導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇證件履職報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

近一年來(lái)，我在銀保監(jiān)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在都邦財(cái)險(xiǎn)新疆分公司班子成員的關(guān)心下，在同志們的大力支持和幫助下，盡心盡力履行工作職責(zé)，不斷加強(qiáng)自身建設(shè)，在工作中敢于擔(dān)當(dāng)、勇于擔(dān)當(dāng)、善于擔(dān)當(dāng)，工作能力和思想認(rèn)識(shí)水平都有了不同程度的提高。

一、以廉政監(jiān)督工作為己任，為新疆保險(xiǎn)行業(yè)飛速發(fā)展做出貢獻(xiàn)

開(kāi)展學(xué)習(xí)反腐倡廉教育活動(dòng)，增強(qiáng)黨員和黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政的自覺(jué)性。展開(kāi)黨員和黨員干部廉政從政自查自糾活動(dòng)，狠抓反腐倡廉制度建設(shè)，增強(qiáng)黨員干部講黨性、重品性、做表率意識(shí)。認(rèn)真執(zhí)行和不斷完善各項(xiàng)監(jiān)督制度。在日常工作中，認(rèn)真執(zhí)行監(jiān)督工作，完善和細(xì)化各項(xiàng)制度；愛(ài)崗敬業(yè)，求真務(wù)實(shí)，按照分工職責(zé)，本著對(duì)監(jiān)督工作負(fù)責(zé)，對(duì)行業(yè)要求負(fù)責(zé)的態(tài)度，工作上努力爭(zhēng)一流，抓宣教，勞筑廉政建設(shè)思想防線，抓重點(diǎn)，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)，遵紀(jì)守法，嚴(yán)格要求，樹(shù)立良好廉政監(jiān)督員形象。

二、重視廉政建設(shè)工作，大膽提出相關(guān)意見(jiàn)建議，推動(dòng)廉政建設(shè)工作的發(fā)展

作為廉政監(jiān)督員，在一年的工作實(shí)踐中，在為深入推進(jìn)新疆保監(jiān)局政務(wù)廉政建設(shè)，加強(qiáng)外部監(jiān)督，切實(shí)發(fā)揮特邀廉政監(jiān)督員監(jiān)督、參謀作用，在未來(lái)的廉政建設(shè)中，我建議應(yīng)該進(jìn)一步拓寬監(jiān)督渠道，完善監(jiān)督機(jī)制，更好的發(fā)揮銀保監(jiān)局監(jiān)管作用。

回顧近一年來(lái)的工作，使我意識(shí)到，作為廉政監(jiān)督員，應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)廉政建設(shè)理論及相關(guān)規(guī)定，做好本職工作，才能在這個(gè)崗位上搞好廉政教育、做好廉政監(jiān)督工作。在近一年的工作中，我雖然取得了一些點(diǎn)滴成績(jī)，但也存在一些問(wèn)題和不足，我也清醒意識(shí)到自己的工作與領(lǐng)導(dǎo)和同志們的期望和要求還有一些差距，我將在今后的工作中努力提升，達(dá)到領(lǐng)導(dǎo)和同志們的期許。

篇2

**黨支部自2017年3月20日組建以來(lái)，積極落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，較好的完成了黨風(fēng)廉政建設(shè)各項(xiàng)任務(wù)，依照***公司《黨群工作績(jī)效考核管理辦法》考核細(xì)則，根據(jù)公司黨委關(guān)于基層黨支部落實(shí)黨風(fēng)廉政主體責(zé)任的工作要求，現(xiàn)將**黨支部履行黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任情況報(bào)告如下：

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)黨風(fēng)廉政責(zé)任

一是認(rèn)真落實(shí)責(zé)任。結(jié)合公司紀(jì)委年度工作要點(diǎn)，制定支部年度工作計(jì)劃，工作計(jì)劃包括黨風(fēng)廉政建設(shè)內(nèi)容。二是完善黨風(fēng)廉政建設(shè)機(jī)制。按時(shí)落實(shí)紀(jì)委辦公會(huì)議部署的黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉工作，并且進(jìn)行部署，并聘請(qǐng)黨風(fēng)廉政建設(shè)監(jiān)督員，配合支部書記和紀(jì)檢委員做好本支部的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。三是明確責(zé)任。及時(shí)下發(fā)了《黨風(fēng)廉政建設(shè)工作目標(biāo)責(zé)任書》，進(jìn)一步明確了部門各位黨員黨風(fēng)廉政建設(shè)的工作目標(biāo)、責(zé)任要求。四是強(qiáng)化考核。堅(jiān)持把黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制與工作實(shí)績(jī)考核有機(jī)結(jié)合。

二、營(yíng)造氛圍，抓好反腐倡廉教育

一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)。支部采取個(gè)人自學(xué)、集體學(xué)習(xí)、討論交流、撰寫心得體會(huì)等多種形式領(lǐng)會(huì)中心組學(xué)習(xí)資料匯編精神，堅(jiān)定政治立場(chǎng)，講紀(jì)律，守規(guī)矩，營(yíng)造了廉潔從業(yè)、干凈做事的良好氛圍。二是開(kāi)展談話教育。召開(kāi)廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控談話，及時(shí)對(duì)存在違法違紀(jì)苗頭性問(wèn)題的黨員進(jìn)行約談、告誡，將不良思想和行為消除在萌芽階段，有效的遏制違法違紀(jì)問(wèn)題的發(fā)生，組織開(kāi)展自查、互查，重點(diǎn)對(duì)部門關(guān)鍵崗位履行“一崗雙責(zé)”情況進(jìn)行監(jiān)督，進(jìn)一步落實(shí)黨風(fēng)廉政工作。

三、提高能力，加強(qiáng)班子自身建設(shè)

一是黨支部堅(jiān)持把理論學(xué)習(xí)擺在班子建設(shè)的首要位置，嚴(yán)格落實(shí)黨支部的有關(guān)制度和要求，形成崇尚知識(shí)，終身學(xué)習(xí)的好習(xí)慣。二是堅(jiān)持民主集中制，召開(kāi)了支部民主生活會(huì)和入黨積極分子座談會(huì)、開(kāi)展談心談話等方式、渠道聽(tīng)取意見(jiàn)建議。通過(guò)支部民主生活會(huì)，支部書記和全體黨員及積極分子積極開(kāi)展批評(píng)和自我批評(píng)，針對(duì)在工作中存在的問(wèn)題，毫無(wú)保留地暴露出來(lái)，并針對(duì)支委工作存在的不足，支部黨員客觀地提出了多項(xiàng)意見(jiàn)建議。

四、存在不足

自支部組建以來(lái)，在黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和反腐倡廉工作取得了一些成績(jī)，但是組建時(shí)間短，還是有一些問(wèn)題和不足，主要表現(xiàn)在：在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉教育宣傳不夠，缺乏創(chuàng)新。相關(guān)制度執(zhí)行不夠，還需進(jìn)一步加強(qiáng)。

篇3

【關(guān)鍵詞】貸款 借名 冒名 法律 責(zé)任

一、借冒名貸款的兩種基本情形

眾所周知，借冒名貸款的基本特征是：借款人與實(shí)際用款人不一致?；诮杩钊嘶?qū)嶋H用款人行為可以劃分為兩種情形：一是借款人以自己身份證件辦理貸款后直接交給實(shí)際用款人使用或轉(zhuǎn)貸第三人（實(shí)際用款人）；二是實(shí)際用款人基于合法或非法的原因占有借款人身份證件，并以借款人身份證件辦理貸款。

在農(nóng)戶小額信用貸款從事貸款申請(qǐng)審核、審批、發(fā)放貸款崗位的人員包括：信貸員、信貸外勤主任、身份二次核查人員（俗稱貸款記賬員）、信用社主任以及為放款辦理存折或借記卡的人員，我們稱其為“從事信貸管理工作的人員”；被借用或冒用身份證件或身份信息的人因?yàn)樵诒碚魃吓c信用社之間是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，因此我們稱其為“借款人”或“名義借款人”；實(shí)際用款人往往是除借款人以外的人，我們稱其為“實(shí)際用款人”或“第三人”，在實(shí)踐中大量的實(shí)際用款人為信貸管理人員。

二、借款人與實(shí)際用款人主觀和客觀行為及責(zé)任

第一種情形中：借款人以自己身份證件辦理貸款后，直接交給實(shí)際用款人使用或轉(zhuǎn)貸第三人（實(shí)際用款人）。根據(jù)借款人主觀與客觀行為，有三種情況：（1）如果借款人借款時(shí)屬于正常使用貸款目的，獲取貸款后交給他人使用，借款人擅自改變貸款用途顯然是民事上的違約行為，銀行應(yīng)提前解除合同要求借款人償還貸款本息，屬于民事糾紛。（2）如果借款人獲取貸款后轉(zhuǎn)貸給他人使用，并約定利息，所得數(shù)額達(dá)到一定追訴標(biāo)準(zhǔn)，則涉嫌非法轉(zhuǎn)貸牟利犯罪。（3）如果借款人辦理貸款的根本目的就是為了幫助實(shí)際用款人獲取信貸資金，即借款人事前與實(shí)際用款人共謀，以自己的身份獲取貸款再給實(shí)際用款人使用，則借款人與實(shí)際用款人涉嫌騙取貸款的犯罪。

第二種情形中：實(shí)際用款人基于合法或非法的原因占有借款人身份證件，并以借款人身份證件辦理貸款的情形中，根據(jù)借款人主觀與客觀行為，有三種情況：（1）實(shí)際用款人基于合法原因（如委托其辦理某些事項(xiàng)等）占有他人身份證件，借款人未對(duì)證件用途做約定，實(shí)際用款人以此身份證件辦理貸款，屬于典型的冒用身份，但是借款人由于未約定身份證件用途而存在一定過(guò)錯(cuò)，或者放任了對(duì)方濫用其身份證件的行為，因此民事責(zé)任分擔(dān)不同，而實(shí)際用款人依然涉嫌騙取貸款犯罪。（2）實(shí)際用款人以借用、租用、購(gòu)買手段獲取身份證件，辦理貸款，借用、租用、購(gòu)買身份證件均屬于違反《中華人民共和國(guó)居民身份證條例》的行為，名義借款人與實(shí)際用款人應(yīng)該負(fù)行政責(zé)任；如果名義借款人知道其借用、租用、購(gòu)買身份證件是辦理貸款，則為提供幫助行為，應(yīng)依據(jù)情節(jié)確定與實(shí)際用款人相同的刑事責(zé)任。（3）實(shí)際用款人以盜用、騙用、脅迫手段獲取身份證件辦理貸款，顯然借款人不知情，則實(shí)際用款人負(fù)刑事責(zé)任。（4）實(shí)際用款人事先告知名義借款人利用其身份信息獲取信貸資金，名義借款人知情并提供幫助。

三、信貸管理工作人員主觀和客觀行為及責(zé)任

我們知道在借冒名貸款產(chǎn)生過(guò)程中除了借款人與實(shí)際用款人之外，還有從事信貸管理工作人員，包括：信貸員、負(fù)有審核職責(zé)的人員、負(fù)有審批職責(zé)的人員。其責(zé)任應(yīng)該在上述情形中根據(jù)其主觀故意或過(guò)失并結(jié)合其行為確定其責(zé)任。

第一種情形中：借款人以自己身份證件辦理貸款后直接交給實(shí)際用款人使用或轉(zhuǎn)貸第三人（實(shí)際用款人）。（1）如果從事信貸管理工作人員完全不知情，且借款人提供的資料完全符合規(guī)定，則屬于被蒙蔽，而無(wú)法律責(zé)任。（2）有證據(jù)證明，從事信貸管理工作人員依據(jù)貸前審查職責(zé)，根據(jù)日常經(jīng)驗(yàn)判斷應(yīng)當(dāng)知道，借款人以自己身份證件或身份信息辦理貸款是為幫助第三人獲取資金或日后轉(zhuǎn)貸第三人，但由于疏忽大意未準(zhǔn)確辨識(shí)，信貸管理工作人員未盡到貸款審查職責(zé)應(yīng)負(fù)行政責(zé)任，并涉嫌違法發(fā)放貸款罪。（3）從事信貸管理工作人員，違反信貸管理操作規(guī)程，致使防控環(huán)節(jié)失效，而未能辨認(rèn)則承擔(dān)加重的行政責(zé)任，并涉嫌違法發(fā)放貸款罪。（4）從事信貸管理工作人員，在貸款申請(qǐng)、審查、發(fā)放環(huán)節(jié)不知情，但是有證據(jù)證明其在貸款發(fā)放后的貸后檢查過(guò)程中知情而沒(méi)有及時(shí)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)視同知情，如果從事信貸管理工作人員知情后進(jìn)行了報(bào)告，但是相關(guān)人員未做適當(dāng)處理，則相關(guān)人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（5）從事信貸管理工作人員，在貸款申請(qǐng)、審查、發(fā)放環(huán)節(jié)明知借款人以自己身份證件或身份信息辦理貸款是為幫助第三人（第三人包括從事信貸管理工作人員本人）獲取資金，而違規(guī)為其辦理貸款，則涉嫌違法發(fā)放貸款、挪用資金等犯罪。

篇4

隨著《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相繼頒布實(shí)施，郵儲(chǔ)銀行反洗錢認(rèn)識(shí)得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，初步建立和完善了反洗錢內(nèi)控制度，明確了內(nèi)部反洗錢操作流程，基本上能按規(guī)定開(kāi)展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于起步階段,按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》要求，無(wú)論是工作力度、實(shí)效，還是長(zhǎng)效管理機(jī)制建設(shè)，都未達(dá)到有關(guān)要求，亟待于在今后工作中進(jìn)一步加強(qiáng)和提高?，F(xiàn)結(jié)合工作實(shí)際，淺談郵儲(chǔ)銀行在反洗錢工作中的實(shí)踐心得

目前郵儲(chǔ)銀行還存在以下一些問(wèn)題

（一）組織機(jī)構(gòu)建設(shè)滯后，反洗錢工作缺乏力度

郵政儲(chǔ)蓄銀行成立后，由于機(jī)構(gòu)人員遲遲不能確定，時(shí)至今日，郵政儲(chǔ)蓄銀行部分縣市支行的反洗錢組織機(jī)構(gòu)仍未組建成立，致使目前反洗錢工作處于尷尬境地，缺乏應(yīng)有的力度。

（二）內(nèi)控制度缺失，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患

隨著郵政儲(chǔ)蓄銀行的掛牌成立，其業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)種類也將發(fā)生變化，因此，原有的反洗錢管理措施也將隨之改變和完善。但從目前情況看，郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢方面的措施和辦法尚未健全。內(nèi)控制度的缺失，必將導(dǎo)致反洗錢內(nèi)部管理“出現(xiàn)真空”，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）客戶身份識(shí)別制度落實(shí)不到位，反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱

從調(diào)查情況來(lái)看，郵政儲(chǔ)蓄銀行一線工作人員在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，核對(duì)并登記的真實(shí)有效身份證件或身份證明文件，只有居民身份證及其號(hào)碼，對(duì)客戶的其他情況都沒(méi)有相關(guān)的記錄記載，就是已登記的客戶身份證號(hào)還存在記錄模糊、不完整等現(xiàn)象。分析原因認(rèn)為客戶都是自己的熟人或朋友，不會(huì)參與洗錢，為挽留客戶，放松了對(duì)部分客戶的身份識(shí)別，只登記了身份證明文件的編號(hào)，對(duì)大額的資金往來(lái)，根據(jù)現(xiàn)金管理的要求做一些工作?？蛻羯矸葑R(shí)別制度落實(shí)不到位，反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱。

（四）一線員工反洗錢意識(shí)淡薄，思想認(rèn)識(shí)上存在偏差

一是普遍認(rèn)為洗錢活動(dòng)僅僅發(fā)生在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、大中城市，對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后的小縣城、欠發(fā)達(dá)地區(qū)，洗錢的可能性極小；二是基層郵政儲(chǔ)蓄銀行一線員工認(rèn)為其網(wǎng)點(diǎn)大部分分散在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)牧民收入來(lái)源較為單一，不會(huì)有人把“黑錢”拿到偏遠(yuǎn)的農(nóng)村去洗；三是認(rèn)為偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的居民對(duì)洗錢一無(wú)所知，即便開(kāi)展反洗錢宣傳，也沒(méi)有任何效果。

（五）人員素質(zhì)不高，反洗錢履職不到位

郵政儲(chǔ)蓄銀行分設(shè)之前，原郵政局的員工一般有三種來(lái)源,一是因父母是郵電老職工，內(nèi)部招工進(jìn)來(lái)，有的初中沒(méi)畢業(yè)就匆匆上崗了；二是郵電職工子女退伍后符合政策安排的，學(xué)歷大多也是初中畢業(yè)；三是各種中專技校畢業(yè)充實(shí)到郵政部門。

人員素質(zhì)較低，加之對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)反洗錢相關(guān)操作流程及法規(guī)學(xué)習(xí)不夠，與當(dāng)前反洗錢工作要求有一定差距，特別是一線人員對(duì)反洗錢知識(shí)了解甚微，對(duì)有關(guān)的反洗錢操作程序掌握不熟練，在日常工作中，難以有效識(shí)別可疑交易。另外，基層郵政儲(chǔ)蓄銀行管理人員重企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益，輕員工反洗錢培訓(xùn)，造成一線人員反洗錢知識(shí)欠缺。

鑒于存在以上幾個(gè)問(wèn)題，我們應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的對(duì)策

（一）加強(qiáng)制度建設(shè)，完善反洗錢工作體系

建議郵政儲(chǔ)蓄銀行要進(jìn)一步理順關(guān)系，根據(jù)當(dāng)前機(jī)構(gòu)改革的現(xiàn)狀，盡快組織人員安排落實(shí)轄區(qū)各級(jí)支行的反洗錢組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，建立健全反洗錢組織體系，及時(shí)調(diào)整反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，確定反洗錢工作的負(fù)責(zé)部門，配備業(yè)務(wù)素質(zhì)較高的管理人員，制訂嚴(yán)格的工作職責(zé)，確保反洗錢工作的有效開(kāi)展。

（二）完善內(nèi)控制度建設(shè)

根據(jù)郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，進(jìn)一步完善反洗錢內(nèi)控制度，郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，參照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，制定履行反洗錢義務(wù)的組織保障制度、業(yè)務(wù)流程制度、崗位責(zé)任制度、內(nèi)部審計(jì)制度等，構(gòu)筑嚴(yán)密的反洗錢制度防線，同時(shí)根據(jù)反洗錢崗位責(zé)任制，量化工作任務(wù)，使反洗錢工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化。

（三）加強(qiáng)落實(shí)客戶身份識(shí)別制度

在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核實(shí)并登記有效身份證件或身份證明文件，詳實(shí)記錄客戶姓名、住址、職業(yè)、聯(lián)系電話、清晰的有效身份證件復(fù)印件等。在為客戶提供服務(wù)時(shí)，客戶身份識(shí)別資料有變化的，要及時(shí)補(bǔ)充完善原有記錄。要舍得投入，購(gòu)買“居民身份證識(shí)別器”，驗(yàn)證身份證的真?zhèn)危毁?gòu)買復(fù)印機(jī)將客戶有效身份證件或身份證明文件復(fù)印，并在“客戶身份識(shí)別登記簿”上登記保存。嚴(yán)格執(zhí)行《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，對(duì)規(guī)定金額以上的現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)認(rèn)真核對(duì)客戶身份，并登記公民聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進(jìn)行核查。

（四）加大培訓(xùn)力度，提升反洗錢隊(duì)伍素質(zhì)

加強(qiáng)基層郵儲(chǔ)銀行網(wǎng)點(diǎn)的反洗錢工作，充分認(rèn)識(shí)反洗錢工作的重要性和必要性，采取有力措施，加大培訓(xùn)力度。

反洗錢培訓(xùn)應(yīng)結(jié)合實(shí)際，注重反洗錢操作技能的有效提高，培訓(xùn)工作要分層次開(kāi)展，首先要加強(qiáng)對(duì)管理人員的培訓(xùn)，通過(guò)培訓(xùn)進(jìn)一步提高其思想認(rèn)識(shí)，提升管理水平；其次要強(qiáng)化對(duì)具體操作人員的培訓(xùn)，重點(diǎn)是制度法規(guī)和日常操作，盡快提高郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)一線反洗錢崗位人員的工作水平和操作能力。

（五）加強(qiáng)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，規(guī)范反洗錢操作行為

郵政儲(chǔ)蓄銀行是金融機(jī)構(gòu)反洗錢體系的重要組成部分，基層郵政儲(chǔ)蓄銀行網(wǎng)點(diǎn)眾多，加之郵政儲(chǔ)蓄體制因素的影響，很有可能成為犯罪分子進(jìn)行洗錢的“溫床”。因此，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，進(jìn)一步規(guī)范郵政儲(chǔ)蓄銀行的反洗錢操作行為非常重要。

一是請(qǐng)基層人民銀行指導(dǎo)和監(jiān)督郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢工作。首先通過(guò)開(kāi)展業(yè)務(wù)指導(dǎo)，使郵政儲(chǔ)蓄銀行正確認(rèn)識(shí)和理解反洗錢工作，不斷完善反洗錢組織體系和內(nèi)控制度，嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)；其次依法開(kāi)展反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查，加大檢查處罰力度，督促郵政儲(chǔ)蓄銀行把反洗錢工作制度落到實(shí)處，嚴(yán)格規(guī)范反洗錢工作行為。

二是郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)部自上而下要建立反洗錢定期不定期檢查制度，督促轄區(qū)各支行，及時(shí)向反洗錢監(jiān)測(cè)中心上報(bào)大額交易和可疑交易，有效落實(shí)反洗錢操作規(guī)程，認(rèn)真履行金融機(jī)構(gòu)反洗錢職責(zé)。

根據(jù)央行的反洗錢報(bào)告，我們發(fā)現(xiàn)：中國(guó)反洗錢制度的漏洞仍然存在于銀行，未來(lái)銀行仍然面臨著巨大的反洗錢壓力。所以我們要切實(shí)加強(qiáng)反洗錢規(guī)章制度的執(zhí)行力度，彌補(bǔ)銀行在反洗錢執(zhí)行情況過(guò)程中存在的幾大漏洞。

首先是客戶身份識(shí)別制度。

“了解客戶制度”作為反洗錢的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，其執(zhí)行效果的好壞直接關(guān)系到反洗錢后續(xù)工作的順利開(kāi)展。因此，強(qiáng)化反洗錢“了解客戶制度”，成為當(dāng)前反洗錢工作亟待解決的問(wèn)題。

當(dāng)前，銀行只能在柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)時(shí)向客戶了解客戶信息，但這種方式效果不盡人意。一是客戶往往以屬于公司秘密和個(gè)人隱私為由拒絕透露或提供相關(guān)信息；二是客戶愿意提供，但無(wú)法核實(shí)該信息的真實(shí)性。有效證明文件種類較多，識(shí)別難度較大。目前我國(guó)的有效身份證件主要包括：居民身份證、臨時(shí)身份證、戶口簿、護(hù)照、軍人及武裝警察身份證件、港澳及臺(tái)灣居民往來(lái)大陸通行證等。柜面人員在缺少有效識(shí)別手段的前提下，對(duì)于如此多的有效身份證件，很難識(shí)別其真?zhèn)?，因此難以確保對(duì)客戶身份的真實(shí)性、合法性進(jìn)行核實(shí)。建議盡快建立與人行、公安、工商、稅務(wù)等政府管理部門的信息共享平臺(tái)，及時(shí)獲取企業(yè)、個(gè)人的相關(guān)資料，有效確認(rèn)客戶身份，準(zhǔn)確核實(shí)客戶資料，為識(shí)別洗錢犯罪活動(dòng)提供真實(shí)的基礎(chǔ)信息，為反洗錢工作及時(shí)、高效地開(kāi)展提供有力的信息支持。

篇5

［關(guān)鍵詞］管理；責(zé)權(quán)；約束；法律；監(jiān)管

［中圖分類號(hào)］F83 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］ B ［文章編號(hào)］ 1009 ― 2234（2012）02 ― 0190 ― 02

銀行結(jié)算賬戶是集中反映整個(gè)社會(huì)資金活動(dòng)的基礎(chǔ)，有效的賬戶管理工作是維護(hù)地區(qū)金融穩(wěn)定的“防火墻”，可以從源頭上控制非法金融活動(dòng)，穩(wěn)定金融秩序。借鑒國(guó)外賬戶管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，對(duì)于完善我國(guó)的賬戶管理制度，提高對(duì)賬戶的管理效率，促進(jìn)人民銀行履職具有重要意義。

一、我國(guó)的賬戶管理現(xiàn)狀及問(wèn)題

近年來(lái)，我國(guó)的賬戶管理工作在不斷進(jìn)步，但與社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要比起來(lái)，還存在一些值得注意改進(jìn)的問(wèn)題。

（一）我國(guó)的賬戶管理立法層次低、銜接差，缺乏權(quán)威性

《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）是我國(guó)賬戶管理的主要依據(jù)，均屬人民銀行部門規(guī)章，法律層級(jí)低，與其它法律法規(guī)銜接差，不利于制度執(zhí)行。如：《辦法》第57、65條規(guī)定：存款人使用結(jié)算賬戶違規(guī)支現(xiàn)的，由中國(guó)人民銀行對(duì)其予以處罰；而國(guó)務(wù)院頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》第20條規(guī)定：開(kāi)戶人有違規(guī)支現(xiàn)行為，開(kāi)戶銀行有權(quán)根據(jù)情節(jié)輕重給予警告或罰款，這就出現(xiàn)處罰主體沖突的問(wèn)題。此外，監(jiān)管職能分設(shè)后，人民銀行的諸多監(jiān)管權(quán)限被分離?！掇k法》中“給予銀行高管紀(jì)律處分、責(zé)令銀行停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證”等監(jiān)管措施是人民銀行無(wú)法執(zhí)行的條款，表明現(xiàn)行規(guī)定已明顯滯后，導(dǎo)致人民銀行的管理權(quán)威受到很大影響。

（二）管理體系不完善，分類設(shè)計(jì)較復(fù)雜

從外部看，人民銀行未能與工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、司法等部門進(jìn)行資源共享，多部門合力管理有待于加強(qiáng)；從內(nèi)部看，賬戶管理系統(tǒng)與行內(nèi)征信、反洗錢等系統(tǒng)整合的力度不夠，現(xiàn)有的信息資源也未能有效利用。加之當(dāng)前的賬戶分類模式非常復(fù)雜，加大了管理難度。以單位銀行結(jié)算賬戶為例，按用途分，單位銀行結(jié)算賬戶被分為基本戶、一般戶、專用戶、臨時(shí)戶四類；按是否需人民銀行核準(zhǔn)，分為核準(zhǔn)類和備案類；專用戶根據(jù)核算資金性質(zhì)分為基本建設(shè)資金、更新改造資金等15類賬戶，而且又分為可以取現(xiàn)、不得取現(xiàn)和經(jīng)人民銀行審批后可以取現(xiàn)等類型；臨時(shí)戶又分為臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶、非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶等類型。在實(shí)際工作中，各類賬戶其實(shí)很難發(fā)揮其應(yīng)有的功能，往往出現(xiàn)“基本戶多頭、專用戶不專、臨時(shí)戶永久、一般戶不一般”等情況。

（三）人民銀行責(zé)權(quán)不一致，監(jiān)管職能弱化

《辦法》第10、57、58條規(guī)定，人民銀行是賬戶管理的監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查賬戶的開(kāi)立和使用，對(duì)存款人、銀行的違規(guī)行為予以處罰。但監(jiān)管職能分設(shè)后，人民銀行承擔(dān)的賬戶監(jiān)管職責(zé)與擁有的監(jiān)管權(quán)限不一致，“責(zé)任大、權(quán)力小”，對(duì)存款人和銀行的一些違規(guī)行為難以約束，監(jiān)管職能呈逐漸弱化的趨勢(shì)。日常工作中，人民銀行側(cè)重于為金融機(jī)構(gòu)提供賬戶服務(wù)，大部分賬戶監(jiān)管是通過(guò)審查開(kāi)戶資料合規(guī)性進(jìn)行的，工作任務(wù)重，監(jiān)督效果差。又由于相關(guān)罰則缺乏可操作性，有限的現(xiàn)場(chǎng)檢查也缺乏懲戒力度。賬戶監(jiān)管職能的弱化，使人民銀行很難嚴(yán)守“賬戶關(guān)”，削弱了“維護(hù)地區(qū)金融穩(wěn)定”的履職能力。

（四）客戶身份識(shí)別制度寬松，商業(yè)銀行核查力度不足

在我國(guó)，不論開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶還是單位結(jié)算賬戶，所需的證明文件明顯要少于國(guó)外。比如，開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶，僅需要提供居民身份證，無(wú)需提供戶口簿、駕駛證等證明文件；開(kāi)立單位結(jié)算賬戶，也不需提供公司章程、信用報(bào)告及會(huì)計(jì)師簽署的開(kāi)戶文件等資料。日常業(yè)務(wù)處理過(guò)程中，商業(yè)銀行只通過(guò)內(nèi)網(wǎng)的“聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)”對(duì)居民身份證進(jìn)行核查，缺乏通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)對(duì)工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等其它證明文件的核查環(huán)節(jié)。這類證件是開(kāi)戶單位的“身份證”，不嚴(yán)格審核容易產(chǎn)生虛假戶。

（五）對(duì)存款人開(kāi)立和使用賬戶的約束性小

現(xiàn)有制度對(duì)存款人在開(kāi)立和使用賬戶時(shí)需要承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)缺乏約束。一是人民銀行不直接與存款人接觸，無(wú)法準(zhǔn)確獲取相關(guān)違規(guī)信息。二是商業(yè)銀行缺乏動(dòng)力對(duì)存款人的違規(guī)行為進(jìn)行反映和報(bào)告。三是相關(guān)依據(jù)未對(duì)存款人大額現(xiàn)金支取、賬戶對(duì)賬、賬戶年檢等方面做出規(guī)定，造成開(kāi)銷戶頻繁、對(duì)賬不配合、年檢工作難以開(kāi)展等問(wèn)題。因此，如果存款人利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行欺詐、偷逃稅款、洗錢等違法行為，也很難通過(guò)“賬戶途徑”進(jìn)行預(yù)防和打擊。

二、國(guó)外賬戶管理做法及經(jīng)驗(yàn)

國(guó)外在賬戶管理方面有很多好的經(jīng)驗(yàn)和做法值得我們學(xué)習(xí)借鑒。其中比較主要的有：

（一）賬戶管理立法層次高，與其它金融法規(guī)銜接好

澳大利亞：賬戶管理的規(guī)定散見(jiàn)于《金融交易報(bào)告法》、《犯罪收益法》、《刑事事務(wù)相互協(xié)助法》等相關(guān)法律之中，沒(méi)有專門制定賬戶管理法規(guī)。整個(gè)法律體系比較完善, 涉及賬戶管理的相關(guān)立法層次很高,與其它金融法規(guī)不存在沖突問(wèn)題。

日本：賬戶管理主要法律依據(jù)為《日本銀行條例》、《日本銀行法》、《日本銀行關(guān)于活期存款賬戶交易或貸款交易對(duì)象選定標(biāo)準(zhǔn)》以及《本人確認(rèn)法》等相關(guān)法規(guī)，也多以“法”的形式確立賬戶管理的法律地位。

（二）賬戶管理體系完整，銀行賬戶分類簡(jiǎn)單

美國(guó)：對(duì)所開(kāi)立銀行賬戶有完整的記錄和管理系統(tǒng)，而且都有條件向工商、稅務(wù)、環(huán)保、司法等部門進(jìn)行信息查詢及反饋，查詢過(guò)程方便快捷，構(gòu)成了比較完整的銀行賬戶管理體系。

澳大利亞：對(duì)銀行賬戶的種類和性質(zhì)沒(méi)有人為規(guī)定，對(duì)存款人開(kāi)立銀行賬戶的數(shù)量也不作任何限制，完全由商業(yè)銀行自主規(guī)范，且銀行賬戶主要分為結(jié)算戶、投資戶、存折戶三種。

英國(guó)：銀行賬戶種類分活期存款賬戶（Current account）和定期存款賬戶（Saving account）?；钇诖婵钯~戶存款利率低，可開(kāi)支票或提現(xiàn)金；定期存款賬戶一般有最低存款額等限定條款。

（三）中央銀行具有較強(qiáng)的賬戶監(jiān)管權(quán)威，不參與具體事務(wù)性工作

美國(guó)、澳大利亞、英國(guó)：中央銀行是賬戶監(jiān)管的重要監(jiān)管部門，具有較強(qiáng)的賬戶監(jiān)管權(quán)威。銀行賬戶沒(méi)有統(tǒng)一的系統(tǒng)進(jìn)行管理，中央銀行不參與賬戶開(kāi)立等具體事務(wù)性工作。商業(yè)銀行負(fù)責(zé)審核賬戶的開(kāi)立、使用等具體工作，中央銀行則重點(diǎn)監(jiān)管商業(yè)銀行的賬戶管理行為及賬戶交易報(bào)告制度的執(zhí)行等情況。

日本：中央銀行通過(guò)民事合同(協(xié)議)方式確立對(duì)擁有和使用中央銀行賬戶的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)權(quán)，能夠隨時(shí)掌握金融機(jī)構(gòu)在金融穩(wěn)定和風(fēng)險(xiǎn)管理方面的情況，及時(shí)做出反映。

（四）客戶身份識(shí)別制度嚴(yán)密，能有效遏制虛假開(kāi)戶行為

澳大利亞：商業(yè)銀行識(shí)別客戶身份均實(shí)行“100分檢查制度”。具體做法是：存款人提供的身份證明文件分為主要文件和次要文件。主要文件為70分，可提供出生證明、國(guó)際旅行證件、居民身份證之一；次要文件按文件性質(zhì)進(jìn)行評(píng)分，駕駛執(zhí)照為40分，工作單位證明為35分，信用卡為25分等；主要文件得分與次要文件得分之和，為存款人的總得分。當(dāng)存款人總得分達(dá)到100分時(shí)，商業(yè)銀行準(zhǔn)予其開(kāi)立賬戶；當(dāng)未達(dá)到100分時(shí)，商業(yè)銀行只能給存款人開(kāi)立“可存不可取”的限制性賬戶；如果存款人在開(kāi)戶12個(gè)月內(nèi)仍達(dá)不到100分，商業(yè)銀行必須依法撤銷該賬戶。所以，存款人開(kāi)戶時(shí)提供的身份證明文件越多，其得分就越高，開(kāi)立賬戶也就越容易。這大大增加了不法分子偽造身份證明文件的難度，能有效遏制開(kāi)立“虛假戶”的現(xiàn)象。

（五）通過(guò)法律形式嚴(yán)格規(guī)定存款人開(kāi)立和使用賬戶的責(zé)任和義務(wù)

澳大利亞：法律規(guī)定，對(duì)存款人以假名開(kāi)戶或者經(jīng)營(yíng)賬戶的，以犯罪論處。個(gè)人犯罪的，依法處以5千澳元以下罰金或者兩年以下監(jiān)禁，或者兩刑并處；法人犯罪的，處5萬(wàn)澳元以下罰金。

三、對(duì)我國(guó)的啟示

國(guó)外的一些先進(jìn)做法對(duì)我們的啟示是多方面的，參考他們的主要經(jīng)驗(yàn)，我們可以從以下幾個(gè)方面改進(jìn)和加強(qiáng)我國(guó)的賬戶管理工作。

（一）建立完善有關(guān)賬戶管理的法規(guī)

建議借鑒國(guó)外“從法律上”重視賬戶管理工作的做法，重新整合現(xiàn)有的管理辦法、實(shí)施細(xì)則、各類補(bǔ)充規(guī)定等依據(jù)，出臺(tái)《賬戶管理法》，以維護(hù)賬戶管理工作的權(quán)威。

（二）健全賬戶管理體系，提高管理效率

一是應(yīng)推進(jìn)賬戶管理系統(tǒng)與工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、司法等部門信息系統(tǒng)的外部聯(lián)網(wǎng)工作，建立各部門的信息查詢與反饋機(jī)制，形成管理合力。二是應(yīng)盡快實(shí)現(xiàn)賬戶與征信、反洗錢等系統(tǒng)的內(nèi)部聯(lián)網(wǎng)，將賬戶信息、信用報(bào)告、大額交易記錄等資源進(jìn)行整合，豐富各系統(tǒng)數(shù)據(jù)，提高管理效率。三是建議簡(jiǎn)化賬戶分類，提高管理效率。建議取消單位結(jié)算賬戶中的臨時(shí)戶和一般戶，將二者統(tǒng)一納入專用戶進(jìn)行管理；取消人民銀行對(duì)專用戶支現(xiàn)的審批，賬戶是否準(zhǔn)許提現(xiàn)由金融機(jī)構(gòu)依法自主掌握；將基本戶交由商業(yè)銀行自主依法核準(zhǔn)，人民銀行保留對(duì)該類賬戶的現(xiàn)場(chǎng)檢查權(quán)；人民銀行只對(duì)核準(zhǔn)類專用戶進(jìn)行核準(zhǔn)。

（三）強(qiáng)化人民銀行對(duì)賬戶的監(jiān)管職能，“服務(wù)”與“管理”并重

建議借鑒國(guó)外中央銀行具有較強(qiáng)賬戶監(jiān)管權(quán)威的做法，將人民銀行賬戶管理的工作重心由“服務(wù)”轉(zhuǎn)移到“服務(wù)與管理并重”上來(lái)。將人民銀行從具體的事務(wù)工作中“解放”出來(lái)，加強(qiáng)人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行制度情況的查處力度，完善處罰標(biāo)準(zhǔn)，提高監(jiān)督檢查水平，扭轉(zhuǎn)賬戶管理囿于“表面審核”的局面。

（四）完善客戶身份識(shí)別方法，真正實(shí)現(xiàn)“了解你的客戶”這一原則

建議借鑒澳大利亞“100分檢查”制度及中國(guó)臺(tái)灣、中國(guó)香港采用的客戶身份識(shí)別方法，通過(guò)法律規(guī)定，建立更加嚴(yán)格的、各家商業(yè)銀行共同遵守的客戶身份識(shí)別制度，增加客戶身份識(shí)別手段和措施，提高對(duì)虛假開(kāi)戶文件的識(shí)別能力，使商業(yè)銀行真正實(shí)現(xiàn)“了解你的客戶”這一原則，有效防范不法分子利用“虛假戶”從事違法犯罪活動(dòng)。

（五）嚴(yán)格規(guī)定存款人的責(zé)任和義務(wù)，規(guī)范結(jié)算賬戶的開(kāi)立和使用

篇6

構(gòu)建漁業(yè)船舶安全監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制，為進(jìn)一步加強(qiáng)漁業(yè)船舶安全生產(chǎn)基礎(chǔ)工作。杜絕漁業(yè)船舶安全生產(chǎn)責(zé)任事故發(fā)生，確保人民生命財(cái)產(chǎn)安全，現(xiàn)就我區(qū)漁業(yè)船舶安全監(jiān)管工作提出以下意見(jiàn)。

一、增強(qiáng)安全監(jiān)管意識(shí),認(rèn)清形勢(shì)。

全市漁業(yè)船舶安全事故頻頻發(fā)生。在今年相繼發(fā)生涉及漁業(yè)船舶安全事故6起，近年來(lái)。共死亡（失蹤）10人，其中安全責(zé)任事故兩起。區(qū)現(xiàn)有漁業(yè)捕撈船舶448艘，持證漁船船員1093人，涉及32個(gè)鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道，加上近年來(lái)災(zāi)害性氣候頻繁，部分船員安全意識(shí)淡漠，漁船多次出現(xiàn)走錨、傾覆等重大險(xiǎn)情，因組織搶險(xiǎn)及時(shí)，避免了人員傷亡事故發(fā)生。但全區(qū)漁船安全形勢(shì)仍不容樂(lè)觀，各鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道、區(qū)級(jí)相關(guān)部門務(wù)必高度重視漁船安全監(jiān)管工作，進(jìn)一步強(qiáng)化落實(shí)責(zé)任，采取有效措施，確保我區(qū)漁業(yè)船舶無(wú)安全生產(chǎn)責(zé)任事故發(fā)生。

二、全面落實(shí)安全監(jiān)管責(zé)任,加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。

全面落實(shí)我區(qū)漁業(yè)船舶安全監(jiān)管工作責(zé)任。特別是各涉漁鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道必須成立漁船安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)，按照“一崗雙責(zé)”和“行業(yè)牽頭、屬地為主”原則。確定一名領(lǐng)導(dǎo)分管漁船安全，落實(shí)管理機(jī)構(gòu)和人員，認(rèn)真履職。并將落實(shí)情況于2011年9月10日前報(bào)區(qū)農(nóng)委和區(qū)安監(jiān)局備案。

一）區(qū)農(nóng)委

督促鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道將漁業(yè)安全生產(chǎn)管理責(zé)任落實(shí)到村（居）社，一是制定全區(qū)漁業(yè)船舶安全監(jiān)管工作方案；二是加強(qiáng)對(duì)鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道漁業(yè)船舶安全監(jiān)管工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。落實(shí)到船主；三是負(fù)責(zé)漁業(yè)船舶的檢驗(yàn)和船員培訓(xùn)工作；四是組織漁業(yè)執(zhí)法人員開(kāi)展經(jīng)常性的監(jiān)督檢查、查處違法違規(guī)案件；五是制定全區(qū)漁業(yè)船舶水上安全突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，并負(fù)責(zé)漁船安全事故搶險(xiǎn)工作；六是及時(shí)災(zāi)害信息及避險(xiǎn)措施；七是其他安全監(jiān)管工作。

二）區(qū)交委

一是宣傳貫徹水上交通安全法律、法規(guī)和規(guī)章；二是協(xié)助漁業(yè)主管部門抓好漁業(yè)船舶安全監(jiān)管工作；三是負(fù)責(zé)查處交通船與漁船發(fā)生的安全事故；四是及時(shí)參加漁船安全事故的搶險(xiǎn)工作。

三）區(qū)安監(jiān)局

一是監(jiān)督指導(dǎo)鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道和相關(guān)部門抓好漁船安全監(jiān)管工作；二是組織相關(guān)部門參加漁船安全事故的搶險(xiǎn)工作；三是負(fù)責(zé)漁船安全責(zé)任事故的調(diào)查與處理工作；四是其它監(jiān)管工作。

四）鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道

落實(shí)安全監(jiān)管人員，一是負(fù)責(zé)本轄區(qū)漁業(yè)船舶的日常安全管理和安全法規(guī)宣傳工作；二是建立和完善轄區(qū)漁船安全管理監(jiān)管機(jī)構(gòu)。制定監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作職責(zé)、監(jiān)管人員職責(zé)；三是落實(shí)鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道包干責(zé)任制，將漁業(yè)船舶的監(jiān)管職責(zé)落實(shí)到每個(gè)監(jiān)管人員頭上；四是建立漁船船員安全守則等管理制度，把船主安全生產(chǎn)主體責(zé)任和駕長(zhǎng)水上作業(yè)第一責(zé)任落到實(shí)處；五是建立本轄區(qū)漁船和船員檔案，督促漁業(yè)船舶所有者、經(jīng)營(yíng)者和船員按規(guī)定辦相關(guān)手續(xù)；六是及時(shí)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)信息，組織漁船和漁民及時(shí)避險(xiǎn)；七是及時(shí)研究和解決轄區(qū)漁業(yè)船舶安全生產(chǎn)的重大問(wèn)題和隱患，協(xié)助有關(guān)部門處理漁業(yè)船舶的違法行為和交通事故；八是建立健全轄區(qū)內(nèi)漁業(yè)船舶安全生產(chǎn)重特大安全事故救援預(yù)案和演習(xí)工作；九是及時(shí)反饋重要信息。

五）漁船船主及駕機(jī)員

并對(duì)在其所有或者經(jīng)營(yíng)的漁業(yè)船舶上工作的船員的合法性和安全承擔(dān)全部責(zé)任；三是船長(zhǎng)（駕機(jī)員）漁業(yè)船舶水上作業(yè)第一責(zé)任人，一是船舶所有人或者經(jīng)營(yíng)人對(duì)其所有或者經(jīng)營(yíng)的漁業(yè)船舶的合法性和安全承擔(dān)全部責(zé)任；二是應(yīng)當(dāng)采取措施保證其船舶符合安全航行、停泊和作業(yè)條件。對(duì)漁業(yè)船舶和船員水上生產(chǎn)作業(yè)安全負(fù)直接責(zé)任，不得違規(guī)航行、停泊和作業(yè)，作業(yè)時(shí)船員必須按規(guī)定穿戴救生衣。

提高防災(zāi)減災(zāi)能力三、加強(qiáng)監(jiān)管能力基礎(chǔ)建設(shè)。

一）加快漁港基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

區(qū)已經(jīng)開(kāi)工建設(shè)了新田漁港碼頭，目前。責(zé)任單位必須在今年年底基本完成主體工程建設(shè)。同時(shí)，按照區(qū)政府《區(qū)主城區(qū)域岸線調(diào)整及港口碼頭關(guān)閉搬遷實(shí)施方案》有關(guān)要求，區(qū)農(nóng)委和區(qū)交委要加快恒太河漁船專用碼頭的建設(shè)工作，力爭(zhēng)在2012年12月30日完成主城水域漁業(yè)船舶規(guī)范停泊工作。各鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道要按照市政府《關(guān)于加強(qiáng)三峽庫(kù)區(qū)漁業(yè)船舶安全監(jiān)管的會(huì)議紀(jì)要》專題會(huì)議紀(jì)要2011-19有關(guān)要求，根據(jù)本地漁船停泊的實(shí)際需要，做好群眾性漁港的籌建工作，確保在區(qū)盡快建成以重點(diǎn)漁港為支撐、小型漁港為主體、群眾漁港為補(bǔ)充的漁港防災(zāi)減災(zāi)體系，解決漁業(yè)船舶安全停泊和禁漁期間難以集中管理的問(wèn)題。

二）提高漁船安全技術(shù)水平

使?jié)O業(yè)船舶救生衣、救生圈配備率達(dá)到100％。同時(shí)，強(qiáng)化漁船安全設(shè)施設(shè)備配置。漁政部門要嚴(yán)格做好漁業(yè)船舶法定檢驗(yàn)工作，確保漁船安全質(zhì)量，加強(qiáng)老舊漁業(yè)船舶管理，積極推薦使用標(biāo)準(zhǔn)船型，鼓勵(lì)漁民淘汰不適應(yīng)現(xiàn)有水域航行作業(yè)條件的漁業(yè)船舶。

三）完善漁船安全監(jiān)管工作機(jī)制

形成漁業(yè)船舶安全生產(chǎn)監(jiān)管合力。區(qū)氣象局要及時(shí)將災(zāi)害氣象預(yù)警信息通報(bào)區(qū)農(nóng)委及區(qū)漁政處。區(qū)漁政處要利用手機(jī)短信平臺(tái)，區(qū)農(nóng)委、區(qū)交委、區(qū)安監(jiān)局等部門要建立漁業(yè)船舶安全管理聯(lián)合執(zhí)法工作機(jī)制。及時(shí)將氣象信息和避險(xiǎn)信息傳遞給每位漁民，確保漁船安全航行作業(yè)。同時(shí)，要完善和加強(qiáng)漁政執(zhí)法艇和漁船的輔助救助能力建設(shè)，增加漁政執(zhí)法裝備，配備必要的救助設(shè)備，建立應(yīng)對(duì)突發(fā)事件緊急備航制度。

嚴(yán)格執(zhí)法監(jiān)督四、強(qiáng)化漁船安全管理。

一）做好漁業(yè)證件換發(fā)工作

對(duì)現(xiàn)有漁業(yè)船舶和船員進(jìn)行全面清理，區(qū)農(nóng)委要加快推進(jìn)漁業(yè)船舶“三證合一”工作。開(kāi)展“證照大換發(fā)”活動(dòng)，所有漁船重新?lián)Q發(fā)牌照，實(shí)行漁船檢驗(yàn)證書、登記證書和捕撈許可證“三證合一”所有船員換發(fā)新的內(nèi)河漁業(yè)船員證書，徹底清除“三無(wú)漁船”和“四無(wú)船員”同時(shí)進(jìn)一步完善漁船及船員監(jiān)管檔案，做好數(shù)據(jù)錄入，建成漁船監(jiān)管信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)漁業(yè)安全生產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)正規(guī)化和電子化。證件換發(fā)過(guò)程中，對(duì)漁業(yè)船舶有違法違規(guī)記錄的主體責(zé)任不落實(shí)的不符合船檢要求的新建漁業(yè)船舶無(wú)夜航設(shè)備的沒(méi)按規(guī)定安裝船名牌，標(biāo)寫船名號(hào)、警示標(biāo)語(yǔ)的沒(méi)有參加漁業(yè)互助保險(xiǎn)的一律暫緩換發(fā)證照。

篇7

（一）培養(yǎng)學(xué)習(xí)意識(shí)，提高攻堅(jiān)克難、創(chuàng)新突破能力。

但是，做好安全監(jiān)察執(zhí)法工作，提高監(jiān)察執(zhí)法能力，不可能一蹴而就，必須持之以恒。因?yàn)榘踩a(chǎn)法律法規(guī)以及一些相關(guān)的規(guī)章標(biāo)準(zhǔn)，涉及范圍廣泛，專業(yè)性極強(qiáng)，無(wú)論是技術(shù)部門還是專家，都不可能做到真正意義上的全面掌握，且這方面法規(guī)和規(guī)章又在隨著時(shí)代的發(fā)展而不斷地在進(jìn)行修訂。因此，只有通過(guò)不斷學(xué)習(xí)，開(kāi)展研究探討，才能接受新事物、新思維，尋找新方法、解決新問(wèn)題；只有不斷地學(xué)習(xí)才能適應(yīng)工作的需要。才能提高監(jiān)察執(zhí)法隊(duì)伍的能力。在學(xué)習(xí)的方法上，可以走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)別人的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，啟發(fā)自己的思維方式，這樣，往往能收到事半功倍的效果。也可以請(qǐng)進(jìn)來(lái)，邀請(qǐng)專家對(duì)安全生產(chǎn)某些環(huán)節(jié)或?qū)ｍ?xiàng)的新的安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行講解分析，讓全體監(jiān)察執(zhí)法人員及時(shí)掌握了解一些新技術(shù)、新知識(shí)、新要求，順應(yīng)監(jiān)察執(zhí)法工作發(fā)展的需要?？傊挥型ㄟ^(guò)多方面的學(xué)習(xí)和實(shí)踐，我們才能增強(qiáng)攻堅(jiān)克難的能力，增強(qiáng)創(chuàng)新突破的能力。

（二）強(qiáng)化制度意識(shí)，提高盡責(zé)履職、工作執(zhí)行能力。

在監(jiān)察執(zhí)法工作的能力建設(shè)中，培養(yǎng)“準(zhǔn)軍事化”的管理素質(zhì)是關(guān)鍵。我們安全監(jiān)察執(zhí)法支隊(duì)組建時(shí)間不長(zhǎng)，客觀上講，由于大家到新的工作崗位上還有個(gè)逐步適應(yīng)摸索的過(guò)程，另一方面，一些同志雖然加入了監(jiān)察執(zhí)法這個(gè)集體，但還沒(méi)有完成角色的轉(zhuǎn)換，沒(méi)有真正用公務(wù)員的標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)察人員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，在工作中也存在浮躁傾向，工作不求精、不求實(shí)。為迅速扭轉(zhuǎn)這一傾向，支隊(duì)適時(shí)提出了“誠(chéng)實(shí)、求實(shí)、務(wù)實(shí)”和“作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、紀(jì)律嚴(yán)明、監(jiān)察嚴(yán)格、服務(wù)嚴(yán)密”的隊(duì)風(fēng)，制訂了《支隊(duì)內(nèi)部工作管理制度》、《安全監(jiān)察執(zhí)法管理制度》、《工作規(guī)程》、《監(jiān)察執(zhí)法回訪制度》、《六項(xiàng)禁令》等規(guī)章制度，要求全體人員以“三嚴(yán)四實(shí)”的隊(duì)風(fēng)嚴(yán)格要求自己，從點(diǎn)滴做起、從細(xì)微入手，自勵(lì)、自律，誠(chéng)實(shí)、求實(shí)、務(wù)實(shí)，盡責(zé)履職開(kāi)展好每一項(xiàng)監(jiān)察執(zhí)法工作，全面提高監(jiān)察執(zhí)法工作的執(zhí)行力。

現(xiàn)在，支隊(duì)各項(xiàng)工作已經(jīng)逐步展開(kāi)，執(zhí)法工作起步穩(wěn)健，但是，這僅僅是好的開(kāi)始，在今后的工作實(shí)踐中，還會(huì)遇到許多新情況、新問(wèn)題，這就需要我們始終強(qiáng)化制度意識(shí)，堅(jiān)持制度管人。制度建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期的任務(wù)，特別是對(duì)于一個(gè)新組建的單位，要通過(guò)工作實(shí)踐，不斷健全和完善各項(xiàng)內(nèi)部管理制度和監(jiān)察執(zhí)法制度。強(qiáng)化制度意識(shí)，要從兩方面入手，一是要加強(qiáng)制度建設(shè)，健全和完善各項(xiàng)工作制度、管理制度和監(jiān)察制度；二是要加強(qiáng)制度的執(zhí)行力，用“準(zhǔn)軍事化”的要求，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)制度，做到令行禁止，執(zhí)行有力。通過(guò)長(zhǎng)期的工作實(shí)踐，既建立起一套科學(xué)性強(qiáng)、易于操作的管理制度，又能夠嚴(yán)格執(zhí)行，從而做到作風(fēng)過(guò)硬，不怕吃苦，紀(jì)律嚴(yán)明，達(dá)到提高盡責(zé)履職、工作執(zhí)行能力，達(dá)到“社會(huì)反響好，執(zhí)法效能好”的目的，成為讓政府放心、群眾滿意專業(yè)監(jiān)察隊(duì)伍。

（三）增強(qiáng)大局意識(shí)，提高團(tuán)結(jié)協(xié)作、科學(xué)決斷能力。規(guī)行為。我們?cè)趯ｍ?xiàng)監(jiān)察時(shí)發(fā)現(xiàn)一企業(yè)存在特種勞動(dòng)保護(hù)用品配備不足的情況，雖然該企業(yè)目前生產(chǎn)效益不好，但在執(zhí)法監(jiān)察人員的耐心宣傳教育之下，該單位還是擠出資金，派人到有特種勞保用品經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的商店購(gòu)置了有“la”標(biāo)志的安全帽、絕緣膠鞋、防化學(xué)眼鏡、保護(hù)足趾安全鞋等勞動(dòng)保護(hù)用品，并及時(shí)發(fā)放到相關(guān)崗位的職工手中。

安全監(jiān)察執(zhí)法是安全綜合監(jiān)管的一個(gè)組成部分，它的工作是綜合監(jiān)察的延伸和補(bǔ)充，因此，加強(qiáng)與安全監(jiān)管部門與其他職能部門的協(xié)調(diào)配合十分重要。要通過(guò)互通工作信息，相互探討，相互支持，形成合力，使違規(guī)現(xiàn)象和事故隱患的整改更加有力；在實(shí)際工作中，要對(duì)隱患治理、煙花爆竹管理、勞動(dòng)保護(hù)、季節(jié)性安全生產(chǎn)等專項(xiàng)檢查超前謀劃；對(duì)現(xiàn)場(chǎng)管理出現(xiàn)的爭(zhēng)議性情況，應(yīng)全面分析、準(zhǔn)確定性；對(duì)一些特殊特種設(shè)備或儀表的技術(shù)要求，也要及時(shí)與相關(guān)職能部門進(jìn)行求證，找出標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)。只有堅(jiān)持從大局出發(fā)，加強(qiáng)團(tuán)結(jié)協(xié)作，才能提高安全監(jiān)察的判斷力和科學(xué)決策力。

（四）堅(jiān)持法制意識(shí)，提高科技監(jiān)察、專業(yè)監(jiān)察能力。

強(qiáng)化執(zhí)法監(jiān)察人員的法制意識(shí)，就是要求執(zhí)法監(jiān)察人員依法實(shí)施安全生產(chǎn)監(jiān)察執(zhí)法，嚴(yán)格法律法規(guī)、嚴(yán)格執(zhí)法監(jiān)察程序，有效開(kāi)展安全生產(chǎn)監(jiān)察執(zhí)法工作。支隊(duì)在啟動(dòng)監(jiān)察執(zhí)法時(shí)，就強(qiáng)調(diào)每一個(gè)監(jiān)察人員在熟悉掌握法規(guī)程序的基礎(chǔ)上，必須堅(jiān)持亮證執(zhí)法，保證程序合法、事實(shí)有據(jù)，以理服人，保證執(zhí)法效果。如我們?cè)谝换S監(jiān)察時(shí)發(fā)現(xiàn)該單位將化工原料堆放在安全通道上，監(jiān)察人員及時(shí)給予指出，起初企業(yè)的安全管理人員并不理解，但經(jīng)過(guò)執(zhí)法監(jiān)察人員的耐心解釋其危險(xiǎn)性，并指出這種行為已經(jīng)違反《安全生產(chǎn)法》，經(jīng)過(guò)說(shuō)服教育，這名安管人員從開(kāi)始的抵觸和不理解，轉(zhuǎn)變到積極配合執(zhí)法。由于我們堅(jiān)持原則，嚴(yán)格執(zhí)法，企業(yè)不但沒(méi)有對(duì)我們的工作提出異議，相反更加積極做好整改工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的隱患進(jìn)行了及時(shí)有效地整改，保證了生產(chǎn)的安全。

強(qiáng)化法制意識(shí)，必須始終如一，堅(jiān)持按程序辦事，依法行政。在近兩個(gè)月的監(jiān)察實(shí)踐活動(dòng)中，第一程序“出示證件”已成為監(jiān)察人員的職業(yè)習(xí)慣；法律文書的內(nèi)容必須有理有據(jù)方能制作發(fā)出。最近，支隊(duì)又對(duì)法律文書的制作逐步規(guī)范統(tǒng)一，及時(shí)改進(jìn)文字表述方法，對(duì)推進(jìn)行政執(zhí)法工作的規(guī)范化起到了促進(jìn)作用；進(jìn)一步采用先進(jìn)的科技手段加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察工作，如筆記本電腦的使用，使法律文書的制作更加及時(shí)、法律法規(guī)資料的查閱更加快捷，數(shù)碼設(shè)備的使用對(duì)證據(jù)資料的獲取更加便捷可靠，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察科技含量的逐步增大，使依法查糾違規(guī)問(wèn)題更有“威懾力”。因此，樹(shù)立強(qiáng)有力的法制意識(shí)，提高執(zhí)法監(jiān)察活動(dòng)的科技含量，專業(yè)監(jiān)察執(zhí)法能力一定會(huì)有所提高。

（五）樹(shù)立服務(wù)意識(shí)，提高自勵(lì)自律、社會(huì)和諧力。

依法實(shí)施安全生產(chǎn)監(jiān)察執(zhí)法，目的是要通過(guò)法律的強(qiáng)制手段督促生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位糾正違法違規(guī)行為和整改事故隱患，創(chuàng)建和諧安定的社會(huì)環(huán)境。支隊(duì)在工作中，始終堅(jiān)持執(zhí)法就是服務(wù)，在服務(wù)中宣傳執(zhí)法、守法的理念，主動(dòng)幫助企業(yè)排憂解難，贏得了企業(yè)的認(rèn)可。我們?cè)谝粋€(gè)企業(yè)發(fā)現(xiàn)有300多名電焊工未依法持有特種作業(yè)操作證或到期未復(fù)審，當(dāng)下達(dá)責(zé)令改正指令后，企業(yè)提出單位人員緊張，生產(chǎn)任務(wù)重，難以培訓(xùn)到位。針對(duì)這一情況，我們主動(dòng)進(jìn)行回訪，在了解企業(yè)的實(shí)際困難后，主動(dòng)與培訓(xùn)機(jī)構(gòu)聯(lián)系，采取“送教上門”的方法，緩解了工學(xué)矛盾，從而較好解決了該單位特種作業(yè)人員培訓(xùn)問(wèn)題，使企業(yè)老總深受感動(dòng)。近兩個(gè)月來(lái)，支隊(duì)在實(shí)施安全監(jiān)察工作中，既堅(jiān)持原則，又與企業(yè)加強(qiáng)溝通聯(lián)系，引導(dǎo)企業(yè)強(qiáng)化安全生產(chǎn)基礎(chǔ)管理，消除事故隱患，得到了企業(yè)的好評(píng)。4月下旬，我們?cè)谝患移髽I(yè)監(jiān)察時(shí)，企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)主動(dòng)抽出時(shí)間接待監(jiān)察人員，他說(shuō)：從友鄰單位早聽(tīng)說(shuō)你們了，你們執(zhí)法規(guī)范、認(rèn)真、能查出不少問(wèn)題，我們歡迎你們檢查，這樣可以有效解決我們整天在這個(gè)環(huán)境里的“瞎子摸象”、“視覺(jué)麻痹”的問(wèn)題。這位負(fù)責(zé)人的話，既是對(duì)我們的信任，也是對(duì)我們的鞭策，使我們?cè)鰪?qiáng)了做好執(zhí)法監(jiān)察的信心。

篇8

一、反洗現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備情況

（一）嚴(yán)格執(zhí)行檢查前立項(xiàng)制度。

我行根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查項(xiàng)目年度計(jì)劃安排，就每個(gè)被查單位分別填寫了《現(xiàn)場(chǎng)檢查立項(xiàng)審批表》，并報(bào)本部門負(fù)責(zé)人和分管行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

（二）成立檢查小組。

立項(xiàng)批準(zhǔn)后，我行跟據(jù)檢查任務(wù)和檢查對(duì)象等情況迅速成立了檢查組，確定了檢查組長(zhǎng)、主查人和其他人員，并明確了職責(zé)，按照分工具體實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。

我行成立了以主任為組長(zhǎng)、副主任為副組長(zhǎng)，各職能股室、分社負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，完善了反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組下轄反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、反洗錢調(diào)查聯(lián)絡(luò)小組、現(xiàn)金支付交易監(jiān)測(cè)小組、轉(zhuǎn)帳支付交易監(jiān)測(cè)小組等指定內(nèi)設(shè)辦事機(jī)構(gòu)，確保反洗錢工作的順利開(kāi)展。

（三）結(jié)合實(shí)際，制定《現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施方案》。

我行根據(jù)檢查目的和對(duì)相關(guān)資料的分析研究制定了《現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施方案》，明確了檢查目的、對(duì)象和內(nèi)容，檢查期限，檢查實(shí)施步驟和時(shí)間安排，檢查組組成和人員分工，檢查要求，檢查依據(jù)等，并由檢查組組長(zhǎng)審核后報(bào)分管行長(zhǎng)審定，審定后的《現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施方案》印發(fā)給檢查組成員執(zhí)行。

我行又先后起草、印發(fā)了《反洗錢規(guī)定》、《我行反洗錢工作崗位職責(zé)》，對(duì)反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其內(nèi)設(shè)辦事機(jī)構(gòu)、各具體崗位的職能、職責(zé)做明確分工，不定期組織檢查，確保反洗錢工作的深入開(kāi)展。

（四）制作和下發(fā)《現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書》。

我行嚴(yán)格遵循檢查工作程序，根據(jù)檢查內(nèi)容，制作并于進(jìn)場(chǎng)5天前向各被查單位下發(fā)了《現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書》，告知被查單位需提供的有關(guān)數(shù)據(jù)、資料的內(nèi)容、范圍等事項(xiàng)，以便做好相應(yīng)的準(zhǔn)備。

（五）結(jié)合檢查實(shí)際，進(jìn)行反洗錢檢查專項(xiàng)培訓(xùn)。

我行在檢查進(jìn)場(chǎng)前，組織檢查成員進(jìn)行了專項(xiàng)培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施方案》、一個(gè)《規(guī)定》和兩個(gè)《辦法》以及反洗錢檢查涉及的法規(guī)制度，并要求不能走過(guò)場(chǎng)，同時(shí)還要嚴(yán)格執(zhí)行檢查程序，做到依法履職，為開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查工作做好充分的準(zhǔn)備。

二、現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施情況

（一）我行按照《現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書》確定的時(shí)間進(jìn)駐被查單位，并向被查單位出示《中國(guó)人民銀行執(zhí)法證》和《現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書》。與被檢查單位進(jìn)行了進(jìn)場(chǎng)會(huì)談，有檢查組組長(zhǎng)宣讀《現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書》說(shuō)明檢查的目的、內(nèi)容、時(shí)間安排以及對(duì)被查單位配合檢查工作要求，專人負(fù)責(zé)編制了《現(xiàn)場(chǎng)檢查進(jìn)駐會(huì)議紀(jì)要》，并有檢查組組長(zhǎng)和被查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。

（二）在檢查中，我行根據(jù)各檢查項(xiàng)目的不同采取抽樣、核對(duì)、實(shí)地觀察、詢問(wèn)調(diào)查等具體方法進(jìn)行了檢查。在調(diào)閱被查單位會(huì)計(jì)憑證等資料時(shí)，采取了一次調(diào)閱、集中管理的辦法，按要求填制了《現(xiàn)場(chǎng)檢查資料調(diào)閱清單》，并有檢查組組長(zhǎng)和被查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后由檢查組和被查單位分別保存。一是各網(wǎng)點(diǎn)基本能夠建立客戶身份登記制度，按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理開(kāi)戶時(shí)，嚴(yán)格審查客戶提供的材料、證明文件和資料的真實(shí)性、完整性和有效性；二是能根據(jù)審慎性原則認(rèn)真開(kāi)展了解客戶活動(dòng)，對(duì)重要客戶的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)及資金流向進(jìn)行分析，對(duì)其賬戶的現(xiàn)金交易以及賬戶交易及時(shí)進(jìn)行監(jiān)控。三是能夠按規(guī)定期限保存客戶賬戶資料和交易記錄，建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案，保存銀行結(jié)算賬戶存款人的信息資料等，客戶盡職調(diào)查制度得到落實(shí)，暫未發(fā)現(xiàn)有匿名、假名、證件不符合要求、數(shù)留存資料不完整的帳戶。

（三）編制《現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿》?，F(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中，我行對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并經(jīng)核實(shí)的事實(shí)進(jìn)行了詳實(shí)的紀(jì)錄，及時(shí)編制了統(tǒng)一格式的《現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿》，并由檢查組長(zhǎng)對(duì)工作底稿進(jìn)行了嚴(yán)格的復(fù)核?，F(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束，離開(kāi)被查單位前，退還了全部借閱材料，并與被查單位進(jìn)行了離場(chǎng)會(huì)談，檢查組組長(zhǎng)通報(bào)了檢查的有關(guān)情況。

三、現(xiàn)場(chǎng)檢查處理情況

（一）制作《現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)認(rèn)定書》。我行嚴(yán)格按照現(xiàn)場(chǎng)檢查處理程序，在檢查離場(chǎng)次日起15個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)《現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿》進(jìn)行了分類整理，擬寫了現(xiàn)場(chǎng)檢查總結(jié)，對(duì)有關(guān)檢查內(nèi)容進(jìn)行了復(fù)核、分析，形成檢查結(jié)論與建議，制作并向被查單位下發(fā)了《現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)認(rèn)定書》。

（二）及時(shí)上報(bào)《現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》。在《現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)確認(rèn)書》基礎(chǔ)上，充分吸收被查單位反饋的合理意見(jiàn)，撰寫了《現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》，由檢查組組長(zhǎng)審核，報(bào)分管副行長(zhǎng)審閱，并按時(shí)報(bào)送至了上級(jí)行。

（三）制作《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書》。

根據(jù)《現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)認(rèn)定書》以及其他證據(jù)材料能夠認(rèn)定被查單位執(zhí)行有關(guān)洗錢規(guī)定的行為符合相關(guān)規(guī)定的，及時(shí)制作了《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書》，并經(jīng)主管行長(zhǎng)批準(zhǔn)，并加蓋本行行政公章后，送達(dá)被查單位。

（四）制作《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)告知書》。

篇9

一、農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

由于內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境以及一些歷史淵源，農(nóng)村信用社在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)或多或少存在這樣或那樣的操作風(fēng)險(xiǎn)，但最為普遍、影響較大的還是會(huì)計(jì)和貸款操作風(fēng)險(xiǎn)。

1、會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)

由于農(nóng)村信用社點(diǎn)多面廣,機(jī)構(gòu)分散，辦理的業(yè)務(wù)額小、量大，且工作人員偏緊，一些地方還存在一人多崗等現(xiàn)象，因而在日常業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，內(nèi)部規(guī)章制度不能得到有效貫徹落實(shí)，內(nèi)部制衡監(jiān)督體系不健全、內(nèi)控制度的功能和作用發(fā)揮不充分、人為簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)操作流程，有意無(wú)意地弱化和降低了內(nèi)控機(jī)制的效能和作用，因而容易誘發(fā)各類風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)象一:信用社人員編制不足,人力資源配置不合理，對(duì)一些崗位缺乏應(yīng)有的監(jiān)督制約,有些內(nèi)部短期交接不規(guī)范,從登記的書面交接記錄看，交接內(nèi)容籠統(tǒng)簡(jiǎn)單不具體，缺少監(jiān)交人,交接責(zé)任不清；一些信用社、分社內(nèi)勤人員執(zhí)行會(huì)計(jì)制度不到位，對(duì)業(yè)務(wù)憑證、賬表不換人復(fù)核，重要空白憑證購(gòu)入、出庫(kù)、使用、銷號(hào)一人經(jīng)手，在目前農(nóng)村信用社內(nèi)部人員配備不盡合理，業(yè)務(wù)交接頻繁的狀態(tài)下，缺乏有效監(jiān)督和制約,潛在一定的風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)象二:現(xiàn)場(chǎng)稽核檢查發(fā)現(xiàn),部分臨柜人員對(duì)操作系統(tǒng)知識(shí)了解甚少，只能應(yīng)付一般性操作，對(duì)于主動(dòng)預(yù)防高科技犯罪未能從思想上引起高度重視。一些臨柜操作人員制度觀念和自我保護(hù)意識(shí)淡薄，不能做到人走機(jī)退，人離章收，計(jì)算機(jī)操作密碼不能定期更換，個(gè)別員工使用簡(jiǎn)單密碼甚至直接將密碼交付他人使用，將個(gè)人感情和對(duì)同志的信任無(wú)限擴(kuò)張，凌駕于制度之上。由此可能引發(fā)經(jīng)濟(jì)案件。

現(xiàn)象三:綜合網(wǎng)絡(luò)上線后對(duì)存款實(shí)名制提出了更高的要求，但個(gè)別員工不能嚴(yán)格按制度流程操作，違規(guī)為沒(méi)有帶身份證的儲(chǔ)戶編造證件號(hào)碼、辦理定期儲(chǔ)蓄存款提前支取業(yè)務(wù)時(shí)不按規(guī)定核對(duì)有效身份證件、在證件不齊全的情況下辦理掛失手續(xù)。某信用社在辦理儲(chǔ)戶張某儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)時(shí),隨意為其編寫身份證件號(hào)碼，導(dǎo)致真實(shí)的身份證持有者馬某不能在轄內(nèi)信用社辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，引發(fā)糾紛。

現(xiàn)象四:一些信用社的儲(chǔ)蓄臨柜人員，不按規(guī)定流程操作，不重視憑證審核，經(jīng)辦的儲(chǔ)蓄存、取款憑證要素不齊，有些沒(méi)有儲(chǔ)戶簽名確認(rèn)，有些簽名與儲(chǔ)戶姓名不符，又無(wú)有效身份證件號(hào)碼；有些信用分社、儲(chǔ)蓄所在主社調(diào)取現(xiàn)金時(shí)出具的憑證既無(wú)預(yù)留印鑒又無(wú)經(jīng)手人簽字，使會(huì)計(jì)憑證失去了其應(yīng)有的證明作用和法律效力。

現(xiàn)象五:隨著柜員制運(yùn)行模式在農(nóng)村信用社逐步推行，原有的“雙人臨柜,換人復(fù)核”核算方法已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，單人單機(jī)單崗是柜員制的特點(diǎn)，在目前信用社監(jiān)督機(jī)制滯后，事后監(jiān)督崗位缺失的情況下,有的信用社要求會(huì)計(jì)經(jīng)理兼職對(duì)柜員辦理業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核,由于其自身工作繁忙,復(fù)核工作力不從心，只能簡(jiǎn)單的匯總裝訂。因而,柜員制尚缺乏真正有效的監(jiān)督，靠的只是員工的自覺(jué)和自律能力，如若再不加強(qiáng)對(duì)柜員庫(kù)存現(xiàn)金、重要空白憑證管理等，單人操作形成的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)聚集和凸顯。

2、貸款操作風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社貸款操作風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用社體制變遷中長(zhǎng)期累積的結(jié)果，既有歷史遺留的，也有信用社缺乏穩(wěn)定的內(nèi)外經(jīng)營(yíng)環(huán)境造成的，既有貸款操作不當(dāng)引起的，也有主觀因素造成的，但總的來(lái)看，不遵守規(guī)章制度，不嚴(yán)格按業(yè)務(wù)流程操作形成風(fēng)險(xiǎn)的居多。

現(xiàn)象一：在信貸檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，部分信貸人員崗位職責(zé)履行不到位，貸前調(diào)查不深入細(xì)致，僅聽(tīng)借款人的自我介紹,對(duì)借款人提供的相關(guān)資料和資信狀況、擔(dān)保人的擔(dān)保能力等情況缺乏深入實(shí)際的調(diào)查評(píng)估，貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容簡(jiǎn)單，不能全面如實(shí)反映借款人的基本情況和信用程度，沒(méi)有真正發(fā)揮貸前調(diào)查的作用；貸時(shí)審查不嚴(yán)格，重形式輕內(nèi)容，信貸員、農(nóng)貸會(huì)計(jì)相互依賴,責(zé)任不清,柜臺(tái)監(jiān)督簡(jiǎn)單化，使一些違規(guī)違紀(jì)貸款在個(gè)別社屢禁不止。某信用社信貸人員對(duì)熟人郭某冒用李某的貸款證、身份證等手續(xù)辦理貸款3萬(wàn)元，不堅(jiān)持貸時(shí)審查制度，會(huì)計(jì)人員發(fā)放時(shí)也沒(méi)有認(rèn)真核對(duì)借款人的身份證件，貸款發(fā)放后信貸人員沒(méi)有跟蹤檢查貸款使用情況，季度清收利息找到李某時(shí)，被告知其相關(guān)證件早已丟失，貸款一事本人根本不知情，信貸員再去找郭某時(shí)，該郭以做生意為名長(zhǎng)期外出不歸,導(dǎo)致此筆貸款形成風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)象二：個(gè)別信貸員對(duì)到逾期貸款催收力度不夠，電話催收多，上門催收次數(shù)少，有些催收通知書沒(méi)有借款人簽名，有些沒(méi)有書面催收通知書，使貸款法律時(shí)效喪失；有些貸款隨著時(shí)間的流逝，由于信貸人員催收不及時(shí)，使一些思想不健康的借款人信用觀念發(fā)生質(zhì)變，進(jìn)而出現(xiàn)逃廢信用社債務(wù)的現(xiàn)象。1998年某信用社給個(gè)體戶朱某發(fā)放周轉(zhuǎn)性貸款30萬(wàn)元，貸款初期該貸戶清息及時(shí)，信用觀念良好，隨后幾年歷任信貸員放松了檢查和催收,其按季度清息也變成按年清息,后來(lái)逐漸發(fā)展到既不還本又不付息,無(wú)奈之下信用社訴至法院，由于信貸人員催收時(shí)沒(méi)有下發(fā)書面催收通知書,法院審理時(shí)，朱某辯稱最后一次清息行為不是自己所為,是信用社為延續(xù)法律時(shí)效墊付的利息,該貸款訴訟時(shí)效已過(guò),法院要求雙方再出示新的證據(jù)以做出判定。

現(xiàn)象三：信用社辦理的個(gè)別抵押貸款不合規(guī)。1997年某信用社給私營(yíng)企業(yè)主龐某辦理房產(chǎn)抵押貸款40萬(wàn)元，其房產(chǎn)登記抵押及財(cái)產(chǎn)共有人承諾均由該龐提供，信貸人員未認(rèn)真核實(shí)相關(guān)資料，未要求財(cái)產(chǎn)雙方當(dāng)面書寫抵押承諾書并親筆署名，后因其經(jīng)營(yíng)虧損無(wú)法還貸，經(jīng)多次催收無(wú)果，信用社依法，法院審理后認(rèn)定，貸款事實(shí)清楚，借款主合同合法有效,龐某應(yīng)歸還借款，但抵押合同不合法，信用社無(wú)權(quán)對(duì)抵押房產(chǎn)進(jìn)行處分，理由是貸款之前該龐夫妻已協(xié)議離婚，抵押房產(chǎn)劃歸其妻所有，該龐的抵押行為屬于侵權(quán),導(dǎo)致信貸資金沉淀。

現(xiàn)象四：綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)上線后，全面加強(qiáng)了對(duì)貸款的授信授權(quán)控制約束，超權(quán)、跨區(qū)、壘大戶等違規(guī)貸款現(xiàn)象得到有效遏制，但個(gè)別信用社工作人員為發(fā)放人情跨區(qū)貸款，放棄制度原則，對(duì)涂改的借款人身份證復(fù)印件、地址不加核實(shí)就辦理貸款，后任信貸員催收貸款時(shí)才發(fā)現(xiàn)借款人不是轄內(nèi)居民，僅從信貸資料看手續(xù)齊全無(wú)任何瑕疵，如果不采取上門核對(duì)的辦法難以發(fā)現(xiàn)此類跨區(qū)貸款。

由此可見(jiàn)，會(huì)計(jì)、信貸工作中的種種違規(guī)操作引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)不容輕視。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)成因簡(jiǎn)析

事實(shí)證明，操作風(fēng)險(xiǎn)已成為制約和影響農(nóng)村信用社合規(guī)經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展的重要因素，分析成因，尋找積極有效措施進(jìn)行防范已刻不容緩。從客觀實(shí)際看，信用社的服務(wù)對(duì)象主要是“三農(nóng)”，具有面廣，居住分散，存貸款業(yè)務(wù)金額小，筆數(shù)多等特點(diǎn)，加之在一些信用社由于受人員配備限制，兼職兼崗現(xiàn)象短期內(nèi)難以避免。但從主觀上看，操作風(fēng)險(xiǎn)形成原因主要有以下幾個(gè)方面：

1、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，防范意識(shí)不強(qiáng)。近年來(lái)，盡管加大了員工對(duì)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程的學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，但由于部分員工進(jìn)社后培訓(xùn)時(shí)間短，對(duì)業(yè)務(wù)操作流程一知半解，只能是干中學(xué)，學(xué)中干，沒(méi)有真正弄清一些規(guī)章制度和操作流程的內(nèi)涵，使不規(guī)范的操作和錯(cuò)誤觀念在“傳、幫、帶”的過(guò)程中得以延續(xù)。同時(shí)，重經(jīng)營(yíng)、輕管理的思維模式忽視了對(duì)全員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，放松了法規(guī)制度的學(xué)習(xí)，造成員工對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不全面，合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)淡漠，隱含著一定的道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

2、內(nèi)控機(jī)制有效性不足，內(nèi)部管理不規(guī)范。個(gè)別信用社主任不重視自身政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，政策制度觀念不強(qiáng)，履行崗位職責(zé)不到位，自身帶頭違規(guī)違紀(jì)，沒(méi)有起到模范帶頭作用，對(duì)員工的違規(guī)操作行為不能進(jìn)行及時(shí)糾正。目前，對(duì)柜面業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督主要依賴于信用社主任及會(huì)計(jì)經(jīng)理，會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行的業(yè)務(wù)檢查和稽核部門的稽核活動(dòng)存在著明顯的滯后性，進(jìn)行深入細(xì)致全面的檢查頻率有限，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)防難以做到防患于未然。同時(shí)由于內(nèi)部控制機(jī)制缺乏激勵(lì)性，不能有效調(diào)動(dòng)員工做好操作風(fēng)險(xiǎn)防范工作的積極性和主動(dòng)性,在某種程度上放縱了不遵守規(guī)章制度的行為,使業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效的防范與控制,使糾改難現(xiàn)象在個(gè)別社長(zhǎng)期存在，最終形成風(fēng)險(xiǎn)和隱患。

3、業(yè)務(wù)主管部門檢查監(jiān)督職能弱化，稽核部門勢(shì)單力薄

目前情況下，聯(lián)社業(yè)務(wù)部門把主要精力放在抓業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上，對(duì)自身負(fù)有的檢查監(jiān)督職能作用發(fā)揮不夠充分，對(duì)全轄業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作定期開(kāi)展有效的現(xiàn)場(chǎng)檢查頻次不足，而稽核部門由于人員配備有限，兼職過(guò)多等原因，不能保證稽核工作的有效時(shí)間，對(duì)信用社進(jìn)行稽核檢查的深度和廣度還不夠，這種狀況難以適應(yīng)信用社業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，不能有效地抑制和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、防范操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

從目前農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)和成因看，防范農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵是落實(shí)責(zé)任和強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行力，從培育合規(guī)意識(shí)入手，通過(guò)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)教育、完善內(nèi)控制度、強(qiáng)化制度執(zhí)行力，實(shí)施嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲機(jī)制等舉措，實(shí)現(xiàn)有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。

1、以人為本，建立合規(guī)文化，增強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識(shí)。各種操作風(fēng)險(xiǎn)是與人的意識(shí)和行為分不開(kāi)的，因此，一要積極開(kāi)展政治思想教育、職業(yè)道德和榮辱觀等教育，使全員樹(shù)立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀和高尚的職業(yè)操守，構(gòu)筑嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牡赖路谰€；二要積極開(kāi)展法制教育和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防教育，不斷提高法律政策水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力，使全員真正樹(shù)立依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，加強(qiáng)對(duì)員工的規(guī)章制度、操作技能等方面的教育培訓(xùn)，提高員工綜合素質(zhì)，構(gòu)筑嚴(yán)肅的法制防線；三要實(shí)行嚴(yán)格的崗前培訓(xùn)和末尾淘汰制度，提高員工對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)和自我約束、相互監(jiān)督的能力，構(gòu)筑嚴(yán)密的內(nèi)控防線，確保各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)。

篇10

關(guān)鍵詞：防控 市場(chǎng)監(jiān)管 法律風(fēng)險(xiǎn)

在煙草專賣行政執(zhí)法過(guò)程中，由于受人員素質(zhì)、外部環(huán)境等因素的影響以及對(duì)法律法規(guī)規(guī)定理解的偏差，執(zhí)法隨意性變大，時(shí)有出現(xiàn)違法許可、違法調(diào)查、違法處罰等情形，由此引發(fā)行政復(fù)議、行政訴訟案件，甚至引起社會(huì)輿論的關(guān)注，嚴(yán)重影響煙草專賣行政執(zhí)法良好的社會(huì)形象。因此，正確識(shí)別和有效防范煙草專賣行政執(zhí)法中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，有效管控和規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)就成了各級(jí)煙草專賣行政主管部門高度重視并強(qiáng)力推進(jìn)的工作。

一、法律風(fēng)險(xiǎn)的含義

法律風(fēng)險(xiǎn)是指因執(zhí)法不當(dāng)、貫徹執(zhí)行政策有偏差、制定細(xì)則或辦法不正確、人員素質(zhì)差異或監(jiān)管不到位等原因，導(dǎo)致行政管理或執(zhí)法事務(wù)違法的可能性。行政執(zhí)法法律風(fēng)險(xiǎn)是法律風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式，是法律風(fēng)險(xiǎn)在行政執(zhí)法領(lǐng)域中的具體體現(xiàn)。

二、煙草專賣市場(chǎng)監(jiān)督檢查細(xì)節(jié)中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

煙草專賣執(zhí)法人員在實(shí)施煙草專賣行政執(zhí)法監(jiān)督檢查權(quán)時(shí)面臨著刑事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、行政責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和民事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)等法律風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)加強(qiáng)教育、提升素質(zhì)、規(guī)范執(zhí)法、執(zhí)法建設(shè)和法制監(jiān)督等多種途徑有效防范、控制和規(guī)避可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。但在日常的煙草專賣行政執(zhí)法工作中，由于專賣執(zhí)法人員不注重執(zhí)法細(xì)節(jié)和規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，抱有僥幸心理，往往會(huì)引起法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

（一）煙草專賣市場(chǎng)檢查執(zhí)法過(guò)程中執(zhí)法主體及執(zhí)法人員無(wú)資格執(zhí)法

雖然“持證檢查”已深入人心，但在煙草專賣市場(chǎng)檢查過(guò)程中仍然有一些執(zhí)法細(xì)節(jié)存在法律風(fēng)險(xiǎn)。一是在當(dāng)前的執(zhí)法隊(duì)伍中存在一定數(shù)量的臨時(shí)聘用人員或新上崗人員，在沒(méi)有檢查證的情況下到零售戶店中實(shí)施監(jiān)督檢查。其中包括多種情形，有的是入戶走訪“服務(wù)人員”，自身認(rèn)為入戶走訪簽字屬于服務(wù)行為，不存在執(zhí)法行為；有的是“尾隨”持證執(zhí)法人員身后做“旁觀人員”，只是做一些檢查記錄、信息搜集，認(rèn)為沒(méi)有實(shí)際參與執(zhí)法過(guò)程；有的是處理市場(chǎng)舉報(bào)等臨時(shí)工作的“應(yīng)急人員”，在執(zhí)法部門接到舉報(bào)時(shí)，執(zhí)法人員在執(zhí)行其他任務(wù)而調(diào)用無(wú)證人員處理舉報(bào)的實(shí)地調(diào)查工作；二是為有力監(jiān)督執(zhí)法人員的市場(chǎng)監(jiān)管工作，行政主管部門內(nèi)設(shè)的考核機(jī)構(gòu)到零售戶店中實(shí)施檢查，查看執(zhí)法人員日常走訪簽字和零售戶守法經(jīng)營(yíng)情況。雖然將執(zhí)法工作納入考核能夠有效激勵(lì)執(zhí)法人員規(guī)范執(zhí)法，但部門考核人員無(wú)檢查證件入戶實(shí)施檢查時(shí)也存在了法律風(fēng)險(xiǎn)；三是執(zhí)法人員到商住兩用性質(zhì)的零售戶中實(shí)施檢查，查看卷煙零售戶住所區(qū)域時(shí)在未經(jīng)零售戶允許或者跟隨的情況下實(shí)施檢查，隨意翻動(dòng)其私人物品造成零售戶抵觸情緒，從而引起零售戶的舉報(bào)、投訴等。

（二）煙草專賣市場(chǎng)檢查執(zhí)法過(guò)程中執(zhí)法人員的“作為”侵犯被檢查人合法權(quán)益

在市場(chǎng)檢查執(zhí)法過(guò)程中執(zhí)法人員忽視執(zhí)法細(xì)節(jié)的一些“作為”侵犯了被檢查人合法權(quán)益，具體有以下幾點(diǎn)：一是在運(yùn)用煙草零售市場(chǎng)檢查“APCD”工作法搜集零售戶基礎(chǔ)信息做市場(chǎng)分析，如搜集零售戶庫(kù)存情況。執(zhí)法人員在零售戶不配合情況下強(qiáng)制清點(diǎn)庫(kù)存，或者零售戶不在場(chǎng)情況下私自清點(diǎn)都會(huì)引起法律風(fēng)險(xiǎn)；二是執(zhí)法人員在許可證后續(xù)管理、市場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)零售戶有違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)卷煙行為時(shí)會(huì)當(dāng)即采取拍攝涉案卷煙照片、許可證照片等形式固定各類證據(jù)。在取證的照片中有的會(huì)將當(dāng)事人拍入照片，有的將旁觀人員拍入照片，這些照片除了作為案卷的影像證據(jù)使用外，往往還作為網(wǎng)站政務(wù)信息或粘貼在法律宣傳展板等做信息、宣傳和教育使用，這樣侵犯了公民的肖像權(quán)，也是一大法律風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）煙草專賣市場(chǎng)檢查執(zhí)法過(guò)程中執(zhí)法人員的“不作為”侵犯被檢查人合法權(quán)益

同時(shí)，在市場(chǎng)檢查執(zhí)法過(guò)程中執(zhí)法人員忽視執(zhí)法細(xì)節(jié)的一些“不作為”侵犯了被檢查人合法權(quán)益，具體有以下幾點(diǎn)：一是入戶檢查或者走訪服務(wù)不按照規(guī)定佩戴執(zhí)法徽章、出示檢查證件引起法律風(fēng)險(xiǎn)；二是在先行登記保存涉嫌違法卷煙等證據(jù)時(shí)采取了行政強(qiáng)制措施進(jìn)行先行登記保存，在程序存在法律風(fēng)險(xiǎn)：在案件查處過(guò)程中，執(zhí)法人員有時(shí)先開(kāi)具《先行登記保存通知書》給當(dāng)事人，后向行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告補(bǔ)充先行登記保存審批手續(xù)，程序上與法律相違背；三是執(zhí)法人員在實(shí)施先行登記保存時(shí)未履行告知當(dāng)事人權(quán)利、聽(tīng)取當(dāng)事人陳述和申辯的義務(wù)，例如執(zhí)法人員對(duì)于當(dāng)事人關(guān)于涉案卷煙是自己使用或者禮品贈(zèng)送而來(lái)等卷煙來(lái)源說(shuō)辭不予理會(huì)，很容易引起當(dāng)事人的復(fù)議或。

三、預(yù)防與控制煙草專賣市場(chǎng)監(jiān)督檢查細(xì)節(jié)中法律風(fēng)險(xiǎn)的措施

煙草專賣行政主管部門必須高度重視行政執(zhí)法法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防控工作，充分做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)防、控制，最大限度地減少法律風(fēng)險(xiǎn)和化解因風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的違法事件造成的不良社會(huì)影響，在正確識(shí)別煙草專賣行政執(zhí)法法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，除了要正確做到嚴(yán)格遵守法定時(shí)限、嚴(yán)格遵守法定程序、證據(jù)取得確實(shí)充分、處罰結(jié)果公正合法、處罰執(zhí)行依法依規(guī)外，在煙草專賣市場(chǎng)監(jiān)督檢查細(xì)節(jié)中，必須采取以下防控法律風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。

（一）加強(qiáng)教育培訓(xùn)，提高人員素質(zhì)

執(zhí)法人員應(yīng)加強(qiáng)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，認(rèn)識(shí)法治的重要性，在學(xué)法、懂法的基礎(chǔ)上用法、守法，系統(tǒng)的學(xué)習(xí)法律原理，掌握法學(xué)精髓。除學(xué)習(xí)煙草專賣法律法規(guī)等行業(yè)內(nèi)法律外，還應(yīng)重點(diǎn)學(xué)習(xí)行政許可法、行政強(qiáng)制法、行政處罰法、行政訴訟法、行政復(fù)議法等法律及程序，通過(guò)不斷的學(xué)習(xí)、不斷的總結(jié)，掌握?qǐng)?zhí)法過(guò)程中各環(huán)節(jié)的執(zhí)法要求，在執(zhí)法中依法依規(guī)依程序，將法律法規(guī)理論知識(shí)與實(shí)際工作融會(huì)貫通，從而提高執(zhí)法工作水平。

（二）做好法治宣傳，加強(qiáng)法律監(jiān)督

定期適時(shí)向社會(huì)、廣大卷煙零售戶開(kāi)展法治宣傳是有效規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑之一。以“3.15”、“6.29”、“12.4”等重大宣傳日為契機(jī)，以開(kāi)展“送法下鄉(xiāng)”、辦公場(chǎng)所設(shè)立固定咨詢點(diǎn)、煙草法治宣傳網(wǎng)站等形式創(chuàng)新法治宣傳載體，結(jié)合轄區(qū)內(nèi)廣大卷煙零售戶及消費(fèi)者的特點(diǎn)，有計(jì)劃的精心選擇宣傳內(nèi)容，突出宣傳重點(diǎn)和特點(diǎn)，加強(qiáng)日常走訪宣傳，切實(shí)增強(qiáng)宣傳活動(dòng)的針對(duì)性、實(shí)效性，營(yíng)造濃厚的煙草專賣社會(huì)氛圍。通過(guò)大力宣傳貫徹落實(shí)煙草專賣法律、法規(guī)，自覺(jué)接受社會(huì)公眾對(duì)煙草專賣行政執(zhí)法工作的監(jiān)督，提高社會(huì)公眾及卷煙零售戶對(duì)煙草專賣執(zhí)法的認(rèn)可度、知曉度、配合度和滿意度。

（三）規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)防范意識(shí)

開(kāi)展煙草專賣法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作，認(rèn)真梳理煙草專賣執(zhí)法工作中各個(gè)崗位、各個(gè)程序、各個(gè)環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，強(qiáng)化依法行政、預(yù)防煙草專賣行政執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)教育，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)加強(qiáng)學(xué)習(xí)與敏感效應(yīng)，使得防范法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)化為執(zhí)法人員的意識(shí)，成為自覺(jué)的規(guī)范執(zhí)法行為，從根本上降低執(zhí)法法律風(fēng)險(xiǎn)。定期開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)防控學(xué)習(xí)培訓(xùn)討論會(huì)，執(zhí)法人員相互交流執(zhí)法案例、學(xué)習(xí)先進(jìn)和汲取經(jīng)驗(yàn)，共同提高和進(jìn)步。

（四）注重細(xì)節(jié)管理，規(guī)范執(zhí)法行為

“細(xì)節(jié)決定成敗”，基層專賣執(zhí)法人員是煙草專賣行政主管部門與卷煙零售戶直接接觸的一線人員，代表著煙草部門的形象。執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)通過(guò)注重每一個(gè)執(zhí)法細(xì)節(jié)，加強(qiáng)執(zhí)法細(xì)節(jié)管理，規(guī)范執(zhí)法行為，為煙草專賣行政執(zhí)法樹(shù)立良好的執(zhí)法形象。一是統(tǒng)一著裝，佩戴執(zhí)法徽章；二是入戶亮證，說(shuō)明來(lái)意；三是執(zhí)法檢查，先經(jīng)允許；四是登記保存，告知權(quán)利；五是牢記禁令，文明用語(yǔ)；六是做好記錄，簽字確認(rèn)；七是履職服務(wù)，表示謝意。