導(dǎo)語(yǔ)：深究小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)以及預(yù)防一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

我國(guó)中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用和地位越來越重要，目前我國(guó)中小企業(yè)占中國(guó)GDP的60%，雇傭了75%以上的勞動(dòng)力，擁有65%的專利技術(shù)，開發(fā)了80%的新產(chǎn)品，為鼓勵(lì)中小企業(yè)的發(fā)展，國(guó)家相繼出臺(tái)了一系列支持、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的鼓勵(lì)政策。中小企業(yè)的融資供應(yīng)主要來自銀行貸款，但是由于中小企業(yè)自身的特點(diǎn)和局限性，中小企業(yè)貸款出現(xiàn)了瓶頸，如何實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)的雙贏成為亟待解決的問題。

一、我國(guó)中小企業(yè)的一般特點(diǎn)

就我國(guó)當(dāng)前中小企業(yè)的總體狀況而言，從風(fēng)險(xiǎn)管理角度分析主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

第一，中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)成分復(fù)雜。中小企業(yè)的成分包括國(guó)有企業(yè)、股份制企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)等，而且民營(yíng)中小企業(yè)占比較大。大部分企業(yè)沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度；有的企業(yè)雖然進(jìn)行了體制改革，但是流于形式；許多中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)不清、家族性質(zhì)較濃，容易發(fā)生個(gè)人道德風(fēng)險(xiǎn)。

第二，管理不規(guī)范。相當(dāng)部分企業(yè)法人和管理人員素質(zhì)有待提高；一些企業(yè)管理混亂，財(cái)務(wù)不實(shí)，報(bào)表失真，甚至依據(jù)不同的需要，隨心所欲地編制或提供種種虛假報(bào)表。

第三，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。中小企業(yè)的資本金少、資產(chǎn)規(guī)模小，更易受經(jīng)濟(jì)周期被動(dòng)的影響，企業(yè)虧損面廣。同時(shí)，中小企業(yè)可供貸款擔(dān)保抵押的有效資產(chǎn)不足。

中小企業(yè)普遍存在的這些自身缺陷和經(jīng)營(yíng)管理上的弊端使得企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，根據(jù)相關(guān)分析顯示：有七成中小企業(yè)會(huì)在創(chuàng)業(yè)后的五年內(nèi)被淘汰，而運(yùn)行期超過十年的中小企業(yè)不足一成。

二、中小企業(yè)信貸的現(xiàn)狀

目前，從我們國(guó)家中小企業(yè)的融資來看，嚴(yán)重依賴于銀行的短期貸款和票據(jù)融資。根據(jù)近期的一個(gè)調(diào)查，某些省份的中小企業(yè)對(duì)銀行融資的依賴程度高達(dá)95%，銀行信貸受信貸政策的影響也比較大。銀行信貸是中小企業(yè)賴以融資的主要渠道，但是中小企業(yè)貸款占全國(guó)主要金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款的比例依然較低，銀行推出的產(chǎn)品與服務(wù)與中小企業(yè)的需求尚有較大的差距。根據(jù)人民銀行貨幣政策執(zhí)行報(bào)告2008年第三季度的數(shù)據(jù)來看，和2007年末相比，中小企業(yè)的融資在企業(yè)貸款的余額中的占比以及各項(xiàng)貸款余額中的占比都有所下降。商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)融資存在以下幾方面障礙：首先，對(duì)于中小企業(yè)來單筆貸款較小，沒有規(guī)模效應(yīng)，這是全球都存在的。其次，中小企業(yè)的信息不透明，銀行、放貸人很難有非?？煽康那懒私獾街行∑髽I(yè)的情況。再次，中小企業(yè)缺乏有效的抵押物，貸款風(fēng)險(xiǎn)得不到有效的控制。最后，這個(gè)問題對(duì)我國(guó)來說比較突出，公共基礎(chǔ)設(shè)施不完善，影響到貸款合同、契約的執(zhí)行。

三、中小企業(yè)存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)

相對(duì)于大企業(yè)融資業(yè)務(wù)而言，中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)明顯偏高，貸款違約率和貸款的不良率都明顯高于前者。歷史上，一些國(guó)有特大型商業(yè)銀行的中小企業(yè)貸款不良率曾經(jīng)高達(dá)50%左右。在股份制改造、財(cái)務(wù)重組的過程中，被剝離的中小企業(yè)貸款占被剝離的信貸資產(chǎn)總額的60%左右。

根據(jù)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)自身的局限性，中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾個(gè)方面：

第一，道德風(fēng)險(xiǎn)。部分中小企業(yè)的法定代表人、主要股東和管理人員素質(zhì)較差，利用銀行掌握的信息不對(duì)稱，從銀行套取貸款轉(zhuǎn)嫁企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。申請(qǐng)貸款時(shí)，借款人往往披露有利于獲得貸款的信息、隱瞞（或不披露）不利信息，引發(fā)信息不對(duì)稱。投資契約簽訂之后，借款人在不對(duì)稱信息的掩護(hù)下，從事偏離投資者利益而有利于自身利益的活動(dòng)，從而出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)。許多項(xiàng)目的資金到位之后并沒有按原先設(shè)計(jì)的用途使用，資金挪用也是道德風(fēng)險(xiǎn)的危害之一。

第二，信用管理風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行貸款的重要主體之一是中小企業(yè)，主體的信用能否實(shí)現(xiàn)是銀行貸款安全與否的重要前提和保證。中小企業(yè)自身資金實(shí)力相對(duì)較弱，第一還款來源的還款能力不足，加上中小企業(yè)信息披露不夠和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真，造成銀行貸前調(diào)查的困難和不實(shí)，并帶來銀行對(duì)中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)和授信工作管理上的難度和風(fēng)險(xiǎn)。

四、商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范

雖然中小企業(yè)信貸存在上述風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給商業(yè)銀行帶來不良貸款或造成損失，但是銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)越來越激烈，對(duì)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目和大企業(yè)的爭(zhēng)奪日益加劇，傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)的利潤(rùn)不斷降低。在這種情況下，大力發(fā)展以有效控制風(fēng)險(xiǎn)并獲取高收益為特征的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)無疑將成為商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略選擇。因此，如何有效控制和防范風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的重要的努力方向。

基于中小企業(yè)信貸違約的原因，商業(yè)銀行在信貸調(diào)查和審查過程中可以對(duì)以下方面加以重視。首先，重視借款企業(yè)的管理能力。在我們的經(jīng)驗(yàn)當(dāng)中，由于管理能力不足、由于企業(yè)內(nèi)部的管理比較混亂，構(gòu)成我們中小企業(yè)貸款的一個(gè)很重要的原因，這部分違約貸款在全部違約貸款當(dāng)中的占比還是相當(dāng)高的。其次，重視借款企業(yè)的投資活動(dòng)，是否存在一些超出它自身的資本實(shí)力過度擴(kuò)張的問題。過度擴(kuò)張和過多的沒有節(jié)制的關(guān)聯(lián)交易構(gòu)成中小企業(yè)貸款違約的一個(gè)非常重要的因素，這個(gè)也應(yīng)該受到重視。