導(dǎo)語：如何才能寫好一篇服務(wù)行業(yè)風(fēng)險分析，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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【摘要】政府融資平臺信貸風(fēng)險在實踐中的主要來源就是政府相關(guān)債務(wù)的增加，其主要表現(xiàn)在相關(guān)融資平臺的還款時間不及時以及到期無法償還債務(wù)等問題，這些風(fēng)險的存在使得商業(yè)銀行存在一定的經(jīng)營風(fēng)險。對此本文主要對商業(yè)銀行政府融資平臺首頁業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險進行了探究分析，提出了幾點有效的建議，希望可以降低銀行信貸的整體風(fēng)險。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 政府融資平臺 信貸風(fēng)險

政府融資平臺作為地方政府建設(shè)過程中的主要融資主體，對于地方經(jīng)濟的整體發(fā)展有著重要的推動作用。在實踐中，商業(yè)銀行政府中的融資平臺的政府融資平臺存在中一定的潛在風(fēng)險，一些商業(yè)銀行基于自身的基本利益的考量考量，要對融資平臺信貸風(fēng)險進行系統(tǒng)的評估與研究，逐漸制定了相關(guān)風(fēng)險控制制度，在實踐中有著較為顯著的效果。

一、現(xiàn)存風(fēng)險分析

（一）技術(shù)風(fēng)險因素

基于技術(shù)風(fēng)險的角度來說，平臺授業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)金融服務(wù)自身的安全程度主要就是受到信息技術(shù)以及安全技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r所影響。在政府融資平臺授業(yè)的金融大環(huán)境之下，政府融資平臺授業(yè)的融資業(yè)務(wù)的整個過程都是通過電子數(shù)據(jù)化的方式開展相關(guān)運走，主要就是利用銀行賬戶管理系統(tǒng)、電子貨幣、信用卡系統(tǒng)以及網(wǎng)絡(luò)在線服務(wù)系統(tǒng)等不同部分共同組建形成的政府融資平臺授業(yè)的系統(tǒng)，其中相關(guān)客戶信息共享以及一些日常交易活動都在整個網(wǎng)絡(luò)中一覽無遺。這也就直接導(dǎo)致了相關(guān)客戶身份信息、賬戶信息以及各種資金信息在互聯(lián)網(wǎng)傳輸過程中，存在著各種非法篡改以及獲取等風(fēng)險；同時，因為主要交易信息都是通過電子方式存在的，在使用過程中無法利用蓋章或者簽字的形式對其進行處理，導(dǎo)致在糾紛或者爭議出現(xiàn)的時候，要通過法律的方式對其進行系統(tǒng)的處理。

（二）信用風(fēng)險因素。

信用風(fēng)險是現(xiàn)代金融市場的重要特征之一。在政府融資平臺授業(yè)的融資等相關(guān)新型金融服務(wù)模式中，主要將政府融Y平臺授業(yè)的平臺作為主要的服務(wù)供應(yīng)方，將相關(guān)資金流、信息流及其信用評級為一體，是以一種信用缺失背景下產(chǎn)生的部位產(chǎn)物形式，在一定程度上保障整個電子上午的有序性，增強了資金交易的整體信用程度，為相關(guān)使用客戶提供了強有力的技術(shù)支持以及增值服務(wù)。但是政府融資平臺授業(yè)的平臺基于自身的信用承擔(dān)責(zé)任，與銀行信用相對比來說還是存在著很多的不穩(wěn)定因素，在一定領(lǐng)域中制約了電子商務(wù)業(yè)務(wù)范圍的拓展。同時因為第三方電子商務(wù)平臺上中存折眾多的商務(wù)平臺，大多數(shù)的貸款網(wǎng)站都存在著一定的違規(guī)行為，存在著極大的風(fēng)險性，為眾多的金融詐騙提供了平臺，對于整個融資市場的健康發(fā)展帶來了不良影響。在另一個角度來說，一些中小型企業(yè)自身的信用體系缺乏完善性，企業(yè)管理制度尚待完善，一些政府與民間征信系統(tǒng)與機構(gòu)處于完善階段，整個社會信貸環(huán)境有著極大的進步空間，這些客觀因素的存在都對整個政府融資平臺授業(yè)的金融服務(wù)模式的優(yōu)化與完善帶來了直接的影響。

二、商業(yè)銀行角度的風(fēng)險控制

（一）完善中小企業(yè)自身的信用管理系統(tǒng)

商業(yè)銀行在時間中，要基于第三方電子商務(wù)無法機構(gòu)中的相關(guān)歷史信用信息，構(gòu)建一個相對較為完善的企業(yè)信用管理系統(tǒng)，對于企業(yè)的整體資產(chǎn)、實力、具體的經(jīng)營狀況等信息進行綜合考量，進而制定一些與經(jīng)濟規(guī)模相適應(yīng)的信用管理標(biāo)準(zhǔn)。對于企業(yè)經(jīng)營管理者自身的素質(zhì)能力、信用記錄以及具體的現(xiàn)金狀況、供應(yīng)鏈的完整程度與客戶自身的滿意程度等因素進行系統(tǒng)的考核，基于實際狀況靈活開展各種分類評級授信管理活動，健全完善整個信息披露制度與守信激勵管理制度，構(gòu)建系統(tǒng)的失信行為整合管理制度，在構(gòu)建系統(tǒng)的同時，商業(yè)銀行要對信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、融資總量以及具體的還款期限等因素進行綜合考量，進而降低一定的貸款轉(zhuǎn)入標(biāo)準(zhǔn)，使得一些與相關(guān)條件相符合的企業(yè)可以得到一定信貸支持。

（二）探尋合適的中小企業(yè)的擔(dān)保模式

第一，相關(guān)擔(dān)保機構(gòu)選擇。在實踐中，要通過市場調(diào)查活動，選擇具有一定的領(lǐng)域機制、效益以及信用程度與市場競爭能力相對較為優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保公司作為自身的合作單位，構(gòu)建風(fēng)險分擔(dān)以及效益共享的合作關(guān)系。在電子商務(wù)環(huán)境中，要提升對相關(guān)擔(dān)保機構(gòu)的資金流、信息流動等信息的監(jiān)管力度，提升擔(dān)保對象的整體穩(wěn)定性，進而降低自身的貸款風(fēng)險系數(shù)。

第二，相關(guān)擔(dān)保模式的甄選。基于第三方電子商務(wù)服務(wù)平臺模式之下，可以通過互的擔(dān)保模式開展工作，要充分的提升相關(guān)平臺內(nèi)部企業(yè)自身的積極性，其優(yōu)勢主要就是可以將銀行、擔(dān)保公司以及相關(guān)會員企業(yè)的關(guān)系穩(wěn)定化，通過一個產(chǎn)業(yè)集群，對各種信息進行系統(tǒng)的掌握，進而有效的避免銀行開展信貸工作中各種逆向選擇問題的出現(xiàn)。

（三）科學(xué)探究與中小企業(yè)相契合的定價方法

（1）加強精細(xì)化管理。商業(yè)銀行應(yīng)要將風(fēng)險管理與相關(guān)價值的創(chuàng)作作為主要的生存與發(fā)展基石，構(gòu)建精細(xì)化管理系統(tǒng)，轉(zhuǎn)變固有經(jīng)營風(fēng)險模式，在風(fēng)險以及相關(guān)利潤的動態(tài)錯位中探究長足的發(fā)展，對此可以巴塞爾新資本協(xié)議的相關(guān)要求，提升整體的經(jīng)濟資本管理職能，加強對相關(guān)貸款定價覆蓋的成本、風(fēng)險各種信息的穩(wěn)定性，通過對科學(xué)定價模型的引用，對于具體額利潤浮動空間進行合理的明確。進而實現(xiàn)自身風(fēng)險的穩(wěn)定性以及效益的最大化。

（2）實行差別化服務(wù)。在實踐中，商業(yè)銀行要基于“以客戶為中心”的戰(zhàn)略服務(wù)思想，基于相關(guān)客戶自身的需求進行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，提供具有針對性的服務(wù)模式，構(gòu)建一個具有綜合性的業(yè)務(wù)服務(wù)基礎(chǔ)模式，根據(jù)現(xiàn)存的風(fēng)險特征，在信用等級、具體的擔(dān)保模式以及相關(guān)供應(yīng)鏈完善等領(lǐng)域進行系統(tǒng)的風(fēng)險定價，進而做到各種金融產(chǎn)品的創(chuàng)新發(fā)展。

三、結(jié)束語

現(xiàn)階段，在商業(yè)銀行的發(fā)展中，要基于政府融資平臺授業(yè)的融資企業(yè)作為其發(fā)展的契機，要根據(jù)市場經(jīng)濟狀況以及未來的發(fā)展趨勢，提升相關(guān)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新發(fā)展，要提升對各種融資平臺授業(yè)業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險的重視，探究合適的風(fēng)險降低方式，提升商業(yè)銀行自身的穩(wěn)定性，進而提升整體商業(yè)銀行的發(fā)展，為我國社會的穩(wěn)定以及發(fā)展奠定夯實的基礎(chǔ)。

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【關(guān)鍵詞】P2P借貸 監(jiān)管 問題 革新

一、引言

P2P借貸定義為：基于特定信息中介，以對等主體之間的直接資金借貸為特征的資金融資方式。在互聯(lián)網(wǎng)金融的背景下，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸雙方依托互聯(lián)網(wǎng)及網(wǎng)絡(luò)借貸平臺，向陌生人借貸。國外P2P網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)漸趨成熟。2005年3月，英國成立的Zopa是世界上第一家網(wǎng)貸平臺。我國第一家P2P借貸平臺宜信于2006年成立。隨后大批的借貸平臺如雨后春筍般出現(xiàn)，尤其是2013年，呈現(xiàn)出爆發(fā)式增長。網(wǎng)貸之家統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2015年底，該行業(yè)運營平臺數(shù)量已經(jīng)達(dá)到1263家，出現(xiàn)提現(xiàn)困難、跑路、停業(yè)等問題。針對P2P借貸行業(yè)的野蠻生長，我國嚴(yán)格的P2P監(jiān)管政策亟待出臺。

本文鑒于國內(nèi)外有關(guān)P2P借貸行業(yè)發(fā)展及監(jiān)管狀況，根據(jù)我國P2P借貸行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及出現(xiàn)的問題，進行監(jiān)管分析，探討當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，我國P2P行業(yè)監(jiān)管方式及監(jiān)管前景問題。

二、P2P借貸模式風(fēng)險分析

P2P借貸至少包含三方參與人：借款人、投資人和平臺。由于借款人違約成本較低，風(fēng)險便集中于平臺和借款人。下面將從不同角度，討論風(fēng)險的產(chǎn)生問題以及在參與人之間的風(fēng)險分配問題。

（1）平臺自身運營及外部環(huán)境風(fēng)險。此類風(fēng)險主要有：一是平臺的自身運營風(fēng)險。比如平臺非法集資欺詐風(fēng)險；平臺客戶信息的泄露風(fēng)。二是平臺市場風(fēng)險.例如：借款人違約成本低，借款人信用風(fēng)險；易出現(xiàn)洗錢風(fēng)險。

（2）投資人風(fēng)險。此類風(fēng)險包括有：一是信息不對稱，網(wǎng)絡(luò)交易，投資人對借款人的了解僅限于平臺公布部分信息及借款人的信用評估；二是平臺倒閉風(fēng)險及信息泄露風(fēng)險；三是借款人違約風(fēng)險。借款人違約成本較低，增大了投資人收回貸款的風(fēng)險。

（3）借款人風(fēng)險。借款人風(fēng)險主要來源于平臺信息泄露以及無法還款的法律風(fēng)險。

三、我國P2P借貸監(jiān)管

P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在促進民間金融“陽光化”的同時，其監(jiān)管問題越來越突出。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺為民間資金尋找到了新的盈利渠道，大量民間資金涌入該行業(yè)。平臺的迅猛發(fā)展，問題平臺隨之驟增，法律監(jiān)管空白，尤為明顯。

（1）傳統(tǒng)監(jiān)管。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸產(chǎn)生之初，沒有專門的監(jiān)管機構(gòu)規(guī)范甚至監(jiān)督，給予平臺較大的發(fā)展空間。而美國主要根據(jù)現(xiàn)有法律法規(guī)，對P2P實行多部門分頭監(jiān)管、州與聯(lián)邦共同監(jiān)管模式。2011年9月，銀監(jiān)會《關(guān)于人人貸有關(guān)風(fēng)險的通知》，表明P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險問題已經(jīng)引起金融監(jiān)管部門的重視。監(jiān)管真空、平臺借貸巨大的利潤空間、巨大的市場潛力，引發(fā)了一場P2P爆發(fā)式的生長。

（2）P2P監(jiān)管的革新.經(jīng)過野蠻的生長期，P2P行業(yè)需要專門的監(jiān)管部門出臺專門法律規(guī)范，營造良好的市場環(huán)境。另外，行業(yè)可以建立行業(yè)協(xié)會進行具體的監(jiān)管管理。借鑒歐美國家的監(jiān)管經(jīng)驗，國家應(yīng)制定相應(yīng)的監(jiān)管規(guī)則。主要政策：

一是部門監(jiān)管權(quán)責(zé)清晰，盡快建立專門的法律體系。美國實行多部門分頭監(jiān)管、州與聯(lián)邦共同監(jiān)管的方式，權(quán)責(zé)清晰，但監(jiān)管成本高，平臺運營成本也高。英國實行金融市場行為監(jiān)管局（FCA）宏觀監(jiān)管與P2P行業(yè)自律協(xié)會（P2PFA）微觀監(jiān)管相結(jié)合的方式，能有效的保護了投資者利益。借鑒國外經(jīng)驗，我國應(yīng)規(guī)定最低注冊資本金要求、嚴(yán)格資金三方托管制度和消費者保護相關(guān)系列法律法規(guī)。

二是設(shè)立行業(yè)自律協(xié)會，細(xì)化行為準(zhǔn)則。截至目前，P2P行業(yè)仍沒有建立全國性的行業(yè)協(xié)會，缺乏具體的行業(yè)監(jiān)管指導(dǎo)。英國的行業(yè)自律協(xié)會建設(shè)較成熟。2011年，由Zopa、RateSetter、FundingCircle三家P2P公司自行成立的P2P行業(yè)自律協(xié)會（P2PFA）。行業(yè)協(xié)會對平臺具有一定的約束機制和較高的失信成本，可以提高平臺的質(zhì)量。協(xié)會也可建立集中的交易數(shù)據(jù)中心，借款人信息共享，避免發(fā)生重復(fù)借貸或抵押現(xiàn)象。

四、行業(yè)展望

我國P2P網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)正在悄然發(fā)生變化。隨著風(fēng)險投資資本的陸續(xù)注入，行業(yè)平臺發(fā)展前景廣闊。2014年1月8日，“愛投資”引進中援應(yīng)急投資有限公司的千萬元人民幣級別的戰(zhàn)略投資。之后1月9日，人人貸宣布獲摯信投資領(lǐng)投的1.3億美元融資。近年來，專業(yè)投資人和機構(gòu)投資者陸續(xù)加入，有助于平臺的規(guī)范經(jīng)營。P2P借貸本質(zhì)為民間借貸，P2P的規(guī)范將加快民間借貸的陽光化進程，引導(dǎo)民間資金流向合法渠道，切實維護投資者利益，成為融資市場的有效補充。

參考文獻(xiàn)：

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關(guān)鍵詞：金融企業(yè) 財務(wù)風(fēng)險 內(nèi)控 管理

一、中小型金融服務(wù)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的成因

（一）經(jīng)濟環(huán)境

經(jīng)濟環(huán)境是金融企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的外部因素，主要是指社會經(jīng)濟狀況以及國家的經(jīng)濟政策，社會經(jīng)濟狀況包括我國的經(jīng)濟性質(zhì)、經(jīng)濟水平及經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，國家經(jīng)濟政策是國家為調(diào)控經(jīng)濟水平及經(jīng)濟結(jié)構(gòu)而實施的政策方針。經(jīng)濟環(huán)境復(fù)雜多變，在一定程度上影響著金融企業(yè)尤其是中小型金融服務(wù)企業(yè)的發(fā)展。如果金融企業(yè)無法適應(yīng)外部經(jīng)濟環(huán)境，那么必定會給企業(yè)財務(wù)帶來嚴(yán)重風(fēng)險。

（二）金融危機

金融危機可能會影響銀行貸款，導(dǎo)致企業(yè)資金短缺，若資金匱乏，可能會導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)，另外，央行為穩(wěn)定經(jīng)濟也會實行加息政策，會增加企業(yè)的利息支出和籌資風(fēng)險。金融危機也會影響投資者的資金行為，從而增加金融服務(wù)企業(yè)的投資風(fēng)險，難以實現(xiàn)預(yù)期的投資項目。由于經(jīng)濟全球化，美國的金融危機很容易就會影響我國的經(jīng)濟市場，加大企業(yè)財務(wù)風(fēng)險。金融危機還會影響國內(nèi)外消費者的資金行為，一旦消費者減少甚至停止購買行為，那么企業(yè)產(chǎn)品的銷售將會面臨巨大的困難，從而影響商品資金的轉(zhuǎn)換。金融危機也會造成資金流動的不確定性，影響企業(yè)經(jīng)營計劃，造成資金短缺，使金融服務(wù)企業(yè)無法將結(jié)算成本轉(zhuǎn)換為貨幣成本。金融危機還會影響各國商品價格，影響匯率，有可能因此而導(dǎo)致企業(yè)虧損甚至破產(chǎn)。金融危機很容易使金融服務(wù)企業(yè)處于資金短缺時期，降低企業(yè)償債能力，而且還會降低企業(yè)的信譽，影響投資者的投資行為，影響企業(yè)的正常運營和發(fā)展。

（三）銀貸融資困難

銀行貸款融資是指企業(yè)向銀行貸款，籌集企業(yè)運營所需的資金，主要包括抵押貸款和信用貸款。銀行貸款是中小型金融服務(wù)企業(yè)的主要融資方式，但由于中小型企業(yè)抵押物少、折扣率高，評估部門資產(chǎn)評估服務(wù)不規(guī)范；中小型企業(yè)很難找到合適的擔(dān)保人，效益差的企業(yè)不能做擔(dān)保人，效益好的企業(yè)不愿給自己添麻煩；銀行信貸工作人員存有恐貸心理，害怕追究信貸責(zé)任；中小型企業(yè)財務(wù)制度不健全，遇到風(fēng)險很容易逃債，所以中小型金融服務(wù)企業(yè)面臨著貸款難、融資難的問題。

1、 貨幣政策緊縮

貨幣政策是由政府或央行控制貨幣供給、調(diào)控利率，影響國家的經(jīng)濟活動，從而穩(wěn)定市場物價、平衡國際收支、促進經(jīng)濟增長。貨幣政策影響著金融企業(yè)的投資行為及日常運營。緊縮的貨幣政策會增加融資難度，若信貸額度受到控制，則銀行為了優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，防范金融風(fēng)險，就會提高貸款利率，減少可貸資金，加大貸款企業(yè)的審核力度，那么資金就會更多地流入信譽度高、效益好的企業(yè)，而主要依靠銀行貸款而生存的金融服務(wù)企業(yè)就會增加融資成本，削弱償債能力和市場競爭力，從而造成企業(yè)資金緊張；緊縮的貨幣政策會減緩?fù)顿Y進度，一旦企業(yè)融資行為受到控制，則企業(yè)的投資行為也會受到一定程度的影響，已確定或即將進行的投資項目不得不因為資金問題而擱置，降低企業(yè)的市場競爭力；緊縮的貨幣政策會影響金融服務(wù)企業(yè)的日常運營，若企業(yè)的預(yù)付賬款及存貨占用資金增加，則企業(yè)日常運營的資金流動性也會下降。

2、 財務(wù)管理制度不完善

金融服務(wù)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的重要因素還包括財務(wù)管理制度。若企業(yè)內(nèi)部財務(wù)關(guān)系混亂，財務(wù)管理制度不完善，各部門之間的資金管理及利益分配存在嚴(yán)重問題，則資金利用率就會非常低，且資金流失嚴(yán)重，有限的資金得不到最大程度的有效運用，無法保證企業(yè)財務(wù)的安全性和完整性。目前，我國企業(yè)基本上處于滯銷狀態(tài)，一些企業(yè)為銷售更多的產(chǎn)品，不斷使用賒銷方式，擴大市場和社會庫存占有率，最終造成收賬困難的局面，甚至有些公司還出現(xiàn)了因財務(wù)管理不當(dāng)而造成嚴(yán)重投資錯誤，導(dǎo)致企業(yè)資金遇險。

3、 企業(yè)財務(wù)決策

企業(yè)財務(wù)決策是影響企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的重要因素。對于一個企業(yè)來說，正確的財務(wù)決策是生存和發(fā)展的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。若企業(yè)管理者不能正確把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，缺乏科學(xué)評估依據(jù)，只憑主觀意識而導(dǎo)致錯誤的決策，那么很容易就會引發(fā)財務(wù)風(fēng)險。企業(yè)管理者在進行財務(wù)決策

，切忌主觀臆斷，盲目投資，造成企業(yè)無法挽回的損失。

4、 管理者對財務(wù)風(fēng)險缺乏認(rèn)識和重視

對于金融服務(wù)企業(yè)來說，只要進行經(jīng)濟活動，那么就會存在財務(wù)風(fēng)險。但是很多企業(yè)的管理者缺乏財務(wù)風(fēng)險意識，不能客觀地認(rèn)識到財務(wù)風(fēng)險，認(rèn)為管理好企業(yè)產(chǎn)銷資金就不會發(fā)生財務(wù)風(fēng)險，這種財務(wù)理念是無法適應(yīng)企業(yè)風(fēng)險管理需要的。有些管理者為了追求利益最大化，重視投資發(fā)展指標(biāo)，輕視財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)，從而積聚了大量的經(jīng)營風(fēng)險。另外，管理者沒有將財務(wù)風(fēng)險意識灌輸?shù)截攧?wù)工作人員的思維中，以至于忽視了日常經(jīng)營細(xì)節(jié)所暴露出來的風(fēng)險預(yù)兆。

二、加強中小型金融服務(wù)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的內(nèi)控管理

搞好企業(yè)，簡而言之無外乎“軟硬結(jié)合、開源節(jié)流”八個字。下面從硬件和軟件建設(shè)兩個方面談一下加強企業(yè)財務(wù)風(fēng)險內(nèi)控的措施方向。

（一）軟件措施

1、建立獨立的財務(wù)監(jiān)控牽制的風(fēng)險管控線條體系：

以經(jīng)營高管為首的企業(yè)經(jīng)營線條，在企業(yè)經(jīng)營活動的決策和執(zhí)行中，應(yīng)重點加強和踐行“效費比”分析及反饋，以降低效益回報風(fēng)險。與此同時，應(yīng)建立以財務(wù)高管為首的獨立的財務(wù)風(fēng)險監(jiān)控線條，進行日常定期式和對重點客戶、重大項目的節(jié)點式財務(wù)風(fēng)險分析及反饋，以降低財務(wù)運行風(fēng)險。當(dāng)兩個線條的分析相沖突時，提交企業(yè)最高控制者，并優(yōu)先依照財務(wù)風(fēng)險評估結(jié)果進行決策取舍。

2、強化財務(wù)風(fēng)險管控體系建設(shè)

（1）設(shè)立專人專崗即時跟蹤國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境和市場發(fā)展?fàn)顩r

在財務(wù)團隊中，設(shè)立專人專崗即時跟蹤國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境和市場發(fā)展?fàn)顩r的動態(tài)，分析各種變化所造成的現(xiàn)實或潛在財務(wù)風(fēng)險，借鑒先進國家的風(fēng)險控制理論和技術(shù)，制定出符合企業(yè)發(fā)展的財務(wù)管理對策，不斷強化企業(yè)對經(jīng)濟和市場環(huán)境的適應(yīng)能力，確保風(fēng)險管控體系有效運行。

（2）健全財務(wù)管理制度

隨著財務(wù)環(huán)境的不斷變化，金融服務(wù)企業(yè)必須設(shè)置高效的組織機構(gòu)，合理配置人力資源，明確組織機構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)、各部門的對標(biāo)式管理職責(zé)。健全財務(wù)管理制度，建立嚴(yán)格的賒銷管制政策，完善財務(wù)管理戰(zhàn)略，細(xì)化財務(wù)管理工作的流程和制度體系，針對關(guān)鍵環(huán)節(jié)，設(shè)置多層防范機制，增強企業(yè)對財務(wù)風(fēng)險的內(nèi)控和防范能力，保證財務(wù)系統(tǒng)有效運行。

（3）加強資金流動控制

中小型金融服務(wù)企業(yè)應(yīng)保證資金流的效率，合理規(guī)劃企業(yè)現(xiàn)金流量，保證企業(yè)日常運營通暢，合理安排資金的投放，降低資金占用率，提高資金的有效利用率，還要科學(xué)預(yù)測中長期的資金流量，加強資金預(yù)算管理。另外，企業(yè)在進行借貸的時候，要充分考慮資金成本和財務(wù)風(fēng)險，做到合理負(fù)債經(jīng)營，對于即期債務(wù)和利息應(yīng)有足夠的償還能力。若企業(yè)的資金流動性差，不能按期償債，則潛在的財務(wù)風(fēng)險就會變成實際的資金風(fēng)險，最終導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營的失敗。

（4）進行科學(xué)合理的財務(wù)決策

企業(yè)的財務(wù)決策決定著財務(wù)工作的成效，為了更好地防范財務(wù)風(fēng)險，企業(yè)在進行財務(wù)決策的時候，一定要綜合考慮影響財務(wù)決策的各種因素，運用科學(xué)方法進行有效分析，選擇最優(yōu)決策方案。當(dāng)進行籌資決策時，企業(yè)應(yīng)根據(jù)運營情況，合理預(yù)測資金需求量動態(tài)變化曲線，評估籌資風(fēng)險，選擇合理的籌資方案，以降低決策失誤。

（5）加強財務(wù)風(fēng)險意識，建立財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)

企業(yè)管理層及財務(wù)人員必須時刻具備財務(wù)風(fēng)險意識，熟悉與企業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)的財務(wù)風(fēng)險各個關(guān)鍵控制點，強化財務(wù)風(fēng)險理念。另外，企業(yè)還應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，對財務(wù)風(fēng)險進行科學(xué)監(jiān)測、評估、預(yù)警和決策。通過監(jiān)測和評估，可以對風(fēng)險指標(biāo)進行統(tǒng)計和預(yù)測，反映企業(yè)財務(wù)管理水平以及存在的問題，及時制定應(yīng)變方案；通過預(yù)警，可以根據(jù)當(dāng)前系統(tǒng)運作情況以及專業(yè)知識規(guī)則，提示風(fēng)險信息；根據(jù)不同的警報水平，可以輔助企業(yè)管理層進行決策，包括控制政策、控制程序及控制環(huán)節(jié)等，提高金融服務(wù)企業(yè)運營的安全性。

3、強化上游客戶體系建設(shè)

（1）持續(xù)強化銀企關(guān)系，提高企業(yè)信用評價水平

任何銀行擴展業(yè)務(wù)皆需增加存款，企業(yè)在資金充裕時增加存款，可以建立良好的銀企關(guān)系，有助于加強銀行對企業(yè)的貸款支持。企業(yè)應(yīng)按照國家相關(guān)法律和制度進行經(jīng)濟活動和財務(wù)收支，不斷完善內(nèi)部規(guī)章制度，強化財務(wù)管理，改善財務(wù)狀況，并實事求是地向銀行通報經(jīng)營情況，如實提供財務(wù)資料，

合理接受銀行監(jiān)督，給銀行留下好印象。企業(yè)在向銀行貸款時，一定要努力爭取，一旦貸款成功，要按時還息，把握企業(yè)資產(chǎn)盈利率、負(fù)債率及信用償還率等指標(biāo)，提高自覺還貸意識，奠定企業(yè)的信用基礎(chǔ)，以實際行動取信于銀行，使銀行真正感覺到企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)明確，運營管理科學(xué)規(guī)范、信用等級趨向性良好，可以放心貸款。

（2）合理擴大資金來源，提高資金利用率

金融服務(wù)企業(yè)不僅要防止資金鏈斷裂，保證日常運營，還應(yīng)增加融資渠道。金融服務(wù)企業(yè)的融資對象除了銀行，還有民間金融組織、創(chuàng)業(yè)基金等，可以通過租賃融資、發(fā)行股票、債券及商業(yè)信用等多種方式，為企業(yè)運營多角度籌措資金。另外，金融服務(wù)企業(yè)還應(yīng)加強投資管理，控制運營成本，提高資金利用率，持續(xù)跟蹤、分析投資項目，及時處理閑置和虧損資金，清理貶值和不良資產(chǎn)，回收滯留資金，避免不當(dāng)投資及擴張。

4、強化下游客戶體系建設(shè)

金融服務(wù)企業(yè)應(yīng)以專人專崗建立起針對下游客戶的資料信息和經(jīng)營狀況的動態(tài)化檔案管理體系，并在此基礎(chǔ)上，以商務(wù)回報評價和財務(wù)信用評價同步并行的雙線模式對客戶進行定期評級管理。該客戶動態(tài)評級和跟蹤管控體系在執(zhí)行過程中，若雙線評價結(jié)果相沖突，則執(zhí)行以財務(wù)信用評價結(jié)果為主導(dǎo)的財務(wù)風(fēng)險防控優(yōu)先模式。

（二）硬件措施

1、強化電腦系統(tǒng)軟件的建設(shè)和應(yīng)用

隨著電腦科技進步，金融服務(wù)企業(yè)均已普遍應(yīng)用了fms財務(wù)管理軟件系統(tǒng)，而在條件和能力允許的情況下，應(yīng)更進一步地應(yīng)用crm客戶管理和erp企業(yè)資源計劃軟件系統(tǒng)，把企業(yè)財務(wù)風(fēng)險內(nèi)控管理的制度化、流程化指導(dǎo)思想以科學(xué)的硬件手段加以固化，提升管理的客觀化水平，降低管理的主觀性成分。在此條件下，應(yīng)在系統(tǒng)軟件中，以具體的量化指標(biāo)，在不同端口環(huán)節(jié)設(shè)定財務(wù)風(fēng)險數(shù)據(jù)的自動報警功能，一旦報警則按事先的程序設(shè)定，進行縱向向上和橫向相關(guān)式地節(jié)點式提交，使管理層和獨立監(jiān)控人員得以及時、實時地知曉風(fēng)險狀況，并進行后續(xù)決策處理。

2、使用科學(xué)管理工具進行運營風(fēng)險分析

隨著管理科學(xué)的進步，金融服務(wù)企業(yè)亦應(yīng)在日常運營中引入和利用好科學(xué)管理工具，定期進行運營風(fēng)險的有效分析。例如，可以對整個企業(yè)進行麥肯錫swot對持矩陣分析，定性評估企業(yè)的運營和決策方向；可以針對客戶群或經(jīng)營項目群，靈活設(shè)定縱向和橫向數(shù)據(jù)體系，進行變種的bcg波士頓矩陣定量分析，在效益和風(fēng)險的不同象限結(jié)果中進行決策取舍。而針對企業(yè)財務(wù)風(fēng)險內(nèi)控體系的執(zhí)行過程，在整體層面和局部環(huán)節(jié)中，均應(yīng)普遍貫徹pdca戴明環(huán)管控體系，以做到風(fēng)險控制過程查無遺漏的循環(huán)及閉環(huán)控制。

三、結(jié)束語

在中小型金融服務(wù)企業(yè)的運營管理中，必須加強財務(wù)風(fēng)險意識，加強對國內(nèi)外經(jīng)濟市場動態(tài)的了解，健全企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管控制度，擴大企業(yè)籌資來源，提高企業(yè)信用等級和資金有效利用率，根據(jù)市場變化做出科學(xué)合理的決策，防范財務(wù)風(fēng)險，保證企業(yè)的正常運營。

參考文獻(xiàn)：

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