導(dǎo)語：兼述制約“三農(nóng)”發(fā)展的政策、體制問題一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)民增收、金融政策、社會經(jīng)濟(jì)鏈 農(nóng)民收入是農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的集中體現(xiàn)，是全面建設(shè)農(nóng)村小康社會的基石，也是事關(guān)全國綜合經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展的基礎(chǔ)。黨的十六大提出“……建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收入，是全面建設(shè)小康社會的重大任務(wù)?！睘橥瓿珊眠@一任務(wù)，我們從現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)核心的金融角度，對此政策性、體制性問題進(jìn)行相關(guān)研究，并提出一些建設(shè)性意見和建議。

（一）

按支出法統(tǒng)計(jì)的GDP由最終消費(fèi)、投資和凈出口三大部分組成。從1990年至2001年，我國GDP各大部分的貢獻(xiàn)率平均比重為：最終消費(fèi)占59.69%，投資占38.22%，凈出口占2.08%。最終消費(fèi)始終是促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)增長的主要動力。目前，從國際上看，特別是亞洲金融危機(jī)、美國“9·11”事件和伊拉克戰(zhàn)爭后，全球金融經(jīng)濟(jì)形勢動蕩不安，我國人民幣升值的壓力越來越大，凈出口已遭遇到嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。一是凈出口占全球凈出口總額較小，且增幅減緩。2002年盡管自己與自己比出口增幅較大，但扣除加工貿(mào)易后真正的商品凈出口只占全球出口總額的2%。2003年1至9月進(jìn)口增幅高于出口增幅6.2個百分點(diǎn)，進(jìn)出口貿(mào)易順差僅為91.5億美元，比去年同期下降54.3%。二是一些國家和地區(qū)采取以反傾銷為主的貿(mào)易手段，抑制我國產(chǎn)品出口。從WTO成立的1995年起至2002年底，成員方反傾銷立案2160起，其中涉及我國的就達(dá)308起，占立案總數(shù)的14.29%；2002年，WTO成員反傾銷立案共276起，其中涉及我國產(chǎn)品的有47起，占立案總數(shù)的16.67%；2003年4月美國已把我國列入《2003年各國貿(mào)易壁壘報(bào)告》清單，1至9月，有15個國家和地區(qū)對我國出口產(chǎn)品反傾銷和保障措施立案42起，涉及金額10.7億美元。三是出口退稅率下調(diào)，將會明顯降低我國的凈出口。2003年10月，財(cái)政部和國家稅務(wù)總局決定從2004年1月1日起降低一般性出口產(chǎn)品和部分資源性產(chǎn)品出口退稅率，按現(xiàn)行出口結(jié)構(gòu)，出口退稅率的平均水平將降低3個百分點(diǎn)。據(jù)有關(guān)專家測算，平均出口退稅率每下調(diào)一個百分點(diǎn)，中國出口增速將下降4.9個百分點(diǎn)。按此測算，平均出口退稅率下調(diào)3個百分點(diǎn)，將會使中國的出口受到兩位數(shù)的影響。

同時，我國投資與消費(fèi)在發(fā)展經(jīng)濟(jì)中的相互關(guān)系與作用已發(fā)生變化，消費(fèi)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的拉動作用已顯得更加突出。在短缺經(jīng)濟(jì)條件下，基本建設(shè)投資中的40%轉(zhuǎn)化為消費(fèi)基金后，居民隨之將增加的收入幾乎全部轉(zhuǎn)化為購買力，而進(jìn)入買方市場后，僅靠增加投資已不能有效拉動消費(fèi)。進(jìn)入90年代以來，消費(fèi)需求相對于投資、出口，在經(jīng)濟(jì)增長中的重要性逐步增強(qiáng)，在我國社會總需求中，無論是按支出法計(jì)算還是按生產(chǎn)法計(jì)算，最終消費(fèi)一般占到60%以上，是三大需求中份額最大的一部分。在GDP年新增額中，消費(fèi)需求已成為我國現(xiàn)階段國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的重要保證，據(jù)統(tǒng)計(jì)，最終消費(fèi)年新增額占GDP年新增的比重同樣由1993年的48.98%上升到2002年的60%左右。因此，從世界經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展變化格局和我國國情來看，擴(kuò)大內(nèi)需是必然的選擇。

2002年末，我國內(nèi)地共有2861個縣級行政區(qū)劃，縣域內(nèi)國土面積896萬多平方公里，超過全國國土總面積的93%；總?cè)丝跀?shù)為9.35億，占73%，剔除縣域中的城鎮(zhèn)人口，農(nóng)村人口約為8.7億，占全國總?cè)丝诘?8%，已成為拉動經(jīng)濟(jì)發(fā)展最大的潛在力量。但由于收入分配不平衡，特別是農(nóng)民收入增幅減緩，農(nóng)村居民消費(fèi)比重逐漸下降，致使覆蓋最大的農(nóng)村消費(fèi)市場后勁不足，嚴(yán)重制約了整個消費(fèi)需求的發(fā)展。據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，在我國居民消費(fèi)中，農(nóng)村居民消費(fèi)的比重由1990年的56.3%下降到2000年的45.2%，而城鎮(zhèn)居民的消費(fèi)上升到54.8%；人均消費(fèi)額農(nóng)村居民由1990年的609元上升到2000年的2399元，而城鎮(zhèn)居民由1288元上升到5211元。農(nóng)民人均純收入的年增長幅度從1996年的9%下降到2000年的最低點(diǎn)2.1%，在糧食價(jià)格上漲和務(wù)工收入增加的影響下，2001年雖反彈到4.2%，2002年上升到4.8%，但缺乏實(shí)質(zhì)性發(fā)展后勁。2002年底農(nóng)村居民人均純收入2476元，比城鎮(zhèn)居民可支配收入7703元少5227元，城鎮(zhèn)居民實(shí)際可支配收入已是農(nóng)民人均純收入的3至5倍。

因此，從戰(zhàn)略意義上講，解決農(nóng)民增收問題已顯得十分緊迫。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，任何經(jīng)濟(jì)活動都必須有金融資本這根血脈作支撐，而農(nóng)村有效的金融服務(wù)是調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級，擴(kuò)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收益，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民收入持續(xù)穩(wěn)定增長的內(nèi)在動力，所以，研究農(nóng)民增收問題必須要把解決好農(nóng)村金融服務(wù)問題放在重要位置。

（二）

黨的十六大報(bào)告在闡述全面建設(shè)小康社會時指出，必須“改善農(nóng)村金融服務(wù)，”要改善必須首先要找準(zhǔn)癥結(jié)，正視六個金融服務(wù)“三農(nóng)”的根本性的矛盾和問題。

1、農(nóng)村行政組織體制和農(nóng)村經(jīng)營機(jī)制功能缺陷問題。一方面是現(xiàn)行鄉(xiāng)村組織體制不具備引導(dǎo)農(nóng)民進(jìn)入市場增收的功能。從某種意義上講，變原制為鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），生產(chǎn)大隊(duì)、小隊(duì)為村組，只是名稱不再，但機(jī)制依舊，帶有濃厚的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)色彩，形成了鄉(xiāng)、村兩級社會和經(jīng)濟(jì)利益的多元格局，這種多元的利益格局對農(nóng)村資源合理配置形成了過多的行政干預(yù)，是農(nóng)民利益的直接侵犯者。同時，以家庭聯(lián)產(chǎn)承包為主的統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營機(jī)制是農(nóng)村的基本經(jīng)營制度，它的革命性進(jìn)步是使農(nóng)民對農(nóng)業(yè)最基本的生產(chǎn)資料---土地?fù)碛薪?jīng)營、生產(chǎn)、支配和使用權(quán)，但是，家庭承包經(jīng)營是按市場配置資源，而農(nóng)民的組織化程度不高，分散的農(nóng)戶要面向市場發(fā)展商品生產(chǎn)，信息不靈，形成市場對商品規(guī)模性要求的整合力十分軟弱，形成市場交易的能力特別低，基本上是市場價(jià)格的被動接受者和市場變化風(fēng)險(xiǎn)的最大受害者；另方面是鄉(xiāng)村組織不具備提供資金服務(wù)的功能。在現(xiàn)行體制下，絕大部分地方鄉(xiāng)村組織的集體經(jīng)濟(jì)是空白，不僅沒有能力加強(qiáng)公益性、基礎(chǔ)性建設(shè)，而且連鄉(xiāng)村干部的工資等最基本的開支也得從農(nóng)民手中以種種形式收取，農(nóng)民開發(fā)、生產(chǎn)所需要的資金甚至連改善生存環(huán)境的基本性投資也只能靠自身積累自籌，這樣，既很難形成區(qū)域性社會資金積累的集聚效應(yīng)，又難以滿足金融資本投入的條件。很顯然，這種組織體制和經(jīng)營機(jī)制的功能短缺與現(xiàn)代金融的安全性、效益性目標(biāo)形成了內(nèi)生性矛盾。

2、農(nóng)民資本積累的艱難性問題。我國城鄉(xiāng)“二元結(jié)構(gòu)”的體制性問題和相關(guān)政策的短缺問題，導(dǎo)致農(nóng)民始終處于劣勢和弱勢狀態(tài)。

（1）稅費(fèi)負(fù)擔(dān)重。我國是目前世界上為數(shù)不多仍向農(nóng)民征收農(nóng)業(yè)稅的國家，同時又是少數(shù)幾個沒有給農(nóng)民直接農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼的國家之一。除此之外，農(nóng)民的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)重還有三個方面的原因：

第一，農(nóng)民是以土地為最基本的生活來源的，這種極強(qiáng)的依賴性決定了農(nóng)民無法與城鎮(zhèn)居民相比，在現(xiàn)行體制政策下，農(nóng)民從生到死都要承擔(dān)完稅納稅攤勞役的義務(wù)。

第二，我國1994年的分稅制改革，僅僅考慮了如何提高中央的財(cái)政收入（將主要稅種增值稅的75%劃為中央收入），而忽略了地方稅的有效性（這種情況從2002年開始雖然有了調(diào)整，但仍然力度不夠），這使得在縣以下特別是在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)和不發(fā)達(dá)地區(qū)的縣鄉(xiāng)兩級財(cái)政收入明顯下降。但是，與此同時存在的一個事實(shí)是，分稅制以后中央和地方之間的職能劃分并沒有真正做到明晰、合理，地方政府事實(shí)上承擔(dān)著許多本該由中央政府承擔(dān)的職能，農(nóng)村各種與經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展相適應(yīng)的公共開支缺少相應(yīng)的稅收來源。這種收入上移、開支下移的體制矛盾，迫使地方政府只有不斷尋求預(yù)算外收入，以解決財(cái)政失衡問題，以至于前幾年出現(xiàn)了有的地方按人頭征收牲豬屠宰稅的荒謬事。盡管如此，很多地方還是入不敷出，高負(fù)債運(yùn)行。事實(shí)表明，這種體制和制度導(dǎo)致農(nóng)民負(fù)擔(dān)加重，資本積累步履維艱。全國8.7億純農(nóng)民，占人口總量的68%，但GDP卻不到全國的2成，城鄉(xiāng)居民實(shí)際收入的比率已由1978年的2.36上升到2002年的3.1多，導(dǎo)致生活水平差距進(jìn)一步拉大。據(jù)財(cái)政部財(cái)政科研所的統(tǒng)計(jì)，2002年底全國大約有35%的縣是赤字縣，鄉(xiāng)村有3259億元的凈債務(wù)，而調(diào)查表明縣本級的債務(wù)大約占縣鄉(xiāng)村三級債務(wù)的70%左右，由此推算，全國縣鄉(xiāng)村三級債務(wù)大約是1萬億元。湖南永州市共566萬人口，其中80%計(jì)450多萬為農(nóng)民，2001年財(cái)政收入占GDP的比重為4.3%，低于全國平均水平13個多百分點(diǎn)，人均地方財(cái)政收入只有156元，不僅地方財(cái)政收入總量小而且結(jié)構(gòu)畸形，非稅收入呈逐年擴(kuò)大趨勢，1999年為26.2%，2000年為45.2%，2001年接近50%（圖1）。其中涉農(nóng)方面的稅費(fèi)占了絕大部分，2001年全市涉農(nóng)稅收3億多、涉農(nóng)收費(fèi)4億多，2項(xiàng)總量占當(dāng)年全市財(cái)政總收入的64%。同時到2001年底，全市財(cái)政累計(jì)掛賬、負(fù)債13億多元，其中188個鄉(xiāng)鎮(zhèn)累計(jì)負(fù)債3億多元，平均每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)達(dá)160多萬元。地方財(cái)政的高負(fù)債使其失去了對農(nóng)業(yè)基本建設(shè)的投入，為了保運(yùn)轉(zhuǎn)，更多的是要向農(nóng)民伸手收取過頭稅和各種雜費(fèi)。

圖1永州市非稅收入占財(cái)政收入比重變化圖

第三，從國家財(cái)政資源在城鄉(xiāng)之間的分配來看，政府提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)，在城鄉(xiāng)之間存在明顯的不公平性。換言之，我國的財(cái)政體制和制度沒有根本解決好各級政府之間的事權(quán)劃分，以及完善的政府間轉(zhuǎn)移支付等問題，尤其是沒有建立起根據(jù)基礎(chǔ)教育、基本醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)等基本需求向農(nóng)村確立轉(zhuǎn)移支付的機(jī)制和制度。據(jù)國務(wù)院發(fā)展研究中心一項(xiàng)研究表明，2000年以來國家對農(nóng)業(yè)的財(cái)政開支每年是2000億元左右，小于總開支的11%，同時農(nóng)民通過各種渠道上繳稅費(fèi)大約1200億元，其最終直接投入只有800億元左右，只有總開支的4.3%。但是，對教育達(dá)標(biāo)、衛(wèi)生達(dá)標(biāo)等硬性考核的管制，地方政府在拿不出錢的情況下，出現(xiàn)了“自己的孩子自己愛，自己的學(xué)校自己蓋”、“要想富先修路，勞力鈔票自己籌”等一系列“感人”的事情，農(nóng)民僅有的資金絕大部分用于此類“達(dá)標(biāo)”集資，因此農(nóng)民抱怨“頭稅輕二稅重，三稅四稅無底洞”。此外，城鄉(xiāng)分割的“二元結(jié)構(gòu)”，產(chǎn)生了一種事實(shí)上的戶口歧視，農(nóng)民進(jìn)城鎮(zhèn)務(wù)工要承擔(dān)多重稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。除其在城鎮(zhèn)正常的經(jīng)營活動要按章納稅繳費(fèi)外，“老家”的農(nóng)業(yè)稅和義務(wù)工等一分一天也不能少，還要交什么暫住人口、流動人口管理費(fèi)和子女在城鎮(zhèn)讀書的建校費(fèi)等名目繁多的費(fèi)用。從1990年到2000年，除了鄉(xiāng)村提留統(tǒng)籌和各項(xiàng)社會負(fù)擔(dān)外，國家從農(nóng)業(yè)征收各稅總額由87.9億元增至465.3億元，增長4.3倍。有學(xué)者統(tǒng)計(jì)，2001年中國城鎮(zhèn)居民人均稅賦37元，而農(nóng)民人均稅額146元（圖2）。

圖22001年城鄉(xiāng)居民人均稅負(fù)對比

（2）社會保障問題。從社會學(xué)的角度講，一個人無論從事何種職業(yè)，他的勞動都由三部分組成，即養(yǎng)活自己、養(yǎng)老撫幼和養(yǎng)活社會，在我國農(nóng)村現(xiàn)行以土地為核心的家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的經(jīng)營機(jī)制約束下，農(nóng)民一生都在完稅納稅，因此他的勞動有永遠(yuǎn)的社會性，即應(yīng)享受到公平的社會待遇，但是，與同樣具有社會性勞動的工人相比，工人退休有退休工資（或養(yǎng)老保險(xiǎn)金），工人在車間受傷可享有明確的工傷保障之益，但農(nóng)民如果在勞動中受傷或死去什么保障都沒有享受。因此，從某種意義上說，我國目前的《勞動法》都存在嚴(yán)重的短缺，農(nóng)民為此要付出更多。

綜上所述，農(nóng)民主體事實(shí)上直接承擔(dān)了一些政府行政職能，缺失保障，稅費(fèi)負(fù)擔(dān)過重，導(dǎo)致自身資本積累十分困難，這種脆弱進(jìn)而嚴(yán)重影響了農(nóng)村金融市場的發(fā)育。

3、農(nóng)村社會資金“抽走”多、“反哺”少的問題。首先是國有商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)的撤并和職能調(diào)整，從1997年起對縣級機(jī)構(gòu)的貸款權(quán)限上收，使相當(dāng)部分縣級以下機(jī)構(gòu)成了單純吸收存款的機(jī)構(gòu)，使本來就原始積累不足、缺乏資金的部分農(nóng)村社會資金直接被抽走倒流投入城市，在不發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村尤為突出。其次是定位“只吸收存款不發(fā)放貸款”的郵政儲蓄，以其郵政代辦點(diǎn)遍布鄉(xiāng)村和辦理郵政匯款的優(yōu)勢，將農(nóng)民出售農(nóng)副產(chǎn)品的資金和外出打工人員匯回的資金，最大限度地吸收逐級上劃轉(zhuǎn)存人民銀行。2002年底全國有郵政儲蓄網(wǎng)點(diǎn)3.2萬多個，全國郵政儲蓄存款余額達(dá)6600多億元，其中有2/3的資金來自縣級以下，也就是說全國已有4500多億元的農(nóng)村資金通過郵政儲蓄被抽走。如湖南永州市共188個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，2002年底有郵政儲蓄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)140個，加上各村的一些代辦點(diǎn)，事實(shí)上的服務(wù)機(jī)構(gòu)更多，到2002年底，郵政儲蓄存款已達(dá)26億多元，是全市儲蓄存款的18%，是農(nóng)村信用社吸收到的儲蓄存款的60%。農(nóng)村社會資金被大量抽走，使農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)和農(nóng)民本身的再生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)從很大程度上失去了應(yīng)有的資金“反哺”支持。

4、農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)單一問題。1997年亞洲金融危機(jī)前，我國農(nóng)村基本形成了國有獨(dú)資商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村合作基金會和儲金會等金融機(jī)構(gòu)組成的類型比較豐富的農(nóng)村金融體系，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民服務(wù)的機(jī)能比較齊全。但此后從1998年開始，國有商業(yè)銀行縣以下的機(jī)構(gòu)實(shí)行大撤并，到2002年底四大銀行已撤并3萬多家網(wǎng)點(diǎn)和分支機(jī)構(gòu)，保存的部分機(jī)構(gòu)也失去了放貸等最需要的服務(wù)機(jī)能。湖南永州市11個縣（區(qū)），2002年與1997年相比，國有商業(yè)銀行的基層網(wǎng)點(diǎn)撤并105個，而農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的職能調(diào)整為只負(fù)責(zé)糧棉油等政策性物資的收購資金供應(yīng)，農(nóng)業(yè)銀行則主要服務(wù)于大型龍頭企業(yè)，真正直接為農(nóng)民服務(wù)的只有農(nóng)村信用社。在我國家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制農(nóng)村基本經(jīng)營體制和醫(yī)療衛(wèi)生等社會保障體系沒有建立健全的制約下，如何調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、參與市場競爭，這種單一的機(jī)構(gòu)難以支撐起廣闊農(nóng)村8.7億農(nóng)民的金融服務(wù)。

5、農(nóng)村信用社經(jīng)營困難問題。農(nóng)村信用社的定性是區(qū)域性合作金融組織，從理論和政策角度講，它只能服務(wù)于其區(qū)域內(nèi)入股的社員。但是在目前的農(nóng)村金融體系中，農(nóng)村信用社已成為真正唯一的農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營服務(wù)面臨重重困難：一是政策制約問題。稅收政策中在營業(yè)稅等方面沒有把集體性質(zhì)的信用社與國有商業(yè)銀行區(qū)別開來，負(fù)擔(dān)過重；承擔(dān)了大量的農(nóng)業(yè)貸款，但政策性虧損沒有得到彌補(bǔ)，保值儲蓄的保值部分沒有享受與國有商業(yè)銀行一樣由財(cái)政負(fù)擔(dān)的政策，造成歷史包袱沉重。事實(shí)上，由于政策上的不公平性，農(nóng)村信用社與農(nóng)民一樣成為了金融市場的弱勢機(jī)構(gòu)，到2002年底全國農(nóng)村信用社虧損包袱已達(dá)到2000多億元，不良資產(chǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于四大國有商業(yè)銀行。二是資金來源困難問題。在城鎮(zhèn)由于其資金匯兌、結(jié)算等遠(yuǎn)不如商業(yè)銀行方便，失去了吸儲優(yōu)勢；在農(nóng)村一樣遭到了郵政儲蓄機(jī)構(gòu)的競爭，其存款資金的增長與貸款增長很不一致。分析湖南永州市農(nóng)村金融運(yùn)行現(xiàn)狀，我們可以從“兩個變化”來重點(diǎn)探討農(nóng)村金融主體農(nóng)村信用社的運(yùn)行矛盾，即資金來源與輸出的矛盾。一方面，是農(nóng)村信用社資金供給不足。從永州市1996年以來各項(xiàng)存款與農(nóng)村信用社和縣以下郵政儲蓄存款變化情況看（見圖3），無論是存款增加的絕對額還是增長幅度，農(nóng)村信用社的增長勢力都遠(yuǎn)不如國有商業(yè)銀行和郵政儲蓄，特別是郵政儲蓄的增勢迅猛，農(nóng)村信用社的存款增幅由1996年的21.7%下降到2002年的12.4%，已低于同期全市存款增幅平均水平5.4個百分點(diǎn)，而郵政儲蓄存款的增幅由1996年的17.3%上升到2001年的最高點(diǎn)39.1%，高出全市同期平均水平21.3個、農(nóng)信社26.7個百分點(diǎn)，客觀上將農(nóng)村區(qū)域性社會資金“外遷”，“倒流”進(jìn)城，作為農(nóng)村金融主體的農(nóng)村信用社后續(xù)資金補(bǔ)給不足。

圖31996年來永州市全市與農(nóng)村信用社及縣以下郵政儲蓄存款增減變化圖

另一方面，是農(nóng)村信用社的信貸投放幅度加大。從永州市1996年以來貸款余額與農(nóng)業(yè)貸款余額變化看（見圖4），7年來農(nóng)業(yè)貸款余額的年平均增幅高出全部貸款余額年平均增幅12.33個百分點(diǎn)，而農(nóng)業(yè)貸款中新增部分幾乎全部集中在農(nóng)村信用社，2002年底這個比例已達(dá)99。42%，2003年9月末，農(nóng)業(yè)銀行的農(nóng)業(yè)貸款比年初減少1169萬元，而農(nóng)村信用社則凈增61358萬元，同比多增22536萬元。這種情況表明，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對信貸資金的需求十分旺盛，農(nóng)村信用社的信貸投放幅度大增。存款增幅的減弱與貸款投放增幅的增強(qiáng)，使農(nóng)村信用社陷入兩難境地，為避免支付風(fēng)險(xiǎn)，有的不得不選擇放棄放貸，農(nóng)民得不到應(yīng)有的支持。

圖41996年來永州市貸款余額與農(nóng)業(yè)貸款余額變化比較

6、利率政策、信貸政策和再貸款的管理問題。農(nóng)村區(qū)域性社會資金被抽走的同時，利率政策對農(nóng)民貸款也是不利的。農(nóng)村信用社的貸款利率可以上浮50%（利率改革試點(diǎn)地區(qū)可上浮200%），從抽查情況看，95%以上的信用社在執(zhí)行中都充分用足了政策，一浮到頂。這種利率政策的設(shè)置側(cè)重于考慮信用社的盈利和放貸積極性，同時卻增加了農(nóng)民的負(fù)擔(dān)。農(nóng)村信用社的資金運(yùn)用實(shí)行嚴(yán)格的資產(chǎn)負(fù)債比例管理，對于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)中“龍頭型”企業(yè)的信貸支持一家信用社無法滿足，但幾家信用社聯(lián)合實(shí)行“社團(tuán)貸款”又受到現(xiàn)行信貸管理政策的制約，這與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和實(shí)質(zhì)性增加農(nóng)民收入是不相一致的。支農(nóng)再貸款的管理政策同樣存在缺陷，使用期限一般為一年，最多可展期2年，這與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長的自然規(guī)律不一致，難以以此來真正促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)民增收。

（三）

基于上述情況，解決農(nóng)民增收問題，從金融政策和體制角度講，重點(diǎn)要解決好五個問題。

第一，轉(zhuǎn)變觀念。一方面，要把改革農(nóng)村鄉(xiāng)村組織體系作為建設(shè)農(nóng)村政治文明的根本措施，建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律要求的服務(wù)型農(nóng)村行政組織體制，樹立新的發(fā)展觀念；另方面，要把農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題作為我國當(dāng)前重大的政治問題來對待，作為解決全局經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵問題來對待。首先，要充分認(rèn)識到8.7億農(nóng)民的強(qiáng)大潛在拉動力，這是擴(kuò)大內(nèi)需的根本所在。其次，要弄清一個簡單的社會經(jīng)濟(jì)鏈條，即農(nóng)民買不起→工廠減產(chǎn)停產(chǎn)→工人下崗失業(yè)→減少對農(nóng)副產(chǎn)品的購買力→影響農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格→影響農(nóng)民增收→影響農(nóng)村金融的發(fā)展→影響全社會的穩(wěn)定，進(jìn)而形成惡性循環(huán)。因而要樹立強(qiáng)烈的親民意識，真正把農(nóng)民當(dāng)作我們的衣食父母來對待，從財(cái)政支付、金融服務(wù)等方面提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

第二，健全機(jī)制。建立區(qū)域性社會資金使用流向管制政策。我國幅原遼闊，區(qū)域經(jīng)濟(jì)的差異性、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的層次性與資本的趨利性矛盾，決定了要實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與農(nóng)村金融的健康、協(xié)調(diào)發(fā)展，必須堅(jiān)持部門經(jīng)濟(jì)效益與全局社會效益并舉的原則，實(shí)施區(qū)域性社會資金使用流向管制制度，規(guī)定一定比例的資金必須對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會發(fā)展進(jìn)行“反哺”。國有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，要找準(zhǔn)市場定位，破除“所有制”和企業(yè)規(guī)模的限制，堅(jiān)持以市場導(dǎo)向和客戶需要為目標(biāo)，堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的統(tǒng)一性，調(diào)整信貸政策，提高服務(wù)質(zhì)量，要在區(qū)域性農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮積極作用，將70%的資金用于為資金來源地的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展服務(wù)。郵政儲蓄一方面可以采取有計(jì)劃地收縮和限制業(yè)務(wù)等措施，轉(zhuǎn)移社會資金的流向，擴(kuò)大農(nóng)村地區(qū)農(nóng)村信用社等其它金融機(jī)構(gòu)的資金來源；另方面可以在加大實(shí)施縣以下郵政儲蓄存款以再貸款形式通過信用社用于為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)政策的同時，盡快建立更加便于操作和可行的郵政儲蓄資金為地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)的政策。財(cái)政要實(shí)行轉(zhuǎn)移支付的辦法，建立符合國情和WTO規(guī)則的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持、補(bǔ)貼制度，以“綠箱政策”為重點(diǎn)，加大對農(nóng)業(yè)和農(nóng)民增收的支持力度。政策性金融機(jī)構(gòu)要以開發(fā)高效農(nóng)業(yè)和推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化為出發(fā)點(diǎn)，從以下三個方面來強(qiáng)化政策性銀行對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支持功能作用：其一是強(qiáng)化農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)項(xiàng)目的投入功能。如農(nóng)田水利建設(shè)，江河湖海治理以及農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和利用；其二是強(qiáng)化農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對糧棉油品種改良和糧棉油商品化的資金支持功能，推動糧棉油生產(chǎn)的規(guī)?；?jīng)營，提高糧棉油生產(chǎn)和流通的經(jīng)濟(jì)效益；其三是適應(yīng)WTO的要求，國家開發(fā)銀行和中國進(jìn)出口銀行也要強(qiáng)化對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支持力度，加大對農(nóng)業(yè)科技開發(fā)和外向型農(nóng)業(yè)的投入，使農(nóng)業(yè)盡快與世界經(jīng)濟(jì)一體化。同時要積極穩(wěn)妥地發(fā)展地方性中小金融機(jī)構(gòu)，并且對非地方性金融機(jī)構(gòu)中吸儲的資金未達(dá)到規(guī)定比例反哺支持當(dāng)?shù)乜h域經(jīng)濟(jì)的，要實(shí)行強(qiáng)制性改組，將其轉(zhuǎn)化為地方性金融機(jī)構(gòu)。目的是要以此來增加對區(qū)域性社會資金的吸儲，全力支持本區(qū)域農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)調(diào)整，為發(fā)展區(qū)域農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)民增收服務(wù)。要建立不同層次的投資基金。包括設(shè)立國家專項(xiàng)投資基金，其來源主要是中央政府按一定比例撥付的發(fā)展基金，接受有關(guān)捐贈以及其它資金來源，主要用于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中必要的創(chuàng)業(yè)啟動資金、結(jié)構(gòu)性調(diào)整、技術(shù)開發(fā)創(chuàng)新和貸款貼息等；建立地方省市人民政府專項(xiàng)投資基金，其主要來源是省市人民政府按一定比例撥付的發(fā)展基金以及通過其它渠道籌集用作支持地方農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的專項(xiàng)資金；建立民間投資基金，其主要來源是民間捐贈，重點(diǎn)用于人文資源、旅游資源的開發(fā)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化等。

第三，改組體制。這里特指農(nóng)村信用社。要正視農(nóng)村信用社已經(jīng)成為直接服務(wù)農(nóng)民的唯一農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)實(shí)，正視農(nóng)村信用社已經(jīng)承擔(dān)了很多政策性金融服務(wù)和農(nóng)民生老病死、子女上學(xué)等社會公益性方面服務(wù)的現(xiàn)實(shí)，充分考慮我國家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)經(jīng)營體制長期不變的大政策背景，充分考慮當(dāng)前農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營的習(xí)慣，建議盡快把農(nóng)村信用社改組為集政策性與商業(yè)性合二為一的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，鞏固其農(nóng)村金融的核心地位，加大財(cái)政支出對農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)助，以變相加大對農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的補(bǔ)助。從實(shí)際出發(fā)，調(diào)整利率政策，實(shí)行財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的辦法，對信用社為延伸對農(nóng)村一線的金融服務(wù)而聘請全辦員等所需費(fèi)用實(shí)行財(cái)政補(bǔ)貼，增強(qiáng)農(nóng)村信用社放貸的盈利性，減少農(nóng)民貸款的利息支出。同時，盡快調(diào)整目前信用社的改革思路。農(nóng)村金融服務(wù)聯(lián)系著廣闊農(nóng)村的千家萬戶，分散性強(qiáng)的特點(diǎn)必然要求其對信貸發(fā)放和管理要有相應(yīng)的配套機(jī)制，需要一定的組織體系和人力資源作保證。但是，綜觀近幾年來農(nóng)村信用社的機(jī)構(gòu)改革，除了管理體制的變遷之外，力度最大的就是收縮機(jī)構(gòu)、精簡人員，幾乎與商業(yè)銀行的改革如出一轍，如湖南永州市，轄3區(qū)9縣，總面積2.24萬平方公里，城市化水平不到25%，2002年底的農(nóng)村信用社的機(jī)構(gòu)數(shù)比1997年減少108個，分社的撤并力度更大，信用站在相當(dāng)部分地方已經(jīng)不復(fù)存在，有的地方方圓百里之內(nèi)沒有金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。與此同時，人員大幅度精簡，信用社一級一般只有3至5人。這種改革的方向選擇，撇開其就業(yè)、服務(wù)等社會效益削減不說，對信用社本身而言，由于人少而無法落實(shí)內(nèi)控制度導(dǎo)致案件高發(fā)，也沒有足夠的人力去拓展新的業(yè)務(wù)空間，使農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放和管理受到制約。因此，應(yīng)該從中國農(nóng)村的發(fā)展現(xiàn)狀出發(fā)，立足廣闊農(nóng)村，改變撤并機(jī)構(gòu)、精簡人員增效的思維定勢，調(diào)整農(nóng)村信用社的機(jī)構(gòu)改革政策選擇，從加強(qiáng)內(nèi)部管理上實(shí)現(xiàn)突破，從加強(qiáng)內(nèi)部管理中要效益，以確保服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)和人力資源能滿足基本需要。

第四，改良政策。一方面，要以大力推廣小額農(nóng)貸為突破口，解決農(nóng)民增收需要金融支持的普遍性問題。農(nóng)戶小額信用貸款的推廣，已成為當(dāng)前解決農(nóng)民貸款難和農(nóng)民增收問題的一種有效方式，得到了社會各界的普遍認(rèn)同。但是，筆者通過調(diào)查了解到，我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平低、農(nóng)業(yè)人口比例大的基本國情，以家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制為主要形式的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)分散型經(jīng)營機(jī)制，國有商業(yè)銀行農(nóng)村經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)整體性退出的金融體制改革趨勢，決定了農(nóng)戶小額信用貸款特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)戶小額信用貸款要得到長足發(fā)展并有效發(fā)揮作用，當(dāng)前亟須有以下配套政策予以支持：（1）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助政策。農(nóng)業(yè)是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，但又同屬于高風(fēng)險(xiǎn)的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)戶小額信用貸款主要用于支持種養(yǎng)業(yè)，除市場風(fēng)險(xiǎn)因素外，還隨時面臨自然災(zāi)害的侵害，因而決定了其投放的高風(fēng)險(xiǎn)性?；诋?dāng)前我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展現(xiàn)狀和農(nóng)村信用社的經(jīng)營情況，可以建立一種以中央財(cái)政和地方財(cái)政共同負(fù)擔(dān)的專項(xiàng)支出為主體，以按農(nóng)村信用社存款量一定比例提取的資金為輔助的特別基金，對農(nóng)戶小額信用貸款實(shí)行政策性補(bǔ)助，解決其風(fēng)險(xiǎn)大的后顧之憂；（2）稅費(fèi)支持政策。農(nóng)戶小額信用貸款額度小、覆蓋面廣的特性，決定了其經(jīng)營的高成本，必須給予政策支持，建議要降低對農(nóng)戶小額信用貸款的營業(yè)稅稅率，并以縣為單位統(tǒng)一沖減所得稅，以此來對原有的政策性投入等歷史包袱和高成本經(jīng)營問題進(jìn)行變相補(bǔ)貼；取消不應(yīng)該由其承擔(dān)的各種行政性費(fèi)用攤派。通過解決稅費(fèi)負(fù)擔(dān)過重的問題，來增強(qiáng)信用社發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款的實(shí)力；（3）資金保障政策。要進(jìn)一步調(diào)整郵政儲蓄存款的管理、使用政策，將縣以下郵政儲蓄存款以再貸款形式調(diào)劑給農(nóng)村信用社長期使用，并適當(dāng)再降低用于農(nóng)戶小額信用貸款的再貸款利率。調(diào)整縣及縣以下國有商業(yè)銀行經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)儲蓄存款的使用政策，規(guī)定一定的比例必須支持縣域經(jīng)濟(jì)。從而增加農(nóng)村信用社的資金來源，增強(qiáng)資金實(shí)力，以確保農(nóng)戶小額信用貸款的資金供給。另方面，要實(shí)事求是地對待農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與農(nóng)民增收對金融支持的實(shí)際需要，改良對農(nóng)村信用社資金使用的管理政策。比如允許對農(nóng)業(yè)開發(fā)基地建設(shè)和農(nóng)副產(chǎn)品加工等“龍頭型”農(nóng)業(yè)實(shí)體和企業(yè)實(shí)施“社團(tuán)貸款”，解決其融資難問題等。公務(wù)員之家版權(quán)所有

第五，加強(qiáng)培訓(xùn)。從當(dāng)前的現(xiàn)實(shí)看，先富起來的農(nóng)民絕大多數(shù)是有一定的文化基礎(chǔ)和種、養(yǎng)、加技術(shù)，有意識和能力更新傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、搞規(guī)模開發(fā)的新型農(nóng)民。這一現(xiàn)象與當(dāng)前我國的生產(chǎn)力資本要素對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)率相吻合，據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局公布的情況，目前我國的經(jīng)濟(jì)增長中約12%來源于勞動力的直接貢獻(xiàn)，約30%來源于技術(shù)進(jìn)步的貢獻(xiàn)；按照2000年農(nóng)民人均純收入的水平分組，高于3000元的區(qū)域農(nóng)村勞動力平均受教育的年限為8.32年，人均2000至3000元之間的區(qū)域農(nóng)村勞動力平均受教育的年限為8.12年，2000元以下的區(qū)域平均受教育的年限為6.89年。因此，要想運(yùn)用農(nóng)村金融服務(wù)促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，切實(shí)解決當(dāng)前突出的“三農(nóng)”問題特別是農(nóng)民增收問題，國家應(yīng)當(dāng)運(yùn)用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的辦法，拿出專項(xiàng)資金，建立配套機(jī)制，加大對農(nóng)業(yè)科技的推廣、培訓(xùn)，金融投入也要長短結(jié)合，為加強(qiáng)對農(nóng)民的技術(shù)培訓(xùn)提供配套資金，以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。