)和創(chuàng)新社會(huì)管理的重要內(nèi)容，做到執(zhí)法想到穩(wěn)定、辦案考慮發(fā)展、監(jiān)督促進(jìn)和諧，為區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力司法保障。

要強(qiáng)化辦案效果。對(duì)執(zhí)法辦案中發(fā)現(xiàn)的社會(huì)管理新問題，通過情況反映、檢察建議等形式，及時(shí)向黨委、政府和有關(guān)部門反映并提出對(duì)策建議，幫助相關(guān)單位堵漏建制，從源頭上減少乃至杜絕同類問題反復(fù)出現(xiàn)。

要強(qiáng)化監(jiān)督職能。認(rèn)真貫徹修改后刑訴法，加強(qiáng)對(duì)偵查、審判、執(zhí)行環(huán)節(jié)的法律監(jiān)督，注重對(duì)新增監(jiān)督職責(zé)的實(shí)踐探索，認(rèn)真開展對(duì)非法取證、侵犯當(dāng)事人訴訟權(quán)利的監(jiān)督，以及對(duì)判決前財(cái)產(chǎn)沒收、強(qiáng)制醫(yī)療等特殊程序的監(jiān)督。

三、樹立檢察形象，彰顯司法公信力建設(shè)的社會(huì)效果

檢察機(jī)關(guān)在深入開展司法公信力建設(shè)的工作中要進(jìn)一步增進(jìn)群眾感情，善于用群眾信眼的方式執(zhí)法力、案，做到為民服務(wù)、為民執(zhí)法、取信于民。

1、要樹立嚴(yán)格執(zhí)法的公正形象。提高執(zhí)法公信力，必須堅(jiān)持端正執(zhí)法思想、更新執(zhí)法理念。具體在司法實(shí)踐中怎樣判斷執(zhí)法是否公正，有三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：一是證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，即依法認(rèn)定的案件事實(shí)，要有合法、客觀、有效并足夠的證據(jù)來支撐。二是法律標(biāo)準(zhǔn)，即所辦理的案件既要符合實(shí)體法的要求，又要符合程序法的要求，要符合法治的精神，經(jīng)得起時(shí)間的檢驗(yàn)。三是社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)，即依法公正對(duì)待群眾訴求，使人民群眾在瞼察機(jī)關(guān)力理的每―個(gè)案件中都感到公平正義，要力爭(zhēng)做到定分止?fàn)?，案結(jié)事了，群眾滿意，促進(jìn)和諧。三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)中，證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)是基礎(chǔ)，法律標(biāo)準(zhǔn)是根本，社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)是目標(biāo)，三者相輔相成，缺―不可。

2、要樹立服務(wù)群眾的親和形象。檢察干警要不斷探索、總結(jié)新形勢(shì)下做好群眾工作的方法和藝術(shù)，用群眾能夠理解的語言，群眾能夠接受的方法，群眾能夠感受到的親情，群眾能夠體察到的意愿，群眾能夠體諒到的實(shí)情，來做群眾工作。通過執(zhí)法辦案，把黨和政府對(duì)群眾的關(guān)懷和各項(xiàng)富民惠民政策落實(shí)到群眾身上，解決好社會(huì)矛盾、協(xié)調(diào)好利益關(guān)系、保護(hù)好群眾利益。

3、要樹立接受監(jiān)督的清廉形象。檢察機(jī)關(guān)要牢固樹立?！氨O(jiān)督者更要接受監(jiān)督”的思想，充分認(rèn)識(shí)反腐倡廉建設(shè)的重要性，建立健全懲防體系，做到自身正、自身硬、自身凈。要圍繞執(zhí)法辦案抓好廉潔從檢，認(rèn)真執(zhí)行高檢院“六個(gè)嚴(yán)禁”的要求，切實(shí)做到公正執(zhí)法、廉潔辦案。

篇10

一、我國(guó)金融創(chuàng)新的現(xiàn)狀

1.金融管制嚴(yán)，金融創(chuàng)新缺乏內(nèi)在動(dòng)力。金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行金融創(chuàng)新的動(dòng)因主要是為了增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，爭(zhēng)取利潤(rùn)最大化，強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)主體的內(nèi)在激勵(lì)。經(jīng)過多年改革，我國(guó)的金融管制已大大放松，但同西方國(guó)家相比，我國(guó)仍存在比較嚴(yán)格的金融管制，嚴(yán)格的金融管制限制了金融創(chuàng)新的空間。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行由于體制上的原因，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有真正做到自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和自我約束，優(yōu)勝劣汰的機(jī)制尚未形成，其結(jié)果是中國(guó)的金融創(chuàng)新以自上而下的強(qiáng)制式推動(dòng)為主，這使得各國(guó)有商業(yè)銀行缺乏金融創(chuàng)新的內(nèi)在動(dòng)力和外在壓力。

2.金融市場(chǎng)發(fā)展不平衡。我國(guó)負(fù)債類業(yè)務(wù)創(chuàng)新是以四大國(guó)有銀行為導(dǎo)向和主體，有較濃的計(jì)劃特征，推出的產(chǎn)品主要以滿足國(guó)有企業(yè)融資需求為主。資產(chǎn)類業(yè)務(wù)在20世紀(jì)90年代證券市場(chǎng)出現(xiàn)以后，也主要停留在股票市場(chǎng)，沒有形成多元化產(chǎn)品。

3.金融工具品種少，投資不方便。目前表現(xiàn)為負(fù)債類業(yè)務(wù)創(chuàng)新多，資產(chǎn)類業(yè)務(wù)創(chuàng)新少。以往我國(guó)金融機(jī)構(gòu)推出的業(yè)務(wù)創(chuàng)新大部分集中于負(fù)債類領(lǐng)域，這與金融機(jī)構(gòu)盲目追求規(guī)模效應(yīng)和競(jìng)爭(zhēng)相對(duì)激烈是一致的。他們競(jìng)相推出創(chuàng)新工具，拓展創(chuàng)新業(yè)務(wù)，搶占更多的市場(chǎng)份額，而在貸款領(lǐng)域由于是賣方市場(chǎng)，競(jìng)爭(zhēng)相對(duì)較弱，各金融機(jī)構(gòu)缺乏創(chuàng)新的內(nèi)在動(dòng)力和外在壓力，因此創(chuàng)新相對(duì)較少。據(jù)統(tǒng)計(jì)目前我國(guó)金融工具構(gòu)成中各種存款占到近80%，直接融資和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的金融工具十分缺乏。金融工具單一、融資渠道狹窄，從而造成企業(yè)負(fù)債率過高和銀行的壓力過大。

4.吸納性創(chuàng)新多，原創(chuàng)性創(chuàng)新少。金融創(chuàng)新主要是吸引、模仿和借鑒國(guó)外的管理模式和市場(chǎng)模式，主要表現(xiàn)為市場(chǎng)制度的建立和基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的開發(fā)。這種創(chuàng)新惟一能夠確定的好處是速度快，而且能夠起到誘發(fā)新的創(chuàng)新的作用。吸收式創(chuàng)新的最大優(yōu)點(diǎn)是創(chuàng)新成本低，主要是將國(guó)外的創(chuàng)新移植到中國(guó)市場(chǎng)。

5.金融技術(shù)創(chuàng)新有限。以計(jì)算機(jī)技術(shù)和通訊技術(shù)為代表的新技術(shù)的廣泛應(yīng)用是金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行金融創(chuàng)新的技術(shù)保障和關(guān)鍵。我國(guó)現(xiàn)有的金融創(chuàng)新多為規(guī)避管制型創(chuàng)新，技術(shù)型金融創(chuàng)新是我國(guó)金融創(chuàng)新的薄弱環(huán)節(jié)，由于金融機(jī)構(gòu)的科技水平有限，造成所創(chuàng)新的金融工具科技含量低，競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。

6.金融創(chuàng)新的監(jiān)管不完善。目前，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新方面的監(jiān)管還不到位，不完善。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新的許多方面還不規(guī)范，自我約束性不強(qiáng)，經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)行為。我國(guó)金融法規(guī)仍不健全，金融創(chuàng)新的監(jiān)管手段仍很落后，還沒有將金融創(chuàng)新活動(dòng)納入正常軌道，所以加強(qiáng)金融法制建設(shè)，改進(jìn)和完善金融監(jiān)管手段，加強(qiáng)金融監(jiān)管的創(chuàng)新就成為一項(xiàng)重要的任務(wù)。

二、金融創(chuàng)新應(yīng)以金融產(chǎn)品創(chuàng)新為突破口

一般認(rèn)為，金融創(chuàng)新主要包括金融制度創(chuàng)新、金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新、金融市場(chǎng)創(chuàng)新、金融產(chǎn)品創(chuàng)新、金融監(jiān)管創(chuàng)新。這幾種創(chuàng)新是一個(gè)整體，對(duì)完善提高金融體系的綜合效能缺一不可。但在當(dāng)前情況下，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)在金融創(chuàng)新方面應(yīng)以金融產(chǎn)品的創(chuàng)新為突破口，具體理由如下:

1.金融產(chǎn)品創(chuàng)新能夠推動(dòng)金融制度創(chuàng)新和金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新。金融制度和金融機(jī)構(gòu)在金融領(lǐng)域內(nèi)具有相對(duì)的穩(wěn)定性，但當(dāng)金融產(chǎn)品大量創(chuàng)新并迅速進(jìn)入市場(chǎng)的時(shí)候，必然觸及甚至突破金融秩序，金融監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)設(shè)置等現(xiàn)行制度條例和法律法規(guī)，促使當(dāng)局在發(fā)展經(jīng)濟(jì)和有效監(jiān)管的雙重壓力下，推動(dòng)金融制度和金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新和發(fā)展。雖然這個(gè)過程是極其復(fù)雜極其艱難的，是漸進(jìn)的，但這個(gè)推動(dòng)力是巨大的、不可忽視的。縱觀世界各國(guó)金融制度的變革無一不是從金融產(chǎn)品的創(chuàng)新為發(fā)端的，在金融業(yè)最活躍最強(qiáng)大的美國(guó)尤其如此。

2.金融產(chǎn)品創(chuàng)新能夠推動(dòng)金融市場(chǎng)創(chuàng)新。金融市場(chǎng)是金融產(chǎn)品交易的場(chǎng)所，只有交易量不斷增漲、新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)、交易者越來越多的市場(chǎng)，才是一個(gè)欣欣向榮的市場(chǎng)?？梢钥吹?jīng)]有國(guó)際金融資金清算工具就沒有離岸金融市場(chǎng)；沒有大額可轉(zhuǎn)讓存單、承兌匯票和債券股票等金融產(chǎn)品，就沒有蓬勃發(fā)展的貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。事實(shí)正是如此，當(dāng)大額可轉(zhuǎn)讓存單于1961年在美國(guó)開始出現(xiàn)并日益成為銀行的一種主要資金來源渠道，美國(guó)的貨幣市場(chǎng)才日趨完善。

3.金融產(chǎn)品創(chuàng)新能夠推動(dòng)監(jiān)管制度創(chuàng)新。眾所周知，中央銀行對(duì)金融行業(yè)的監(jiān)管主要是為了確保金融體系的安全和金融秩序的穩(wěn)定，維護(hù)行業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)和保障存貸款人的合法權(quán)益。因此，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管和控制就成為中央銀行的重要職責(zé)。金融機(jī)構(gòu)以利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，趨利性十分強(qiáng)烈。金融產(chǎn)品創(chuàng)新除了分散轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一面外，規(guī)避監(jiān)管追求利潤(rùn)是主要目的。如果創(chuàng)新的金融產(chǎn)品危及金融秩序穩(wěn)定或政府經(jīng)濟(jì)政策不能按預(yù)定目標(biāo)實(shí)施時(shí)，中央銀行要么強(qiáng)化管制，要么創(chuàng)新監(jiān)管方法和手段以消除其負(fù)作用；如果創(chuàng)新的金融產(chǎn)品在運(yùn)行中能促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的繁榮，中央銀行必然放寬這方面的監(jiān)管或創(chuàng)新監(jiān)管制度以促進(jìn)其有利因素的發(fā)揮而限制其不安全因素的萌生。

4.個(gè)性化服務(wù)是吸引客戶的重要手段。金融機(jī)構(gòu)是通過金融產(chǎn)品為客戶提供服務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)行利潤(rùn)空間的擴(kuò)張，提高收益率，可以用為客戶提供特殊的個(gè)性化服務(wù)的方法獲得?？蛻粼敢獬龈邇r(jià)格購(gòu)買的當(dāng)然是商業(yè)銀行的功能，金融機(jī)構(gòu)金融產(chǎn)品的特殊功能，是金融機(jī)構(gòu)獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和高額利潤(rùn)的源泉。

三、新經(jīng)濟(jì)條件下金融創(chuàng)新的路徑

1.在金融工具創(chuàng)新方面堅(jiān)持以原創(chuàng)性為主

由于我國(guó)市場(chǎng)環(huán)境與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，存在巨大差異，吸納型創(chuàng)新有很大的局限性。如果單純走吸納型創(chuàng)新的道路，在外資擁有絕對(duì)技術(shù)優(yōu)勢(shì)的前提下，隨著外資機(jī)構(gòu)涌入，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)將面臨一場(chǎng)災(zāi)難。因此，中國(guó)金融創(chuàng)新必須從本國(guó)市場(chǎng)環(huán)境出發(fā)，必須堅(jiān)持原創(chuàng)性。

2.大力發(fā)展金融技術(shù)創(chuàng)新。把電子計(jì)算機(jī)引入支付清算系統(tǒng)是當(dāng)代最成功的金融創(chuàng)新。各種現(xiàn)金支付、存款透支、自動(dòng)查詢、報(bào)表提供、信息傳遞、消費(fèi)信貸等新的業(yè)務(wù)和新的服務(wù)都可以通過電子計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行識(shí)別和處理，這大大地提高了結(jié)算和支付的速度和效率，還可以節(jié)省流通費(fèi)用的開支，滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展和客戶不斷變化的需求。當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加快自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、信用卡、網(wǎng)上銀行等高科技金融產(chǎn)品的開發(fā)和創(chuàng)新，以趕上國(guó)際銀行業(yè)的先進(jìn)水平。

3.完善金融法規(guī)的建設(shè)，更新監(jiān)管理念。創(chuàng)新與監(jiān)管是一對(duì)雙胞胎，在金融創(chuàng)新的同時(shí)要注意防范金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)金融監(jiān)管，利用法律手段，保障金融業(yè)的規(guī)范發(fā)展，完善金融法規(guī)體系，切實(shí)解決當(dāng)前的金融監(jiān)管過程中無法可依、有法難依的問題，立法重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)從以化解金融風(fēng)險(xiǎn)為主轉(zhuǎn)向促進(jìn)金融發(fā)展為主，強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)約束在金融監(jiān)管中的作用，為金融創(chuàng)新提供一個(gè)有安全保障的法律環(huán)境。金融監(jiān)管把防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)放在重要位置，形成中央銀行宏觀監(jiān)管、行業(yè)自律、金融機(jī)構(gòu)自我約束相結(jié)合的監(jiān)管體系，按照國(guó)際慣例，從市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)、市場(chǎng)退出各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效監(jiān)管，以降低金融創(chuàng)新所帶來的種種風(fēng)險(xiǎn)，防止金融危機(jī)的發(fā)生。