導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇貧困申請(qǐng)書(shū)格式，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

您好，我是___班的___，出生在一個(gè)貧窮而落后的村莊。當(dāng)我從村里懷著夢(mèng)想走進(jìn)這所學(xué)校時(shí)，我覺(jué)得一切都是那么美好，充滿(mǎn)期待，很有動(dòng)力，因?yàn)槲铱梢酝ㄟ^(guò)自己的努力去贏得自己想要的，實(shí)現(xiàn)自己的人生價(jià)值。

可一踏入學(xué)校，我就有一股無(wú)形的壓力，不是因?yàn)槲也粔蚺?，而是現(xiàn)實(shí)帶給我無(wú)法逃避的環(huán)境，在這個(gè)處處需要錢(qián)來(lái)支撐的社會(huì)中，我顯得那么的捉襟見(jiàn)肘，我無(wú)法改變家庭的貧窮，爸爸幾年前下崗失業(yè)后，在家里種地，爸爸是那么的努力，那么辛苦，可是由于沒(méi)有其他技術(shù)，只能每天汗流浹背，卻不能決定是否可以有個(gè)好收成，每年收入不多且無(wú)法保證，只能維持家庭開(kāi)支和我的一部分學(xué)費(fèi)而已，媽媽由于身體不好，家里又有上了年紀(jì)的外婆和正在上學(xué)的妹妹，所以只能在家照顧外婆生活起居，一家人雖然艱辛，但是也很幸福。

雖然妹妹去年考上大學(xué)了，減輕了媽媽的負(fù)擔(dān)，但是卻增加了家里的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，家里已經(jīng)無(wú)法支付我們倆個(gè)姐妹的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)，所以我很希望得到助學(xué)金，為了更好的完成我的學(xué)業(yè)，也為了減輕爸爸的負(fù)擔(dān)，讓他可以稍微休息一下。

當(dāng)然我不只因?yàn)槲业募彝l件而申請(qǐng)助學(xué)金，我認(rèn)為窮不是別人幫助你的唯一原因，也不是你可以拿來(lái)?yè)Q取同情的條件，一個(gè)努力奮斗的人，不放棄，充滿(mǎn)希望，積極上進(jìn)的人才是值得別人幫助的，因?yàn)槟菚?huì)讓人覺(jué)得他的幫助是非常有用的，是在為祖國(guó)培養(yǎng)一個(gè)有用的人才。

我從進(jìn)學(xué)校的那天起，就決定我要通過(guò)自己的努力成為一個(gè)優(yōu)秀的護(hù)士，我很愛(ài)護(hù)士這個(gè)職業(yè)，因?yàn)槲铱梢杂米约旱膼?ài)心和所學(xué)知識(shí)去幫助人，讓他們減輕痛苦。我還有一個(gè)更大目標(biāo)，我想成為像南丁格爾那樣偉大的人。所以在學(xué)校的每一天我都很努力，努力的學(xué)習(xí)課本上的知識(shí)，像一頭饑餓的雄獅見(jiàn)到一頭羚羊，但是在學(xué)了很多之后就非常想去實(shí)踐，在去年的實(shí)訓(xùn)中，我也認(rèn)真向老師請(qǐng)教，努力的學(xué)以致用，更好的掌握了知識(shí)，更加堅(jiān)定了我可以成為一名優(yōu)秀護(hù)士的信心，并且我的付出也得到了肯定，我獲得了優(yōu)秀實(shí)訓(xùn)生的稱(chēng)號(hào)，我很高興，我的努力得到了一個(gè)小小的回報(bào)，但在高興之余，我又在實(shí)訓(xùn)中知道，我還有很多知識(shí)不懂，很多技術(shù)不熟練。在一回到學(xué)校我就針對(duì)自己的弱處經(jīng)過(guò)了加強(qiáng)，又補(bǔ)充了很多新的知識(shí)，希望更好的得到鍛煉，我認(rèn)為在大城市可以見(jiàn)到更好的護(hù)士，可以學(xué)到更多的東西，因此我報(bào)了北京的航天中心醫(yī)院，這樣我就可以更好的完成我的夢(mèng)想。

但北京這么一個(gè)國(guó)際大都市，又使我感到膽怯，因?yàn)槲业募彝l件無(wú)法支付我在北京的生活費(fèi)，所以我想申請(qǐng)助學(xué)金，來(lái)緩解家里的壓力，也為了更好的提高自己創(chuàng)造條件，我相信在有了保障之后，我肯定會(huì)變得更加優(yōu)秀，成為一名更加出色的護(hù)士。

此致

敬禮

篇2

貧困戶(hù)申請(qǐng)屬于民政局批式。

民政局是政府主管社會(huì)行政事務(wù)的職能部門(mén)。履行著“上為政府分憂(yōu)，下為群眾解愁”的重要職能，主管救災(zāi)救濟(jì)、雙擁優(yōu)撫安置、民間組織管理、基層政權(quán)建設(shè)、城市農(nóng)村居民最低生活保障、社會(huì)福利和社會(huì)事務(wù)、區(qū)劃地名等工作。

國(guó)家對(duì)貧困戶(hù)的界定，有其嚴(yán)格的劃分標(biāo)準(zhǔn)：即絕對(duì)貧困人口年人均純收入低于627元，相對(duì)貧困人口年人均純收入628至865元，低收入人口年人均純收入866至1205元；一般收入和高收入年人均純收入1205元以上。通常把年人均純收入低于1205元的家庭人口統(tǒng)稱(chēng)為弱勢(shì)群體。

（來(lái)源：文章屋網(wǎng) ）

篇3

2、因?yàn)槭謱?xiě)可按照此格式寫(xiě)，中間寫(xiě)上“貧困申請(qǐng)書(shū)”。

3、其次就是要再另起一行頂頭寫(xiě)“尊敬的某某領(lǐng)導(dǎo)”，或者是“尊敬的某某老師”。

4、然后再另起一行空兩格寫(xiě)“你好！”，另起一行空兩格寫(xiě)正文，500-800字即可。

篇4

尊敬的公會(huì)領(lǐng)導(dǎo):

(正文)

正文要求闡明自己申請(qǐng)的理由。寫(xiě)困難補(bǔ)助申請(qǐng)需將自己的生活情況、家庭負(fù)擔(dān)、下崗情況等一些困難都寫(xiě)出來(lái)，該部分要有理有據(jù)地寫(xiě)。正文的最后還要寫(xiě)出自己的希望或?qū)懗?ldquo;特此申請(qǐng)”字樣。

如:本人XXX，性別，民族，出生年月;妻子(注明出生年月);子女(注明出生年月)我們均住XXX。(家庭成員都要寫(xiě))

本人在XXX工作(或者務(wù)農(nóng))，妻子(工作)，子女(學(xué)習(xí)院校，或者工作單位)

家中貧困(具體的原因可以具體寫(xiě)，最好聲情并茂)家中無(wú)固定經(jīng)濟(jì)來(lái)源，我們目前只能靠親朋好友幫助過(guò)日子，現(xiàn)我們無(wú)法生活，懇請(qǐng)公會(huì)領(lǐng)導(dǎo)們能給予我們困難補(bǔ)助。讓我們能過(guò)上正常的生活，我們?nèi)胰f(wàn)分感謝。特此申請(qǐng)。

此致

申請(qǐng)人:XXX(由于是以家庭的名義寫(xiě)的，可以寫(xiě)上家庭成員名字)工會(huì)補(bǔ)助申請(qǐng)書(shū)。

XX年XX月XX日(申請(qǐng)日期)

工會(huì)救助申請(qǐng)書(shū)范文(一)

尊敬的工會(huì)領(lǐng)導(dǎo):

您好!我叫***，最近聽(tīng)說(shuō)單位正在給有困難的職工辦理困難補(bǔ)助，結(jié)合本人的實(shí)際情況，考慮到單位的難處，經(jīng)過(guò)再三考慮，我決定申請(qǐng)困難補(bǔ)助，主要原因如下:

1、由于家庭困難，全家只能住在四十幾平米的房子里，參加工作到現(xiàn)在已經(jīng)七年了，由于家里負(fù)擔(dān)較重，一直沒(méi)有余錢(qián)購(gòu)房，雖然住房狹小，也只能將就著過(guò)。

2、由于家庭困難，年邁的父母仍然住在老家，每月還得結(jié)余錢(qián)寄回去做他們的生活費(fèi)，妹妹還在讀書(shū)，生活費(fèi)、學(xué)費(fèi)都得靠我擔(dān)負(fù)。

3、上個(gè)月，父親由于風(fēng)心病發(fā)，誘發(fā)腦梗塞，導(dǎo)致左半身癱瘓，現(xiàn)在仍然在遵義專(zhuān)區(qū)醫(yī)院住院治療，無(wú)疑給我的家庭帶來(lái)了沉重的打擊，也給我?guī)?lái)了沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。目前已經(jīng)用去近2萬(wàn)元。對(duì)于我每月的2千元的工資，無(wú)疑是杯水車(chē)薪，生活上更加困難，冬天連一件像樣的衣服都沒(méi)有，還得四處籌錢(qián)，讓父親繼續(xù)治療。

在萬(wàn)般無(wú)奈的情況下我想到了你們，相信你們會(huì)考慮我的難處的，因此今天特向你們申請(qǐng)，希望能在經(jīng)濟(jì)上可以給點(diǎn)困難補(bǔ)助。

綜上所述，望領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)為謝!

申請(qǐng)人:YJBYS

20**年**月**日

工會(huì)救助申請(qǐng)書(shū)范文(二)

工會(huì)領(lǐng)導(dǎo):

申請(qǐng)人:***，男，現(xiàn)年53歲，是古城區(qū)金山鄉(xiāng)林業(yè)工作站職工，于1980年參加工作到現(xiàn)在已33年，以前在拉市檢查站鳴音林業(yè)工作站，后調(diào)回金山林工作，由于以前經(jīng)常下鄉(xiāng)爬山，疾勞成疾，于2008年11月因患動(dòng)脈血栓在昆明43醫(yī)院截去了右腳，現(xiàn)在天氣變化時(shí)，路走多時(shí)疼痛難忍，實(shí)感殘疾人的無(wú)奈，因近期家中遇到天災(zāi)人禍，造成經(jīng)濟(jì)困難，特向總工會(huì)請(qǐng)求幫助。

我們夫妻年經(jīng)時(shí)執(zhí)行黨的計(jì)劃生育政策，服從黨的“一對(duì)夫妻只能生一個(gè)孩子”的號(hào)召，生了一個(gè)女兒曾桂芬之后就領(lǐng)了獨(dú)生子女證，一家三口過(guò)得很幸福，直到女兒25歲時(shí)找了上門(mén)女婿，了卻了我們夫妻的心愿，今年8月10日喜添了一個(gè)小孫子，全家人喜不勝喜，享受著人間的天倫之樂(lè)，不幸的是女兒曾桂芬于2013年8月26日因患靜脈竇血栓在市人民醫(yī)院經(jīng)多天搶救無(wú)效去逝了，丟下了殘疾的父親和生病的母親，剛出生16天的嬰兒和年輕的丈夫。獨(dú)生女兒的不幸逝世如晴天霹靂，給我們?nèi)胰司裆希?jīng)濟(jì)上帶來(lái)了巨大的壓力，實(shí)感難以承受?，F(xiàn)在家庭的具體困難是，家中4人唯一的收入僅靠我的工資生活，現(xiàn)有工資為2478元以4人為計(jì)算，平均每人600 多元，老婆無(wú)職業(yè)，還經(jīng)常生病，還要撫養(yǎng)小孫子，女婿自女兒死后，情緒低落，在家休息(無(wú)業(yè))，近期用于女兒生孩子，搶救女兒之病花去了幾萬(wàn)元，辦理喪事也花了幾萬(wàn)元，已經(jīng)欠下了債，以后撫養(yǎng)無(wú)媽無(wú)奶的小孫子也需要好大一筆錢(qián)，眼下我們的家庭實(shí)在處于水深火熱之中，恨不能自撥，當(dāng)我們最困難的時(shí)候想到了組織，想到了工會(huì)，特請(qǐng)求工會(huì)給予職工困難補(bǔ)助為謝!

申請(qǐng)人:YJBYS

20**年**月**日

工會(huì)救助申請(qǐng)書(shū)范文(三)

尊敬的領(lǐng)導(dǎo):

我叫XXX，最近聽(tīng)說(shuō)單位正在給有困難的職工辦理困難補(bǔ)助，結(jié)合本人的實(shí)際情況，考慮到單位的難處，經(jīng)過(guò)再三考慮，我決定申請(qǐng)困難補(bǔ)助，主要原因如下:

1.由于家庭困難，全家三口一日三餐只能靠大魚(yú)大肉維持，根本無(wú)錢(qián)購(gòu)買(mǎi)五谷雜糧，無(wú)法進(jìn)行營(yíng)養(yǎng)的粗細(xì)搭配。為此，全家人長(zhǎng)期處于高度營(yíng)養(yǎng)不良狀態(tài)，并不得不靠人參等高級(jí)補(bǔ)品維持營(yíng)養(yǎng)平衡，時(shí)間一長(zhǎng)，現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)已經(jīng)達(dá)到入不敷出的地步。

2.由于長(zhǎng)期的大魚(yú)大肉，造成本人患有嚴(yán)重的三高癥，身體健康狀況急轉(zhuǎn)直下。前兩天單位組織旅游，我連爬四座大山就出現(xiàn)了胸悶氣短等不良癥狀，身體是革命的本錢(qián)，沒(méi)有好的身體，不能更好的工作，又怎么能掙到足夠的錢(qián)來(lái)擺脫現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)危機(jī)呢?

3.由于家庭困難，本人僅僅飼養(yǎng)了三只波斯貓，四只貴賓犬，但就是這幾只可憐的寵物，也因?yàn)闊o(wú)錢(qián)購(gòu)買(mǎi)貓糧狗糧而造成投喂不及時(shí)，看著它們?nèi)諠u消瘦的小樣兒，我實(shí)在是心疼不已!在這個(gè)富有愛(ài)心的世界里，我怎么能以家庭困難為由舍棄它們呢?

4.由于家庭困難，加之離單位較遠(yuǎn)(即使步行也要三分鐘才能到達(dá))，為了每天能按時(shí)上班，把有限的時(shí)間投入到無(wú)限的工作中去，我經(jīng)常坐公交車(chē)上班。即使這樣，也因最近家庭異常困難而無(wú)錢(qián)購(gòu)買(mǎi)公交IC卡，現(xiàn)在只能打的上下班，這對(duì)于我來(lái)說(shuō)，無(wú)疑是雪上加霜!

5.由于家庭困難，我基本無(wú)錢(qián)購(gòu)買(mǎi)像樣而得體的衣服，這一點(diǎn)也是有目共睹的。我經(jīng)常穿乞丐服上班，雖然那是一個(gè)品牌服裝，一件就1000多，但試想一下，要是家里不困難，又有誰(shuí)愿意穿乞丐服上班呢?

6.由于家庭困難，我們一家三口不得不住在100多平米的樓房里。前兩天到鄉(xiāng)下考察，我發(fā)現(xiàn)當(dāng)?shù)刈罾щy的五保戶(hù)人均占用土地(含承包田)都在1畝以上，而我家人均占地僅為可憐的33米，從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，我現(xiàn)在連鄉(xiāng)下最困難的五保戶(hù)都不如呀!

篇5

第一條為加強(qiáng)對(duì)街鎮(zhèn)鄉(xiāng)救災(zāi)救濟(jì)款物的管理，提高救災(zāi)救濟(jì)款物的使用效益，促進(jìn)災(zāi)區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，根據(jù)《民政部財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)救災(zāi)款使用管理工作的通知》（民救發(fā)〔1999〕7號(hào)）、《民政部救災(zāi)捐贈(zèng)管理暫行辦法》、《重慶市民政局重慶市財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)民政部財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)救災(zāi)款使用管理工作的通知的通知》（渝民救〔1999〕32號(hào)）等有關(guān)文件，制定本辦法。

第二條本行政區(qū)域內(nèi)救災(zāi)救濟(jì)款物的管理使用適用本辦法。

第三條本辦法所指的救災(zāi)救濟(jì)款物，包括上級(jí)撥給街鎮(zhèn)鄉(xiāng)的救災(zāi)款、救災(zāi)物資以及本級(jí)接收的社會(huì)捐助款、捐助物資。

定向社會(huì)捐助款和物資，根據(jù)捐助者的意愿，可用于指定用途。

第四條救災(zāi)救濟(jì)款物按照專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)物專(zhuān)用、重點(diǎn)使用的原則，實(shí)行專(zhuān)戶(hù)核算、專(zhuān)帳管理。

第二章救災(zāi)救濟(jì)款的管理

第五條街鎮(zhèn)鄉(xiāng)救災(zāi)救濟(jì)款的管理工作，由街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）負(fù)責(zé)，財(cái)政所具體執(zhí)行資金的調(diào)度及核算管理。

第六條街鎮(zhèn)鄉(xiāng)財(cái)政所要建立救災(zāi)資金專(zhuān)戶(hù)，將上級(jí)和本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的救災(zāi)資金統(tǒng)一存入專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行核算管理，確保救災(zāi)資金及時(shí)足額到位，杜絕滯留、截留、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。

第七條對(duì)救災(zāi)救濟(jì)款實(shí)行專(zhuān)帳管理，避免將救災(zāi)救濟(jì)款混入其他會(huì)計(jì)科目計(jì)帳，保證救災(zāi)救濟(jì)款的專(zhuān)項(xiàng)管理。

第八條街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）安排本級(jí)自然災(zāi)害救濟(jì)事業(yè)費(fèi)預(yù)算不得低于上年縣財(cái)政局、縣民政局、縣救災(zāi)辦下?lián)茏匀粸?zāi)害救濟(jì)款數(shù)額的20%。

第三章救災(zāi)救濟(jì)款的使用

第九條救災(zāi)救濟(jì)款堅(jiān)持專(zhuān)款專(zhuān)用、重點(diǎn)使用的原則，必須嚴(yán)格按照規(guī)定的范圍使用。做到突出重點(diǎn)、注重時(shí)效、足額發(fā)放，不得平均發(fā)放，不得優(yōu)親厚友，并廣泛接受社會(huì)監(jiān)督。

第十條救災(zāi)救濟(jì)款的使用范圍：

（一）自然災(zāi)害發(fā)生后，用于解決災(zāi)民衣、食、住、醫(yī)等生活困難方面的費(fèi)用。

衣：指緊急救助災(zāi)民所需的衣被、帽、鞋、生活必須品的購(gòu)置。

食：指緊急轉(zhuǎn)移、臨時(shí)安置期間的食品、生活必需的飲水和春荒冬令救濟(jì)中貧困對(duì)象、農(nóng)村低保對(duì)象、五保對(duì)象的口糧、燃料和食油、食鹽等基本食品支出。

?。褐笇?duì)因?yàn)?zāi)倒塌、毀壞房屋的重災(zāi)戶(hù)及敬老院恢復(fù)重建的補(bǔ)助支出。

醫(yī)：指因?yàn)?zāi)直接造成的傷病員治療補(bǔ)助費(fèi)，只能直接補(bǔ)助給受災(zāi)傷病員戶(hù)，不得直接補(bǔ)助給醫(yī)療衛(wèi)生單位，不得用于災(zāi)區(qū)的防疫支出。

（二）緊急搶救、轉(zhuǎn)移、安置災(zāi)民發(fā)生的人員、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移搬運(yùn)費(fèi)、臨時(shí)棲身場(chǎng)所搭建費(fèi)。

（三）加工及儲(chǔ)運(yùn)救災(zāi)物資的支出，指為救災(zāi)應(yīng)急準(zhǔn)備的衣被、生活必需品、帳篷等的加工、儲(chǔ)運(yùn)所發(fā)生的費(fèi)用。

（四）救災(zāi)救濟(jì)款不得用于非自然災(zāi)害造成損失的生活補(bǔ)助，不得充當(dāng)臨時(shí)救濟(jì)費(fèi)，不得用于任何行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支。

第十一條自然災(zāi)害救濟(jì)款的救濟(jì)對(duì)象：

（一）因?yàn)?zāi)需要緊急轉(zhuǎn)移安置的（不受發(fā)放程序限制，直接由街鎮(zhèn)鄉(xiāng)決定救濟(jì)方案并立即組織實(shí)施）。

（二）因?yàn)?zāi)造成缺衣被、缺糧食，沒(méi)有自救能力的。

（三）住房倒塌或者嚴(yán)重?fù)p壞，無(wú)家可歸、無(wú)力自行解決的。

（四）死亡者遺屬生活困難的，或傷病者無(wú)力醫(yī)治的。

（五）其他需要救濟(jì)的對(duì)象。

第十二條自然災(zāi)害救濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)以保障災(zāi)民基本生活需求為原則，以災(zāi)民家庭困難程度為依據(jù)：

（一）緊急轉(zhuǎn)移安置的人員救濟(jì)費(fèi)每人每天不超過(guò)10元，按5—10天計(jì)算。

（二）住房救濟(jì)：根據(jù)受災(zāi)戶(hù)家庭情況、自救能力、損失輕重、家庭人口等因素合理確定救濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)，重點(diǎn)救濟(jì)五保對(duì)象、農(nóng)村低保對(duì)象、軍烈屬和住房倒塌、嚴(yán)重?fù)p壞無(wú)家可歸的重災(zāi)戶(hù)。其中符合五保條件的災(zāi)民，可安排入住五保家園或敬老院，原則上不再救濟(jì)單獨(dú)建房，其應(yīng)得的建房救濟(jì)款可劃撥給相關(guān)五保家園或敬老院用于建房。

（三）口糧救濟(jì)：每人每天500克大米。

（四）衣被救濟(jì)：保證災(zāi)民能御寒，重點(diǎn)救濟(jì)御寒衣被。

（五）傷病救濟(jì)：根據(jù)災(zāi)民傷病輕重和家庭困難程度適當(dāng)救濟(jì)。

第四章救災(zāi)救濟(jì)款的發(fā)放

春荒、冬令救濟(jì)款的發(fā)放按照《重慶市春荒冬令災(zāi)民生活救濟(jì)工作規(guī)程（試行）》執(zhí)行。

第十三條救災(zāi)救濟(jì)款的發(fā)放堅(jiān)持民主、公開(kāi)、公平、公正的原則。

第十四條救災(zāi)救濟(jì)款的發(fā)放程序：

（一）災(zāi)民申請(qǐng)

災(zāi)民遭受自然災(zāi)害后，在本人無(wú)力承擔(dān)時(shí)，根據(jù)災(zāi)害損失程度和造成的生活困難情況，如實(shí)向所在村民委員會(huì)或街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）提出需救濟(jì)的申請(qǐng)。

（二）街鎮(zhèn)鄉(xiāng)制定具體救濟(jì)方案

街鎮(zhèn)鄉(xiāng)民政辦公室根據(jù)各村災(zāi)害損失程度、災(zāi)民的自救能力、災(zāi)民的生活困難情況、參照災(zāi)民提出需救濟(jì)的申請(qǐng)情況，在入戶(hù)調(diào)查核實(shí)的基礎(chǔ)上，提出各村具體救濟(jì)方案。街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）及時(shí)召集領(lǐng)導(dǎo)班子成員集體研究，根據(jù)救災(zāi)救濟(jì)款總量（上級(jí)撥款和本級(jí)安排的資金）進(jìn)行平衡，審核確定各村具體救濟(jì)方案。

（三）村級(jí)民主評(píng)議及公示

匯總災(zāi)民需救濟(jì)的申請(qǐng)后，根據(jù)各村的救濟(jì)款額度，街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）要派人到各村召開(kāi)由村民委員會(huì)成員、村民代表和災(zāi)民代表參加的民主評(píng)議會(huì)（會(huì)上，對(duì)因各種原因未寫(xiě)申請(qǐng)的困難災(zāi)民也應(yīng)提出評(píng)議，事后補(bǔ)申請(qǐng)），并形成相應(yīng)的文字材料（包括開(kāi)會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)、主持人、到會(huì)人員、缺席人員、民主評(píng)議過(guò)程、表決評(píng)議情況）。民主評(píng)議后，立即在村務(wù)公開(kāi)欄和所在村的醒目位置進(jìn)行張榜公示，廣泛征求群眾意見(jiàn)后，將救濟(jì)對(duì)象上報(bào)街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）。對(duì)不符合條件的救濟(jì)申請(qǐng)，村委會(huì)要及時(shí)退回，并做好解釋工作。

（四）相關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)及公示

街鎮(zhèn)鄉(xiāng)收到救濟(jì)對(duì)象花名冊(cè)后，對(duì)救災(zāi)救濟(jì)款用于口糧救濟(jì)的，由街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）集體研究逐一審批到戶(hù)，并在政務(wù)公開(kāi)欄上再次進(jìn)行公示；救災(zāi)救濟(jì)款用于災(zāi)民倒房恢復(fù)重建和傷病救濟(jì)的，由街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）集體研究審核同意后，報(bào)縣民政局（一式二份），由縣民政局直接審批到戶(hù)，街鎮(zhèn)鄉(xiāng)根據(jù)縣民政局批準(zhǔn)的救濟(jì)對(duì)象再次進(jìn)行張榜公示，并負(fù)責(zé)實(shí)施；救災(zāi)救濟(jì)款用于災(zāi)民農(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活資料等救濟(jì)的，經(jīng)街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）研究審核后組織實(shí)施，同時(shí)，報(bào)縣救災(zāi)備案。

（五）發(fā)放災(zāi)民救助卡

第二次張榜公示后，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)群眾無(wú)異議，民政辦公室按批準(zhǔn)的救濟(jì)對(duì)象，填發(fā)災(zāi)民救助卡。

（六）發(fā)放救災(zāi)救濟(jì)金

災(zāi)民領(lǐng)取災(zāi)民救助卡后，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)持災(zāi)民救助卡或?yàn)?zāi)民倒房恢復(fù)重建明白卡和身份證或五保供養(yǎng)證、農(nóng)村低保證到街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）指定地點(diǎn)領(lǐng)取救災(zāi)救濟(jì)款，并在災(zāi)民救助花名冊(cè)（格式統(tǒng)一為重慶市春荒冬令救助花名冊(cè)）或?yàn)?zāi)民倒房恢復(fù)重建花名冊(cè)上簽字或蓋章。災(zāi)民倒房恢復(fù)重建補(bǔ)助按進(jìn)度撥款，每戶(hù)至少分兩次撥款，最后一次在建房完工并通過(guò)驗(yàn)收后撥付。

各街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）在發(fā)放救災(zāi)救濟(jì)款時(shí)，遵循以人為本的工作理念，推行送款到村，由街鎮(zhèn)鄉(xiāng)工作人員公開(kāi)發(fā)放到戶(hù)，以方便災(zāi)民，同時(shí)接受群眾監(jiān)督。

（七）跟蹤救濟(jì)效果，完善檔案資料

街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）收到救災(zāi)救濟(jì)款后，必須在10日內(nèi)將救災(zāi)救濟(jì)款發(fā)放到戶(hù)（重、特大自然災(zāi)害的救災(zāi)應(yīng)急款用于災(zāi)民緊急搶救、轉(zhuǎn)移、安置的，款到位立即組織發(fā)放），發(fā)放完畢以村為單位在村務(wù)公開(kāi)欄上進(jìn)行張榜公布，并在5日內(nèi)向縣民政局、縣救災(zāi)辦書(shū)面報(bào)告救濟(jì)戶(hù)數(shù)、救濟(jì)人數(shù)、最高享受金額、最低享受金額、發(fā)放總數(shù)量、發(fā)放時(shí)間、發(fā)放方式、公示情況、群眾反映等，同時(shí)報(bào)送《災(zāi)民救助花名冊(cè)》或《災(zāi)民倒房恢復(fù)重建花名冊(cè)》（含電子文本），并組織街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人大、紀(jì)檢、財(cái)政、民政等有關(guān)人員進(jìn)村入戶(hù)檢查、了解救濟(jì)效果。

第十五條街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）應(yīng)建立自然災(zāi)害救濟(jì)款發(fā)放檔案資料，按年度歸檔，按用途立卷。檔案資料包括：

（一）縣財(cái)政局、縣民政局撥款文件、災(zāi)民救助花名冊(cè)或?yàn)?zāi)民倒房恢復(fù)重建花名冊(cè)、村級(jí)民主評(píng)議書(shū)面材料、村級(jí)張榜公示書(shū)面材料（含照片）、街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）張榜公示書(shū)面材料（含照片）、發(fā)放完后村級(jí)在村務(wù)公開(kāi)欄上張榜公布的照片。

（二）災(zāi)民申請(qǐng)書(shū)、申請(qǐng)（審批）表（含災(zāi)民建房前后照片）、災(zāi)民救助卡存根和災(zāi)民倒房恢復(fù)重建明白卡。

（三）其他應(yīng)歸檔的資料。

第五章救災(zāi)物資的管理使用

第十六條救災(zāi)物資主要指：

（一）上級(jí)調(diào)入的帳篷、衣被及搶險(xiǎn)救災(zāi)所需的交通和通訊工具等物資。

（二）本級(jí)財(cái)政撥款購(gòu)入的用于搶險(xiǎn)救災(zāi)的各種儲(chǔ)備物資。

（三）由社會(huì)各界捐贈(zèng)，專(zhuān)項(xiàng)用于救災(zāi)的物資。

第十七條救災(zāi)物資主要用于自然災(zāi)害發(fā)生的應(yīng)急處理之需，必須堅(jiān)持專(zhuān)物專(zhuān)用，嚴(yán)禁挪用。

對(duì)衣物、棉被、生活日用品等必須發(fā)到災(zāi)民戶(hù)。對(duì)救災(zāi)帳篷、交通和通訊工具等可重復(fù)使用的專(zhuān)用物資，用后必須限期清理回收（救災(zāi)帳篷限期收回民政局統(tǒng)一管理）。

捐贈(zèng)物資主要用于貧困災(zāi)民、五保及優(yōu)撫對(duì)象的生活之需，有捐贈(zèng)意愿的按捐贈(zèng)人意愿使用。

除以上范圍之外，任何單位和個(gè)人都不得擅自動(dòng)用救災(zāi)物資。

第十八條街鎮(zhèn)鄉(xiāng)要建立救災(zāi)物資臺(tái)帳，對(duì)救災(zāi)物資的接收和發(fā)放進(jìn)行登記造冊(cè)，做到帳物相符。

第六章救災(zāi)款物管理使用的監(jiān)督檢查

第十九條街鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府（辦事處）應(yīng)加強(qiáng)對(duì)救災(zāi)款物管理使用的監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，保證專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)物專(zhuān)用、重點(diǎn)使用。

第二十條縣民政局、縣救災(zāi)辦應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害救濟(jì)款物的管理使用和災(zāi)民生活救濟(jì)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，接受紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)政、審計(jì)部門(mén)的監(jiān)督和審計(jì)。

第七章附則

第二十一條對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法的單位和個(gè)人，以及檢舉揭發(fā)在救災(zāi)救濟(jì)款物使用發(fā)放中各種違紀(jì)、違法行為的，可由當(dāng)?shù)卣o予表彰或獎(jiǎng)勵(lì)。

篇6

（一）小額信貸福利的含義

從小額信貸的需求和供給兩個(gè)方面來(lái)看，小額信貸福利分為小額信貸客戶(hù)的福利和小額信貸機(jī)構(gòu)的福利。小額信貸客戶(hù)福利主要關(guān)注小額信貸為客戶(hù)或客戶(hù)家庭帶來(lái)的收入、資產(chǎn)、消費(fèi)、財(cái)富等經(jīng)濟(jì)福利方面的影響，同時(shí)也關(guān)注非經(jīng)濟(jì)福利的影響，如社區(qū)地位、信譽(yù)度、參與權(quán)、培訓(xùn)機(jī)會(huì)、平等和心理滿(mǎn)足等方面的影響。小額信貸機(jī)構(gòu)的福利可以認(rèn)為是機(jī)構(gòu)自身獲得的財(cái)務(wù)績(jī)效和社會(huì)績(jī)效，以及由此產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)可持續(xù)性、盈利能力和對(duì)客戶(hù)、社區(qū)的影響等。財(cái)務(wù)績(jī)效衡量了小額信貸盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力，是小額信貸機(jī)構(gòu)維持生存進(jìn)而更好地為目標(biāo)客戶(hù)提供持續(xù)服務(wù)的基本保障。小額信貸社會(huì)績(jī)效體現(xiàn)了機(jī)構(gòu)的使命和社會(huì)目標(biāo)、服務(wù)的范圍、對(duì)員工的責(zé)任和對(duì)社會(huì)的責(zé)任等。本文針對(duì)福利視角的小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展研究將主要關(guān)注機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展能力。

（二）小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展能力

可持續(xù)能力包括財(cái)務(wù)可持續(xù)能力和機(jī)構(gòu)可持續(xù)能力。財(cái)務(wù)可持續(xù)是小額信貸機(jī)構(gòu)的利息和費(fèi)用收益能夠覆蓋經(jīng)營(yíng)成本，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)上的可持續(xù)；機(jī)構(gòu)的可持續(xù)能力是在機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)可持續(xù)的基礎(chǔ)上能夠獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，而無(wú)需依靠捐贈(zèng)資金或項(xiàng)目援助，同時(shí)還包括機(jī)構(gòu)組織形式、治理結(jié)構(gòu)、管理構(gòu)架、人力資源、管理信息系統(tǒng)等方面的能力。國(guó)際上使用較多的評(píng)估小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)能力的指標(biāo)體系有以下幾種：行動(dòng)國(guó)際（ACCION）的CAMEL方法用來(lái)評(píng)估小額信貸機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)狀況，并作為一項(xiàng)內(nèi)部評(píng)估和管理的工具來(lái)使用。信貸聯(lián)盟世界委員會(huì)（WOCCU）開(kāi)發(fā)了自己的定量分析PEARLS系統(tǒng)，提供了一套評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)，共涉及44個(gè)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)方面的比率。沛豐評(píng)級(jí)（PlaNetRating）使用GIRAFE評(píng)估定級(jí)方法對(duì)分屬風(fēng)險(xiǎn)的6個(gè)方面26個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。印度小型企業(yè)發(fā)展銀行（SIDIB）使用M-CRIL的評(píng)估方法是應(yīng)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)的要求，作為其向小額信貸機(jī)構(gòu)捐款和貸款前的盡職調(diào)查，重點(diǎn)關(guān)注小額信貸機(jī)構(gòu)各種運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和還款能力。小企業(yè)教育促進(jìn)會(huì)（SEEP）精選了小額信貸財(cái)務(wù)術(shù)語(yǔ)的定義、比例及調(diào)整項(xiàng)目，設(shè)計(jì)了SEEP18指標(biāo)體系，包括機(jī)構(gòu)的持續(xù)性、資產(chǎn)負(fù)債管理、貸款質(zhì)量、效率及生產(chǎn)力共18個(gè)指標(biāo)比率。世界銀行扶貧協(xié)商小組（CGAP）的評(píng)級(jí)格式起初是用于對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的投資決策評(píng)估，其財(cái)務(wù)分析指標(biāo)也涉及了盈利能力、效率和貸款質(zhì)量方面的15個(gè)比率。

二、基于福利視角的小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展運(yùn)行機(jī)制

（一）案例概述

四川省儀隴縣鄉(xiāng)村發(fā)展協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)協(xié)會(huì)）是1995年聯(lián)合國(guó)開(kāi)發(fā)計(jì)劃署（UNDP）“扶貧與鄉(xiāng)村可持續(xù)發(fā)展項(xiàng)目”支持下建立起來(lái)的一個(gè)非營(yíng)利社團(tuán)組織，主管單位為儀隴縣對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作委員會(huì)，其宗旨是“以人為本的鄉(xiāng)村扶貧與可持續(xù)發(fā)展”，主要活動(dòng)涉及農(nóng)民組織建設(shè)、小額信貸服務(wù)、鄉(xiāng)村扶貧與婦女參與、社區(qū)能力建設(shè)與推進(jìn)鄉(xiāng)村可持續(xù)發(fā)展。儀隴縣的樣本在國(guó)內(nèi)具有非常典型的代表意義，充分反映了福利視角下的我國(guó)小額借貸的可持續(xù)性，因此被用作本研究的典型樣本。

（二）以貧困和中低收入為目標(biāo)群體

協(xié)會(huì)服務(wù)的目標(biāo)群體是鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下農(nóng)村中低收入者，凡具有良好的社區(qū)信用基礎(chǔ)，且具有自我發(fā)展意識(shí)的農(nóng)民（包括貧困人群）均是協(xié)會(huì)小額信貸服務(wù)的客戶(hù)。小額信貸分支機(jī)構(gòu)在確定目標(biāo)客戶(hù)時(shí)并沒(méi)有嚴(yán)格的篩選制度，只要符合機(jī)構(gòu)貸款條件的當(dāng)?shù)剞r(nóng)民均可方便的獲得貸款。即使有些農(nóng)戶(hù)并不符合貸款條件，如年齡超過(guò)65歲，或沒(méi)有從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的貸款需求，因家庭發(fā)生重大事故或意外支出急需資金，協(xié)會(huì)本著公益組織扶持貧困的理念，仍會(huì)向其提供小額度的信用貸款。協(xié)會(huì)在目標(biāo)群體的設(shè)定上體現(xiàn)了福利經(jīng)濟(jì)學(xué)中的扶持弱勢(shì)群體和公平的配置信貸資源的理念，在保證自身可持續(xù)運(yùn)作的同時(shí)，堅(jiān)持以人為本、扶弱濟(jì)困和提升社區(qū)建設(shè)的宗旨，將福利經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的思想運(yùn)用到協(xié)會(huì)機(jī)制運(yùn)作和發(fā)展中。

（三）動(dòng)態(tài)激勵(lì)的信用貸款管理機(jī)制

1.貸款范圍涉及廣泛

協(xié)會(huì)小額信貸機(jī)構(gòu)面向鄉(xiāng)鎮(zhèn)及農(nóng)村中的農(nóng)民個(gè)體，向從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、小型農(nóng)業(yè)加工業(yè)、農(nóng)村集鎮(zhèn)小工商業(yè)、服務(wù)業(yè)等行業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供小額信用貸款。小額信貸貸款服務(wù)的范圍包括了農(nóng)村地區(qū)幾乎所有的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)領(lǐng)域，涉及范圍廣泛，可以有效地滿(mǎn)足客戶(hù)不同的貸款需求。

2.貸款額度較小

信貸額度根據(jù)不同的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)設(shè)置不同的貸款上限，同時(shí)根據(jù)還款情況對(duì)客戶(hù)實(shí)行動(dòng)態(tài)激勵(lì)。協(xié)會(huì)規(guī)定農(nóng)村集鎮(zhèn)小工商業(yè)戶(hù)貸款最高額度為10000元，為純農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者設(shè)定的貸款最高限額為3000元，農(nóng)戶(hù)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的同時(shí)兼營(yíng)小商業(yè)和小作坊加工的客戶(hù)貸款的最高額度為5000元。貸款可分多次進(jìn)行發(fā)放，但貸款余額不得超過(guò)最高貸款額度。對(duì)遵守協(xié)會(huì)的規(guī)定、守信用、無(wú)違規(guī)違紀(jì)的客戶(hù)，可提高其授信的額度，體現(xiàn)了小額信貸機(jī)構(gòu)動(dòng)態(tài)激勵(lì)的制度設(shè)計(jì)。

3.貸款期限較短

貸款期限分為1年期、半年期、3個(gè)月期三種。協(xié)會(huì)提供小額信貸一般不超過(guò)1年，雖然貸款期限較短，但其期限的設(shè)定符合小額信貸服務(wù)的貸款經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特點(diǎn)，一方面能夠滿(mǎn)足小額信貸客戶(hù)的需求，另一方面也有效的控制了貸款的長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)，提高的資金周轉(zhuǎn)效率。

4.貸款利率透明

貸款利率統(tǒng)一執(zhí)行10%的年固定利率（名義利息）。貸款利息透明且在一定時(shí)期內(nèi)固定不變，所有的客戶(hù)不需要付出額外成本即可方便快捷地獲得小額信貸，避免了客戶(hù)在貸款中付出的交易成本過(guò)大而引發(fā)違約的風(fēng)險(xiǎn)。

5.貸款分期償還

（1）還款原則：所有貸款和利息均實(shí)行等比例分期償還。即：（借款本金+年利息）/還款次數(shù)=分期還款額（包括當(dāng)期應(yīng)還利息和本金）。（2）還款頻率：由客戶(hù)根據(jù)自己經(jīng)營(yíng)狀況及還款能力提出，經(jīng)分支機(jī)構(gòu)同意后達(dá)成協(xié)議書(shū)，原則上每10天或每半個(gè)月償還一次，但最長(zhǎng)分期償還期限不能超出一個(gè)月一次。

6.動(dòng)態(tài)激勵(lì)的貸款續(xù)借政策

對(duì)于上一輪貸款使用3個(gè)月后的老客戶(hù)，或第一輪貸款使用半年后的新客戶(hù)，因?yàn)樾枰獢U(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模、拓展新項(xiàng)目需緊急用款，機(jī)構(gòu)允許其在貸款續(xù)借管理范圍內(nèi)獲得續(xù)借貸款。在滿(mǎn)足協(xié)會(huì)貸款續(xù)借條件下，續(xù)借者最多可同時(shí)享受兩筆貸款，續(xù)借貸款的還款周期最長(zhǎng)不超過(guò)15天，續(xù)借貸款客戶(hù)的貸款總余額不得超過(guò)客戶(hù)調(diào)查時(shí)核定的最高貸款限額和信貸政策中規(guī)定的最高限額。

（四）體現(xiàn)效率的貸款申請(qǐng)和審批機(jī)制

1.貸款申請(qǐng)

協(xié)會(huì)分支機(jī)構(gòu)采用多種途徑宣傳信貸政策和協(xié)會(huì)宗旨，使當(dāng)?shù)剞r(nóng)民了解相關(guān)貸款政策和服務(wù)業(yè)務(wù)，有貸款需求的客戶(hù)直接向信貸員咨詢(xún)申請(qǐng)。客戶(hù)申請(qǐng)后，信貸員指導(dǎo)客戶(hù)填寫(xiě)貸款申請(qǐng)書(shū)，記錄客戶(hù)基本信息，明確貸款品種、額度、用途，貸款擔(dān)保類(lèi)型，還款方式、時(shí)間，確定去入戶(hù)調(diào)查時(shí)間。

2.貸款審批

信貸員入戶(hù)調(diào)查實(shí)地了解客戶(hù)情況，包括客戶(hù)家庭住房、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地、資產(chǎn)和負(fù)債、貸款及項(xiàng)目的真實(shí)性、還款能力測(cè)算和信譽(yù)度考察等信息，將相關(guān)資料交分支機(jī)構(gòu)主任審查。主任對(duì)新客戶(hù)逐戶(hù)實(shí)地審查，老客戶(hù)實(shí)行抽查（抽查的比例必須達(dá)到30%以上），并提交機(jī)構(gòu)審批委員會(huì)審批。經(jīng)分支機(jī)構(gòu)所有成員達(dá)成一致意見(jiàn)后，由主任向協(xié)會(huì)信貸監(jiān)管部進(jìn)行預(yù)報(bào)。預(yù)報(bào)審核后，符合放款條件的客戶(hù)申請(qǐng)由分支機(jī)構(gòu)主任組織貸款審批委員會(huì)共同討論通過(guò)。分支機(jī)構(gòu)貸款審批委員會(huì)在預(yù)報(bào)的基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)審批10000元以下額度的貸款；超過(guò)10000元以上的貸款，分支機(jī)構(gòu)貸款審批委員會(huì)無(wú)權(quán)審批。

3.貸款發(fā)放

信貸員填寫(xiě)貸款合同書(shū)、客戶(hù)借款憑證、客戶(hù)還款卡，主任對(duì)客戶(hù)相關(guān)證件確認(rèn)后，在貸款合同和借款憑證上簽字。貸款多實(shí)行現(xiàn)金放款，出納與主任一同到銀行取出批準(zhǔn)的當(dāng)日放款金額，如數(shù)發(fā)放到客戶(hù)手中。放款后，出納員建立客戶(hù)手工臺(tái)賬，業(yè)務(wù)員將放款客戶(hù)的詳細(xì)信息錄入信貸管理軟件系統(tǒng)。

4.貸款回收

信貸員按客戶(hù)還款現(xiàn)金填寫(xiě)還款卡、還款憑證后轉(zhuǎn)交出納。出納核實(shí)無(wú)誤后，記錄客戶(hù)臺(tái)帳，同時(shí)將客戶(hù)還款情況錄入信貸管理軟件系統(tǒng)。出納填寫(xiě)銀行進(jìn)賬單，當(dāng)日到銀行存款。當(dāng)天業(yè)務(wù)結(jié)束后，出納員完成現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，向會(huì)計(jì)辦理憑證移交。會(huì)計(jì)收到出納所交的票據(jù)后，完成記賬憑證，同時(shí)將當(dāng)天的所有會(huì)計(jì)信息錄入管理軟件會(huì)計(jì)系統(tǒng)。分支機(jī)構(gòu)主任核實(shí)當(dāng)天業(yè)務(wù)狀況。

（五）謹(jǐn)慎的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

協(xié)會(huì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度將風(fēng)險(xiǎn)貸款定義為，當(dāng)借款人在分期還款中出現(xiàn)一次拖欠1元以上的應(yīng)還款，其所有貸款余額定義為風(fēng)險(xiǎn)貸款，具體內(nèi)容包括：

1.提取風(fēng)險(xiǎn)貸款損失準(zhǔn)備金的標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)賬齡在0-30天的按風(fēng)險(xiǎn)貸款額的10%提取，31-60天的按25%提取，61-90天的按50%提取，90-120天的按75%提取，大于120天按100%提取，按月實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。

2.按年度在年終決算時(shí)，對(duì)此時(shí)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)賬齡大于主營(yíng)收入中提取等額的貸款損失準(zhǔn)備金，進(jìn)入各分會(huì)當(dāng)年的120天的全部貸款余額在當(dāng)年的經(jīng)營(yíng)成本進(jìn)行核算。

3.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)貸款賬齡大于120天提取了貸款損失準(zhǔn)備金進(jìn)行成本核算的風(fēng)險(xiǎn)貸款的管理方法：（1）在年終決算時(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)賬齡大于120天的貸款，全額提取貸款損失準(zhǔn)備金并進(jìn)入各分支機(jī)構(gòu)當(dāng)年成本核算。（2）對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)賬齡低于120天，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理的風(fēng)險(xiǎn)貸款，仍將作為正常貸款進(jìn)入下年度的貸款質(zhì)量考核。（3）對(duì)上年度轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款科目大于120天的風(fēng)險(xiǎn)貸款，各分支機(jī)構(gòu)按照等比例全額分?jǐn)偟疆?dāng)年每季。

三、小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的財(cái)務(wù)績(jī)效分析

（一）財(cái)務(wù)概況

截至2012年6月，協(xié)會(huì)共發(fā)放小額貸款2457筆，發(fā)放金額約1.11億元；客戶(hù)數(shù)量達(dá)到3854戶(hù)，貸款余額612.40萬(wàn)元。貸款質(zhì)量良好，到期還款率為99.65%，風(fēng)險(xiǎn)率為1.15%，累計(jì)拖欠率為0.45%（農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展研究課題組，2013）。由于調(diào)研數(shù)據(jù)的可得性和完整性，以下將對(duì)協(xié)會(huì)2007年至2010年協(xié)會(huì)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行系統(tǒng)分析。

（二）基于SEEP指標(biāo)體系的財(cái)務(wù)績(jī)效分析

上文提到對(duì)于機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力評(píng)估的幾種方法中，小企業(yè)教育SEEP的財(cái)務(wù)指標(biāo)方法是涉及指標(biāo)體系最完整的評(píng)價(jià)方法之一，下文將使用SEEP的指標(biāo)評(píng)價(jià)體系對(duì)協(xié)會(huì)小額信貸機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)績(jī)效進(jìn)行系統(tǒng)分析。

1.可持續(xù)性和利潤(rùn)性?？沙掷m(xù)性和利潤(rùn)性指標(biāo)反映了小額信貸機(jī)構(gòu)未來(lái)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展能力。經(jīng)營(yíng)自足率（R1）是最基本的用來(lái)衡量可持續(xù)性的指標(biāo)，它反映了營(yíng)業(yè)收入是否足夠支付所有的營(yíng)業(yè)費(fèi)用，其盈虧平衡點(diǎn)是100%。資產(chǎn)回報(bào)率（R2）是用來(lái)衡量機(jī)構(gòu)運(yùn)用資產(chǎn)獲取收入能力的指標(biāo)，它反映了小額信貸機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)資產(chǎn)的管理實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的能力。凈資產(chǎn)回報(bào)率（R3）反映了一個(gè)機(jī)構(gòu)通過(guò)其核心財(cái)務(wù)活動(dòng)創(chuàng)造利潤(rùn)的能力。從調(diào)研數(shù)據(jù)來(lái)看，協(xié)會(huì)2008年至2010年間可持續(xù)性指標(biāo)和利潤(rùn)性指標(biāo)均有明顯提高。

2.資產(chǎn)負(fù)債管理。總貸款收益率（R4）測(cè)量了小額信貸機(jī)構(gòu)在一段時(shí)期內(nèi)從客戶(hù)中實(shí)際收取的現(xiàn)金利息、服務(wù)費(fèi)和傭金。資產(chǎn)組合比率（R5）反映了管理者將資源分配到小額信貸機(jī)構(gòu)最主要的盈利性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)（即發(fā)放小額貸款）的能力。融資成本率（R6）是綜合小額信貸機(jī)構(gòu)所有的平均融資負(fù)債、存款和借款給出的一個(gè)混合利息率。與R4相比較，融資成本率反映了通過(guò)借款的融資成本率與總貸款收益率之間的關(guān)系。債務(wù)權(quán)益比（R7）通常被稱(chēng)為杠桿比率，是用來(lái)衡量一個(gè)小額信貸機(jī)構(gòu)的資本是否充足的指標(biāo)，它反映了機(jī)構(gòu)能夠承擔(dān)損失的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，也顯示了通過(guò)財(cái)務(wù)杠桿擴(kuò)大資本的能力。流動(dòng)比率（R8）衡量了小額信貸機(jī)構(gòu)是否有足夠的貨幣資金向存款人、借款人和其他債權(quán)人支付短期負(fù)債的能力。從2008年至2010年協(xié)會(huì)資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo)來(lái)看，收益率指標(biāo)呈現(xiàn)良好態(tài)勢(shì)，融資成本下降，流動(dòng)性提高，資產(chǎn)組合比率和杠桿比率變化不大。

3.貸款組合質(zhì)量。貸款的質(zhì)量對(duì)一個(gè)小額信貸機(jī)構(gòu)的成功與否至關(guān)重要，風(fēng)險(xiǎn)貸款率（R9）是在小額貸款行業(yè)中廣泛使用的并且普遍接受的用于衡量貸款狀況的指標(biāo)，逾期30天以上往往是風(fēng)險(xiǎn)貸款開(kāi)始面臨較高風(fēng)險(xiǎn)的開(kāi)端。核銷(xiāo)比率（R10）反映了小額信貸機(jī)構(gòu)貸款回收的問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率（R11）反映了貸款損失準(zhǔn)備是否足以抵消潛在的貸款損失。協(xié)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)貸款比率在2009年有所提高，經(jīng)過(guò)貸款管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，2010年有所降低；此外，核銷(xiāo)比率也有所減少，貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提較少，風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率比率降低。

4.效率與生產(chǎn)力。效率及生產(chǎn)力指標(biāo)能夠反映出小額信貸機(jī)構(gòu)對(duì)其所有資源，特別是資產(chǎn)及人力資源的使用程度，小額信貸機(jī)構(gòu)使用很多不同的效率及生產(chǎn)力指標(biāo)（R12-R18），對(duì)其調(diào)整后用來(lái)反映機(jī)構(gòu)的結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)線(xiàn)以及監(jiān)督權(quán)限的情況。2008年至2010年期間，機(jī)構(gòu)小額信貸的效率和生產(chǎn)力顯著提升。

（三）財(cái)務(wù)可持續(xù)發(fā)展績(jī)效的國(guó)際比較

1.可持續(xù)性和利潤(rùn)性（R1-R3）。從可持續(xù)性和利潤(rùn)性三個(gè)比率來(lái)看，協(xié)會(huì)小額信貸機(jī)構(gòu)的情況沒(méi)有亞洲經(jīng)營(yíng)可持續(xù)性小機(jī)構(gòu)的可持續(xù)能力和利潤(rùn)性能力強(qiáng)，但好于亞洲經(jīng)營(yíng)不可持續(xù)的小機(jī)構(gòu)狀況，與世界水平相比，資產(chǎn)回報(bào)率水平稍稍高于世界平均水平，但經(jīng)營(yíng)可持續(xù)比率和凈資產(chǎn)回報(bào)率低于世界平均水平。

2.資產(chǎn)負(fù)債管理（R4-R8）。協(xié)會(huì)小額信貸機(jī)構(gòu)的總貸款組合收益水平較低，說(shuō)明協(xié)會(huì)通過(guò)貸款產(chǎn)生的利息、服務(wù)費(fèi)和傭金中收取現(xiàn)金的能力相對(duì)還較弱。資產(chǎn)組合比率低于世界平均水平、亞洲經(jīng)營(yíng)可持續(xù)小機(jī)構(gòu)，但高于亞洲經(jīng)營(yíng)不可持續(xù)小機(jī)構(gòu)，說(shuō)明協(xié)會(huì)將資源分配到貸款的能力還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

3.貸款組合質(zhì)量（R9-R11）。協(xié)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)貸款比率高于亞洲經(jīng)營(yíng)可持續(xù)小機(jī)構(gòu)，但低于亞洲經(jīng)營(yíng)不可持續(xù)小機(jī)構(gòu)和世界平均水平。核銷(xiāo)比率較高，但不同小額信貸機(jī)構(gòu)的壞賬核銷(xiāo)政策可能不同，因此也不能由此判斷協(xié)會(huì)小額信貸機(jī)構(gòu)的壞賬比例最高。風(fēng)險(xiǎn)覆蓋比率顯著地高于其他三個(gè)比率水平，說(shuō)明其對(duì)逾期30天的貸款損失準(zhǔn)備相對(duì)較充分。

4.效率與生產(chǎn)力（R12-R18）從經(jīng)營(yíng)費(fèi)用比率和每個(gè)客戶(hù)的貸款成本來(lái)看，協(xié)會(huì)這兩個(gè)指標(biāo)值小于亞洲經(jīng)營(yíng)不可持續(xù)小機(jī)構(gòu)和世界平均水平，略高于亞洲經(jīng)營(yíng)可持續(xù)機(jī)構(gòu)。

四、結(jié)論及完善小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展內(nèi)在機(jī)制的建議

（一）結(jié)論

協(xié)會(huì)小額信貸內(nèi)在運(yùn)行機(jī)制體現(xiàn)了福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論思想，作為非營(yíng)利組織，以扶持貧困和為中低收入群體提供持續(xù)的小額信用貸款服務(wù)為目標(biāo)，通過(guò)一系列制度設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)了機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展和盈利性，其財(cái)務(wù)績(jī)效的綜合水平接近小額信貸機(jī)構(gòu)的世界平均水平，但與亞洲經(jīng)營(yíng)可持續(xù)的小額信貸機(jī)構(gòu)相比還有一定的差距。

（二）完善小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展內(nèi)在機(jī)制的幾點(diǎn)建議

1.構(gòu)建普惠金融體系，擴(kuò)大小額信貸機(jī)構(gòu)客戶(hù)服務(wù)的可及性。首先，在微觀(guān)層次上，要構(gòu)建在競(jìng)爭(zhēng)基礎(chǔ)上為中低收入群體和微小型企業(yè)提供微型金融服務(wù)的小額信貸組織機(jī)構(gòu)體系，包括NGO小額信貸組織、郵政儲(chǔ)蓄銀行、信用合作社、社區(qū)金融組織，區(qū)域性、地方性的私營(yíng)和國(guó)有商業(yè)銀行等。其次，在中觀(guān)層次上，構(gòu)建保障小額信貸機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)性運(yùn)轉(zhuǎn)的制度基礎(chǔ)。包括客戶(hù)誠(chéng)信體系、小額信貸機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)體系、審計(jì)監(jiān)督機(jī)制、支付體系、信息披露機(jī)制等。再次，從宏觀(guān)層次角度，要有健全的小額信貸法律框架、規(guī)章制度。

2.完善小額信貸機(jī)構(gòu)創(chuàng)新機(jī)制，增強(qiáng)可持續(xù)能力。小額信貸作為扶貧性金融制度的創(chuàng)新，為了實(shí)現(xiàn)扶持中低收入群體和商業(yè)可持續(xù)發(fā)展的雙重目標(biāo)，還必須在體制上和組織基礎(chǔ)上植入不同于純粹的商業(yè)金融市場(chǎng)的業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)制，關(guān)注自身的制度創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新功能。包括完善客戶(hù)主動(dòng)還款的激勵(lì)機(jī)制，堅(jiān)持分期還款制度安排，改進(jìn)自動(dòng)瞄準(zhǔn)中低收入群體的機(jī)制，避免信息不對(duì)稱(chēng)的業(yè)務(wù)拓展機(jī)制。

3.堅(jiān)持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)作原則，保障機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展。小額信貸的發(fā)展需要按照市場(chǎng)化運(yùn)作的方式，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化的利率，不宜人為壓低利率，也不應(yīng)人為助推高利率。