導(dǎo)語(yǔ)：銀行科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習(xí)調(diào)研報(bào)告一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

科學(xué)發(fā)展觀是我們黨從新世紀(jì)新階段的實(shí)際出發(fā)，努力把握發(fā)展規(guī)律、豐富發(fā)展內(nèi)涵、創(chuàng)新發(fā)展觀念、開(kāi)拓發(fā)展思路提出來(lái)的重要戰(zhàn)略思想。作為我國(guó)金融市場(chǎng)主導(dǎo)力量的商業(yè)銀行，如何全面理解和正確運(yùn)用科學(xué)的發(fā)展觀，不僅事關(guān)商業(yè)銀行自身的發(fā)展大計(jì)，而且對(duì)整個(gè)金融市場(chǎng)乃至經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展都有舉足輕重的影響。科學(xué)發(fā)展觀在商業(yè)銀行的正確運(yùn)用，從宏觀上講，體現(xiàn)在妥善處理好經(jīng)濟(jì)與金融的關(guān)系，不斷增強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律和金融發(fā)展規(guī)律的正確認(rèn)識(shí)和科學(xué)判斷，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展和社會(huì)全面進(jìn)步；從微觀上看，落實(shí)在統(tǒng)籌安全性、流動(dòng)性、盈利性的關(guān)系，不斷深化對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展規(guī)律的認(rèn)識(shí)，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，改善增長(zhǎng)質(zhì)量，提高經(jīng)營(yíng)效益，加快有效發(fā)展。

正確運(yùn)用科學(xué)的發(fā)展觀，出發(fā)點(diǎn)在于加快有效發(fā)展。發(fā)展觀是用來(lái)指導(dǎo)發(fā)展實(shí)踐的。在傳統(tǒng)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，“增長(zhǎng)＝發(fā)展”的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)在金融領(lǐng)域大行其道，商業(yè)銀行存在強(qiáng)烈的總量偏好，片面追求上速度、上規(guī)模，過(guò)分強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模或存貸款等業(yè)務(wù)指標(biāo)的高增長(zhǎng)速度，走的是一條“重總量擴(kuò)張，輕結(jié)構(gòu)優(yōu)化”的發(fā)展之路，其結(jié)果是我們?cè)跒槟承┛偭恐笜?biāo)的快速增長(zhǎng)而陶醉和欣喜時(shí)，亦不得不接受結(jié)構(gòu)失衡帶來(lái)的負(fù)面后果。運(yùn)用科學(xué)發(fā)展觀來(lái)指導(dǎo)商業(yè)銀行的發(fā)展實(shí)踐，必須把加快有效發(fā)展作為出發(fā)點(diǎn)，正確把握和處理好速度、規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和效益的關(guān)系，克服“速度情結(jié)”和“規(guī)模沖動(dòng)”，把發(fā)展的重點(diǎn)放在結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和效益上，策動(dòng)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)“三套馬車(chē)”并駕齊驅(qū)。一是把握好“進(jìn)”和“退”的關(guān)系，改善資產(chǎn)業(yè)務(wù)質(zhì)量。堅(jiān)持有進(jìn)有退的原則，科學(xué)判斷和準(zhǔn)確把握產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和企業(yè)的生命周期，在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中調(diào)整優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。

在“進(jìn)”的問(wèn)題上，堅(jiān)持有所為有所不為。每年在充分調(diào)研和信息歸集的基礎(chǔ)上，提出年度信貸資產(chǎn)調(diào)整優(yōu)化計(jì)劃，明確指標(biāo)比率控制要求，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化的行業(yè)導(dǎo)向意見(jiàn)，明確區(qū)分鼓勵(lì)類(lèi)行業(yè)、審慎類(lèi)行業(yè)、限制類(lèi)行業(yè)和禁止類(lèi)行業(yè)，針對(duì)不同行業(yè)采取不同措施。另外，在進(jìn)行資產(chǎn)營(yíng)銷(xiāo)時(shí)要注意避免幾個(gè)“誤區(qū)”：大客戶(hù)并不等于好客戶(hù)；上市公司并非都是優(yōu)質(zhì)客戶(hù)；有抵押的項(xiàng)目并非沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。在“退”的問(wèn)題上，深刻汲取產(chǎn)生不良資產(chǎn)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)并制定落實(shí)退出策略，對(duì)信貸資產(chǎn)存量中那些夕陽(yáng)行業(yè)和前景暗淡的企業(yè)，應(yīng)根據(jù)行業(yè)分析結(jié)果，結(jié)合具體項(xiàng)目的實(shí)際情況，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)，確定擬壓縮、淘汰的客戶(hù)名單，根據(jù)名單逐個(gè)制訂主動(dòng)壓縮退出計(jì)劃，定項(xiàng)目、定金額、定時(shí)間、定責(zé)任人、定措施，在確保風(fēng)險(xiǎn)不擴(kuò)大的前提下，尋求有利時(shí)機(jī)對(duì)這部分項(xiàng)目進(jìn)行主動(dòng)性的壓縮退出。二是處理好“被動(dòng)”和“主動(dòng)”的關(guān)系，優(yōu)化負(fù)債業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。在商業(yè)銀行的各項(xiàng)負(fù)債中，存款是最基本、最活躍的被動(dòng)型負(fù)債，也是負(fù)債總量平衡的重點(diǎn)。長(zhǎng)期以來(lái)，由于受制于諸多因素，我國(guó)商業(yè)銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)失衡的情況比較嚴(yán)重，表現(xiàn)在高成本的定期儲(chǔ)蓄占比居高不下，低成本的對(duì)公存款卻一直是弱項(xiàng)；本幣存款規(guī)模擴(kuò)張較快，而外幣存款卻一直“發(fā)育不良”；負(fù)債業(yè)務(wù)的發(fā)展與資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展失衡，資產(chǎn)負(fù)債比例很不協(xié)調(diào)，存貸比不能保持在一個(gè)適度的水平上。同時(shí)，在負(fù)債業(yè)務(wù)工作中，不同程度地存在高息攬存和月末、季末、年末搞突擊，沖時(shí)點(diǎn)，拉臨時(shí)存款的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響了效益的正常實(shí)現(xiàn)?；诖?，要實(shí)現(xiàn)負(fù)債業(yè)務(wù)的有效發(fā)展，必須變“被動(dòng)”為“主動(dòng)”，加強(qiáng)對(duì)吸收存款方式的管理，通過(guò)推行存款證券化，發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、開(kāi)辦銀行本票和回購(gòu)協(xié)議業(yè)務(wù)等方式，擴(kuò)大存款來(lái)源、優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)、降低負(fù)債成本，使負(fù)債和相應(yīng)的資產(chǎn)相匹配。三是解決好“新業(yè)務(wù)”和“老產(chǎn)品”的關(guān)系，提高中間業(yè)務(wù)的效益。從總體上看，目前我國(guó)銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)仍處于起步階段，業(yè)務(wù)范圍狹窄，發(fā)展不均衡，利潤(rùn)貢獻(xiàn)率低，與國(guó)外銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)的差距十分巨大。

“在收入構(gòu)成上，目前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)非利息收入占比11％，中間業(yè)務(wù)占比6％左右，而國(guó)外銀行業(yè)非利息收入一般占30％以上，有的達(dá)到70－80％?！雹诩涌熘虚g業(yè)務(wù)的有效發(fā)展，必須把中間業(yè)務(wù)擺到與資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)同等重要的位置，堅(jiān)持以效益為目標(biāo)，徹底摒棄不計(jì)成本盲目拓展那些低效、無(wú)效的中間業(yè)務(wù)的錯(cuò)誤做法。一方面對(duì)現(xiàn)行開(kāi)辦的中間業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，對(duì)那些低效益、工作量大、消耗資源多的“老產(chǎn)品”要及時(shí)取消、停辦或加以必要的完善；另一方面加快中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新和推廣，深入研究中間業(yè)務(wù)品種所依托的消費(fèi)群，細(xì)分客戶(hù)市場(chǎng)，確定合理價(jià)格，大力拓展智能型、科技型、高附加值的“新業(yè)務(wù)”，著力提高中間業(yè)務(wù)的效益和在整個(gè)銀行業(yè)務(wù)中的比重。

正確運(yùn)用科學(xué)的發(fā)展觀，基本點(diǎn)在于強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，自其產(chǎn)生之日，風(fēng)險(xiǎn)就與之相伴，形影不離。把握風(fēng)險(xiǎn)的客觀規(guī)律，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，是商業(yè)銀行正確運(yùn)用和全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的基本點(diǎn)。目前我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展最為缺乏的不在金融資源方面，而是在風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制這個(gè)環(huán)節(jié)上，風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體制、制度、技術(shù)和人員等多方面與現(xiàn)代商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)有很大差距。強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，須借鑒《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的文化、體系、理念、技術(shù)等方面進(jìn)一步加以完善。一是改變以往對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的偏見(jiàn)，樹(shù)立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展是并行不悖的，風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程同樣是創(chuàng)造價(jià)值的過(guò)程。任何業(yè)務(wù)都是有風(fēng)險(xiǎn)的，風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，積極尋找、發(fā)現(xiàn)防范風(fēng)險(xiǎn)的辦法，在克服風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。二是健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、政策體系、決策體系、評(píng)價(jià)體系等內(nèi)容。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系應(yīng)從兩個(gè)層面進(jìn)行調(diào)整：首先要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會(huì)管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。其次，在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化。三是優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念。目前，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的關(guān)鍵是要處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的辯證關(guān)系，核心是采取差別化管理的原則，包括不同業(yè)務(wù)、品種和地區(qū)的差別化管理。四是提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。內(nèi)部評(píng)級(jí)和資產(chǎn)組合管理是風(fēng)險(xiǎn)度量的重要技術(shù)。國(guó)際先進(jìn)銀行的經(jīng)驗(yàn)表明，內(nèi)部評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確與否直接關(guān)系到風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、盈利性分析、資產(chǎn)組合分析與提取準(zhǔn)備金、決定經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本等方面工作；利用資產(chǎn)組合模型度量整個(gè)銀行資產(chǎn)的預(yù)期損失，利用地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品等之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散，通過(guò)證券化、衍生工具等進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理，降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)敞口。授權(quán)管理是風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的重要手段，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，應(yīng)采取差別授權(quán)的方式。五是前移風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口。在商業(yè)銀行內(nèi)部徹底實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理體制的變革，改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。逐步在業(yè)務(wù)部門(mén)設(shè)立“風(fēng)險(xiǎn)管理窗口”，通過(guò)“窗口”傳遞和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭就進(jìn)行有效控制。

正確運(yùn)用科學(xué)的發(fā)展觀，落腳點(diǎn)在于堅(jiān)持以人為本。科學(xué)發(fā)展觀的本質(zhì)和核心就是以人為本。以人為本的科學(xué)發(fā)展觀，既強(qiáng)調(diào)人是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的目的，又不否認(rèn)人是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的手段。馬克思曾經(jīng)指出：“表現(xiàn)為生產(chǎn)和財(cái)富的宏大基石的——是社會(huì)個(gè)人的發(fā)展”，“真正的財(cái)富就是所有個(gè)人發(fā)達(dá)的生產(chǎn)力”。作為推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重要力量的商業(yè)銀行，必須把堅(jiān)持以人為本作為正確運(yùn)用科學(xué)發(fā)展觀的落腳點(diǎn)，始終做到以人為主體，以人為動(dòng)力，以人為目的。一是堅(jiān)持把以人為本作為推動(dòng)商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的核心戰(zhàn)略。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，而人是商業(yè)銀行利潤(rùn)最大化得以最終實(shí)現(xiàn)的主導(dǎo)因素。一個(gè)持續(xù)成功的商業(yè)銀行，只有把堅(jiān)持以人為本作為發(fā)展的核心戰(zhàn)略，充分肯定人在發(fā)展中的主體地位和作用，才能最大限度地發(fā)揮人的積極性和創(chuàng)造性，從而產(chǎn)生推動(dòng)各項(xiàng)事業(yè)不斷發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力；只有從現(xiàn)階段人的特點(diǎn)和實(shí)際出發(fā)，圍繞有利于增進(jìn)人的物質(zhì)需求和精神需求來(lái)選擇發(fā)展的內(nèi)容和道路，在推進(jìn)發(fā)展的措施上體現(xiàn)人性，考慮人情，尊重人權(quán)，做到以人的全面發(fā)展來(lái)推動(dòng)整個(gè)組織的協(xié)調(diào)持續(xù)發(fā)展，才能打造百年基業(yè)，辦成百年老店。二是堅(jiān)持把以人為本作為強(qiáng)化商業(yè)銀行科學(xué)管理的基本理念。按照現(xiàn)代管理學(xué)理論的觀點(diǎn)，“管理就是通過(guò)決策、計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、激勵(lì)和控制等一系列職能活動(dòng)，合理配置和優(yōu)化運(yùn)用各種資源，為在集體中工作的人員謀劃和保持一個(gè)能使他們完成預(yù)定目標(biāo)的工作環(huán)境”。這一觀點(diǎn)的核心就是“把人作為管理的中心”。要把我國(guó)的商業(yè)銀行辦成真正意義上的現(xiàn)代金融企業(yè)，必須把以人為本作為強(qiáng)化科學(xué)管理的基本理念，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)為中心的管理模式向以人為中心的管理模式的轉(zhuǎn)變。一方面，在實(shí)施管理的過(guò)程中，要以人的發(fā)展為基石，以發(fā)揮人的主動(dòng)性、積極性、創(chuàng)造性為根本，充分認(rèn)識(shí)、掌握人的實(shí)質(zhì)，了解人的需要、思想、心理和行為，充分尊重人、理解人、關(guān)心人，使個(gè)人目標(biāo)與企業(yè)目標(biāo)相協(xié)調(diào)。另一方面，在最大限度地發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性，倡導(dǎo)個(gè)性發(fā)展和權(quán)變管理的同時(shí)，切實(shí)加強(qiáng)管理制度建設(shè)和約束機(jī)制建設(shè)，用一套好的制度、機(jī)制保證把以人為本落到實(shí)處并取得良好效果。三是堅(jiān)持把以人為本作為構(gòu)建商業(yè)銀行企業(yè)文化的價(jià)值取向。企業(yè)文化是以人為中心形成的團(tuán)隊(duì)精神和命運(yùn)共同體，是企業(yè)員工的共有觀念、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、行為準(zhǔn)則、思維方式、道德規(guī)范等外在的表現(xiàn)形式。

卓越的企業(yè)文化是現(xiàn)代企業(yè)制度生生不息的物質(zhì)和精神支柱。對(duì)任何一個(gè)追求可持續(xù)發(fā)展的商業(yè)銀行而言，只有堅(jiān)持把以人為本作為構(gòu)建企業(yè)文化的價(jià)值取向，打造以人為中心的卓越的企業(yè)文化，把員工的全面發(fā)展及個(gè)人價(jià)值的實(shí)現(xiàn)與商業(yè)銀行先進(jìn)的價(jià)值觀念和美好的發(fā)展未來(lái)緊密結(jié)合起來(lái)，才能增強(qiáng)員工的責(zé)任感、榮譽(yù)感，形成強(qiáng)大的合力和動(dòng)力，讓員工在順境時(shí)有效掌握機(jī)會(huì)創(chuàng)新發(fā)展，在逆境時(shí)團(tuán)結(jié)一致克服困難。卓越的企業(yè)文化不僅在于凝聚人，更重要的是要著眼于塑造人，商業(yè)銀行只有立足于通過(guò)完善教育、培訓(xùn)、激勵(lì)等機(jī)制，來(lái)不斷提高員工的綜合素質(zhì)，不斷增強(qiáng)員工的主體意識(shí)，使廣大員工能夠自覺(jué)地把自己的理想和追求融入到企業(yè)的奮斗目標(biāo)中去，才能真正走出一條可持續(xù)的發(fā)展的道路，才能最大限度地為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和人的全面發(fā)展作出貢獻(xiàn)。