導(dǎo)語：深究有價證券用于行賄一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、辦案實踐中出現(xiàn)的不知如何認(rèn)定犯罪的問題

在具體辦案實踐中，對于采用金錢、物品方式的行賄手段的案件辦案人員比較容易理解和把握，認(rèn)定犯罪性質(zhì)及定罪量刑的尺度上也較熟悉。但是，在認(rèn)定采用有價證券行賄、用公司股份(干股)或者用上市公司發(fā)行的原始股份行賄的案件時，如何準(zhǔn)確的認(rèn)定行賄和受賄的性質(zhì)等問題上就屢現(xiàn)撤銷案件的情況。由于辦案人員之間知識結(jié)構(gòu)的差異，及對證券方面相關(guān)業(yè)務(wù)知識的生疏，使在討論有價證券賄賂案件時產(chǎn)生討論意見出現(xiàn)分歧也就不足為奇了。出現(xiàn)分歧時往往對案件定性上持謹(jǐn)慎態(tài)度，通常采取疑案從無來處理，使得有些足以認(rèn)定為賄賂犯罪的案件最終導(dǎo)致不能立案偵查進(jìn)而追究相應(yīng)犯罪嫌疑人的刑事責(zé)任。因此，本人認(rèn)為在現(xiàn)階段我國證券市場持續(xù)發(fā)展繁榮的形勢下，隨著大量股民的涌現(xiàn)、股權(quán)改制企業(yè)的轉(zhuǎn)產(chǎn)和上市公司的增多，這些市，場經(jīng)濟(jì)的必然產(chǎn)物勢必會伴隨著大量相關(guān)證券類犯罪的出現(xiàn)，因而十分有必要認(rèn)真研究一下證券市場及其相關(guān)證券業(yè)務(wù)方面的知識。

證券本身這個概念也是近十幾年才在我國出現(xiàn)的新鮮事物，那么證券都有哪些種類，又有哪些證券可以作為賄賂犯罪的工具呢?比如，國庫券、企業(yè)債券等。這說明債券是一種債權(quán)憑證，而股票是一種股權(quán)憑證，二者均為有價證券，均可以用金錢計算其價值，因此都可以作為賄賂犯罪的工具使用。尤其是未上市發(fā)行的原始股票。以其可期待的巨大利益性。作為行賄的手段而成為近年來腐蝕和侵害國家工作人員職務(wù)廉潔性被較多所采用的手段之一。

二、股份市場的快速發(fā)展帶來潛在的商業(yè)賄賂行為

這些年檢察機關(guān)立案查辦的賄賂案件每年都數(shù)以萬計，其涉及面之廣，數(shù)額之大，情節(jié)之嚴(yán)重，以及犯罪手段之多樣化，社會危害之深，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了建國以來的任何時期。隨著社會的不斷發(fā)展進(jìn)步，人們的思想觀念也受到潛移默化的影響，加之經(jīng)營環(huán)境和市場規(guī)則向著市場經(jīng)濟(jì)的方式轉(zhuǎn)變，導(dǎo)致許多公司、企業(yè)在經(jīng)營和生產(chǎn)運行中，商業(yè)賄賂行為等違規(guī)手段也越發(fā)的隱蔽，方法也更加多樣。行賄的手段和方式花樣繁多是這一時期的表現(xiàn)特點，雖然經(jīng)多年持續(xù)不斷的打擊，賄賂犯罪的蔓延勢頭并未得到有效的遏制，這股污流毒害已經(jīng)在向黨政領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)、司法機關(guān)、行政執(zhí)法機關(guān)和經(jīng)濟(jì)管理部門滲透，廣大群眾對此意見很大。在保障市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的過程當(dāng)中，法律的引導(dǎo)和規(guī)范功能從中起到的作用也只是被動性的，這一特征本身也是符合法律自身作用和功能的，因為法律的制定始終取決于社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，并滯后于社會經(jīng)濟(jì)的前進(jìn)速度。因此，只有當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到了原有法律無法適應(yīng)的情況時，才會制定新的法律來取代舊的法律。

三、股份市場運行中的潛規(guī)則如何形成賄賂的根源

現(xiàn)今市場經(jīng)濟(jì)的高度發(fā)展使得越來越多的公司逐步由小變大、由弱變強，并能充分利用社會資源的調(diào)配功能，將社會上的資金進(jìn)行融通，整合自身日益發(fā)展所需要的物質(zhì)基礎(chǔ)，運用經(jīng)濟(jì)杠桿的作用大量積累資本，并最終發(fā)展成為上市公司的規(guī)模。也就是用原始發(fā)行的股票作為行賄的工具，使看似一張沒有很高價值的股權(quán)憑證可以讓受賄人無所顧慮地大膽收取，待收受人為發(fā)行者謀取到上市資格的利益后，這張權(quán)利憑證就可以正常的在證券市場中交易，原始股份的高倍增長率會使其市值漲到幾倍或者十幾倍，那張原始股權(quán)憑證很快會變成為生財?shù)慕鸺垼恼T惑力要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于一般的貨幣價值，因此其危害程度也遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于通常的賄賂行為本身。簡單的說行賄罪與受賄罪屬于對向犯，在通常情況下，行賄方與受賄方的行為均成立犯罪。因此，不能因為受賄行為的危害程度重，就不認(rèn)定行賄罪；也不能因為行賄方配合司法機關(guān)追查受賄行為而如實交待了行賄事實，就將行賄行為認(rèn)定為無罪。但另一方面，這并不意味著一方行為成立犯罪時另一方行為也必然成立犯罪，這就要看行賄方是否是出于謀取不正當(dāng)利益的行為，如果是則應(yīng)同時認(rèn)定為行賄與受賄罪：要是為了謀取正當(dāng)利益則不是行賄罪，應(yīng)單獨認(rèn)定受賄罪；如為了謀取不正當(dāng)利益而行賄，但國家工作人員沒有接受賄賂的故意，立即將財物送交有關(guān)部門處理的，不構(gòu)成受賄罪。

四、證券市場的運行模式是股票能否作為有價證券的依據(jù)

在證券交易所里交易的被稱為場內(nèi)交易，交易的對象都是已經(jīng)上市公司的股票。而沒有上市的股票和債券，即剛才提到的原始發(fā)行股只能到場外交易市場進(jìn)行交易，場外交易市場也是合法的交易市場，其交易是通過柜臺市場、證券交易中心、證券交易的自動報價系統(tǒng)進(jìn)行的，其交易行情是公開的。也就是說經(jīng)核準(zhǔn)上市的股票、公司債券及其他證券，應(yīng)當(dāng)在證券交易所掛牌交易。換句話說，未上市的股票、債券及其他證券只能在場外進(jìn)行公開交易。

從以上的情況來看，未上市的股票和債券是可以流通和交易的，既然可以流通轉(zhuǎn)讓這就說明它是一種有價值的權(quán)利憑證，也就理所當(dāng)然的可以劃分到有價證券的范疇里，也就可以成為行賄、受賄的工具和手段。根據(jù)我國刑法關(guān)于貪污受賄若干問題的解釋中規(guī)定，收受他人財物為他人謀取利益或者索賄的行為構(gòu)成受賄罪，以及根據(jù)關(guān)于受賄罪的相關(guān)擴大解釋的規(guī)定。收取他人財物和其他利益為請托人謀取利益的，這里的其他利益本應(yīng)當(dāng)包括勞務(wù)、提供服務(wù)、有價證券等可以折成財物價值的各種利益。因此，用原始股票行賄，謀取不正當(dāng)利益，應(yīng)構(gòu)成行賄罪。根據(jù)司法解釋的相關(guān)規(guī)定，國家工作人員收受賄賂后，不論是否為請托人謀取了利益，均以受賄罪論處。同理，國家工作人員收受原始股票等有價證券的行為，不論是否為請托人謀取了利益，也應(yīng)以受賄罪論處。即使事后公司沒有上市。股票面值沒有升值，公司收回股票或者受賄人悉數(shù)返還了股票，這一事后行為只能視作犯罪后的贓款去向或者處分行為，事后行為本身并不影響受賄罪的認(rèn)定。而行賄人只有在受賄人為其謀取的是不正當(dāng)利益時，才可能構(gòu)成行賄罪，否則只單獨認(rèn)定受賄罪。所以，在審理使用原始股份或者其他有價證券行賄案件時。不應(yīng)只關(guān)注該類證券是否已具有可交易價值，或者只注重行賄時原始的價值而忽略其交易價值，而應(yīng)全面的考察派發(fā)該有價證券公司的相關(guān)情況，行賄目的是否具有不正當(dāng)性，以及受賄人事后的行為等等因素加以考慮。