導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇監(jiān)察合規(guī)員履職報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：基層央行；履職審計(jì)

中圖分類號(hào)：F832.31　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B　文章編號(hào)：1007-4392(2012)02-0077-02

開(kāi)展基層央行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)，是人民銀行內(nèi)審工作的重點(diǎn)，對(duì)加強(qiáng)基層央行領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督，促進(jìn)內(nèi)控機(jī)制的完善、執(zhí)政能力的提高，更好的履行央行的職能。更好的服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，落實(shí)執(zhí)行總行的政策具有重要的作用。近年來(lái)。各級(jí)內(nèi)審部門分別從履職審計(jì)的程序、內(nèi)容和評(píng)價(jià)方法等多方面進(jìn)行了積極的探索，積累了一定的經(jīng)驗(yàn)。但隨著基層人民銀行職能轉(zhuǎn)變和干部管理要求的不斷提高，現(xiàn)有履職審計(jì)的方式和內(nèi)容雖然在一定程度上彌補(bǔ)了離任審計(jì)的不足，但與開(kāi)展履職審計(jì)的預(yù)期目標(biāo)相差甚遠(yuǎn)，履職審計(jì)的深度和內(nèi)容急需進(jìn)一步改進(jìn)和提高。

一、基層央行履職審計(jì)工作存在的問(wèn)題

(一)履職審計(jì)目標(biāo)定位存在差異

目前各地對(duì)履職審計(jì)的理解和認(rèn)識(shí)上還存在著一定差異，有的認(rèn)為履職審計(jì)是對(duì)原有全面審計(jì)和離任審計(jì)的結(jié)合和補(bǔ)充：有的認(rèn)為是考核領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任意識(shí)的手段。在《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)實(shí)施辦法》(試行)規(guī)定中，明確指出履職審計(jì)的對(duì)象是各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)干部和內(nèi)設(shè)職能部門主要負(fù)責(zé)人。而目前審計(jì)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部開(kāi)展履職審計(jì)時(shí)，主要是從被審計(jì)行的業(yè)務(wù)層面展開(kāi)，檢查被審計(jì)單位和部門的全部業(yè)務(wù)操作情況，使審計(jì)對(duì)象變?yōu)榱酸槍?duì)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人的履職水平和業(yè)務(wù)能力的考察，但實(shí)際上很多具體的業(yè)務(wù)操作與領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況關(guān)聯(lián)很少。領(lǐng)導(dǎo)履職與業(yè)務(wù)管理具有完全不同的內(nèi)涵。業(yè)務(wù)管理職責(zé)只是領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)中的一個(gè)方面，“干部任免管理”和“黨風(fēng)廉政建設(shè)”等也是領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)的重要內(nèi)容?，F(xiàn)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)履職審計(jì)僅從業(yè)務(wù)操作管理職責(zé)來(lái)審計(jì)，則得出的結(jié)論是不全面的，也是不準(zhǔn)確的，沒(méi)有說(shuō)服力。其責(zé)任界定、評(píng)價(jià)不全面也不客觀、審計(jì)的權(quán)威性受到質(zhì)疑。同時(shí)以業(yè)務(wù)部門人員的履職水平和業(yè)務(wù)能力來(lái)評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部和部門負(fù)責(zé)人履職情況，顯然偏離了審計(jì)的目標(biāo)，失去了履職審計(jì)的價(jià)值和意義。

(二)履職審計(jì)的中心發(fā)生偏離

現(xiàn)行的《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)實(shí)施辦法》(試行)，對(duì)履職審計(jì)內(nèi)容規(guī)定為：傳達(dá)貫徹國(guó)家法律法規(guī)、方針政策和總行規(guī)章制度以及上級(jí)行決定情況，組織和參與決策情況，內(nèi)部控制管理情況，以及履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況四個(gè)方面。行長(zhǎng)的主要職責(zé)是決策、用人和協(xié)調(diào)管理。然而這三方面工作尚無(wú)具體的量化標(biāo)準(zhǔn)，也很難進(jìn)行評(píng)述。傳統(tǒng)習(xí)慣，文化氛圍和人員整體素質(zhì)決定了單位內(nèi)部管理和內(nèi)控執(zhí)行情況的好壞，短時(shí)間內(nèi)很難取得明顯效果，因此對(duì)其界定領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，意義不大。同時(shí)。行長(zhǎng)一般主管或分管內(nèi)審或人事部門，而履職審計(jì)中內(nèi)審和人事部門不是審計(jì)的重點(diǎn)。所以對(duì)行長(zhǎng)來(lái)說(shuō)，承擔(dān)主管責(zé)任的可能性很小。只有查庫(kù)和綜合治理工作屬行長(zhǎng)具體負(fù)責(zé)，也只有這二項(xiàng)工作發(fā)生了問(wèn)題行長(zhǎng)才承擔(dān)直接責(zé)任。從而對(duì)行長(zhǎng)而言，履職審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題一般只是承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?！堵穆殞徲?jì)辦法》沒(méi)有做出明確規(guī)定，僅僅是一句承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任了事，這四個(gè)方面實(shí)質(zhì)上只涵蓋人民銀行的業(yè)務(wù)工作。而業(yè)務(wù)審計(jì)本應(yīng)是評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況的基礎(chǔ)和依據(jù)，但在審計(jì)操作中，偏重于查錯(cuò)糾弊，檢查業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)，規(guī)章制度是否落實(shí)，把履職審計(jì)的重心放到了業(yè)務(wù)管理的細(xì)節(jié)上。使履職審計(jì)變成了業(yè)務(wù)合規(guī)性審計(jì)，偏離了履職審計(jì)監(jiān)督評(píng)價(jià)的初衷。

(三)審計(jì)方式落后，無(wú)法達(dá)到審計(jì)預(yù)期目的

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)是傳統(tǒng)的全面審計(jì)和離任審計(jì)查找問(wèn)題的重點(diǎn)，其審計(jì)方式主要是檢查規(guī)章制度的制定和執(zhí)行情況，不同于領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)審計(jì)以決策、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各項(xiàng)工作的情況為重點(diǎn)的審計(jì)。目前履職審計(jì)仍然是以全面審計(jì)方式的套路，從操作層面的審計(jì)核查來(lái)開(kāi)展，沒(méi)有切實(shí)根據(jù)履職審計(jì)的特點(diǎn)，從管理審計(jì)的角度，改變審計(jì)方式和手段，導(dǎo)致無(wú)法真正體現(xiàn)履職審計(jì)的內(nèi)涵和精髓。履職審計(jì)常以傳統(tǒng)的查閱資料、現(xiàn)場(chǎng)查看、詢問(wèn)、調(diào)查問(wèn)卷等方法，多年來(lái)未根據(jù)被審計(jì)單位的變化等特點(diǎn)對(duì)審計(jì)方法進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)和發(fā)展，履職審計(jì)效果和目的難以得到確保。

(四)履職審計(jì)使用價(jià)值不高

正確評(píng)價(jià)被審計(jì)對(duì)象的履職狀況是履職審計(jì)工作的目的。履職審計(jì)報(bào)告一方面應(yīng)成為評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)，另一方面也為領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)一步改進(jìn)工作提供參考。但目前履職審計(jì)評(píng)價(jià)和審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，均未從綜合分析的角度對(duì)被審對(duì)象任期工作給予整體評(píng)價(jià)。審計(jì)報(bào)告的披露也由于審計(jì)人員的專業(yè)水平和側(cè)重點(diǎn)不同導(dǎo)致內(nèi)容散亂，重點(diǎn)不突出，整體把握性不強(qiáng)。雖提出問(wèn)題較多，但作出評(píng)價(jià)較少：泛泛而談?shì)^多，特色針對(duì)性較少；致使審計(jì)報(bào)告無(wú)法全面準(zhǔn)確反映審計(jì)對(duì)象的客觀真實(shí)情況，降低了審計(jì)報(bào)告的使用價(jià)值，使履職審計(jì)工作難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。

二、提高基層央行履職審計(jì)效果的建議

(一)準(zhǔn)確定位履職審計(jì)的目標(biāo)、職能

履職審計(jì)是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部一定時(shí)期內(nèi)履行職責(zé)情況進(jìn)行的監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)，是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部管理能力綜合考評(píng)的重要方法，是以全面審計(jì)所要檢查的主要內(nèi)容。再涵蓋被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)班子履行職責(zé)情況。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題檢查落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)負(fù)的相應(yīng)責(zé)任。履職審計(jì)不是操作性審計(jì)，而是管理性審計(jì)，是站在管理的角度評(píng)價(jià)被審計(jì)對(duì)象的履職效果，進(jìn)而對(duì)被審計(jì)對(duì)象作出客觀、公正的評(píng)價(jià)結(jié)論。因此，單純的查錯(cuò)糾弊。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，堵塞漏洞不應(yīng)是履職審計(jì)的主體，履行職責(zé)評(píng)價(jià)才是審計(jì)的中心。開(kāi)展履職審計(jì)需要根據(jù)其基本內(nèi)涵，合理確定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，科學(xué)選擇審計(jì)方法、內(nèi)容和手段。

(二)積極拓展履職審計(jì)內(nèi)容和空間

對(duì)領(lǐng)導(dǎo)者的履職評(píng)價(jià)是涉及各個(gè)因素的綜合評(píng)價(jià)。履職審計(jì)既然是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)者履職情況的評(píng)價(jià)，單純以“業(yè)務(wù)管理情況”來(lái)評(píng)價(jià)一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)者的全面履職情況顯然有失偏頗。對(duì)此，應(yīng)參照領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)確立的管理決策、干部管理、廉政建設(shè)、內(nèi)控建設(shè)和業(yè)務(wù)管理五個(gè)方面，對(duì)被審對(duì)象進(jìn)行全面系統(tǒng)的分析和判斷。因?yàn)椤案刹抗芾怼Ⅻh風(fēng)廉政建設(shè)”等也是領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)的重要內(nèi)容。當(dāng)然，目前“干部思想品德、工作能力、干部任免情況”主要由人事部門考核監(jiān)督，“黨風(fēng)廉政建設(shè)”主要由紀(jì)檢監(jiān)察部門考核監(jiān)督，但目前基層人民銀行已基本建立機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)督部門(人事、紀(jì)檢、事后、內(nèi)審)聯(lián)席會(huì)制度，內(nèi)審部門開(kāi)展履職審計(jì)完全可以會(huì)同人事、紀(jì)檢監(jiān)察部門一起進(jìn)行，這既是整合和節(jié)約監(jiān)督資源的需要，也是發(fā)揮監(jiān)管合力。提高履職審計(jì)質(zhì)量的根本要求。

(三)努力提高履職審計(jì)的質(zhì)量

目前，基層行履職審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)時(shí)間一般為1至2周，加上審計(jì)的前期準(zhǔn)備和報(bào)告的整理匯總也只不過(guò)一個(gè)月時(shí)間，有限的時(shí)間內(nèi)，為行黨委提供寶貴、公正的“評(píng)價(jià)報(bào)告”。難度確實(shí)很大，甚至不太現(xiàn)實(shí)。因此改變方式方法，努力提高審計(jì)水平和質(zhì)量。一是采取與內(nèi)控評(píng)價(jià)相結(jié)合、與日常考評(píng)相結(jié)合、創(chuàng)建被審計(jì)對(duì)象的資料庫(kù)、分析庫(kù)等多種形式，進(jìn)一步改進(jìn)審計(jì)方式，實(shí)現(xiàn)信息共享。二是綜合運(yùn)用問(wèn)卷調(diào)查、聽(tīng)述職報(bào)告、約見(jiàn)會(huì)談、找員工座談、現(xiàn)場(chǎng)查看和走訪了解等多種審計(jì)方式。盡快開(kāi)發(fā)非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)手段，建立和完善審計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，充分利用信息技術(shù)優(yōu)勢(shì)，隨時(shí)掌握方針，政策、法規(guī)、制度動(dòng)態(tài)，掌握審計(jì)對(duì)象的工作狀態(tài)，進(jìn)行過(guò)程控制，實(shí)時(shí)跟蹤，以提高審計(jì)效率。為履職審計(jì)評(píng)價(jià)提供全面、動(dòng)態(tài)、持續(xù)的信息服務(wù)。

篇2

通過(guò)與*市環(huán)境監(jiān)察總隊(duì)相關(guān)人員的廣泛學(xué)習(xí)和交流，他們的工作經(jīng)驗(yàn)和執(zhí)法理念有幾點(diǎn)值得我在今后工作中去認(rèn)真學(xué)習(xí)和借鑒。

（一）建立健全了一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)班子和組織機(jī)構(gòu)。*市環(huán)境監(jiān)察總隊(duì)現(xiàn)有編制61人，有總隊(duì)長(zhǎng)1人，副總隊(duì)長(zhǎng)2人，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有辦公室、監(jiān)察一科、監(jiān)察二科、綜合執(zhí)法科、熱線科、稽查科和法制科共一室六科，各科室根據(jù)自己的職能職責(zé)，設(shè)置了相應(yīng)的工作崗位?？傟?duì)長(zhǎng)負(fù)責(zé)全總隊(duì)的工作，兩位副總隊(duì)長(zhǎng)協(xié)助開(kāi)展工作并負(fù)責(zé)督促落實(shí)各自分管的工作，各科室按照各自的職能職責(zé)把各項(xiàng)工作進(jìn)行了細(xì)化并責(zé)任到人，責(zé)任科室領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)科室工作的具體督辦，科室人員按照自己的職能職責(zé)抓好各項(xiàng)工作落實(shí)，較好地促進(jìn)了各項(xiàng)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（二）確立了一個(gè)科學(xué)合理的工作思路。*市環(huán)境監(jiān)察總隊(duì)結(jié)合年度環(huán)境監(jiān)察工作的實(shí)際，堅(jiān)持貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊扣“提高環(huán)境質(zhì)量，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，爭(zhēng)創(chuàng)全國(guó)一流”的主題，圍繞市局中心工作，從年初開(kāi)始，就制定了相關(guān)的管理制度和確立了科學(xué)合理的工作思路，召開(kāi)了以“規(guī)范執(zhí)法行為，實(shí)施精細(xì)化監(jiān)察”為主題的專題研討會(huì)，重點(diǎn)突出了部門職能調(diào)整組合，組織開(kāi)展了干部競(jìng)聘上崗活動(dòng)，加大了環(huán)保法律法規(guī)的宣傳教育和加強(qiáng)了全體監(jiān)察人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，在全市轄區(qū)內(nèi)推行了精細(xì)化監(jiān)察和實(shí)行了執(zhí)法建議書(shū)制度，進(jìn)一步規(guī)范了現(xiàn)場(chǎng)取證、制作筆錄等公文文書(shū)，就如何解決環(huán)境監(jiān)察和工作中的難點(diǎn)等問(wèn)題進(jìn)行了有效探討，在全市嘗試公眾參與環(huán)境執(zhí)法等一系列活動(dòng)，通過(guò)典型環(huán)境違法案件的曝光，成功地打造出了*市環(huán)境監(jiān)察的聲勢(shì)，較好地保障了城市環(huán)境安全。

（三）注重打造一個(gè)環(huán)境執(zhí)法品牌。一是以加大執(zhí)法力度為立足點(diǎn)，通過(guò)媒體曝光和加強(qiáng)后督察等執(zhí)法手段，實(shí)行執(zhí)法建議書(shū)制度，逐步解決了監(jiān)管不到位以及以罰代管的問(wèn)題；二是以創(chuàng)新監(jiān)管機(jī)制為著力點(diǎn)，試行精細(xì)化監(jiān)察和開(kāi)展在線監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)的管理，針對(duì)企業(yè)違法排污問(wèn)題，采取不定時(shí)的檢查手段，加大對(duì)違法排污企業(yè)的監(jiān)管力度，督促企業(yè)增強(qiáng)環(huán)保意識(shí)，完善污染治理設(shè)施，保障城市環(huán)境安全；三是以關(guān)注民生改善為突破口，進(jìn)一步完善應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，保障飲用水源地環(huán)境安全，注重環(huán)境執(zhí)法規(guī)范化和解決單為環(huán)境而的問(wèn)題；四是以增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)為結(jié)合點(diǎn)，注重執(zhí)法與服務(wù)并重，嘗試公眾參與執(zhí)法，提高全民的環(huán)保意識(shí)；五是以注重素質(zhì)培養(yǎng)為支撐點(diǎn)，開(kāi)展執(zhí)法交流和撰寫調(diào)研報(bào)告，全面提高環(huán)境監(jiān)察人員的整體素質(zhì)；六是以狠抓隊(duì)伍建設(shè)為切入點(diǎn)，開(kāi)展干部競(jìng)聘上崗和加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，注重落實(shí)環(huán)境稽查制度和體現(xiàn)政風(fēng)行風(fēng)，逐步解決了個(gè)別人員不認(rèn)真履職的問(wèn)題。

二、考察學(xué)習(xí)的基本情況

為學(xué)習(xí)借鑒*市環(huán)境執(zhí)法先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提高我省環(huán)境監(jiān)察人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，根據(jù)《*——*2009年環(huán)保合作工作備忘錄》及省環(huán)保廳《關(guān)于印發(fā)2009年全省環(huán)境監(jiān)察業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃的通知》要求，2009年6月7日—11日，省環(huán)境監(jiān)察總隊(duì)組織各州（市）環(huán)境監(jiān)察支隊(duì)負(fù)責(zé)人前往*考察學(xué)習(xí)不同行業(yè)現(xiàn)場(chǎng)執(zhí)法特點(diǎn)、技能與技巧以及學(xué)習(xí)突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急處理的措施及方法。在為期一周的考察學(xué)習(xí)活動(dòng)中，主要參觀考察了*污水處理廠、御橋垃圾焚燒發(fā)電廠、*化工區(qū)（賽科）、太古升危廢處置單位和*市環(huán)保局在線監(jiān)控中心，與*市環(huán)境監(jiān)察總隊(duì)進(jìn)行了執(zhí)法交流座談，在座談會(huì)上，*市環(huán)境監(jiān)察總隊(duì)負(fù)責(zé)人就*市的環(huán)境監(jiān)察工作情況及環(huán)境執(zhí)法理念向我們作了詳細(xì)介紹，*方就有關(guān)排污收費(fèi)、應(yīng)對(duì)突發(fā)環(huán)境事件、現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境執(zhí)法、污染糾紛調(diào)解、減排項(xiàng)目環(huán)境監(jiān)察、現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境稽查、環(huán)境監(jiān)察能力建設(shè)以及如何增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)等方面的問(wèn)題與*市環(huán)境監(jiān)察總隊(duì)進(jìn)行了廣泛交流。通過(guò)這次考察學(xué)習(xí)，使我更進(jìn)一步了解到*市的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，感受到*與*市之間的差距，認(rèn)識(shí)到我市環(huán)境監(jiān)察工作所面臨的形勢(shì)和存在的問(wèn)題，同時(shí)，通過(guò)學(xué)習(xí)和借鑒他們的寶貴經(jīng)驗(yàn)，也進(jìn)一步增強(qiáng)了我認(rèn)真履職的決心和信心，有效提升了我的思想意識(shí)、宗旨觀念、工作思路以及業(yè)務(wù)素質(zhì)，開(kāi)闊了眼界，增長(zhǎng)了見(jiàn)識(shí)。

三、通過(guò)考察學(xué)習(xí)，對(duì)下步工作的思考

通過(guò)這次考察學(xué)習(xí)，對(duì)照我市的環(huán)境監(jiān)察工作，使我清醒地認(rèn)識(shí)到我市環(huán)境監(jiān)察工作中還存在許多問(wèn)題，自身在履職過(guò)程中也還存在創(chuàng)新精神不強(qiáng)，管理不到位，制度不健全，凝聚力、戰(zhàn)斗力不強(qiáng)等問(wèn)題，我將以此次考察學(xué)習(xí)為契機(jī)，重點(diǎn)從以下幾個(gè)方面去加以改進(jìn)。

（一）要注重加強(qiáng)支隊(duì)班子建設(shè)。在工作中要進(jìn)一步理順工作關(guān)系，搞好班子內(nèi)部團(tuán)結(jié)，增強(qiáng)班子的民主決策意識(shí)和內(nèi)部管理能力，在兩位副支隊(duì)長(zhǎng)的協(xié)助下，充分調(diào)動(dòng)全隊(duì)人員的工作積極性，徹底解決凝聚力、戰(zhàn)斗力不強(qiáng)等問(wèn)題。

（二）要進(jìn)一步加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。結(jié)合全市環(huán)境監(jiān)察工作的實(shí)際，逐步探索開(kāi)展環(huán)境稽查工作的思路，通過(guò)開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境監(jiān)察和環(huán)境執(zhí)法等實(shí)戰(zhàn)演練，逐步提高支隊(duì)全體人員的環(huán)境監(jiān)管能力和執(zhí)法水平；通過(guò)送出去和請(qǐng)進(jìn)來(lái)等相關(guān)培訓(xùn)手段，全面提高全隊(duì)人員的業(yè)務(wù)技能，逐步扭轉(zhuǎn)個(gè)別人員履職不主動(dòng)的問(wèn)題。

（三）要?jiǎng)?chuàng)新管理機(jī)制。一是建議局黨組為支隊(duì)增設(shè)監(jiān)察一大隊(duì)、監(jiān)察二大隊(duì)、綜合室三個(gè)內(nèi)設(shè)隊(duì)室，以便將各項(xiàng)工作層層分解，責(zé)任到人（20*年9月6日，經(jīng)局黨組會(huì)議研究，同意支隊(duì)增設(shè)監(jiān)察一大隊(duì)、監(jiān)察二大隊(duì)、綜合室三個(gè)內(nèi)設(shè)隊(duì)室，并以昭環(huán)通[20*]32號(hào)《關(guān)于*市環(huán)境監(jiān)察支隊(duì)設(shè)立內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及職能分工的通知》行文各縣區(qū)環(huán)保局）。二是借鑒*市環(huán)境監(jiān)察總隊(duì)實(shí)行的執(zhí)法建議書(shū)制度和推行的精細(xì)化環(huán)境監(jiān)察模式，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)和改進(jìn)工作方法，逐步解決環(huán)境監(jiān)管不到位以及以罰代管等問(wèn)題，確保全市的環(huán)境安全。

篇3

嚴(yán)格行政問(wèn)責(zé)，是全面推進(jìn)依法行政、加快法治政府建設(shè)的重要任務(wù)，是增強(qiáng)政府執(zhí)行力、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的重大舉措。為深入貫徹實(shí)施《市行政問(wèn)責(zé)規(guī)定》，建立行政問(wèn)責(zé)長(zhǎng)效機(jī)制，現(xiàn)就加強(qiáng)行政問(wèn)責(zé)工作提出如下意見(jiàn)：

一、正確把握行政問(wèn)責(zé)工作方向

（一）堅(jiān)持圍繞推動(dòng)責(zé)任落實(shí)、提升行政效能、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境開(kāi)展行政問(wèn)責(zé)工作。要把推動(dòng)盡職盡責(zé)作為行政問(wèn)責(zé)工作的出發(fā)點(diǎn)，堅(jiān)持注重制度建設(shè)，加快形成確責(zé)、履責(zé)、問(wèn)責(zé)相互銜接、有機(jī)統(tǒng)一的制度體系。要把解決不作為、亂作為、慢作為、假作為等問(wèn)題作為首要任務(wù)，堅(jiān)持問(wèn)責(zé)跟著問(wèn)題走，發(fā)現(xiàn)什么問(wèn)題，就及時(shí)解決什么問(wèn)題，以有效問(wèn)責(zé)促進(jìn)責(zé)任落實(shí)、作風(fēng)改善和效能提升。對(duì)事關(guān)發(fā)展環(huán)境、百姓民生、政令暢通的突出問(wèn)題，要加大行政問(wèn)責(zé)力度，監(jiān)督整改落實(shí)。要注重工作方法措施和目的效果的統(tǒng)一，堅(jiān)持以人為本，調(diào)動(dòng)和激發(fā)各級(jí)行政機(jī)關(guān)工作人員履職盡責(zé)、爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)的主動(dòng)性、積極性，加快形成面對(duì)本職崗位主動(dòng)盡責(zé)、面對(duì)群眾需求敢于負(fù)責(zé)、面對(duì)發(fā)展難題勇于擔(dān)當(dāng)?shù)牧己梅諊?，努力為新?zhàn)略實(shí)施創(chuàng)造更加優(yōu)良的發(fā)展環(huán)境。

二、建立健全行政責(zé)任體系

（二）建立部門責(zé)任制。各級(jí)政府部門和單位要對(duì)照“三定”方案規(guī)定的主要職責(zé)及法律、法規(guī)、規(guī)章的具體規(guī)定，對(duì)本部門、本單位負(fù)責(zé)的事項(xiàng)進(jìn)行全面梳理，建立部門、單位職責(zé)目錄。對(duì)上級(jí)機(jī)關(guān)分解落實(shí)的目標(biāo)任務(wù)和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作，要登記建檔，及時(shí)組織落實(shí)并反饋結(jié)果。部門之間發(fā)生職責(zé)爭(zhēng)議，提出爭(zhēng)議的部門要主動(dòng)協(xié)商解決，對(duì)因不主動(dòng)協(xié)商解決或者相互推諉而影響工作，或者造成不良影響的，要從嚴(yán)追究相關(guān)部門、單位的責(zé)任。

（三）嚴(yán)格實(shí)行崗位責(zé)任制。各級(jí)政府部門和單位要將承擔(dān)的職責(zé)、工作任務(wù)和目標(biāo)科學(xué)分解到內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、工作崗位或者具體承辦人員，建立崗位責(zé)任制。要明確不同級(jí)別之間、正職與副職之間的責(zé)任范圍和工作方式，加快建立主體明確、層級(jí)清晰、職責(zé)具體、無(wú)縫銜接的崗位責(zé)任體系。具有行政執(zhí)法權(quán)的部門，要按照事權(quán)或者區(qū)域劃分行政執(zhí)法責(zé)任，將每一項(xiàng)執(zhí)法職責(zé)和每一個(gè)執(zhí)法環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體崗位和人員，建立起行政執(zhí)法責(zé)任制體系。要根據(jù)崗位責(zé)任制建立情況編制崗位說(shuō)明書(shū)，對(duì)工作任務(wù)、職責(zé)權(quán)限、工作標(biāo)準(zhǔn)、崗位關(guān)系和能力需求進(jìn)行具體化、明確化，以此作為人員培訓(xùn)、考核、選任及獎(jiǎng)勵(lì)的重要依據(jù)。

（四）健全細(xì)化問(wèn)責(zé)制度。各級(jí)政府部門和單位要加快健全工作規(guī)范和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)體系，使每項(xiàng)工作、每個(gè)任務(wù)、每一環(huán)節(jié)都有清晰、直觀、可操作的標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)。要認(rèn)真對(duì)照《市行政問(wèn)責(zé)規(guī)定》規(guī)定的4個(gè)方面、36種問(wèn)責(zé)情形，全面梳理管理中存在的問(wèn)題，抓緊建立健全管理制度，提高制度防范約束力。要把36種問(wèn)責(zé)情形同本部門、單位各內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、各崗位負(fù)責(zé)的具體事項(xiàng)或工作結(jié)合起來(lái)，建立針對(duì)性強(qiáng)、體現(xiàn)部門特點(diǎn)、符合崗位工作實(shí)際的具體問(wèn)責(zé)事項(xiàng)目錄，切實(shí)將問(wèn)責(zé)工作落到實(shí)處。

三、加強(qiáng)和改進(jìn)監(jiān)督考核

（五）建立行政監(jiān)督協(xié)調(diào)機(jī)制。各級(jí)監(jiān)察機(jī)關(guān)要牽頭組織政務(wù)督查、政府績(jī)效考核、政府法制、安全生產(chǎn)監(jiān)管、審計(jì)、財(cái)政、、人力資源和社會(huì)保障等部門，建立落實(shí)行政監(jiān)督信息通報(bào)制度、定期會(huì)議溝通協(xié)調(diào)制度和行政問(wèn)責(zé)案件移送制度，及時(shí)互通情況，交換工作信息，共同研究解決監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，促進(jìn)資源整合、行動(dòng)協(xié)調(diào)，提高層級(jí)監(jiān)督合力。

（六）突出層級(jí)監(jiān)督重點(diǎn)。各級(jí)監(jiān)察機(jī)關(guān)要以專項(xiàng)檢查、督辦檢查、重點(diǎn)抽查、辦理投訴舉報(bào)和輿情跟蹤等監(jiān)督方式為主，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)事關(guān)發(fā)展環(huán)境、百姓利益、政令暢通的重點(diǎn)工程、重大項(xiàng)目、重點(diǎn)工作和政風(fēng)建設(shè)的重點(diǎn)、難點(diǎn)、熱點(diǎn)問(wèn)題的監(jiān)督檢查。要著力加強(qiáng)對(duì)同級(jí)政府部門、單位及下級(jí)機(jī)關(guān)行政監(jiān)督和問(wèn)責(zé)工作實(shí)施情況的監(jiān)督檢查，推動(dòng)各級(jí)政府部門、單位做好日常行政監(jiān)督與問(wèn)責(zé)工作。要研究建立科學(xué)的推行行政問(wèn)責(zé)工作考核指標(biāo)體系，引導(dǎo)和激勵(lì)各級(jí)政府部門、單位主動(dòng)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督與問(wèn)責(zé)，并將考核結(jié)果作為共性指標(biāo)納入部門目標(biāo)責(zé)任考核、政府績(jī)效評(píng)估體系。

（七）建立公眾企業(yè)投訴快速響應(yīng)機(jī)制。在市長(zhǎng)公開(kāi)電話平臺(tái)開(kāi)辟企業(yè)、投資者服務(wù)專線，在市政府門戶網(wǎng)站設(shè)立企業(yè)、投資者網(wǎng)上直通車欄目，多渠道受理涉企投訴，跟蹤辦理進(jìn)度，回訪辦理效果，著力解決企業(yè)辦事難、經(jīng)營(yíng)環(huán)境差等問(wèn)題。各級(jí)政府部門和單位要建立群眾投訴、舉報(bào)登記辦理制度，處理結(jié)果和整改落實(shí)情況要及時(shí)歸檔備查。

（八）建立健全輿情問(wèn)責(zé)信息處理機(jī)制。各級(jí)監(jiān)察機(jī)關(guān)要建立網(wǎng)絡(luò)輿情監(jiān)測(cè)制度，加強(qiáng)同媒體的信息溝通，對(duì)輿情監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)和媒體直接提供的涉及行政問(wèn)責(zé)的事件或者線索，要發(fā)現(xiàn)一件、登記一件、轉(zhuǎn)辦一件，并督辦落實(shí)，做到有案必查、有責(zé)必問(wèn)、有錯(cuò)必糾。對(duì)輿論關(guān)注度高、影響大的問(wèn)責(zé)案件，處理結(jié)果要及時(shí)向媒體反饋。建立輿情問(wèn)責(zé)案件辦理情況考核制度，按月通報(bào)辦理情況，并作為年度行政問(wèn)責(zé)工作考核的重要內(nèi)容。各級(jí)行政機(jī)關(guān)要高度重視輿論監(jiān)督，支持、配合媒體對(duì)負(fù)面事件進(jìn)行調(diào)查、報(bào)道。對(duì)行政機(jī)關(guān)干預(yù)、阻撓媒體監(jiān)督，或者對(duì)媒體曝光的問(wèn)責(zé)事件不及時(shí)調(diào)查追責(zé)，造成不良影響的，將對(duì)其主要負(fù)責(zé)人予以問(wèn)責(zé)。

（九）建立以解決問(wèn)題為導(dǎo)向的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。各級(jí)政府部門和單位要嚴(yán)格堅(jiān)持權(quán)力運(yùn)行到哪里、監(jiān)督就跟進(jìn)到哪里的原則，對(duì)職責(zé)履行和工作落實(shí)情況進(jìn)行日常監(jiān)督。要建立本部門、本單位相關(guān)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的協(xié)同工作機(jī)制，在日常工作中及時(shí)查找、發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。對(duì)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題，既要追究個(gè)人的責(zé)任，又要查找管理上的責(zé)任；對(duì)反復(fù)出現(xiàn)的問(wèn)題，要認(rèn)真查找制度上的問(wèn)題并及時(shí)解決。

（十）深入實(shí)施政府績(jī)效管理工作。政府績(jī)效管理機(jī)構(gòu)要認(rèn)真總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步修訂政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系，改進(jìn)管理方法，著力提升政府績(jī)效管理的職責(zé)、結(jié)果和標(biāo)桿導(dǎo)向作用，引導(dǎo)和激勵(lì)各政府部門、單位圍繞新戰(zhàn)略實(shí)施履行職責(zé)、爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)。具有行政管理職責(zé)和公共服務(wù)職能的部門、單位，要按規(guī)定向社會(huì)公布履職績(jī)效計(jì)劃和報(bào)告，接受公眾評(píng)議和監(jiān)督。對(duì)績(jī)效評(píng)估結(jié)果不達(dá)標(biāo)、群眾評(píng)價(jià)滿意度低的單位，要列為重點(diǎn)監(jiān)督對(duì)象，跟蹤督辦，限時(shí)整改。各部門、單位要根據(jù)績(jī)效考評(píng)結(jié)果，采取措施，改進(jìn)管理和服務(wù)，并向績(jī)效管理機(jī)構(gòu)反饋落實(shí)情況。

（十一）加強(qiáng)對(duì)人員崗位履職盡責(zé)情況的考核。各級(jí)政府部門和單位要堅(jiān)持管人與管事相結(jié)合的原則，把任務(wù)目標(biāo)、崗位職責(zé)和公務(wù)員的實(shí)際履責(zé)情況結(jié)合起來(lái)，根據(jù)崗位職責(zé)特點(diǎn)，有針對(duì)性地制定考核內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和辦法，建立分級(jí)分類公務(wù)員考核制度，做到考實(shí)績(jī)、考實(shí)效，并將年度考核結(jié)果作為干部選拔、任用、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。要大力加強(qiáng)公務(wù)員職業(yè)道德、崗位能力和工作作風(fēng)建設(shè)。

（十二）加強(qiáng)警示教育。全市及各級(jí)政府部門、單位每年至少召開(kāi)1次行政問(wèn)責(zé)工作會(huì)議，通報(bào)行政問(wèn)責(zé)工作開(kāi)展情況，選擇典型案例進(jìn)行警示教育，深入剖析查找原因，使行政機(jī)關(guān)工作人員引以為戒；要突出領(lǐng)導(dǎo)、中層和重點(diǎn)崗位，采取風(fēng)險(xiǎn)提示、警示談話等多種形式，引導(dǎo)、規(guī)范行政機(jī)關(guān)工作人員的從政行為。

四、實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究

（十三）認(rèn)真貫徹執(zhí)行《市行政問(wèn)責(zé)規(guī)定》。各級(jí)監(jiān)察機(jī)關(guān)和各級(jí)政府部門、單位發(fā)現(xiàn)管轄權(quán)限內(nèi)的問(wèn)責(zé)情形的，不論涉及哪一個(gè)單位、哪一個(gè)崗位、哪一級(jí)人員，都要嚴(yán)格按照法定程序?qū)嵤﹩?wèn)責(zé)，快查、快辦，有責(zé)必究。對(duì)行政問(wèn)責(zé)案件多發(fā)，或者同一類問(wèn)責(zé)案件反復(fù)發(fā)生的單位，同級(jí)監(jiān)察機(jī)關(guān)要視情況給予通報(bào)批評(píng)、責(zé)令限期整改等處理。對(duì)具有典型性、影響大的問(wèn)責(zé)案件，要及時(shí)進(jìn)行通報(bào)，開(kāi)展案例分析，發(fā)揮問(wèn)責(zé)一人、教育一片的作用，推動(dòng)相同或類似問(wèn)題的有效防范和解決。

（十四）加強(qiáng)對(duì)行政機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任追究。各級(jí)政府部門和單位的主要負(fù)責(zé)人是本單位職責(zé)任務(wù)落實(shí)的第一責(zé)任人，也是本部門、本單位推行行政問(wèn)責(zé)工作的第一責(zé)任人，要自覺(jué)發(fā)揮履職盡責(zé)、爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)的表率和帶頭作用，并嚴(yán)格督促和約束本部門、本單位工作人員依法辦事、高效服務(wù)。對(duì)政府部門、單位發(fā)生行政問(wèn)責(zé)情形后未能及時(shí)予以問(wèn)責(zé)處理被監(jiān)察機(jī)關(guān)先行立案的，媒體曝光的政風(fēng)問(wèn)題在全市、全省、全國(guó)產(chǎn)生不良影響的，發(fā)生嚴(yán)重破壞發(fā)展環(huán)境、損害群眾利益案件的，以及群眾、企業(yè)投訴較多未能及時(shí)妥善處理的，要對(duì)其主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人一并實(shí)施問(wèn)責(zé)。

（十五）依法、合理地適用問(wèn)責(zé)方式。對(duì)行政機(jī)關(guān)工作人員實(shí)施問(wèn)責(zé)，要堅(jiān)持權(quán)責(zé)統(tǒng)一、公平公正、有錯(cuò)必糾、教育與懲處相結(jié)合的原則，根據(jù)問(wèn)責(zé)事實(shí)、情節(jié)和危害后果依法、合理適用問(wèn)責(zé)方式，該從嚴(yán)的要從嚴(yán)，提高問(wèn)責(zé)的公信力。對(duì)媒體、輿論關(guān)注的問(wèn)責(zé)案件，處理結(jié)果要及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)，并積極做好對(duì)行政問(wèn)責(zé)處理結(jié)果的說(shuō)明解釋工作。各級(jí)監(jiān)察機(jī)關(guān)要建立行政問(wèn)責(zé)案例指導(dǎo)制度，逐步完善配套制度，推動(dòng)本地區(qū)問(wèn)責(zé)方式適用標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一。

五、切實(shí)加強(qiáng)對(duì)行政問(wèn)責(zé)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)

篇4

關(guān)鍵詞：履職審計(jì) 評(píng)價(jià) 量化 探討

一、量化計(jì)分的意見(jiàn)

探索人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)（以下簡(jiǎn)稱履職審計(jì)）評(píng)價(jià)量化方法，對(duì)于進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)履職審計(jì)工作，充分發(fā)揮履職審計(jì)的作用，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（一）促進(jìn)履職審計(jì)工作的規(guī)范化

履職審計(jì)評(píng)價(jià)是整個(gè)履職審計(jì)工作的重點(diǎn)、難點(diǎn)、焦點(diǎn)，如果能采用一種用分?jǐn)?shù)“說(shuō)話”的評(píng)價(jià)機(jī)制，必將有力地促進(jìn)整個(gè)履職審計(jì)工作的規(guī)范化，具體體現(xiàn)為三個(gè)方面：一是量化計(jì)分能夠避免審計(jì)者的主觀隨意性，使不同的審計(jì)者對(duì)同一問(wèn)題評(píng)價(jià)按照量化計(jì)分的方法得出的結(jié)論具有一致性。二是量化計(jì)分給被審計(jì)人用分?jǐn)?shù)“說(shuō)話”，人人平等的感受，減少被審計(jì)人與審計(jì)人之間磨擦。三是量化計(jì)分的評(píng)價(jià)統(tǒng)一了管理層、審計(jì)人和被審計(jì)人評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)結(jié)論具有公允性。

（二）有效地為黨委和組織、人事部門管理和使用干部提供直觀的決策參考依據(jù)

履職審計(jì)的最終目的，是考察被審計(jì)人在任期內(nèi)履職情況，并以此給被審計(jì)人一個(gè)直觀的、明確的結(jié)論。這也是黨委和組織、人事部門最為關(guān)注的。如果通過(guò)履職審計(jì)，不能為黨委正確使用干部提供直觀明了的決策參考依據(jù)，就會(huì)降低黨委對(duì)履職審計(jì)的關(guān)注度，履職審計(jì)就難以充分發(fā)揮作用，甚至?xí)按┬滦呃下贰保ㄏ鄬?duì)于離任審計(jì)），失去其本來(lái)意義。

（三）有助于提高審計(jì)質(zhì)量，降低和防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

履職審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論與被審計(jì)人的榮辱升遷密切相關(guān)，備受被審計(jì)人的關(guān)注，加上履職審計(jì)正處于探索之中，因此，存在較大的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。只有尋找一種客觀的評(píng)價(jià)方法，客觀地進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，公正、公允地出具審計(jì)評(píng)價(jià)意見(jiàn)，才能最大限度地降低和防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）有助于領(lǐng)導(dǎo)干部勤政廉政、忠實(shí)履責(zé)

履職審計(jì)評(píng)價(jià)量化的方法來(lái)量化政績(jī)，使領(lǐng)導(dǎo)干部任期的履職情況直觀明了地反映出來(lái)，有助于領(lǐng)導(dǎo)干部全面、客觀地了解自己，從而有效地克服重形式、輕實(shí)質(zhì)，虛作假為、飄浮的工作作風(fēng)，忠實(shí)履行自己的職責(zé)。同時(shí)，能促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，自覺(jué)遵守財(cái)經(jīng)法紀(jì)和規(guī)章制度。

二、量化計(jì)分的原則

實(shí)行履職審計(jì)評(píng)價(jià)量化計(jì)分，必須堅(jiān)持以下幾項(xiàng)原則：

（一）重要性原則

任何事情都要抓主要矛盾和矛盾的主要方面。履職審計(jì)也應(yīng)突出重點(diǎn)，抓住關(guān)鍵。特別是設(shè)置審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)和分值時(shí)，要重點(diǎn)突出，不能平均分配，對(duì)于一些重點(diǎn)問(wèn)題、關(guān)鍵問(wèn)題分值分配應(yīng)適當(dāng)傾斜。

（二）客觀性原則

客觀性原則要求審計(jì)人員進(jìn)行履職審計(jì)評(píng)價(jià)時(shí)，摒棄個(gè)人好惡、杜絕感情用事，以審計(jì)的事實(shí)為依據(jù)，不附加任何主觀成份，不使自己的結(jié)論依附或屈從于持反對(duì)意見(jiàn)的人的影響和壓力，按照客觀事實(shí)的本來(lái)面貌對(duì)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)情況作出符合客觀實(shí)際的審計(jì)評(píng)價(jià)。

（三）謹(jǐn)慎性原則

履職審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)堅(jiān)持：審計(jì)評(píng)價(jià)緊緊圍繞被審計(jì)人履職情況進(jìn)行，與被審計(jì)人職責(zé)不相關(guān)的事項(xiàng)不評(píng)價(jià)；審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)在審計(jì)范圍內(nèi)進(jìn)行，審計(jì)未涉及或者不屬于審計(jì)范圍的事項(xiàng)不評(píng)價(jià)；審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)按照查明的事實(shí)進(jìn)行，審計(jì)證據(jù)不充分的事項(xiàng)不評(píng)價(jià)；審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)按照內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和法規(guī)制度進(jìn)行，責(zé)任不清或者沒(méi)有評(píng)價(jià)依據(jù)的事項(xiàng)不評(píng)價(jià)。

（四）歷史性原則

履職審計(jì)實(shí)務(wù)需要針對(duì)已發(fā)生的情況，對(duì)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)的履職責(zé)任進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和評(píng)價(jià)，要求審計(jì)人員必須堅(jiān)持歷史性原則，歷史性的問(wèn)題應(yīng)放在歷史的環(huán)境和條件下去考察。如果脫離當(dāng)時(shí)、當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)環(huán)境和歷史條件，就會(huì)導(dǎo)致審計(jì)結(jié)論失去客觀性、公正性。堅(jiān)持歷史性原則，就要正確區(qū)別“四個(gè)責(zé)任”：現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和前任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、主面責(zé)任和客觀責(zé)任、故意違紀(jì)責(zé)任和預(yù)違紀(jì)責(zé)任、個(gè)人責(zé)任和集體責(zé)任。

三、量化評(píng)價(jià)的基本要求

履職審計(jì)評(píng)價(jià)量化計(jì)分的基本要求，主要有以下幾個(gè)方面：

（一）根據(jù)履職審計(jì)辦法和內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)

《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法》是履職審計(jì)的行為規(guī)范，內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則是衡量審計(jì)工作質(zhì)量的基本尺度。履職審計(jì)評(píng)價(jià)量化計(jì)分所依據(jù)數(shù)據(jù)和資料必須是真實(shí)、全面、可靠的，而嚴(yán)格按照《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法》和內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行審計(jì)，是確保審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)的數(shù)據(jù)資料真實(shí)可靠的關(guān)鍵。

（二）合理設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)和分值

履職審計(jì)評(píng)價(jià)量化計(jì)分的核心是科學(xué)、合理地確定履職審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和各項(xiàng)指標(biāo)的分值。各級(jí)行可根據(jù)審計(jì)對(duì)象和審計(jì)內(nèi)容的不同，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，科學(xué)、合理地確定評(píng)價(jià)指標(biāo)和各項(xiàng)指標(biāo)的分值，可以單位領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、所屬企、事業(yè)單位負(fù)責(zé)人的情況分類別設(shè)置，毋需一概而論。

（三）綜合評(píng)分，確保評(píng)價(jià)結(jié)論客觀公正

為謹(jǐn)慎起見(jiàn)，在對(duì)被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行打分時(shí)，開(kāi)有分管行領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審部門負(fù)責(zé)人及審計(jì)組全體人員參加的審計(jì)評(píng)價(jià)會(huì)議，審計(jì)組匯報(bào)審計(jì)情況，提出對(duì)每項(xiàng)審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)扣分、加分的初步意見(jiàn)，會(huì)議成員各自發(fā)表意見(jiàn)，集體打分，減少人為因素的影響。通過(guò)集體打分，綜合評(píng)定分值以保證審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論的公正性、公允性和合理性，最大限度地規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）按分值劃分檔次，進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)

綜合評(píng)價(jià)按百分制進(jìn)行考核，根據(jù)評(píng)價(jià)內(nèi)容分項(xiàng)確定分?jǐn)?shù)，依據(jù)審計(jì)結(jié)果確定得分，按照得分多少分履行職責(zé)好、履行職責(zé)較好、基本履行職責(zé)、失職四個(gè)檔次進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

90分（含90分）以上的，為履行職責(zé)好；

80分（含80分）至89分的，為履行職責(zé)較好；

60分（含60分）至79分的，為基本履行職責(zé)；

60分以下的，為失職。

綜合評(píng)價(jià)要特別關(guān)注一些特殊情況：對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的領(lǐng)導(dǎo)干部本人失職、瀆職行為或其他違反法律、法規(guī)的行為，應(yīng)當(dāng)給予行政處分的，均評(píng)價(jià)為不稱職，內(nèi)審部門還應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定提出行政處分建議，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

四、評(píng)價(jià)的內(nèi)容和計(jì)分方法

根據(jù)《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法》的規(guī)定，被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部的履職責(zé)任認(rèn)定為三類，按輕重依次為：一是領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；二是主管責(zé)任；三是直接責(zé)任。因此，在設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)及其分值時(shí)，對(duì)每一項(xiàng)指標(biāo)分值的設(shè)定應(yīng)以領(lǐng)導(dǎo)干部所承擔(dān)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和主管責(zé)任為基礎(chǔ)進(jìn)行設(shè)定，同時(shí)對(duì)其所承擔(dān)的直接責(zé)任事項(xiàng)進(jìn)行加分和扣分。對(duì)特殊問(wèn)題作出特別規(guī)定，如提供的資料或賬目不齊全，或提供虛假賬目和資料的，從其所得總分中酌情扣分。

領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)評(píng)價(jià)具體內(nèi)容和計(jì)分辦法

（一）金融法規(guī)、方針政策、上級(jí)行決定貫徹落實(shí)情況（20分）

1、未及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)或傳達(dá)上級(jí)行的有關(guān)文件，扣1-2分；

2、未嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行的有關(guān)決定，扣1-2分；

3、未根據(jù)實(shí)際情況制定具體的貫徹落實(shí)措施，扣1-2分；

4、所制定的措施、辦法有與法律法規(guī)和上級(jí)行的規(guī)定相沖突的情況，扣1-3分；

5、貫徹和落實(shí)上級(jí)行精神取得明顯成效，被上級(jí)行通報(bào)表?yè)P(yáng)的，加3-5分。

（二）組織參與決策的情況（30分）

1、重大事項(xiàng)未實(shí)行集體研究決策，扣1-5分；

2、未建立明確的議事規(guī)則和決策程序，扣1-3分；

3、決策過(guò)程有關(guān)記錄材料不完整、不規(guī)范、不真實(shí)，扣1-5分；

4、決策失誤造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重不良后果的，扣5分。

（三）內(nèi)部控制管理情況（30分）

1、本單位、部門崗位職責(zé)、工作制度、業(yè)務(wù)流程及應(yīng)急處置預(yù)案等不健全，扣1-2分；

2、各項(xiàng)審核、審批權(quán)限不明確，扣1-2分；

3、崗位職責(zé)分工和不相容職責(zé)分離制度執(zhí)行不嚴(yán)格，扣1-3分；

4、內(nèi)控機(jī)制不健全，扣5分；

5、對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題糾正和處理不及時(shí)，扣3分；

6、內(nèi)部管理方法有創(chuàng)意，得到上級(jí)行肯定并在系統(tǒng)內(nèi)推廣的，加3-5分。

（四）履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況（20分）

1、未嚴(yán)格履行有關(guān)審核、審批職責(zé)，扣1-2分；

2、未按規(guī)定開(kāi)展調(diào)查研究，扣1-5分；

3、對(duì)重大突發(fā)事件未及時(shí)報(bào)告并妥善處置，扣5分；

4、本單位、部門及所管理的單位各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大業(yè)務(wù)差錯(cuò)，扣5分；

5、對(duì)嚴(yán)重或突出的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題未及時(shí)處理或報(bào)告，扣5分。

以上四項(xiàng)總分100分，對(duì)負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和主管責(zé)任的按上述標(biāo)準(zhǔn)計(jì)分，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的按上述標(biāo)準(zhǔn)的2倍扣分。每個(gè)分項(xiàng)得分最少為0分，最多得該項(xiàng)滿分。

五、幾點(diǎn)體會(huì)

篇5

根據(jù)省聯(lián)社《關(guān)于開(kāi)展200*年制度執(zhí)行年活動(dòng)的通知》（*信聯(lián)發(fā)〔200*〕*1號(hào)）精神，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)高度重視，及時(shí)召開(kāi)專題會(huì)議全面部署此項(xiàng)工作，成立由理事長(zhǎng)*任組長(zhǎng)，監(jiān)事長(zhǎng)*、主任*、副主任*任副組長(zhǎng)，各部門負(fù)責(zé)人和各信用社主任為成員的制度執(zhí)行年活動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。制定了“*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動(dòng)工作實(shí)施方案”，具體工作由稽核監(jiān)察部牽頭、行政人事部協(xié)助，主要負(fù)責(zé)本次活動(dòng)開(kāi)展的組織學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考核、會(huì)議籌備以及資料的收集匯總上報(bào)工作?，F(xiàn)將此次活動(dòng)開(kāi)展情況報(bào)告如下：

一、活動(dòng)工作的開(kāi)展情況

（一）學(xué)習(xí)動(dòng)員

1、200*年*月11日，聯(lián)社組織召開(kāi)了由各信用社主任、客戶經(jīng)理、聯(lián)社本部全體員工參加的“制度執(zhí)行年活動(dòng)”動(dòng)員大會(huì)。會(huì)上組織學(xué)習(xí)省聯(lián)社《關(guān)于開(kāi)展200*年制度執(zhí)行年活動(dòng)的通知》、《*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動(dòng)工作實(shí)施方案》，全面安排部署了我縣制度執(zhí)行年活動(dòng)工作，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)對(duì)制度執(zhí)行年活動(dòng)提出了具體要求。

2、各社及時(shí)召開(kāi)了職工大會(huì)，組織員工學(xué)習(xí)了省聯(lián)社成立以來(lái)出臺(tái)的制度、辦法和相關(guān)的金融法律、法規(guī)，使大家明確了開(kāi)展制度執(zhí)行年活動(dòng)的目的、意義，同時(shí)對(duì)制度執(zhí)行年活動(dòng)開(kāi)展進(jìn)行了全面部署。

（二）自查自糾

1、按照《*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動(dòng)工作實(shí)施方案》要求，全縣信用社干部員工對(duì)照自己崗位職責(zé)認(rèn)真開(kāi)展自查，對(duì)履職情況做出了自我評(píng)價(jià)，對(duì)執(zhí)行制度的薄弱環(huán)節(jié)和違規(guī)違制行為提出了整改措施。

2、各信用社和聯(lián)社各部門在自查的基礎(chǔ)上將自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改措施書(shū)面上報(bào)了稽核監(jiān)察部。

3、各社對(duì)照四*省銀監(jiān)局《200*－200*年對(duì)全省農(nóng)村信用社各項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題》和省聯(lián)社《200*年7月－200*年3月各類檢查發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題》中所列示問(wèn)題，自查是否存在類似問(wèn)題。

二、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

（一）制度執(zhí)行不力。聯(lián)社雖然制定了《強(qiáng)制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導(dǎo)致執(zhí)行力度不夠。

（二）未嚴(yán)格執(zhí)行“會(huì)計(jì)、出納基本制度”、“四雙制度”等內(nèi)控制度。

（三）結(jié)算帳戶管理不規(guī)范，開(kāi)戶資料收集不完善。

（五）對(duì)帳頻率不符合要求，對(duì)帳率未達(dá)到100%。部分信用社單位存款賬戶未堅(jiān)持按月對(duì)帳。

（六）計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時(shí)登記，計(jì)算機(jī)人員交接存在交接內(nèi)容不完整等現(xiàn)象。

（七）貸款“三查”制度執(zhí)行不力。一是貸前調(diào)查不深入，二是貸后檢查滯后。

（八）信貸檔案資料不齊。

三、整改措施

針對(duì)本次對(duì)全縣*個(gè)法人社，*個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,為認(rèn)真開(kāi)展好制度執(zhí)行年活動(dòng)，全面提升我縣信用社制度執(zhí)行力，增強(qiáng)各社合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作意識(shí)，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高信用社案件防控能力。要求各社認(rèn)真做好以下工作：

（一）做好整章建制工作。聯(lián)社將組織力量對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真清理，按制度執(zhí)行年要求，對(duì)內(nèi)控制度存在的缺陷要盡快補(bǔ)充完善，特別是會(huì)計(jì)、出納、信貸等要害業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)要制定詳細(xì)的操作規(guī)程，進(jìn)一步明確崗位職責(zé)，使每個(gè)崗位有規(guī)可依。

（二）加強(qiáng)信用社干部、員工對(duì)內(nèi)控基本制度以及法律、法規(guī)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)制度和法制觀念。

篇6

關(guān)鍵詞：外匯管理；績(jī)效審計(jì)；層次分析法；指標(biāo)體系

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： B 文章編號(hào)：1674-2265（2013）02-0030-05

績(jī)效審計(jì)是現(xiàn)代審計(jì)的主流內(nèi)容，也是公共管理的重要手段。作為行使宏觀調(diào)控職能和提供公共服務(wù)的外匯管理部門，如何適應(yīng)現(xiàn)代審計(jì)的發(fā)展潮流和依法履職、科學(xué)治理的需要，推進(jìn)內(nèi)審工作加快轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)由“查錯(cuò)糾弊”為主的合規(guī)性審計(jì)向以“增值提效”為主的績(jī)效審計(jì)轉(zhuǎn)變，更好地發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和改進(jìn)作用，已成為外匯管理內(nèi)審內(nèi)控工作的重要課題。本文結(jié)合基層外匯局履職特點(diǎn)和業(yè)務(wù)實(shí)際，采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)外匯管理績(jī)效審計(jì)的制度框架和評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行了探索和研究。

一、外匯管理績(jī)效審計(jì)的定義及重要意義

績(jī)效審計(jì)作為一種獨(dú)立性的監(jiān)督活動(dòng)，其定義一般為“對(duì)被審計(jì)單位在履行職責(zé)時(shí)利用資源的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性的審計(jì)”。與傳統(tǒng)的合規(guī)性審計(jì)不同，績(jī)效審計(jì)具有靈活性、主觀性、多樣性和復(fù)雜性的特點(diǎn)。根據(jù)績(jī)效審計(jì)的內(nèi)涵，外匯管理績(jī)效審計(jì)可以定義為：圍繞外匯管理的目標(biāo)和任務(wù)，根據(jù)既定的績(jī)效審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)外匯局分支機(jī)構(gòu)履行職責(zé)的管理措施、管理活動(dòng)、管理結(jié)果和管理目標(biāo)進(jìn)行檢查、分析與評(píng)價(jià)，提出建設(shè)性意見(jiàn)，促進(jìn)外匯局全面、規(guī)范、科學(xué)、高效地履行外匯管理職責(zé)。

（一）績(jī)效審計(jì)是外匯管理業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展的內(nèi)在需要

以2007年6月《國(guó)家外匯管理局分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)督工作指導(dǎo)意見(jiàn)》的頒布實(shí)施為標(biāo)志，外匯局系統(tǒng)建立健全了以合規(guī)性為主，內(nèi)外結(jié)合、縱橫結(jié)合的內(nèi)審內(nèi)控體系，內(nèi)部監(jiān)督檢查的組織架構(gòu)、制度體系、方式方法日臻完備。經(jīng)過(guò)多年的合規(guī)性審計(jì)和內(nèi)控監(jiān)督檢查，外匯局分支機(jī)構(gòu)在履行職責(zé)中的違規(guī)行為和不規(guī)范操作問(wèn)題日益減少，依法行政和規(guī)范管理已成為主流。在這種情況下，以“查問(wèn)題、追責(zé)任”為主要內(nèi)容的合規(guī)性審計(jì)顯然已不適應(yīng)外匯管理業(yè)務(wù)自身發(fā)展需要，審計(jì)的重點(diǎn)應(yīng)轉(zhuǎn)向“評(píng)效果、提建議”為主要內(nèi)容的績(jī)效審計(jì)上來(lái)，督促外匯局分支機(jī)構(gòu)不僅依法履職，也要科學(xué)履職、高效履職，這樣內(nèi)審對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的促進(jìn)作用才能更好地體現(xiàn)出來(lái)。

（二）績(jī)效審計(jì)是督促基層分支局落實(shí)上級(jí)局政策、提高履職水平的重要途徑

外匯管理是國(guó)家宏觀調(diào)控的重要手段，具有公共管理和服務(wù)的屬性，肩負(fù)著維護(hù)國(guó)際收支基本平衡和促進(jìn)涉外經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展的重要任務(wù)。新形勢(shì)對(duì)外匯局系統(tǒng)履行職責(zé)提出了新要求。過(guò)去內(nèi)控注重對(duì)外匯局分支機(jī)構(gòu)履行職責(zé)和業(yè)務(wù)辦理合法性、合規(guī)性的檢查，缺少對(duì)執(zhí)行外匯管理政策效力和履職效果的評(píng)價(jià)。開(kāi)展績(jī)效審計(jì)，對(duì)分支機(jī)構(gòu)的工作業(yè)績(jī)、效率和效果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，提出建設(shè)性的意見(jiàn)，有利于督促外匯局分支機(jī)構(gòu)認(rèn)真落實(shí)國(guó)家的宏觀調(diào)控措施和外匯管理工作部署，確保外匯管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，更加依法、科學(xué)、高效地履行職責(zé)，不斷增強(qiáng)公共管理與服務(wù)能力，確保外匯管理各項(xiàng)工作的高質(zhì)量完成和外匯管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（三）績(jī)效審計(jì)是完善外匯管理系統(tǒng)內(nèi)控制度的重要方式

當(dāng)前，人民銀行內(nèi)審部門開(kāi)展的外匯管理專項(xiàng)審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察部門開(kāi)展的執(zhí)法檢查以及外匯局內(nèi)部開(kāi)展的內(nèi)控監(jiān)督檢查依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)主要是現(xiàn)行的外匯管理內(nèi)控制度和操作規(guī)程，對(duì)制度本身的規(guī)定是否合理、是否符合當(dāng)?shù)氐耐鈪R管理工作實(shí)際等內(nèi)容并不做評(píng)價(jià)。開(kāi)展績(jī)效審計(jì)，能夠從內(nèi)控體系是否健全、內(nèi)控制度執(zhí)行和風(fēng)險(xiǎn)防范是否到位、內(nèi)控組織管理是否有效、內(nèi)控監(jiān)督檢查是否全面等方面對(duì)內(nèi)控制度的科學(xué)性和有效性進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度不完善和薄弱的環(huán)節(jié)，減少因內(nèi)控不完善造成的管理不夠規(guī)范、隨意性操作等內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，減少因管理不到位造成的工作效率低下、作風(fēng)拖沓等不良現(xiàn)象，進(jìn)而有效提升外匯局的自我治理水平。

（四）績(jī)效審計(jì)是推進(jìn)“五個(gè)轉(zhuǎn)變”的重要保障

“五個(gè)轉(zhuǎn)變”不僅是新形勢(shì)下對(duì)外匯管理理念和方式轉(zhuǎn)變的要求，也對(duì)外匯管理內(nèi)控工作轉(zhuǎn)型即由合規(guī)性審計(jì)向績(jī)效型審計(jì)轉(zhuǎn)變提出了要求。目前，國(guó)家外管總局正推進(jìn)外匯管理關(guān)鍵領(lǐng)域的改革，行政審核、事前監(jiān)管的項(xiàng)目不斷減少，總量調(diào)控、事后管理的項(xiàng)目不斷增加，這對(duì)外匯局分支機(jī)構(gòu)履行職責(zé)提出了新的挑戰(zhàn)。外匯管理內(nèi)控工作不能僅局限于對(duì)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)辦理合規(guī)性的監(jiān)督檢查上，更應(yīng)注重分支機(jī)構(gòu)在推進(jìn)改革、轉(zhuǎn)變方式、促進(jìn)平衡等工作所采取的措施以及取得效果，切實(shí)解決好干與不干一個(gè)樣、干好干壞一個(gè)樣的問(wèn)題。開(kāi)展績(jī)效審計(jì)，能督促各分支機(jī)構(gòu)自覺(jué)踐行“五個(gè)轉(zhuǎn)變”，銳意改革、勇于創(chuàng)新，積極進(jìn)取，加快轉(zhuǎn)換職能，轉(zhuǎn)變管理方式，進(jìn)一步提高政策執(zhí)行力，推進(jìn)各項(xiàng)改革措施的有效傳導(dǎo)和落實(shí)。

（五）績(jī)效審計(jì)是內(nèi)審內(nèi)控發(fā)展的必然趨勢(shì)

目前，外匯局系統(tǒng)主要通過(guò)內(nèi)控監(jiān)督工作來(lái)強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督，其本質(zhì)是合規(guī)性審計(jì)。隨著政治經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)民主的進(jìn)步，績(jī)效審計(jì)逐漸成為現(xiàn)代審計(jì)發(fā)展不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì)。審計(jì)署明確提出到2012年所有的審計(jì)項(xiàng)目都要開(kāi)展績(jī)效審計(jì)，人民銀行也開(kāi)展了對(duì)貨幣信貸、貨幣金銀等部分專業(yè)的績(jī)效審計(jì)。外匯局開(kāi)展績(jī)效審計(jì)是全面落實(shí)審計(jì)法、加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查職能的本質(zhì)回歸，是發(fā)揮內(nèi)審保障履行職責(zé)“免疫系統(tǒng)”功能的必由之路。

二、外匯管理績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)及評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用

（一）外匯管理績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)思路

績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)是績(jī)效審計(jì)實(shí)施方案的關(guān)鍵，是對(duì)被審計(jì)單位外匯管理履職效果進(jìn)行有效評(píng)價(jià)的重要工具。在指標(biāo)設(shè)置中遵循的原則有：

一是注重審計(jì)的全面性。將工作部署、要點(diǎn)、計(jì)劃、崗位職責(zé)、考評(píng)辦法以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程和文件規(guī)定等作為審計(jì)的依據(jù)，將履職過(guò)程是否能結(jié)合實(shí)際創(chuàng)新工作，體現(xiàn)履職規(guī)范、高效、創(chuàng)新等作為履職過(guò)程考評(píng)依據(jù)，將履職取得的管理效果、政策效應(yīng)、社會(huì)效益及其他影響等是否達(dá)到預(yù)期效果作為衡量部門工作績(jī)效的重要標(biāo)志。

二是體現(xiàn)“業(yè)務(wù)整合”的思想。外匯管理各部門業(yè)務(wù)工作具有極強(qiáng)的相關(guān)性。在合規(guī)性審計(jì)中，外匯管理各專業(yè)存在較多的性質(zhì)相似的業(yè)務(wù)，如經(jīng)費(fèi)管理、行政許可、現(xiàn)場(chǎng)核查等。因此在進(jìn)行績(jī)效審計(jì)時(shí)應(yīng)將相同或相似的業(yè)務(wù)充分合并，減少合規(guī)性檢查中的重復(fù)項(xiàng)，提高審計(jì)效率。在評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)計(jì)上，要體現(xiàn)對(duì)不同性質(zhì)涉匯主體外匯業(yè)務(wù)的集中管理即主體監(jiān)管的思想，以提高外匯管理有效性為重點(diǎn)，促進(jìn)外匯監(jiān)管成本的降低，提高外匯監(jiān)管成效。

三是注重績(jī)效審計(jì)指標(biāo)的科學(xué)性和可操作性。目前，外匯管理系統(tǒng)績(jī)效審計(jì)尚處于探索階段，對(duì)于評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系沒(méi)有成型的經(jīng)驗(yàn)或做法可以借鑒。在設(shè)計(jì)績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系時(shí)，要擺脫合規(guī)性審計(jì)的束縛，避免總是按合規(guī)性審計(jì)的項(xiàng)目進(jìn)行扣分；應(yīng)充分征求內(nèi)審部門和業(yè)務(wù)部門以及外匯一線工作人員的意見(jiàn)，突出評(píng)價(jià)指標(biāo)的可操作性；要充分考慮工作的難易程度，對(duì)于付出工作多、取得成績(jī)難度大的工作給予較大的權(quán)重；要注意指標(biāo)的效果，確保將最能反映審計(jì)對(duì)象績(jī)效特征的指標(biāo)提煉出來(lái)，指標(biāo)不宜太多，要在科學(xué)確定各指標(biāo)權(quán)重的基礎(chǔ)上，注意指標(biāo)的差異性。

四是與合規(guī)性審計(jì)有機(jī)結(jié)合。應(yīng)將合規(guī)性審計(jì)作為績(jī)效審計(jì)的基礎(chǔ)，充分體現(xiàn)業(yè)務(wù)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)防范的要求；在合規(guī)性審計(jì)的基礎(chǔ)上，對(duì)被審計(jì)部門履職效能進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。最終形成以績(jī)效審計(jì)為主、績(jī)效審計(jì)與合規(guī)審計(jì)并存且有機(jī)結(jié)合的審計(jì)格局，切實(shí)提高內(nèi)審工作的效果，發(fā)揮好內(nèi)審工作的“保健醫(yī)”作用。

（二）外匯管理績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)

根據(jù)外匯管理的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，外匯管理績(jī)效審計(jì)指標(biāo)分設(shè)多級(jí)指標(biāo)，一級(jí)指標(biāo)主要包括基礎(chǔ)類指標(biāo)、業(yè)務(wù)操作類指標(biāo)、履職效率類指標(biāo)、改革類指標(biāo)以及輔助類指標(biāo)。在一級(jí)指標(biāo)下設(shè)立二級(jí)子指標(biāo)，對(duì)一級(jí)指標(biāo)予以細(xì)化。對(duì)各類評(píng)價(jià)指標(biāo)分別設(shè)定一定的標(biāo)準(zhǔn)分值和指標(biāo)權(quán)重，根據(jù)評(píng)價(jià)得分確定績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

一是基礎(chǔ)類指標(biāo)。該類指標(biāo)主要是對(duì)外匯履職的基礎(chǔ)性工作進(jìn)行評(píng)價(jià)?；A(chǔ)類指標(biāo)是開(kāi)展外匯業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)性保障業(yè)務(wù)，是所有外匯工作的前提。主要采取調(diào)閱材料和現(xiàn)場(chǎng)查看的方式進(jìn)行，以扣分為主，側(cè)重于合規(guī)性審計(jì)。

二是業(yè)務(wù)操作類指標(biāo)。該類指標(biāo)是對(duì)日常工作中外匯局各類操作性業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)價(jià)。在業(yè)務(wù)操作類指標(biāo)設(shè)計(jì)中，應(yīng)盡可能突出“業(yè)務(wù)整合”的思想，打破合規(guī)性審計(jì)和內(nèi)控監(jiān)督檢查中分綜合、國(guó)際收支、經(jīng)常項(xiàng)目、資本項(xiàng)目、外匯檢查、內(nèi)控六個(gè)方面分類審計(jì)的方式，將外匯局各項(xiàng)操作業(yè)務(wù)進(jìn)行歸類、匯總設(shè)定評(píng)價(jià)指標(biāo)。該項(xiàng)指標(biāo)主要采取調(diào)閱材料等方式進(jìn)行，以扣分為主，側(cè)重于合規(guī)性審計(jì)。

三是履職績(jī)效類指標(biāo)。該類指標(biāo)主要著眼于履行外匯管理職責(zé)的評(píng)價(jià)，圍繞外匯局外部職能履行和內(nèi)部管理效率進(jìn)行評(píng)價(jià)，是對(duì)基礎(chǔ)類指標(biāo)和業(yè)務(wù)操作類指標(biāo)在經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性方面評(píng)價(jià)的延伸，是績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的核心指標(biāo)。該類指標(biāo)中部分二級(jí)指標(biāo)難以明確量化，故采用定性與定量分析相結(jié)合的方式進(jìn)行評(píng)價(jià)——主要采取調(diào)閱材料、召開(kāi)座談會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)查看、問(wèn)卷調(diào)查等方式開(kāi)展評(píng)價(jià)，加分與扣分相結(jié)合。

四是改革類指標(biāo)。近年來(lái)，國(guó)際、國(guó)內(nèi)形勢(shì)變化較快，我國(guó)的跨境資金流動(dòng)復(fù)雜多變。監(jiān)測(cè)跨境資金流動(dòng)是外匯局的核心工作，在此情況下，外匯局重點(diǎn)工作也變化較大，部分重點(diǎn)工作是某一階段的核心工作但并非永久性工作。因此，在設(shè)定外匯管理績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)應(yīng)設(shè)立改革性指標(biāo)，突出體現(xiàn)當(dāng)前外匯管理的階段性工作。2011年下半年以來(lái)，控?zé)徨X減順差、貨物貿(mào)易外匯管理改革和外匯主體監(jiān)管改革是山東分局重點(diǎn)階段性工作。改革性指標(biāo)既要突出合規(guī)性審計(jì)的要點(diǎn)，也要突出履職效果的特點(diǎn)，是合規(guī)性指標(biāo)和績(jī)效性指標(biāo)的結(jié)合。該類指標(biāo)應(yīng)根據(jù)不同審計(jì)期間、不同審計(jì)對(duì)象做適時(shí)調(diào)整。

五是輔助類指標(biāo)。此類指標(biāo)作為參考指標(biāo)，不包括在100分的評(píng)價(jià)總分以內(nèi)，主要包括黨建保障、廉政建設(shè)、案件防范、履職問(wèn)責(zé)、制度框架建設(shè)。但發(fā)生行政訴訟敗訴、發(fā)生重大案件等對(duì)外匯管理履職造成重大不良影響的事件時(shí)，應(yīng)在總分中予以扣除適當(dāng)分?jǐn)?shù)，必要時(shí)應(yīng)一票否決。

（三）用層次分析法測(cè)算評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重

在測(cè)算評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重時(shí)，由于缺少成熟的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，且外匯管理專業(yè)與貨幣信貸、貨幣金銀等專業(yè)存在較大差異性，指標(biāo)權(quán)重設(shè)定存在較大困難。在綜合考慮指標(biāo)權(quán)重測(cè)算方法和外匯管理業(yè)務(wù)工作實(shí)際后，本文決定采取層次分析法進(jìn)行指標(biāo)權(quán)重測(cè)算。層次分析法（AHP）是美國(guó)運(yùn)籌學(xué)家T. L. Saaty教授于上世紀(jì)70年代初期提出的一種簡(jiǎn)便、靈活而又實(shí)用的多準(zhǔn)則決策方法。這種方法整理和綜合人們的主觀判斷，實(shí)現(xiàn)定量化決策。首先將所要分析的問(wèn)題層次化，根據(jù)問(wèn)題的性質(zhì)和目標(biāo)，將問(wèn)題分解成不同的組成因素，按照因素間的相互關(guān)系及隸屬關(guān)系，將各因素按不同層次聚集組合，形成一個(gè)多層分析結(jié)構(gòu)模型，最終歸結(jié)為最低層（方案、措施、指標(biāo)等）相對(duì)于最高層（總目標(biāo)）相對(duì)重要程度的權(quán)重。測(cè)算評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重時(shí)，對(duì)于同一層次上的所有要素，針對(duì)上一層（準(zhǔn)則層或目標(biāo)）的影響或重要程度，由專家進(jìn)行兩兩間對(duì)比，得到判斷矩陣（見(jiàn)表1）。

在實(shí)際操作時(shí)，從山東省轄內(nèi)選取了五位外匯管理經(jīng)驗(yàn)豐富、業(yè)務(wù)熟悉的專家進(jìn)行比較，比較時(shí)取1—9尺度，具體情況如下：

1. 一級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重測(cè)算。一級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)包括基礎(chǔ)類指標(biāo)、操作類指標(biāo)、績(jī)效類指標(biāo)和改革類指標(biāo)。根據(jù)五位專家對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的對(duì)比，形成一級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)的判斷矩陣，并進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。經(jīng)計(jì)算可知：

[λ]=4.021103；

CI=（[λ-n]）/（n-1）=0.021103/3=0.007034

CR=0.007034/0.96=0.007327

一致性檢驗(yàn)過(guò)程和結(jié)果表明判斷矩陣通過(guò)了一致性檢驗(yàn)，其基礎(chǔ)類指標(biāo)、操作類指標(biāo)、績(jī)效類指標(biāo)和改革類指標(biāo)的權(quán)重分別為0.086、0.265、0.506和0.143（見(jiàn)表2）。

2. 二級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重測(cè)算。與一級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重測(cè)算相同，二級(jí)指標(biāo)需要分別對(duì)一級(jí)指標(biāo)內(nèi)部進(jìn)行指標(biāo)測(cè)算，形成各二級(jí)指標(biāo)判斷矩陣，并對(duì)基礎(chǔ)類指標(biāo)進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。經(jīng)計(jì)算可知：

[λ]=7.5892；

CI=（[λ-n]）/（n-1）=0.5892/6=0.098207

CR=0.098207/1.32=0.0744

一致性檢驗(yàn)過(guò)程和結(jié)果表明判斷矩陣通過(guò)了一致性檢驗(yàn)，其基礎(chǔ)類中的各項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)的權(quán)重分別為0.225、0.051、0.088、0.305、0.088、0.372和0.142（見(jiàn)表3）。

對(duì)操作類指標(biāo)進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。經(jīng)計(jì)算可知：

[λ]=7.255716；

CI=（[λ-n]）/（n-1）=0.255716/6=0.042619

CR=0.042619/1.32=0.007103

一致性檢驗(yàn)過(guò)程和結(jié)果表明判斷矩陣通過(guò)了一致性檢驗(yàn)，其操作類中的各項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)的權(quán)重分別為0.045、0.062、0.318、0.125、0.125、0.283和0.041（見(jiàn)表4）。

對(duì)履職績(jī)效類指標(biāo)進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。經(jīng)計(jì)算可知：

[λ]=8.21727；

CI=（[λ-n]）/（n-1）=0.21727/7=0.031039

CR=0.031039/1.41=0.00388

一致性檢驗(yàn)過(guò)程和結(jié)果表明判斷矩陣通過(guò)了一致性檢驗(yàn)，其績(jī)效類中的各項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)的權(quán)重分別為0.334、0.155、0.060、0.155、0.146、0.060、0.060和0.030（見(jiàn)表5）。

對(duì)于改革類指標(biāo)，由于往往是一段時(shí)期內(nèi)的中心工作，其二級(jí)指標(biāo)重要性相差不大，因此設(shè)其權(quán)重相同，不再設(shè)立判斷矩陣。

綜上，外匯管理績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的一級(jí)指標(biāo)和二級(jí)指標(biāo)權(quán)重的構(gòu)成見(jiàn)表6。實(shí)際進(jìn)行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)時(shí)，每項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)滿分為100分，根據(jù)各指標(biāo)的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)分，最后按照各項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重測(cè)算總得分。

篇7

一、指導(dǎo)思想

堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以《中華人民共和國(guó)建筑法》、《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》、《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)、規(guī)章及相關(guān)文件為依據(jù)，強(qiáng)化建設(shè)工程項(xiàng)目標(biāo)后監(jiān)督管理，通過(guò)查處和糾正嚴(yán)重?cái)_亂建筑市場(chǎng)秩序的各類違法違規(guī)行為，著力解決當(dāng)前我市建筑市場(chǎng)存在的突出問(wèn)題，推進(jìn)建筑市場(chǎng)監(jiān)管的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，努力營(yíng)造統(tǒng)一開(kāi)放、競(jìng)爭(zhēng)有序的市場(chǎng)環(huán)境，確保工程質(zhì)量安全，促進(jìn)我市建筑業(yè)健康有序快速發(fā)展。

二、工作重點(diǎn)

（一）依法查處規(guī)避招標(biāo)和在招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)中弄虛作假、圍標(biāo)、串標(biāo)等問(wèn)題；

（二）依法查處不遵守投標(biāo)承諾、不履行合同約定、轉(zhuǎn)包、違法分包和掛靠，以及無(wú)證或越級(jí)承接工程業(yè)務(wù)等問(wèn)題；

（三）依法查處不辦理施工許可證或開(kāi)工報(bào)告擅自開(kāi)工、不辦理施工（專業(yè)承包、勞務(wù)分包）合同備案簽證、不辦理竣工驗(yàn)收及備案，以及依法必須實(shí)行監(jiān)理的工程不委托監(jiān)理等違反法定建設(shè)程序的問(wèn)題；

（四）依法查處施工總承包單位項(xiàng)目建造師及項(xiàng)目管理班子、監(jiān)理單位項(xiàng)目總監(jiān)及專業(yè)監(jiān)理工程師不在現(xiàn)場(chǎng)履職或與合同約定不一致現(xiàn)象；

（五）依法查處不執(zhí)行工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，以及偷工減料、降低工程質(zhì)量等問(wèn)題；

（六）依法查處簽訂“陰陽(yáng)合同、小合同大決算”，著力解決在辦理工程決算中推諉扯皮、不按規(guī)定期限審查工程竣工結(jié)算價(jià)款等問(wèn)題；

（七）依法查處建設(shè)單位拖欠工程款，施工單位對(duì)勞務(wù)用工不按實(shí)名制管理、拖欠農(nóng)民工工資并造成嚴(yán)重社會(huì)影響的行為；

（八）大力整頓和規(guī)范裝飾裝修工程活動(dòng)和裝飾裝修材料市場(chǎng)秩序，加強(qiáng)管理，確保裝飾裝修工程質(zhì)量；

（九）其它違法、違規(guī)行為。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

建設(shè)工程項(xiàng)目標(biāo)后監(jiān)督管理是一項(xiàng)復(fù)雜、系統(tǒng)的工程,各相關(guān)部門應(yīng)高度重視，將此項(xiàng)工作列為日常管理的重點(diǎn)，常抓不懈。為確保該項(xiàng)工作順利推進(jìn)，成立市建設(shè)工程項(xiàng)目標(biāo)后監(jiān)督管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

四、工作職責(zé)

（一）建設(shè)單位是工程建設(shè)標(biāo)后管理的第一責(zé)任主體，對(duì)工程的建設(shè)全面負(fù)責(zé)，承擔(dān)法定責(zé)任和義務(wù)。應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家基本建設(shè)程序規(guī)定，及時(shí)完善工程建設(shè)各項(xiàng)手續(xù)；加強(qiáng)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)督檢查，核查相關(guān)資料是否與招投標(biāo)文件一致，檢查施工（監(jiān)理）單位項(xiàng)目建造師（總監(jiān)理工程師）及主要施工管理人員（監(jiān)理人員）是否與投標(biāo)承諾的人員相符，督促施工管理、監(jiān)理人員認(rèn)真履行職責(zé)，建立管理臺(tái)帳，如實(shí)記錄人員到崗履責(zé)情況；及時(shí)發(fā)現(xiàn)制止各類違法違規(guī)行為，并將相關(guān)情況及時(shí)報(bào)告有關(guān)職能部門；嚴(yán)格履行合同約定，及時(shí)支付工程進(jìn)度款，在規(guī)定期限內(nèi)辦理工程決算，對(duì)農(nóng)民工工資支付負(fù)監(jiān)管責(zé)任。

（二）市建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)建設(shè)工程項(xiàng)目標(biāo)后日常監(jiān)督管理工作。對(duì)工程建設(shè)各方主體履行責(zé)任及執(zhí)行制度情況組織監(jiān)督檢查；對(duì)建筑工程實(shí)施過(guò)程中的質(zhì)量、安全行為和施工合同履約情況進(jìn)行監(jiān)督管理；對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)實(shí)行不定期動(dòng)態(tài)巡查，如實(shí)記錄巡查情況；負(fù)責(zé)建筑市場(chǎng)各方主體違法違規(guī)行為的查處和不良行為記錄公示；對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行定期檢查，并通報(bào)檢查結(jié)果。

（三）市招標(biāo)采購(gòu)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格招標(biāo)文件審查，明確在招標(biāo)文件示范文本中企業(yè)投標(biāo)文件應(yīng)提供項(xiàng)目管理（監(jiān)理）人員身份證復(fù)印件、近期照片，投標(biāo)企業(yè)投標(biāo)時(shí)所作承諾必須實(shí)際履行到位；配合市建設(shè)行政主管部門和市監(jiān)察機(jī)關(guān)開(kāi)展標(biāo)后監(jiān)督檢查；加大對(duì)招投標(biāo)市場(chǎng)違法違規(guī)行為的查處力度，對(duì)有違法違規(guī)行為的企業(yè)依據(jù)相關(guān)規(guī)定分別給予暫停登記、限制投標(biāo)、清出市場(chǎng)等處罰。

（四）市監(jiān)察機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)對(duì)各職能部門和相關(guān)單位標(biāo)后監(jiān)督管理及其工作人員履行職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，參與工程建設(shè)中違法違規(guī)行為的調(diào)查，并依法實(shí)施處理。

五、保障措施

（一）加大巡查力度，實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。各相關(guān)部門要加大建筑工程巡查力度，及時(shí)全面核查報(bào)建手續(xù)資料是否真實(shí)齊全、項(xiàng)目建造師（項(xiàng)目總監(jiān)）及主要管理人員是否與其投標(biāo)承諾相符、是否按約在崗履責(zé)等，建立建筑工程巡查記錄登記制度并按月匯總，工程合同雙方應(yīng)如實(shí)填寫《工程項(xiàng)目標(biāo)后履約情況記錄表》并及時(shí)報(bào)送市建管處監(jiān)督執(zhí)法辦備案。

（二）嚴(yán)格合同管理，加強(qiáng)履約監(jiān)管。建設(shè)、施工單位必須規(guī)范簽訂合同，細(xì)化工程款支付節(jié)點(diǎn)（按已完工程量，不低于60℅，不高于90℅），規(guī)定工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，工程款必須付至已完工程總量的85℅，明確增（減）的工程量變更作為追加（減少）合同價(jià)款與工程進(jìn)度款同步核算，按合同比例支付。嚴(yán)格審批把關(guān)，對(duì)合同文本中無(wú)上述條款內(nèi)容的，不予頒發(fā)施工許可證。

（三）限時(shí)辦理結(jié)算，防止拖欠發(fā)生。對(duì)已竣工尚未結(jié)算的工程要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部和建設(shè)部印發(fā)的《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》（369號(hào)令），在規(guī)定期限內(nèi)完成竣工結(jié)算審查，并及時(shí)撥付工程款。凡對(duì)工程結(jié)算推諉扯皮、久拖不決，無(wú)建設(shè)單位與施工企業(yè)雙方簽字確認(rèn)的工程竣工決算資料，一律不予辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)。按照“誰(shuí)承包、誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，總承包企業(yè)對(duì)所承包工程的農(nóng)民工工資支付負(fù)總責(zé)，不得以工程款未到位為由拖欠農(nóng)民工工資。

（四）強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)，形成監(jiān)管合力。市住建委、市監(jiān)察局、市招管局、市建管處等部門要強(qiáng)化配合與協(xié)作，按照各自職責(zé)負(fù)責(zé)建設(shè)工程項(xiàng)目標(biāo)后跟蹤監(jiān)督管理工作，狠抓嚴(yán)管,形成統(tǒng)一管理、層層把關(guān)、環(huán)環(huán)相扣的建筑市場(chǎng)整體聯(lián)動(dòng)監(jiān)管機(jī)制。

（五）暢通監(jiān)督渠道，完善監(jiān)督機(jī)制。建設(shè)工程標(biāo)后活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循依法、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則，任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)建設(shè)工程各方主體標(biāo)后存在違法違規(guī)行為均有權(quán)向相關(guān)職能部門檢舉、控告和投訴，市建管處將在數(shù)字化管理平臺(tái)開(kāi)辟專欄或在新聞媒體上定期公開(kāi)曝光建筑市場(chǎng)違法違規(guī)信息。

（六）建立例會(huì)制度，加強(qiáng)跟蹤管理。領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)需要不定期召開(kāi)相關(guān)成員單位會(huì)議，聽(tīng)取標(biāo)后監(jiān)督管理工作情況匯報(bào)、分析存在問(wèn)題、研究對(duì)策措施，督促各有關(guān)單位建立健全工程建設(shè)項(xiàng)目標(biāo)后監(jiān)督管理制度。

六、責(zé)任追究

（一）項(xiàng)目建設(shè)單位有下列行為之一的，由行政主管部門視情分別給予責(zé)令限期整改、通報(bào)批評(píng)、記一般不良行為記錄、記嚴(yán)重不良行為記錄等處罰，并追究項(xiàng)目單位和直接責(zé)任人責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的，監(jiān)察機(jī)關(guān)依法依規(guī)予以查處；構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：

1.中標(biāo)公示后，無(wú)正當(dāng)理由不定標(biāo)或拒絕發(fā)放中標(biāo)通知書(shū)，或者改變招標(biāo)文件實(shí)質(zhì)內(nèi)容簽訂合同的；

2.違法簽訂“陰陽(yáng)合同”、“敞口合同”，造成投資失控、造價(jià)突破、決算不能及時(shí)核準(zhǔn)或“小合同，大決算”的；

3.違反規(guī)定指定承包單位或分包單位的，或?qū)⒐こ贪l(fā)包給無(wú)資質(zhì)或者不具有相應(yīng)資質(zhì)等級(jí)承包人的；

4.因監(jiān)管不力，造成質(zhì)量、安全事故、嚴(yán)重拖延工期的；

5.發(fā)現(xiàn)施工（監(jiān)理）單位違法違規(guī)行為未采取有效措施及時(shí)制止或未向有關(guān)部門報(bào)告的；

6.未執(zhí)行合同約定及時(shí)支付工程款，造成拖欠農(nóng)民工工資的，未在規(guī)定期限內(nèi)審結(jié)工程竣工決算的；

7.拒絕接受有關(guān)部門監(jiān)督檢查或提供資料不真實(shí)、不完整的；

8.其它違法、違規(guī)行為。

（二）施工、監(jiān)理單位有下列行為之一的，由建設(shè)行政主管部門視情分別給予通報(bào)批評(píng)、記一般不良行為記錄、記嚴(yán)重不良行為記錄、依法予以經(jīng)濟(jì)處罰、降低直至取消資質(zhì)等級(jí)（外地企業(yè)清出我市建筑市場(chǎng)）等處罰；情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任：

1.有圍標(biāo)、串標(biāo)行為，低于成本價(jià)，惡意低價(jià)中標(biāo)或以其它方式弄虛作假，騙取中標(biāo)的；

2.超越資質(zhì)等級(jí)范圍或以其它單位名義承攬工程業(yè)務(wù)，或?qū)⑺袛垬I(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包、違法分包的；

3.轉(zhuǎn)讓、出借資質(zhì)證書(shū)、掛靠或以其它方式允許他人以本企業(yè)名義承攬工程及轉(zhuǎn)手買賣工程業(yè)務(wù)的；

4.未按投標(biāo)承諾在施工現(xiàn)場(chǎng)派駐項(xiàng)目管理（監(jiān)理）班子或項(xiàng)目管理（監(jiān)理）班子未及時(shí)到崗履責(zé)的，施工現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際項(xiàng)目管理（監(jiān)理）人員與中標(biāo)文件確定人員不相符的；

5.施工、監(jiān)理單位相互串通、欺騙、隱瞞施工過(guò)程中的違法違規(guī)行為，謀取非法利益，出具虛假監(jiān)理文件或報(bào)告的；

6.違規(guī)使用被記不良行為記錄或被清出我市建筑市場(chǎng)的單位或承包人（班組長(zhǎng)）的；

7.未設(shè)立農(nóng)民工工資支付專用賬戶、勞務(wù)用工未實(shí)行實(shí)名制管理或有拖欠農(nóng)民工工資行為的；

8.其它違法、違規(guī)行為。

（三）項(xiàng)目建造師、項(xiàng)目總監(jiān)理工程師有下列行為之一的，由建設(shè)行政主管部門視情分別給予通報(bào)批評(píng)、記一般不良行為記錄、記嚴(yán)重不良行為記錄直至吊銷資格證書(shū)等處罰，情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任：

1.施工現(xiàn)場(chǎng)管理（監(jiān)理）不到位，造成重大質(zhì)量、安全事故或嚴(yán)重拖延工期的；

2.本人資格證書(shū)注冊(cè)所在單位非中標(biāo)單位而從事該項(xiàng)目施工管理工作的；

3.未按投標(biāo)文件承諾，不在崗履行職責(zé)的；

4.與有關(guān)單位管理人員串通，簽認(rèn)虛假工程量或工程造價(jià)的；

5.項(xiàng)目建造師同時(shí)承擔(dān)超過(guò)一項(xiàng)工程項(xiàng)目或總監(jiān)理工程師承擔(dān)超過(guò)三項(xiàng)工程監(jiān)理任務(wù)的；

6.違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其它行為。

篇8

一、濰坊市2015年度機(jī)構(gòu)編制評(píng)估主要做法

2015年，在評(píng)估工作推進(jìn)中，濰坊市著重把握好指標(biāo)體系確定、部門自評(píng)、社會(huì)調(diào)查、實(shí)地評(píng)估、綜合評(píng)定等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一是突出重點(diǎn)，完善指標(biāo)體系。注重總結(jié)前兩年評(píng)估工作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)評(píng)估指標(biāo)體系、方式方法等作了進(jìn)一步改進(jìn)和完善，在內(nèi)容設(shè)置上，將職能配置、履職情況及成效作為評(píng)估重點(diǎn)，結(jié)合政府職能轉(zhuǎn)變、審批制度改革和機(jī)構(gòu)編制業(yè)務(wù)工作實(shí)際，增加了是否落實(shí)“兩集中、兩到位”、行政審批事項(xiàng)下放、加強(qiáng)事中事后監(jiān)管和新設(shè)機(jī)構(gòu)組建運(yùn)行情況等內(nèi)容；在評(píng)估方式上，首次引入定量評(píng)價(jià)的方法，采用定性與定量評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，對(duì)評(píng)估指標(biāo)進(jìn)行量化；在體系構(gòu)成上，分為職能配置情況、機(jī)制建立及運(yùn)行情況、履行職責(zé)情況及成效和機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行情況等4個(gè)一級(jí)指標(biāo)項(xiàng)目、29個(gè)二級(jí)評(píng)估指標(biāo)，總分值為100分。二是嚴(yán)把關(guān)口，組織部門自評(píng)。制定印發(fā)機(jī)構(gòu)編制評(píng)估工作方案，對(duì)評(píng)估對(duì)象、評(píng)估內(nèi)容、方法步驟及時(shí)間安排等進(jìn)行明確。組織召開(kāi)政府部門機(jī)構(gòu)編制評(píng)估工作會(huì)議，對(duì)評(píng)估工作做了安排部署，同時(shí)，對(duì)評(píng)估工作流程及相關(guān)事宜進(jìn)行了專題培訓(xùn)。為方便部門操作，專門設(shè)計(jì)制作了自評(píng)報(bào)告模板及相關(guān)評(píng)估表格，并發(fā)送至公共郵箱，便于部門下載使用。為確保報(bào)送質(zhì)量，要求被評(píng)估部門在正式報(bào)送前，將自評(píng)報(bào)告及相關(guān)表格通過(guò)郵箱發(fā)送電子版進(jìn)行初審，經(jīng)嚴(yán)格把關(guān)后再正式報(bào)送。三是多措并舉，開(kāi)展社會(huì)調(diào)查。堅(jiān)持多維度評(píng)價(jià)方式，全面了解社會(huì)各方對(duì)被評(píng)估部門職責(zé)履行和服務(wù)效能的感受和評(píng)價(jià)。依托政務(wù)服務(wù)中心網(wǎng)上審批平臺(tái)，調(diào)查了解被評(píng)估部門服務(wù)對(duì)象的滿意度情況；通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查，掌握被評(píng)估部門外部協(xié)作配合機(jī)制建立及運(yùn)行情況；結(jié)合全市企業(yè)“雙評(píng)”活動(dòng)結(jié)果和市直部門績(jī)效綜合考核結(jié)果，對(duì)部門履職情況及成效等進(jìn)行評(píng)價(jià)。四是從嚴(yán)從實(shí)，抓好實(shí)地評(píng)估。制定印發(fā)實(shí)地評(píng)估的通知，專門抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成評(píng)估組，由分管領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，嚴(yán)格按照評(píng)估方案和流程深入實(shí)地進(jìn)行評(píng)估。通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)、座談交流、查閱文件資料和跟蹤調(diào)研等方式，系統(tǒng)掌握了被評(píng)估部門機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、職責(zé)履行和機(jī)構(gòu)編制規(guī)定執(zhí)行等第一手資料。五是跟蹤督查，落實(shí)反饋整改。結(jié)合部門自評(píng)、社會(huì)調(diào)查和實(shí)地評(píng)估情況，進(jìn)行綜合分析評(píng)定，查找梳理存在問(wèn)題，對(duì)照指標(biāo)量化賦分，形成評(píng)估報(bào)告。經(jīng)主任辦公會(huì)議研究，呈編委領(lǐng)導(dǎo)閱示。按照編委主要領(lǐng)導(dǎo)批示意見(jiàn)，及時(shí)將評(píng)估結(jié)果書(shū)面反饋10部門。對(duì)部門存在的問(wèn)題分別提出整改意見(jiàn)建議，明確整改時(shí)限，跟蹤督查抓好問(wèn)題整改。

二、2015年度10個(gè)政府部門評(píng)估總體情況

評(píng)估發(fā)現(xiàn)，10部門依法依規(guī)履職和執(zhí)行機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定的總體情況良好。一是職責(zé)調(diào)整到位，推進(jìn)了政府職能轉(zhuǎn)變。部門基本能夠按照政府職能轉(zhuǎn)變和簡(jiǎn)政放權(quán)的有關(guān)要求，及時(shí)進(jìn)行職責(zé)調(diào)整，主動(dòng)移交轉(zhuǎn)移或下放相關(guān)職責(zé)，將技術(shù)性和輔事務(wù)從機(jī)關(guān)剝離，交由事業(yè)單位或中介組織；市縣兩級(jí)的監(jiān)管能夠分工配合，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管領(lǐng)域的有效銜接。加強(qiáng)的職責(zé)切實(shí)得到強(qiáng)化，劃入和新增的職責(zé)基本全部分解到相關(guān)內(nèi)部機(jī)構(gòu)。如涉及食品安全監(jiān)管的職責(zé)整合劃入到市食藥局后，已分解落實(shí)到食品生產(chǎn)監(jiān)管科、食品流通監(jiān)管科等。二是職責(zé)關(guān)系相對(duì)明確，加強(qiáng)了部門間協(xié)調(diào)配合。以“三定”規(guī)定為基礎(chǔ)，推行權(quán)力清單、責(zé)任清單制度，部門職責(zé)邊界和分工進(jìn)一步厘清，較好地解決了職責(zé)交叉和分散問(wèn)題。社會(huì)調(diào)查表明，對(duì)于涉及多個(gè)部門，需共同協(xié)作配合開(kāi)展的工作或事項(xiàng)，建立了較為完善的協(xié)調(diào)配合機(jī)制，部門之間責(zé)任明確、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢。如市衛(wèi)計(jì)委和市發(fā)改委、市食藥局、市安監(jiān)局、濰坊出入境檢驗(yàn)檢疫局等四部門就20多項(xiàng)涉及部門分工的事項(xiàng)進(jìn)行了詳細(xì)劃分，厘清了主辦和協(xié)辦的關(guān)系。三是職責(zé)履行到位，提升了政府效能。各部門嚴(yán)格按照法定職責(zé)，積極發(fā)揮職能作用，圍繞中心服務(wù)大局，主動(dòng)開(kāi)展工作，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出了重要貢獻(xiàn)；對(duì)市委、市政府安排部署的重點(diǎn)工作能夠扎實(shí)推進(jìn)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。部門嚴(yán)格落實(shí)權(quán)力清單制度，規(guī)范部門權(quán)力運(yùn)行，能夠按單行權(quán)、按單履職。進(jìn)一步深化行政審批制度改革，能夠積極落實(shí)“兩集中、兩到位”，優(yōu)化審批流程，創(chuàng)新審批方式，壓減審批時(shí)限，提升了審批效率。如，市工商局按照工商登記制度改革的要求，不斷簡(jiǎn)政放權(quán)，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)了創(chuàng)業(yè)活力。近年來(lái)，10部門都獲得了上級(jí)表彰獎(jiǎng)勵(lì)。其中，市國(guó)土局連續(xù)多年保持了“全國(guó)文明單位”稱號(hào)，并獲得多項(xiàng)省部級(jí)表彰。四是機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行較好，維護(hù)了機(jī)構(gòu)編制紀(jì)律嚴(yán)肅性。部門機(jī)構(gòu)編制法規(guī)意識(shí)較強(qiáng)，總體上管理較為規(guī)范，多數(shù)部門能夠嚴(yán)格落實(shí)職能、機(jī)構(gòu)、人員編制等機(jī)構(gòu)編制調(diào)整事項(xiàng)，集體研究并按規(guī)定程序呈報(bào)人員編制、領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)調(diào)整等事宜，及時(shí)完成機(jī)構(gòu)編制綜合管理信息系統(tǒng)更新維護(hù)。

從量化賦分情況看，市國(guó)土局、經(jīng)信委、質(zhì)監(jiān)局等部門綜合得分較高，市林業(yè)局、文廣新局、食藥局等部門綜合得分較低，具體如圖1。

10部門在職能配置、機(jī)制建立及運(yùn)行、職責(zé)履行和機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行等方面，不同程度存在著薄弱環(huán)節(jié)。從各項(xiàng)目得分看，職責(zé)履行情況和機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行情況普遍存在失分現(xiàn)象，如圖2。主要問(wèn)題及原因概括、分析如下：

1.個(gè)別單位運(yùn)行機(jī)制建立或組建運(yùn)行不到位。市農(nóng)業(yè)局和市文廣新局為本次政府機(jī)構(gòu)改革涉及部門，工作運(yùn)行機(jī)制尚不健全，農(nóng)業(yè)局機(jī)關(guān)與農(nóng)機(jī)局、畜牧局的工作關(guān)系，文廣新局與文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法局的工作關(guān)系沒(méi)有完全按照改革要求落實(shí)到位。市衛(wèi)計(jì)委所屬市衛(wèi)生計(jì)生行政執(zhí)法監(jiān)督處、市衛(wèi)生計(jì)生宣教信息中心和市農(nóng)業(yè)局所屬市農(nóng)業(yè)綜合執(zhí)法支隊(duì)3個(gè)單位，由于領(lǐng)導(dǎo)班子未配備等原因，機(jī)構(gòu)整合組建不到位。

2.存在人員混崗現(xiàn)象。從評(píng)估情況看，部分單位存在混崗問(wèn)題。如，有的部門機(jī)關(guān)超編，多年不能新進(jìn)工作人員，存在借用事業(yè)單位人員在機(jī)關(guān)工作的問(wèn)題；有的事業(yè)單位工作任務(wù)不飽滿，人員相對(duì)空閑，被借調(diào)到機(jī)關(guān)使用。

3.人員結(jié)構(gòu)不夠合理。從年齡結(jié)構(gòu)看，10部門機(jī)關(guān)人員平均年齡從42歲到48歲不等，50歲以上人員共157人，占實(shí)有總?cè)藬?shù)的37.5%，各年齡段人員分布情況見(jiàn)圖3。從職級(jí)結(jié)構(gòu)看，個(gè)別部門人員職級(jí)比例倒掛，縣級(jí)、科級(jí)干部占比過(guò)大，一般工作人員比例過(guò)少。從專業(yè)結(jié)構(gòu)看，有的事業(yè)單位專業(yè)人員匱乏，不能滿足工作需要。市海洋與漁業(yè)行政執(zhí)法處實(shí)有25人，僅有2人具備上船執(zhí)法的條件，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足工作需要，影響了漁業(yè)安全監(jiān)督管理、海洋監(jiān)察工作開(kāi)展。

4.部分事業(yè)單位功能定位有偏差、作用發(fā)揮較弱。有的部門將所屬事業(yè)單位按內(nèi)部機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，這些事業(yè)單位長(zhǎng)期依附于主管部門，人財(cái)物不獨(dú)立，不能獨(dú)立對(duì)外開(kāi)展活動(dòng)，與提供公共服務(wù)的主體定位，構(gòu)建公益服務(wù)新格局的目標(biāo)要求不相符。如市林業(yè)局所屬市林場(chǎng)管理辦公室、市集體林權(quán)制度改革辦公室等。

5.事業(yè)單位登記管理不夠規(guī)范。有多個(gè)部門存在事業(yè)單位登記管理認(rèn)識(shí)程度不高，變更登記、注銷登記不及時(shí)，甚至個(gè)別單位不登記的問(wèn)題。如，市食藥局有3家事業(yè)單位，僅登記1家。

三、深化評(píng)估工作的幾點(diǎn)思考

濰坊市機(jī)構(gòu)編制評(píng)估工作雖取得了一定成效，但評(píng)估中也遇到了一些困難和問(wèn)題，如在評(píng)估內(nèi)容設(shè)計(jì)上，指標(biāo)量化難度大，部門職能履行和機(jī)構(gòu)編制使用效益的評(píng)估不夠全面深入，考評(píng)主體比較單一等。對(duì)于下一步如何繼續(xù)深化評(píng)估工作，提高評(píng)估的合理性、科學(xué)性，需要進(jìn)一步研究與思考。

（一）科學(xué)設(shè)計(jì)指標(biāo)體系是前提。指標(biāo)體系是否科學(xué)合理，是否具有針對(duì)性和操作性，決定了機(jī)構(gòu)編制評(píng)估工作能否取得實(shí)效。從近年的評(píng)估工作實(shí)踐來(lái)看，雖然對(duì)評(píng)估指標(biāo)體系進(jìn)行了不斷完善，實(shí)現(xiàn)了由定性分析向定量分析的轉(zhuǎn)變，但是，由于被評(píng)估部門機(jī)構(gòu)職能差別較大，業(yè)務(wù)范圍各異，很難用“一把尺子”去衡量，有些指標(biāo)難以量化，定性比較籠統(tǒng)，部分指標(biāo)只能靠實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)判斷，操作性不強(qiáng)，盡管采取了提供自評(píng)報(bào)告、實(shí)地查看、座談了解等辦法，但有時(shí)憑主觀印象打分、憑感覺(jué)打分的問(wèn)題仍然存在，導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果缺乏客觀性、公正性和科學(xué)性。同時(shí)，評(píng)估指標(biāo)并不是一成不變的，隨著評(píng)估工作的深入開(kāi)展和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，指標(biāo)體系也應(yīng)不斷完善。比如，對(duì)指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化量化，以增強(qiáng)評(píng)估的可操作性和部門之間的可比性；由于部門職責(zé)的差異性，在指標(biāo)體系內(nèi)除設(shè)計(jì)部門之間的共性指標(biāo)外，還應(yīng)積極探索設(shè)計(jì)有針對(duì)性的個(gè)性指標(biāo)，避免評(píng)估工作大而化之，流于形式。

（二）提高評(píng)估人員隊(duì)伍素質(zhì)是基礎(chǔ)。機(jī)構(gòu)編制評(píng)估工作業(yè)務(wù)性強(qiáng)、專業(yè)要求高，評(píng)估人員的素質(zhì)決定了評(píng)估質(zhì)量。評(píng)估工作人員不但要熟悉機(jī)構(gòu)編制業(yè)務(wù)、評(píng)估工作程序和部門“三定”，還要熟悉行政管理、定量定性分析方法等方面的知識(shí)，確保及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，認(rèn)真研究和剖析問(wèn)題，并提出意見(jiàn)建議。要把提升評(píng)估人員素質(zhì)能力作為一項(xiàng)重要基礎(chǔ)工作來(lái)抓，通過(guò)集中學(xué)習(xí)有關(guān)政策規(guī)定、舉辦業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、外出學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)等形式，進(jìn)一步提升評(píng)估人員的業(yè)務(wù)能力，使其全面掌握被評(píng)估部門“三定”規(guī)定，熟悉評(píng)估程序，提高評(píng)估質(zhì)量。

（三）建立評(píng)估聯(lián)動(dòng)機(jī)制是關(guān)鍵。一方面，需進(jìn)一步解決好評(píng)估主體與被評(píng)估部門“主體客體之間”聯(lián)動(dòng)配合問(wèn)題。機(jī)構(gòu)編制評(píng)估作為機(jī)構(gòu)編制部門服務(wù)有關(guān)部門單位的重要舉措，在前期評(píng)估對(duì)象篩選、中期實(shí)地評(píng)估開(kāi)展和后期評(píng)估結(jié)果反饋等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，亟需雙方加大聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)，保持密切銜接溝通，通過(guò)建立健全順暢高效的主客體聯(lián)動(dòng)配合機(jī)制，增進(jìn)工作共識(shí)，健全工作網(wǎng)絡(luò)，合理調(diào)配力量，推動(dòng)評(píng)估工作順利開(kāi)展，確保評(píng)估的實(shí)際效果。另一方面，需進(jìn)一步解決好評(píng)估主體相關(guān)方“主體成員之間”聯(lián)動(dòng)配合問(wèn)題。雖然省編委出臺(tái)的《山東省政府部門機(jī)構(gòu)編制評(píng)估辦法》對(duì)評(píng)估主體作了明確，“機(jī)構(gòu)編制部門可根據(jù)評(píng)估工作需要會(huì)同同級(jí)組織、紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)政、人力資源社會(huì)保障和審計(jì)等部門共同進(jìn)行”，但在評(píng)估工作實(shí)際開(kāi)展中，主要還是機(jī)構(gòu)編制部門獨(dú)力組織實(shí)施，評(píng)估主體比較單一，與組織、紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)政、人力資源社會(huì)保障和審計(jì)等多部門的相互協(xié)調(diào)配合機(jī)制尚未有效形成。應(yīng)積極探索建立由編辦牽頭，組織、紀(jì)檢監(jiān)察、人社、財(cái)政等部門共同參與的評(píng)估整體，形成分工明確、各負(fù)其責(zé)、相互配合、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，切實(shí)形成評(píng)估工作合力。

篇9

今年1月24日，國(guó)家安監(jiān)總局頒布實(shí)施了《煤礦礦長(zhǎng)保護(hù)礦工生命安全七條規(guī)定》，這既是加強(qiáng)安全生產(chǎn)的鐵律，更是對(duì)全國(guó)550萬(wàn)礦工的承諾。在全省煤礦礦長(zhǎng)宣貫大會(huì)上，陳炎生局長(zhǎng)強(qiáng)調(diào)：“《七條規(guī)定》明確了礦長(zhǎng)的職責(zé)，主要內(nèi)容就是‘七個(gè)必須、七個(gè)嚴(yán)禁’，這抓住了煤礦安全生產(chǎn)的主要矛盾和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。每位礦長(zhǎng)都必須要落實(shí)責(zé)任，只要做到了，就能有效遏制重特大事故。如果違反規(guī)定，就要依法處罰，情節(jié)嚴(yán)重的按規(guī)定上限處罰，責(zé)令礦井停產(chǎn)整頓、暫扣或吊銷相關(guān)證件，直至依法關(guān)閉取締，決不姑息遷就?！?/p>

春節(jié)過(guò)后，福建煤監(jiān)局迅速行動(dòng)，全面組織開(kāi)展《七條規(guī)定》宣貫活動(dòng)。2月底以來(lái)，按照“四覆蓋”（覆蓋全省所有煤礦、所有礦長(zhǎng)、所有煤礦實(shí)際控制人、所有一線員工）要求，全省煤礦深入開(kāi)展“十個(gè)一”活動(dòng)。即組織一次從業(yè)人員全員培訓(xùn)，培訓(xùn)時(shí)間不少于2天；舉辦一次安全承諾，全省所有煤礦礦長(zhǎng)簽訂《安全承諾書(shū)》；組織一場(chǎng)《七條規(guī)定》專題考試；每個(gè)礦井組織一次安全形勢(shì)分析，每位一線員工參與安全管理獻(xiàn)言獻(xiàn)策；開(kāi)展一次專題巡回宣講；舉辦一期事故案例警示教育培訓(xùn)；每個(gè)礦井開(kāi)設(shè)一個(gè)安全文化長(zhǎng)廊，《七條規(guī)定》在主井口上板上墻；每個(gè)礦井聘請(qǐng)一支安全督導(dǎo)隊(duì)；在三個(gè)重點(diǎn)產(chǎn)煤市分別組織一次示范式、解剖式復(fù)產(chǎn)復(fù)工驗(yàn)收檢查；開(kāi)展一系列專項(xiàng)督查。

2月27日和2月28日，國(guó)家安監(jiān)總局派出督導(dǎo)組分別在三明、龍巖兩市組織召開(kāi)宣貫大會(huì)。全省291名煤礦礦長(zhǎng)、147名煤礦法人代表和140名省能源集團(tuán)公司、產(chǎn)煤縣、市（區(qū)）政府及鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦事處）分管領(lǐng)導(dǎo)以及煤炭行業(yè)管理部門主要負(fù)責(zé)人，共計(jì)578人參加了會(huì)議。會(huì)上，督導(dǎo)組將《七條規(guī)定》親自送到煤礦礦長(zhǎng)手中，國(guó)家煤監(jiān)局副局長(zhǎng)李萬(wàn)疆對(duì)《七條規(guī)定》做了具體解讀。全省煤礦礦長(zhǎng)觀看了事故警示教育片，并現(xiàn)場(chǎng)簽訂了安全承諾書(shū)，參加了專題考試。經(jīng)閱卷，平均成績(jī)97.7分。

“在新的一年里，我將以安全生產(chǎn)

二、持續(xù)推進(jìn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。一是要認(rèn)真開(kāi)展安全標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)“回頭看”，把工作重點(diǎn)由“認(rèn)定達(dá)標(biāo)”向“國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)”過(guò)度，督促各級(jí)各行業(yè)主管部門加強(qiáng)評(píng)審機(jī)構(gòu)和評(píng)審隊(duì)伍建設(shè)，加大現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審、現(xiàn)場(chǎng)認(rèn)定的推進(jìn)力度。二要督促礦山、危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)加快推進(jìn)安全標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)提升層次、鞏固升級(jí)的進(jìn)度，引領(lǐng)帶動(dòng)其他行業(yè)領(lǐng)域做細(xì)做實(shí)安全標(biāo)準(zhǔn)化的達(dá)標(biāo)創(chuàng)建，確保所有企事業(yè)單位在今年底前實(shí)現(xiàn)全面達(dá)標(biāo)。三要按照國(guó)家安監(jiān)總局等部門《關(guān)于全面推進(jìn)全國(guó)工貿(mào)行業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的意見(jiàn)》，協(xié)調(diào)本級(jí)政府明確工貿(mào)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)主管部門，積極推進(jìn)規(guī)?；蛳揞~以上工貿(mào)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的完善提升工作。

三、切實(shí)加強(qiáng)道路交通安全綜合整治。道路交通安全是安全生產(chǎn)最關(guān)鍵、最直接的行業(yè)領(lǐng)域，是名副其實(shí)的事故“大戶”。一是要加強(qiáng)與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)溝通，支持配合相關(guān)部門采取積極有效措施，扎實(shí)推進(jìn)綜合整治各項(xiàng)工作。二要在推進(jìn)過(guò)程中，做到心中有數(shù)、準(zhǔn)確定位，特別是對(duì)道路設(shè)施“三同時(shí)”制度要嚴(yán)格落實(shí)，嚴(yán)格把關(guān)，并切實(shí)加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)道路交通安全綜合整治工作的指導(dǎo)，推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)優(yōu)化組合整治力量。三要認(rèn)真抓好生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性和非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性道路交通事故的分析及定位，從嚴(yán)把好事故的跟蹤管理，確保目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。四要加強(qiáng)督促檢查，運(yùn)用警示通報(bào)、行政問(wèn)責(zé)、事故調(diào)查等手段，督促各級(jí)相關(guān)部門切實(shí)抓好綜合整治各項(xiàng)措施的落實(shí)。

四、強(qiáng)化重點(diǎn)行業(yè)安全整治。各級(jí)各有關(guān)部門要持續(xù)深入開(kāi)展煤礦、水上交通和漁業(yè)生產(chǎn)、建筑施工、消防、學(xué)校等重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域安全專項(xiàng)整治，促進(jìn)重點(diǎn)行業(yè)安全生產(chǎn)狀況持續(xù)改善。各地要認(rèn)真落實(shí)新出臺(tái)的金屬非金屬礦山礦長(zhǎng)和危險(xiǎn)化學(xué)品企業(yè)負(fù)責(zé)人安全生產(chǎn)“兩個(gè)九確?！保袑?shí)抓好自己的責(zé)任田。

五、持續(xù)推進(jìn)“打非治違”工作。各地要結(jié)合實(shí)際，嚴(yán)厲打擊安全生產(chǎn)非法違法、違規(guī)違章行為，從嚴(yán)落實(shí)關(guān)閉取締、上限處罰、停產(chǎn)整頓、依法追責(zé)等“四個(gè)一律”，堅(jiān)決實(shí)施及時(shí)通報(bào)、公布曝光、嚴(yán)厲處罰、掛牌督辦、取締關(guān)閉、嚴(yán)肅追責(zé)等“六個(gè)一批”，對(duì)存在的問(wèn)題，要開(kāi)展聯(lián)合執(zhí)法、集中清剿，從嚴(yán)懲處。

六、加強(qiáng)安全生產(chǎn)基層基礎(chǔ)建設(shè)。一要加強(qiáng)安全生產(chǎn)宣傳教育和培訓(xùn)，推動(dòng)本級(jí)政府建立安全生產(chǎn)宣傳教育聯(lián)席會(huì)議制度，在本地主流媒體持續(xù)加強(qiáng)安全發(fā)展戰(zhàn)略舉措、煤礦“七項(xiàng)規(guī)定”等重大活動(dòng)的宣傳教育。二要持續(xù)推進(jìn)“安全社區(qū)”、“安全園區(qū)”和安全文化示范企業(yè)創(chuàng)建活動(dòng)，把創(chuàng)建工作不斷引向深入。三要加強(qiáng)安全生產(chǎn)應(yīng)急處置。接到事故報(bào)告后，要及時(shí)組織相關(guān)人員趕赴現(xiàn)場(chǎng)，組織事故救援，并按照事故等級(jí)，抓好事故調(diào)查處理。四要積極推進(jìn)安全監(jiān)管執(zhí)法能力建設(shè)，改菩監(jiān)管執(zhí)法裝備，提高監(jiān)管執(zhí)法水平。五要認(rèn)真搞好安全生產(chǎn)監(jiān)管監(jiān)察崗位津貼的協(xié)調(diào)發(fā)放工作。

在如何圍繞發(fā)展大局認(rèn)真履職上，陳炎生局長(zhǎng)結(jié)合自身工作體會(huì)，認(rèn)為最主要的就是要圍繞責(zé)任這個(gè)主題，樹(shù)立責(zé)任意識(shí)，堅(jiān)持實(shí)事求是、有效監(jiān)管，堅(jiān)持執(zhí)法與服務(wù)并重，抓好工作落實(shí)。一方面，要落實(shí)政府安辦綜合監(jiān)管職責(zé)，注意發(fā)揮好本級(jí)政府的參謀助手作用，抓好安全生產(chǎn)重大問(wèn)題的跟蹤協(xié)調(diào)，督促各級(jí)各相關(guān)部門抓好安全生產(chǎn)工作的落實(shí)。另一方面，要落實(shí)安監(jiān)局長(zhǎng)職責(zé)，關(guān)鍵是抓好班子、帶好隊(duì)伍，全力抓好非煤礦山、危險(xiǎn)化學(xué)品安全監(jiān)管。安監(jiān)局長(zhǎng)們要提高認(rèn)識(shí)，準(zhǔn)確定位、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提升素質(zhì)、突出重點(diǎn)，狠抓落實(shí)、講究方法，提升實(shí)效、帶好隊(duì)伍，廉潔自律。

篇10

內(nèi)容摘要：廉政風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制是海陵法院為防止腐敗發(fā)生，以制約和監(jiān)督司法權(quán)運(yùn)行為核心，以制度建設(shè)為著力點(diǎn)，以風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)防控為主要措施的一項(xiàng)廉政制度創(chuàng)新。該制度已經(jīng)在海陵法院實(shí)施并取得些許成效。本文擬從該制度產(chǎn)生的背景及其制定的科學(xué)性出發(fā)，對(duì)制度的主要構(gòu)成和具體內(nèi)容進(jìn)行闡述，并指出該制度現(xiàn)階段存在的不足。

關(guān)鍵詞：廉政 節(jié)點(diǎn) 風(fēng)險(xiǎn) 防控措施

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制的形成背景

長(zhǎng)期以來(lái)，由于缺乏融入司法審判的具體手段，人民法院黨風(fēng)廉政建設(shè)的諸多制度、措施和做法，大多隔靴撓癢、對(duì)空喊話，效果并未彰顯。司法腐敗依然發(fā)案不斷，投訴亦居高不下。20__年我院有兩名法官被檢察機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，教?xùn)深刻，令人痛定思痛。如何創(chuàng)新工作機(jī)制，在遵守現(xiàn)行各類廉政制度的基礎(chǔ)上，探索一套利用現(xiàn)有各類監(jiān)管資源、實(shí)現(xiàn)與審判流程無(wú)縫對(duì)接的防控網(wǎng)，成為我院連續(xù)3屆黨組及紀(jì)檢監(jiān)察部門思考和探索的長(zhǎng)期課題。經(jīng)過(guò)反復(fù)醞釀和實(shí)踐運(yùn)行，逐步形成了一套廉政風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制。該機(jī)制通過(guò)排查分析，鎖定司法腐敗易發(fā)多發(fā)的21個(gè)審判流程關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，重點(diǎn)制訂了針對(duì)性的具體控防措施，并嘗試從源頭上及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防控腐敗現(xiàn)象的發(fā)生，從而使腐敗“不能為”、“不敢為”的他律機(jī)制得以強(qiáng)化。

二、廉政風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制的主要構(gòu)成

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制貫穿于6個(gè)審判流程之中，共21個(gè)節(jié)點(diǎn)、21個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、47條措施。節(jié)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)、防控措施三部分一一對(duì)應(yīng)。

第一部分為節(jié)點(diǎn)，是該機(jī)制的工作基點(diǎn)。案件受理及分配包括4個(gè)節(jié)點(diǎn)：立案審查、案件分配、訴訟費(fèi)收取、管轄權(quán)異議。司法鑒定及拍賣方面包括1個(gè)節(jié)點(diǎn)：委托。刑事審判包括5個(gè)節(jié)點(diǎn)：變更強(qiáng)制措施、定罪量刑、案件討論、罰金數(shù)額確定、贓款贓物處理。民事審判包括6個(gè)節(jié)點(diǎn)：證據(jù)收集、訴訟保全、開(kāi)庭審理、調(diào)解與撤訴、合議庭討論、庭室討論。行政審判包括1個(gè)節(jié)點(diǎn)：案件審理。執(zhí)行工作包括4個(gè)節(jié)點(diǎn)：執(zhí)行流程、采取執(zhí)行措施、執(zhí)行異議審查、財(cái)產(chǎn)處分。所列節(jié)點(diǎn)都是各條線上極易發(fā)生腐敗的預(yù)防關(guān)鍵點(diǎn)。之所以將節(jié)點(diǎn)作為整個(gè)機(jī)制的切入點(diǎn)，一是因?yàn)槠涿鞔_了該機(jī)制的工作重點(diǎn)，便于集中精力監(jiān)管，避免面面俱到，但實(shí)際操作卻無(wú)從下手的尷尬。二是因?yàn)橐?1個(gè)節(jié)點(diǎn)作為支撐，反腐工作可以進(jìn)一步覆蓋其他方面，由點(diǎn)到線，最終形成全院反腐網(wǎng)絡(luò)。

第二部分是風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)質(zhì)是對(duì)有關(guān)腐敗現(xiàn)象的描述。風(fēng)險(xiǎn)是基于各節(jié)點(diǎn)，總結(jié)了過(guò)往各級(jí)法院違法違紀(jì)案件中的常見(jiàn)腐敗形式，并結(jié)合了我院實(shí)際工作中存在的問(wèn)題確定而來(lái)。風(fēng)險(xiǎn)的制定是將腐敗問(wèn)題具體化，以便透過(guò)具體現(xiàn)象或行為判斷腐敗的發(fā)生，進(jìn)而能夠采取相應(yīng)措施。

第三部分是防控措施。防控措施是整個(gè)節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制的最為重要的部分，是對(duì)確定的節(jié)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和監(jiān)管的具體措施。防控措施是堅(jiān)持不擅自另設(shè)規(guī)定的原則，嚴(yán)格依照現(xiàn)有法律法規(guī)及本院原有制度進(jìn)行確定，防止了規(guī)定的混亂。防控措施較為多樣，大致可以分為三類。第一類是設(shè)施監(jiān)控類，此類措施主要是通過(guò)某些設(shè)施的設(shè)置起到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防控作用。如：由電腦隨機(jī)分案；在鑒定搖號(hào)室設(shè)立三同步；在訴訟服務(wù)大廳公示訴訟費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等。第二類是制度監(jiān)管類，這類措施是相關(guān)人員或部門按照已有或本機(jī)制設(shè)立的規(guī)定和制度各自履職，本機(jī)制的絕大多數(shù)防控措施均屬于此類。如：訴訟費(fèi)收取從嚴(yán)執(zhí)行減、緩、免三級(jí)審批制度；紀(jì)檢監(jiān)察人員按規(guī)定對(duì)庭審進(jìn)行巡查。第三類是違規(guī)處置類，該類措施是就已經(jīng)發(fā)生的腐敗行為進(jìn)行的處置。如：在定罪量刑方面，承辦法官違反規(guī)定私下會(huì)見(jiàn)當(dāng)事人、近親屬的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按嚴(yán)重違紀(jì)處理，有索賄的，移送紀(jì)委查處；因管轄權(quán)異議案件被二審法院指定受理的，責(zé)任人須接受質(zhì)委會(huì)質(zhì)詢。

三、廉政風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制的內(nèi)容分述

節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制作為一項(xiàng)反腐制度嵌入法院主要工作流程中，根據(jù)條線工作的情況不同，具體做法呈現(xiàn)多樣化。

（一） 案件受理及分配

以立案審查為節(jié)點(diǎn)，為防止違反審批規(guī)定，擅自對(duì)應(yīng)受理的案件不予受理的情況發(fā)生。首先，在立案窗口設(shè)專職法官負(fù)責(zé)受案審查，并堅(jiān)持案件受理逐級(jí)審批制度。第二，如果當(dāng)事人堅(jiān)持索要不予受理裁定書(shū)，應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)做出書(shū)面裁定并送達(dá)。第三，對(duì)無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)7個(gè)工作日不立不裁并造成不良影響的負(fù)責(zé)人按違法審判給予行政警告以上處分。

以案件分配為節(jié)點(diǎn)，為防止違反隨機(jī)分案規(guī)定，按照私下掌控需要或關(guān)系親疏來(lái)選擇或變更承辦法官的情況發(fā)生。首先，確定所有案件均由立案庭專設(shè)電腦隨機(jī)分案。第二，除回避等法定事由或其它的合理事由必須變更承辦法官外，一律不得隨意變更法官。第三，審判庭每月變更承辦法官數(shù)達(dá)到每月受理案件數(shù)5%以上的，所在庭負(fù)責(zé)人須向質(zhì)委會(huì)逐一案件說(shuō)明理由并接受委員質(zhì)詢。

以訴訟費(fèi)收取為節(jié)點(diǎn)，為防止徇私為不符合減、緩、免條件的當(dāng)事人申請(qǐng)減免訴訟費(fèi)用或應(yīng)當(dāng)增加訴訟費(fèi)的不通知當(dāng)事人增加的情況發(fā)生。首先，在訴訟服務(wù)大廳內(nèi)以醒目方式公示訴訟費(fèi)用收費(fèi)依據(jù)與收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。第二，從嚴(yán)執(zhí)行減、緩、免三級(jí)審批制度。第三，將當(dāng)事人增加訴訟請(qǐng)求時(shí)承辦法官是否按規(guī)定追加訴訟費(fèi)作為評(píng)查卷宗時(shí)的重點(diǎn)。

以管轄權(quán)異議為節(jié)點(diǎn)，為防止名為地方保護(hù)實(shí)為私下關(guān)系之考慮甚至暗中收取好處，曲意解釋管轄規(guī)定或牽強(qiáng)附會(huì)尋找聯(lián)結(jié)點(diǎn)作出管轄權(quán)異議裁定情況發(fā)生。如果因管轄權(quán)異議案件被二審法院指定受理，責(zé)任人須接受質(zhì)委會(huì)質(zhì)詢。

（二）司法鑒定及拍賣

以委托為節(jié)點(diǎn)，為防止存在故意違反規(guī)定選定審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣等中介機(jī)構(gòu)，或者串通、指使相關(guān)中介機(jī)構(gòu)在審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣等活動(dòng)中、弄虛作假等情況。首先，應(yīng)公示人民法院委托鑒定機(jī)構(gòu)備選名冊(cè)。第二，建立庭審式搖號(hào)室科技“三

同步”。第三，監(jiān)察室派員在搖號(hào)室現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。

（三）刑事審判

以變更強(qiáng)制措施為節(jié)點(diǎn)，為防止存在對(duì)不符合法律規(guī)定條件的被告人采取取保候?qū)彺胧蛎髦呀?jīng)決定逮捕的被告人未被實(shí)際逮捕而不及時(shí)向庭長(zhǎng)、分管院長(zhǎng)和院長(zhǎng)匯報(bào)等情況。首先從嚴(yán)審查，由庭長(zhǎng)審核、分管院長(zhǎng)審批及質(zhì)評(píng)組質(zhì)評(píng)時(shí)對(duì)照刑事訴訟法規(guī)定的取保候?qū)徦姆N情形嚴(yán)審。第二，執(zhí)行逮捕決定由承辦法官負(fù)責(zé)安排，公安機(jī)關(guān)派員當(dāng)場(chǎng)執(zhí)行。因故不能執(zhí)行的，承辦人須及時(shí)向庭長(zhǎng)和分管院長(zhǎng)報(bào)告。第三，對(duì)明顯不符合規(guī)定的被告人采取取保候?qū)弿?qiáng)制措施，或明知被告人已被決定逮捕而未被實(shí)際逮捕，不及時(shí)報(bào)告并造成被告人逃脫、制造偽證、毀滅證據(jù)、威脅證人、再犯新罪等嚴(yán)重后果的，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。

以定罪量刑為節(jié)點(diǎn)，為防止私下與被告人的親屬聯(lián)系并夸大犯罪性質(zhì)和量刑幅度，利用心理暗示造成對(duì)方畏懼，以達(dá)到索賄目的的情況發(fā)生。從嚴(yán)執(zhí)行承辦法官不得私下會(huì)見(jiàn)被告人及其人、近親屬的規(guī)定。違反規(guī)定的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按嚴(yán)重違紀(jì)處理。有暗示索賄嫌疑的，移送紀(jì)委查處。

以案件討論為節(jié)點(diǎn)，為防止隱瞞或利用語(yǔ)言技巧故意遺漏或淡化足以影響定罪量刑的案件事實(shí)中的某些重要細(xì)節(jié)，誤導(dǎo)審判委員會(huì)做出符合其需要的決定，并借此逃避錯(cuò)案責(zé)任追究的情況發(fā)生。首先，合議庭成員尤其是持不同意見(jiàn)的成員須列席審委會(huì)。第二，審委會(huì)委員重點(diǎn)對(duì)承辦法官運(yùn)用自有裁量權(quán)所作裁判部分所依據(jù)的法律援助、刑事政策、法學(xué)原理和司法邏輯進(jìn)行質(zhì)詢。第三，為避免對(duì)其他委員形成意見(jiàn)導(dǎo)向，分管副院長(zhǎng)應(yīng)在合議庭匯報(bào)、庭長(zhǎng)補(bǔ)充說(shuō)明、其他委員發(fā)表意見(jiàn)后，審委會(huì)主任發(fā)言前發(fā)言。第四，案件被二審法院發(fā)回重審或改判且須追究責(zé)任的（以追究責(zé)任為一般，不追究為例外），承辦法官、合議庭持錯(cuò)誤意見(jiàn)的法官、法律文書(shū)審核人、簽發(fā)人、審委會(huì)發(fā)表錯(cuò)誤意見(jiàn)的委員，均須承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

以罰金數(shù)額確定為節(jié)點(diǎn)，為防止徇私少罰或侵吞罰金款項(xiàng)情況發(fā)生。首先，制訂罰金數(shù)額與刑期、刑種、罪名一一對(duì)應(yīng)規(guī)定。第二，所有款項(xiàng)一律繳到法院賬戶，承辦法官不得經(jīng)手。

以贓款、贓物處理為節(jié)點(diǎn)，為防止侵吞或挪用控制的贓款、贓物情況發(fā)生。首先，建立贓款贓物統(tǒng)一登記制度。第二，追繳到的贓款一律繳至法院賬戶，承辦法官不得經(jīng)手。贓物集中保管。第三，贓款贓物已發(fā)還的須有領(lǐng)受人簽字。

（四）民事審判

以證據(jù)收集為節(jié)點(diǎn)，為防止故意毀棄、篡改、隱匿、偽造、偷換證據(jù)或者其他訴訟材料情況發(fā)生。首先，如收到當(dāng)事人提交的證據(jù)材料，應(yīng)當(dāng)出具收據(jù)，寫明證據(jù)名稱、頁(yè)數(shù)、份數(shù)、原件或復(fù)印件及收到時(shí)間等，并由經(jīng)辦人員簽名或蓋章。第二，如存在上述故意行為，追究經(jīng)辦人責(zé)任。

以訴訟保全為節(jié)點(diǎn)，為防止出現(xiàn)為照顧特定當(dāng)事人，對(duì)保全申請(qǐng)人提供的擔(dān)保材料審查認(rèn)真程度不一情況發(fā)生。首先，庭長(zhǎng)在簽發(fā)保全裁定書(shū)時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)保全是否符合法定條件，手續(xù)是否齊全進(jìn)行必要的審查。第二，因保全錯(cuò)誤，造成嚴(yán)重后果，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。

以開(kāi)庭審理為節(jié)點(diǎn)，為防止不按法律規(guī)定的程序開(kāi)庭審理案件，在開(kāi)庭過(guò)程中隨意制止當(dāng)事人發(fā)言或不允許當(dāng)事人提交證據(jù)，剝奪當(dāng)事人辯論權(quán)利的；不按規(guī)定的時(shí)間開(kāi)庭，或隨意更改開(kāi)放時(shí)間等情況發(fā)生。首先，利用“三同步”記錄庭審過(guò)程。第二，紀(jì)檢監(jiān)察人員按規(guī)對(duì)庭審進(jìn)行巡查。

以調(diào)解與撤訴為節(jié)點(diǎn)，為防止因徇私而違反規(guī)定迫使當(dāng)事人違背真實(shí)意愿撤訴、接受調(diào)解并損害其利益的情況發(fā)生。首先，以筆錄的形式反映調(diào)解與撤訴的過(guò)程。第二，法官應(yīng)當(dāng)對(duì)可能影響當(dāng)事人權(quán)利的重大事項(xiàng)進(jìn)行必要的釋明。第三，利用“三同步”記錄過(guò)程。

以合議庭討論為節(jié)點(diǎn)，為防止出現(xiàn)合議庭對(duì)應(yīng)當(dāng)經(jīng)合議庭合議的案件不合議或假合議，或者故意向合議庭隱瞞主要證據(jù)、重要情節(jié)或者提供虛假情況的等枉法裁判情形。首先，每位合議庭組成人員須進(jìn)行庭前準(zhǔn)備、庭審及合議庭評(píng)議。第二，合議庭討論時(shí)，每位合議庭成員須獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)，并詳述理由。書(shū)記員負(fù)責(zé)如實(shí)記錄合議庭筆錄。第三，對(duì)合議庭成員意見(jiàn)分歧較大的案件應(yīng)按規(guī)定提交庭室或?qū)徫瘯?huì)討論。

以庭室討論為節(jié)點(diǎn)，為防止在庭室討論案件時(shí)，院、庭長(zhǎng)違反規(guī)定發(fā)表意見(jiàn)，要求或變向要求以自己的意見(jiàn)為主導(dǎo)，影響承辦法官審理案件的情況發(fā)生。首先，參加討論的每個(gè)法官應(yīng)當(dāng)獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)，須詳述理由。第二，以討論筆錄的形式記錄討論內(nèi)容，并簽字確認(rèn)，裝訂副卷。

（五）行政審判

以案件審理為節(jié)點(diǎn)，為防止因與行政機(jī)關(guān)或某特定當(dāng)事人關(guān)系密切，在相關(guān)行政案件審理過(guò)程中，對(duì)另一方施壓或說(shuō)情、打招呼的情況發(fā)生。行政案件審理須實(shí)行案件合議討論制度，合議庭成員應(yīng)依法履職。

（六）執(zhí)行工作

以執(zhí)行流程為節(jié)點(diǎn)，為防止執(zhí)行法官對(duì)案件“一手包辦”，缺乏監(jiān)管的情況發(fā)生。首先，設(shè)立執(zhí)行啟動(dòng)組、財(cái)產(chǎn)查控組、財(cái)產(chǎn)處分組、結(jié)案審查組，由不同執(zhí)行人員分別行使。第二，執(zhí)行啟動(dòng)、財(cái)產(chǎn)查控、財(cái)產(chǎn)處分、結(jié)案審查各階段執(zhí)行事項(xiàng)依次推進(jìn)、前清后接。

以采取執(zhí)行措施為節(jié)點(diǎn)，為防止故意違反規(guī)定采取執(zhí)行措施，造成案件當(dāng)事人、案外人或者第三人財(cái)產(chǎn)損失的情況發(fā)生。首先，采取查封、扣押、凍結(jié)、劃撥等執(zhí)行措施的，應(yīng)當(dāng)依法制定裁定書(shū)送達(dá)被執(zhí)行人，并在實(shí)施執(zhí)行措施后將有關(guān)情況及時(shí)告知雙方當(dāng)事人，或者以方便當(dāng)事人查詢的方式予以公開(kāi)。第二，采取執(zhí)行強(qiáng)制措施的，須嚴(yán)格履行審批手續(xù)，緊急情況下采取的措施，相關(guān)手續(xù)立即補(bǔ)辦。第三，違反規(guī)定執(zhí)行，造成嚴(yán)重后果的，追究相關(guān)人員的責(zé)任。

以執(zhí)行異議審查為節(jié)點(diǎn)，為防止存在為不按規(guī)定審查執(zhí)行異議的情況發(fā)生。執(zhí)行異議須提交合議庭評(píng)議。

以財(cái)產(chǎn)處分為節(jié)點(diǎn)，為防止存在利用職務(wù)之便，非法占有執(zhí)行款物的情況發(fā)生。由財(cái)產(chǎn)處分組專人負(fù)責(zé)，并建立執(zhí)行款物專用臺(tái)帳備查。

四、廉政風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制的初步成效

自20__年以來(lái)，已保持了連續(xù)九年違法違紀(jì)案件零記錄。被評(píng)為區(qū)預(yù)防職務(wù)犯罪先進(jìn)單位，同時(shí)我院也先后創(chuàng)建成功省、市、區(qū)廉政文化示范單位，紀(jì)檢組年年被評(píng)為區(qū)先進(jìn)基層紀(jì)檢組織。行政審判庭、民二庭先后創(chuàng)建成“廉潔司法示范庭”。至各類紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)投訴和反映問(wèn)題的來(lái)信來(lái)訪數(shù)也逐年大幅同比下降，而來(lái)紀(jì)檢監(jiān)察部門反映的為數(shù)不多的基本上屬于對(duì)裁判不服的問(wèn)題，懷疑法官 不廉或司法作風(fēng)問(wèn)題的極少。司法廉潔也促進(jìn)了司法公正，人民群眾的滿意度顯著提升，我院連續(xù)4年被表彰為區(qū)“十佳人民滿意機(jī)關(guān)”，并被省法院表彰為先進(jìn)法院。

五、廉政風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制的推廣價(jià)值

法院歷來(lái)是反腐倡廉建設(shè)的重點(diǎn)單位，但從近年各級(jí)法院查處的違法違紀(jì)情況來(lái)看，司法腐敗問(wèn)題依然突出，成為阻礙法院發(fā)展的重大疑難問(wèn)題。

法院反腐之困有二：第一，監(jiān)管范圍廣。法院須監(jiān)管的人數(shù)較多，各部門具體工作環(huán)節(jié)也較多，不利于監(jiān)管。第二，監(jiān)管難度大。首先，法院工作專業(yè)性較強(qiáng)，規(guī)范各類工作的法律法規(guī)繁多，監(jiān)管人員難以全面把控司法工作。其次，法官其自身有法律賦予的自由裁量權(quán)，監(jiān)管人員難以掌握某個(gè)做法是否適度。

節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制為解決上述問(wèn)題，本機(jī)制具有三大優(yōu)點(diǎn)：第一，突出重點(diǎn)。本機(jī)制確定了21個(gè)最易發(fā)生腐敗問(wèn)題的工作節(jié)點(diǎn)作為防控重點(diǎn)。雖然只有21個(gè)節(jié)點(diǎn)，但也基本覆蓋了全院主要條線的重點(diǎn)工作環(huán)節(jié)，這樣確保防控效果最大化。

第二，措施可行。以往反腐監(jiān)督制度絕大多數(shù)都是規(guī)定“應(yīng)該”如何去做，但沒(méi)有說(shuō)明如果沒(méi)有按規(guī)定去做該怎樣防控，所以無(wú)法起到較好的防控效果。本機(jī)制為切實(shí)解決這一問(wèn)題，著力制定了具有可操作性的防控措施。

第三，多方共管。法院由于自身的特殊性，法院本身就有一套相對(duì)完善的監(jiān)管體系，法律規(guī)定也多出于公正司法考慮，對(duì)法官的規(guī)定不可謂不多。所以，本機(jī)制的防控措施中也整合了其他制度，適時(shí)需要相關(guān)部門及人員認(rèn)真按規(guī)履職。因此，節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制不是孤立的一項(xiàng)制度，多方協(xié)同防控也一定程度上解決了監(jiān)管范圍廣和難度大的問(wèn)題。

五、廉政風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制的尚存不足

由于節(jié)點(diǎn)防控機(jī)制是一種模式的探索與創(chuàng)新，作為一項(xiàng)新制度必然有其不完善的地方。