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一、綠色金融的涵義及其在國際、國內(nèi)的發(fā)展情況

綠色金融在全球有著較長的發(fā)展歷史，最早可追溯至20世紀70年代，當(dāng)時的西德就設(shè)立了世界上第一家環(huán)境銀行。到了20世紀80年代初，美國國會通過了《環(huán)境應(yīng)對、賠償和責(zé)任綜合法》（ComprehensiveEnvironmentalResponse，CompensatianandLiabilityAct，CERCLA），規(guī)定由聯(lián)邦政府設(shè)立專門的基金（因此，CERCLA也稱“超級基金”法案），從而使商業(yè)銀行密切關(guān)注與環(huán)保有關(guān)的信貸風(fēng)險。此后，其他發(fā)達國家以及國際組織也著手探索與環(huán)保有關(guān)的金融實踐。2002年，由來自7個國家的10家跨國銀行共同提出的與環(huán)境治理相關(guān)的授信管理原則——“赤道原則”，成為金融機構(gòu)項目融資業(yè)務(wù)中評估環(huán)境風(fēng)險的主要國際慣例和財務(wù)準則。2005年，聯(lián)合國完善“赤道原則”并提出責(zé)任型投資原則，進一步要求金融機構(gòu)在進行投資決策時充分考慮融資項目的潛在環(huán)境影響。2017年9月，為落實巴黎協(xié)定的精神，世界銀行宣布推出氣候融資平臺，通過匯集政府部門、金融機構(gòu)、慈善機構(gòu)以及私人投資者的資金支持節(jié)能減排和環(huán)境治理。綠色金融的內(nèi)涵包含三方面的要求：一是在信貸投放、期限以及利率設(shè)定等方面，金融業(yè)應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向綠色相關(guān)產(chǎn)業(yè)傾斜；二是金融業(yè)要堅持可持續(xù)發(fā)展的目標，利用金融業(yè)務(wù)的運作推動環(huán)境保護和經(jīng)濟發(fā)展之間的協(xié)調(diào)；三是要將綠色金融作為相關(guān)環(huán)境政策的推行手段?？偟膩碚f，綠色金融旨在推動社會經(jīng)濟與環(huán)境保護之間的協(xié)調(diào)發(fā)展，從而實現(xiàn)社會可持續(xù)發(fā)展。可見綠色金融不僅指某一特定金融產(chǎn)品，更是指與綠色產(chǎn)業(yè)及環(huán)境政策相關(guān)的一套金融體系。具體來講，一方面通過出臺一系列金融措施，利用各渠道匯聚的資金支持環(huán)境友好項目；另一方面通過引導(dǎo)金融體系做出相應(yīng)改變，使得融資項目和投資決策考慮環(huán)境因素。政府可以利用綠色金融體系為環(huán)保產(chǎn)業(yè)和可持續(xù)發(fā)展進一步籌措資金，通過新的金融產(chǎn)品支持可持續(xù)發(fā)展，撬動社會資金去建設(shè)和維護環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施，從而加強企業(yè)綠色經(jīng)營實踐，進一步拓展相關(guān)金融支持。目前國際上較為主流的綠色金融產(chǎn)品主要有綠色零售金融產(chǎn)品、金融機構(gòu)綠色資管產(chǎn)品、企業(yè)相關(guān)綠色融資類產(chǎn)品和綠色保險等產(chǎn)品。其中綠色零售金融產(chǎn)品主要包括綠色按揭、綠色消費貸款、綠色商業(yè)住宅貸款以及綠色信用卡等面向個人、家庭或者小微企業(yè)的相關(guān)金融產(chǎn)品。（一）國際綠色金融發(fā)展的概況為應(yīng)對氣候變?；约百Y源環(huán)境壓力，對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的綠色化需求在不斷增加。綠色基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目投資不僅有提高生產(chǎn)效率的潛力，而且還能為公民健康、環(huán)境保護和經(jīng)濟發(fā)展帶來各種利益。相關(guān)資料顯示，全球在2012~2030年間對綠色基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和投資需求將達到2萬億美元，超過同期全球GDP的2%。1.德國：利用政府貼息和環(huán)保認證推動綠色貸款業(yè)務(wù)發(fā)展。德國是全球最早開展綠色金融相關(guān)業(yè)務(wù)的國家之一，德國政府主要通過出臺配套政策措施大力支持環(huán)保項目及企業(yè)，以構(gòu)建綠色環(huán)保機制促進綠色金融的發(fā)展。目前由德國銀行參與制定的“赤道原則”已得到推廣，并成為德國金融機構(gòu)內(nèi)部行業(yè)標準。在企業(yè)綠色貸款項目的審批中，德國金融機構(gòu)嚴格按照“赤道原則”的相關(guān)標準對項目進行歸類，以行業(yè)制定的《環(huán)境、健康與安全指南》（EHSGuidelines）為評判準則，對提交審批的貸款進行綜合審查，并給出減少風(fēng)險的相關(guān)意見。德國的綠色貸款業(yè)務(wù)處于國際領(lǐng)先地位，其發(fā)展中主要有以下特點：一是政府部門積極參與綠色貸款業(yè)務(wù)。政府不僅是金融機構(gòu)的合作對象，金融機構(gòu)作為政府部門的執(zhí)行機構(gòu)以及環(huán)境事業(yè)的融資機構(gòu)，借助政府影響力有力地促進綠色貸款業(yè)務(wù)發(fā)展。二是實行綠色金融產(chǎn)品自由化政策。德國綠色貸款相關(guān)產(chǎn)品不會由于政府參與而受限制，綠色信貸產(chǎn)品需求企業(yè)在社會了解全部信息的條件下對產(chǎn)品招投標，而德國政府僅提供利息補貼并進行相應(yīng)監(jiān)管。三是環(huán)境保護機構(gòu)對企業(yè)進行綠色環(huán)境認證，憑此認證判定企業(yè)或項目是否有資格獲得規(guī)定的貼息補貼，從而保證相關(guān)補貼政策可以精準地執(zhí)行并用于環(huán)保事業(yè)。2.美國：利用信息透明和法律保障推動綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展。作為綠色金融領(lǐng)域先驅(qū)國之一，美國在節(jié)能減排及環(huán)境污染治理方面成效顯著，而這些成效有賴于美國完善的綠色金融發(fā)展制度和法律環(huán)境。首先，美國商業(yè)銀行主要的管理模式并非傳統(tǒng)意義的股東管理模式，而是相關(guān)利益人管理模式，可使很多主體參與者加入到綠色金融業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)則制定中來，從而使多方利益得到兼顧。其次，美國的金融法律體系非常健全，能有效協(xié)調(diào)政府部門、企業(yè)及金融機構(gòu)三者之間的關(guān)系，能夠利用健全的法律規(guī)定促使金融機構(gòu)在綠色項目中承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)和責(zé)任。再次，美國政府積極通過多項配套政策推動綠色貸款發(fā)展，同時通過搭建完善的信息傳輸以及保障體系有效規(guī)避信息不對稱可能帶來的各種風(fēng)險，從而保障綠色金融業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。最后，由于完善的法律體系能夠有效地規(guī)避商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生，這也促使銀行在向綠色企業(yè)和項目放貸的過程中能夠充分考慮自身的社會責(zé)任和商業(yè)利益，在積極推進綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展的同時保障銀行自身的穩(wěn)健經(jīng)營。3.英國：利用財務(wù)工具和激勵措施減少綠色金融投資障礙。英國政府利用政策法規(guī)、財務(wù)工具以及激勵措施來減少綠色金融的投資障礙，促進綠色金融市場的發(fā)展。首先，英國政府推動制定了一系列具有前瞻性的綠色金融政策框架，通過制定全球首個有法律約束力的應(yīng)對氣候變化目標，提出“2050年溫室氣體排放量大幅減少至少80%”的目標；同時提出相應(yīng)的可再生能源發(fā)展路線圖，明確承諾增強對可再生能源的應(yīng)用和部署，并將其作為英國能源部門脫碳的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。其次，在英國，綠色基礎(chǔ)設(shè)施項目可以利用廣泛的財務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)移綠色金融產(chǎn)品的各種風(fēng)險，使得企業(yè)能夠通過結(jié)構(gòu)性金融產(chǎn)品分享未來的收益或者現(xiàn)金流，以此抵消項目風(fēng)險，從而為非傳統(tǒng)股權(quán)投資者帶來滿意的回報。最后，英國還積極推出各種激勵措施，鼓勵綠色金融投資。例如允許投資者通過分期付款方式支付綠色基礎(chǔ)設(shè)施的股權(quán)，或者由商業(yè)銀行通過貸款幫助投資者獲得股份，然后簽訂股權(quán)購買協(xié)議解決相關(guān)投資者面臨的風(fēng)險；要求金融機構(gòu)為投資者提供關(guān)于綠色基礎(chǔ)設(shè)施項目的高質(zhì)量信息數(shù)據(jù)，從而使投資者能夠評估其潛在的投資風(fēng)險；同時金融機構(gòu)提供相關(guān)風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具，如推出氣候保險產(chǎn)品以及交叉抵押現(xiàn)金匯兌產(chǎn)品等。（二）我國綠色金融發(fā)展歷程。綠色信貸等綠色金融業(yè)務(wù)在我國開展已經(jīng)有一段時間，在調(diào)整我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、推動環(huán)境治理等方面發(fā)揮了十分重要的作用。近年來，我國綠色金融業(yè)務(wù)從小到大，正在不斷發(fā)展壯大，逐步形成規(guī)模。目前我國綠色金融正處于迅速發(fā)展的擴張時期，即將迎來綠色金融3.0時代。1.綠色金融1.0時代：以與環(huán)保設(shè)施相關(guān)的貸款為主。綠色金融1.0即綠色金融發(fā)展的起步階段。這一時期，通常只有少量銀行向環(huán)境治理項目提供綠色融資服務(wù)。早在1995年，當(dāng)時的國家環(huán)保局等相關(guān)政府部門已明確要求各級銀行在信貸工作中要充分重視環(huán)境保護工作，把支持生態(tài)保護以及污染防治作為銀行發(fā)放貸款考慮的主要因素之一。但隨著我國專業(yè)銀行向商業(yè)銀行運營的轉(zhuǎn)軌，國有四大銀行轉(zhuǎn)為自主經(jīng)營、自負盈虧的商業(yè)化運營模式，也逐步降低了包括環(huán)保在內(nèi)的相關(guān)政策性貸款的承擔(dān)量；同時，由于政策性銀行組建時間不長，立足未穩(wěn)，無法承擔(dān)過多的環(huán)保相關(guān)信貸業(yè)務(wù)，也因此，這一時期我國的綠色金融業(yè)務(wù)以銀行發(fā)放的環(huán)境治理相關(guān)貸款為主，且數(shù)量較少。此外，隨著環(huán)境污染治理相關(guān)設(shè)施由事業(yè)單位轉(zhuǎn)為企業(yè)運營，只靠財政資金已經(jīng)難以滿足自身發(fā)展需要，因而只能通過廠房、設(shè)備等固定資產(chǎn)抵押或第三方擔(dān)保向銀行申請項目貸款。由于環(huán)保設(shè)施運營通常具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，因此商業(yè)銀行愿意向相關(guān)企業(yè)提供貸款。這一時期的綠色金融業(yè)務(wù)主要為提供與環(huán)保設(shè)施相關(guān)的貸款。2.綠色金融2.0時代：金融產(chǎn)品和服務(wù)更加多元化。綠色金融2.0即綠色金融業(yè)務(wù)的快速擴張階段。2007年，由中國人民銀行、銀監(jiān)會以及原環(huán)?？偩致?lián)合推出相關(guān)政策，旨在通過信貸手段遏制高耗能高污染產(chǎn)業(yè)和項目的盲目擴張，從而解決國內(nèi)日益棘手的節(jié)能減排問題。緊接著又制定了綠色證券和綠色保險等相關(guān)政策，形成包括綠色信貸、綠色證券以及綠色保險等綠色金融業(yè)務(wù)在內(nèi)的更加多元化的金融產(chǎn)品和服務(wù)格局，綠色金融業(yè)務(wù)范圍進一步擴大，使得更多企業(yè)的污染治理和節(jié)能降耗項目得到融資支持。部分銀行開始涉足排污權(quán)抵押貸款，從而解決了企業(yè)進行環(huán)境保護和污染治理缺乏抵押擔(dān)保的困境。隨后，排污權(quán)抵押貸款這種綠色信貸業(yè)務(wù)在全國得到推廣，成為環(huán)保治理項目信貸融資的重要方式。此外，一些銀行開展收費權(quán)質(zhì)押貸款以及專利權(quán)質(zhì)押貸款等相關(guān)業(yè)務(wù)的探索，并取得了預(yù)期的效果。2014年，原環(huán)保部啟動名為“銀政投”的相關(guān)綠色信貸計劃，隨后在海南、山東兩省進行試點，主要通過政府、商業(yè)銀行、投資機構(gòu)三方出資提供優(yōu)惠貸款，從而解決中小企業(yè)環(huán)保治理資金缺乏的問題。3.綠色金融3.0時代：綠色金融提質(zhì)增效成為重中之重。綠色金融3.0即綠色金融業(yè)務(wù)的提質(zhì)增效階段。在此時期，綠色金融業(yè)務(wù)的提質(zhì)增效成為重中之重。綠色金融提質(zhì)增效的關(guān)鍵在于：一方面，要逐步調(diào)整綠色金融業(yè)務(wù)支持的重點，由過去支持企業(yè)購買或更新環(huán)保設(shè)備轉(zhuǎn)向支持企業(yè)進行綠色技術(shù)的研發(fā)或研發(fā)成果的產(chǎn)業(yè)化，這是促進生態(tài)文明和經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的需要；另一方面，要推動綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的升級，由過去以提供綠色信貸為主轉(zhuǎn)向以開展綠色創(chuàng)投為主，這是推進創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略以及實現(xiàn)創(chuàng)新型國家目標的需要。因此我國需要進一步加強綠色產(chǎn)品的創(chuàng)新研發(fā)，不斷提升企業(yè)綠色競爭力，從而提高我國節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)在全球市場的占有率。相應(yīng)地，我國綠色金融發(fā)展也應(yīng)及時轉(zhuǎn)型升級，大力發(fā)展更多的綠色創(chuàng)投業(yè)務(wù)，支持更多具有高風(fēng)險的環(huán)保技術(shù)的研發(fā)。此外，與互聯(lián)網(wǎng)、碳金融業(yè)務(wù)結(jié)合，利用大數(shù)據(jù)、云計算以及金融衍生品，將會推動我國綠色創(chuàng)投產(chǎn)業(yè)得到快速發(fā)展。

二、我國金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的著力點及實踐

（一）金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的著力點。從金融機構(gòu)的角度而言，要發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)，首先要明確自身的經(jīng)營定位，要把環(huán)境保護相關(guān)情懷、道義的理念轉(zhuǎn)換為自己的經(jīng)營模式并落實到位，這樣的綠色金融業(yè)務(wù)才是可持續(xù)的。因此，金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)應(yīng)關(guān)注以下三方面：一是同時重視對綠色環(huán)保產(chǎn)品供需雙方的支持。當(dāng)前市場上，金融機構(gòu)通常更重視對綠色產(chǎn)品供應(yīng)方的支持。金融機構(gòu)應(yīng)加大對相關(guān)應(yīng)用方的支持，通過進一步加大對消費終端綠色環(huán)保產(chǎn)品的金融支持，促進消費者綠色環(huán)保意識提升，從而為供應(yīng)方帶來實實在在的商業(yè)利益。首先，金融機構(gòu)可設(shè)定相關(guān)綠色門檻，制定綠色黑名單，進一步強化對綠色行業(yè)以及綠色企業(yè)的支持，同時限制對綠色黑名單企業(yè)的支持；其次，金融機構(gòu)在內(nèi)部資源分配上，應(yīng)逐步向綠色金融業(yè)務(wù)傾斜；最后，金融機構(gòu)要優(yōu)化政策流程，從而更好地為綠色企業(yè)以及行業(yè)服務(wù)。二是根據(jù)綠色企業(yè)的商業(yè)模式積極創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式。金融機構(gòu)需通過深入實體經(jīng)濟了解相關(guān)綠色產(chǎn)品及行業(yè)的主要需求和各自的運行模式，按照不同綠色項目的特點設(shè)計相應(yīng)的金融產(chǎn)品。由于環(huán)保領(lǐng)域并不像傳統(tǒng)的制造企業(yè)購買原材料、制造銷售產(chǎn)品這么簡單，整個過程除了買賣關(guān)系，還有后期服務(wù)如污水處理、設(shè)備維修、技術(shù)服務(wù)等，除了提供設(shè)備，更主要的是供應(yīng)商及其用戶之間形成的持續(xù)服務(wù)關(guān)系，因此金融機構(gòu)應(yīng)通過研究環(huán)保領(lǐng)域的新經(jīng)營模式，實現(xiàn)精準提供綠色金融服務(wù)。此外，金融機構(gòu)要重視研究綠色企業(yè)間的資金結(jié)算，同時結(jié)合上下游安排分期投入以及分期付款，從而為綠色企業(yè)的經(jīng)營提供流動性，進一步降低綠色項目的融資成本。三是積極將綠色理念貫穿到金融機構(gòu)的經(jīng)營管理中。金融機構(gòu)提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)要體現(xiàn)綠色，內(nèi)部運行管理也要體現(xiàn)綠色，具體來講可通過應(yīng)用金融科技減少自身的運營成本。以浙商銀行為例，許多企業(yè)結(jié)算方式主要為承兌匯票，資金流動性不高，同時相關(guān)票據(jù)的整理、真?zhèn)伪鎰e都較為繁瑣。為此，浙商銀行通過金融科技推出票據(jù)池業(yè)務(wù)，可向企業(yè)提供在線整理票據(jù)、甄別真?zhèn)魏偷狡谕惺辗?wù)，同時為企業(yè)持有的票據(jù)建立票據(jù)池，從而為企業(yè)提供一次性審批信用額度管理服務(wù)，企業(yè)后續(xù)的票據(jù)使用、兌付、還款都通過網(wǎng)上操作，從而提高企業(yè)對票據(jù)的流動性管理能力，同時降低企業(yè)和銀行的相關(guān)審批成本，此外審批環(huán)節(jié)和表格等的減少也降低了能耗成本。因此從金融機構(gòu)角度來說，綠色金融業(yè)務(wù)要從相關(guān)綠色產(chǎn)品供給端以及消費端，為客戶提供一系列綜合性的金融產(chǎn)品和服務(wù)；通過為客戶提供更多綠色金融業(yè)務(wù)選擇，以綠色服務(wù)減少企業(yè)成本和能耗；通過金融機構(gòu)內(nèi)部綠色運營方式實現(xiàn)節(jié)能降耗，打造綠色金融機構(gòu)。金融機構(gòu)通過以上三方面的改進，可以更好地為綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)。（二）我國金融機構(gòu)在綠色金融領(lǐng)域的實踐——以農(nóng)業(yè)銀行為例。農(nóng)業(yè)銀行近年來高度重視綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，是國內(nèi)較早開展綠色金融業(yè)務(wù)的國有商業(yè)銀行之一。2017年農(nóng)業(yè)銀行在總行層面成立綠色金融領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，同時起草制定《農(nóng)業(yè)銀行2017~2020年綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃》，進一步明確農(nóng)業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)中長期的發(fā)展戰(zhàn)略和企業(yè)定位，從而為促進全行綠色金融業(yè)務(wù)服務(wù)水平的長效提升打下基礎(chǔ)。農(nóng)業(yè)銀行不斷完善綠色金融相關(guān)管理體制，力圖在運營機制、產(chǎn)品設(shè)計和服務(wù)能力這三方面建立起業(yè)內(nèi)領(lǐng)先、世界一流的綠色金融業(yè)務(wù)體系，引導(dǎo)銀行內(nèi)部資源流向環(huán)保產(chǎn)業(yè)，為實現(xiàn)綠水青山的生態(tài)治理目標提供應(yīng)有的金融支持。一是提供綠色信貸支持經(jīng)濟實現(xiàn)綠色發(fā)展。2012年，農(nóng)業(yè)銀行就已經(jīng)將綠色信貸的相關(guān)理念逐步納入到全行上下的政策體系中，不斷完善和深化綠色信貸相關(guān)指標體系應(yīng)用，現(xiàn)該指標已包括鋼鐵、水泥、石化以及火電等18個行業(yè)的相關(guān)信貸政策。此外農(nóng)業(yè)銀行持續(xù)加大具有自身特色的綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，相繼推出“美麗鄉(xiāng)村貸”以及“五水共治”專項項目貸款等一批契合地方發(fā)展實際、市場反響較好的綠色金融產(chǎn)品以及服務(wù)模式，有效推動了全行綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展以及信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整。據(jù)統(tǒng)計，截至2017年6月底，農(nóng)業(yè)銀行綠色信貸余額已經(jīng)超7000億元，比2017年年初增長14%左右。從節(jié)能減排效果來看，農(nóng)業(yè)銀行支持的節(jié)能環(huán)保融資項目每年可節(jié)約標準煤約2600萬噸，相當(dāng)于實現(xiàn)減排6000萬噸左右的二氧化碳。二是投放綠色信貸促進地方經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級。農(nóng)業(yè)銀行最早在浙江設(shè)立綠色金融部，同時專配業(yè)務(wù)人員、專設(shè)相應(yīng)產(chǎn)品，提供一站式專項綠色金融服務(wù)，對優(yōu)質(zhì)綠色信貸項目直接通過綠色通道加快審批速度，同時建立涉及投融資、基金、租賃以及跨境服務(wù)等業(yè)務(wù)的綠色金融聯(lián)動創(chuàng)新體系。目前，浙江產(chǎn)業(yè)以勞動密集型以及資源密集型為主，企業(yè)能耗相對較高、高碳色彩濃厚。隨著我國經(jīng)濟步入新常態(tài)，浙江制造業(yè)開始遇到各種發(fā)展瓶頸，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級迫在眉睫。而轉(zhuǎn)型的主要方向就是由高碳經(jīng)濟轉(zhuǎn)向低碳經(jīng)濟、由非綠色發(fā)展轉(zhuǎn)向綠色發(fā)展。浙江綠色信貸的快速增長體現(xiàn)出浙江經(jīng)濟轉(zhuǎn)型正在順應(yīng)這一發(fā)展潮流。農(nóng)業(yè)銀行在浙江的綠色信貸項目主要投向以紡織、化工為代表的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)技改項目以及以節(jié)能環(huán)保、光電為代表的新興產(chǎn)業(yè)項目。從提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的核心競爭力出發(fā)，幫助企業(yè)走內(nèi)涵發(fā)展道路；通過開拓產(chǎn)業(yè)發(fā)展新空間，幫助企業(yè)從外延上培育業(yè)績新增長點。盡管方式和思路不同，但都體現(xiàn)低碳、環(huán)保、綠色這一特點。三是開展綠色投行業(yè)務(wù)推動經(jīng)濟綠色發(fā)展。隨著我國經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，農(nóng)業(yè)銀行在立足做好綠色信貸相關(guān)業(yè)務(wù)的同時，重視發(fā)揮原有投行業(yè)務(wù)輕資產(chǎn)的比較優(yōu)勢，以綠色環(huán)保為總綱，提出切合農(nóng)業(yè)銀行實際的綠色投行業(yè)務(wù)發(fā)展思路，利用“融資+融信+融智”這一投行化手段服務(wù)國家相關(guān)重大戰(zhàn)略，為我國經(jīng)濟的綠色發(fā)展服務(wù)。農(nóng)業(yè)銀行已經(jīng)創(chuàng)新地綜合運用綠色資產(chǎn)證券化產(chǎn)品、綠色債券、綠色并購以及綠色產(chǎn)業(yè)基金等相關(guān)產(chǎn)品，服務(wù)國家生態(tài)文明建設(shè)以及供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。這其中就包括農(nóng)業(yè)銀行率先在各大商業(yè)銀行間成功發(fā)行浙江綠水青山專項相關(guān)信貸資產(chǎn)證券化金融產(chǎn)品；成功發(fā)行總額20億元人民幣的綠色債務(wù)融資工具，同時實現(xiàn)了在這一領(lǐng)域相關(guān)承銷業(yè)務(wù)的突破；發(fā)放與綠色并購相關(guān)的貸款12.6億元，主要用于支持客戶對污水處理以及環(huán)境治理目標企業(yè)的并購；此外，農(nóng)業(yè)銀行還設(shè)立扶貧開發(fā)基金以及綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，同時積極推動與相關(guān)綠色基金的緊密合作。四是積極引導(dǎo)國內(nèi)綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展。近年來，農(nóng)業(yè)銀行不僅開始重視綠色金融服務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新，而且正在進一步強化綠色金融業(yè)務(wù)的國際合作，在銀行業(yè)內(nèi)創(chuàng)下“四個率先”：一是率先在倫敦上市亞洲銀行業(yè)首只綠色金融債券；二是率先在國內(nèi)開展綠色資產(chǎn)證券化金融創(chuàng)新，利用金風(fēng)科技所有的風(fēng)電收費收益權(quán)，順利發(fā)行了國內(nèi)交易所上市的首例通過認證的綠色資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；三是率先在大型銀行中推出碳金融相關(guān)業(yè)務(wù)如CDM顧問業(yè)務(wù)，從而推動我國碳交易業(yè)務(wù)的發(fā)展；四是率先與國際金融公司進行全方位的綠色金融業(yè)務(wù)合作，成為首批加入中國能效計劃項目的國有商業(yè)銀行。

三、我國綠色金融發(fā)展存在的問題

當(dāng)前，我國已經(jīng)進入經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整以及發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵階段，綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展以及傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色改造帶來了越來越強勁的資金需求，綠色金融也成為金融業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢和潮流。但是，我國目前綠色金融發(fā)展仍然存在許多問題，與發(fā)達國家綠色金融的運作實踐相比有著不小的差距：（一）綠色金融的內(nèi)涵不夠清晰。目前我國對綠色金融尚未有較為明確統(tǒng)一的定義，因此綠色金融的相關(guān)行業(yè)標準難以制定。由于沒有統(tǒng)一的綠色金融相關(guān)行業(yè)標準，不同政府部門或者銀行對同一個企業(yè)或者項目是否符合綠色金融扶持政策就會產(chǎn)生不同的意見，銀行則難以判斷是否予以資金支持。綠色金融行業(yè)標準不明確，干擾著企業(yè)、市場投資者和金融機構(gòu)對綠色金融項目的認定和識別，也延誤了企業(yè)、市場投資者和金融機構(gòu)對綠色金融項目的投融資機會。企業(yè)的環(huán)境數(shù)據(jù)是金融機構(gòu)投資企業(yè)相關(guān)環(huán)境項目的主要依據(jù)，也是金融機構(gòu)判斷和評價企業(yè)環(huán)境項目相關(guān)風(fēng)險的依據(jù)。如果企業(yè)沒有公開其環(huán)境數(shù)據(jù)，同時政府部門收集的企業(yè)環(huán)境數(shù)據(jù)無法與金融機構(gòu)實現(xiàn)共享，那么金融機構(gòu)對這些數(shù)據(jù)的獲取只能依賴實地調(diào)查的方式，造成獲取信息成本較高。如果金融機構(gòu)不能掌握企業(yè)環(huán)境信息，就難以有效識別其業(yè)務(wù)是否真正屬于綠色金融范疇，從而難以快速地開展綠色金融相關(guān)業(yè)務(wù)，甚至有可能影響金融機構(gòu)對企業(yè)環(huán)境風(fēng)險評估結(jié)果的可靠性，從而降低金融機構(gòu)對相關(guān)綠色金融項目的投資吸引力。（二）綠色金融法律體系尚未完善。目前我國還沒有制定專門的綠色金融法，很多綠色金融政策的實施主要依靠國務(wù)院部委制定的一些規(guī)范性法律文件來約束。環(huán)境經(jīng)濟政策還處于醞釀和探索階段，地方保護主義、政策執(zhí)行不力等現(xiàn)象在環(huán)保領(lǐng)域比較普遍，環(huán)保信息也不透明。2008年以來，國家環(huán)?？偩诌M行的四次環(huán)評執(zhí)法全是依靠直接叫停大項目、區(qū)域限批、流域限批等行政手段，長期效果十分有限。雖然我國已將節(jié)能減排指標納入地方政府的政績考核指標體系，但在具體領(lǐng)域、具體項目、具體企業(yè)，環(huán)保政策的實施并不是非常順利。在司法實踐中，由于現(xiàn)有法律體系存在著某種程度的機構(gòu)重復(fù)以及職權(quán)交叉，一些職能機構(gòu)關(guān)系不明、權(quán)責(zé)不清，造成具體實施過程中相關(guān)法律規(guī)定被不斷弱化，導(dǎo)致執(zhí)行和監(jiān)管不力，從而在客觀上降低了環(huán)保標準，使得在某種程度上對破壞環(huán)境行為難以形成有效的外部約束，制約了我國綠色金融的發(fā)展。此外，我國對環(huán)保違規(guī)信息還缺乏完善的機制。（三）綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新不足。盡管國內(nèi)綠色金融業(yè)務(wù)以可持續(xù)發(fā)展為長期目標，但其關(guān)注重點仍然集中在生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域，所以國內(nèi)銀行大多數(shù)綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)是與碳金融以及氣候、能源、環(huán)境治理、節(jié)能減排密切相關(guān)的產(chǎn)品。根據(jù)聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展理念的核心內(nèi)容和相關(guān)指標，消除貧窮、確保平等以及教育健康等社會目標也應(yīng)該值得重視，但是這些社會目標在我國目前的綠色金融業(yè)務(wù)中卻較為罕見。盡管中國過去粗放式發(fā)展模式帶來幾十年高速的經(jīng)濟增長，但這種以高能耗、高污染為代價的模式也產(chǎn)生了嚴重的環(huán)境問題。可見目前中國的可持續(xù)發(fā)展實際上更多是被動式的環(huán)境治理與管控，相應(yīng)地在綠色金融業(yè)務(wù)上也大都以被動式應(yīng)對型的綠色金融產(chǎn)品為主，主要集中于污染治理、排污權(quán)抵押等相關(guān)產(chǎn)品以及與節(jié)能減排相關(guān)的信貸產(chǎn)品。在產(chǎn)品設(shè)計上存在重視融資渠道而忽視授信對象特征的現(xiàn)象，產(chǎn)品設(shè)計主要面向大型環(huán)保企業(yè)以及大型綠色能源或者節(jié)能減排項目，但是對中小環(huán)保企業(yè)的多樣化融資需求重視不足。同時融資產(chǎn)品主要針對企業(yè)需求，針對個人以及家庭的綠色金融產(chǎn)品比較少，使得綠色金融產(chǎn)品難以覆蓋到社會各個領(lǐng)域，綠色金融業(yè)務(wù)的影響力受限。（四）對綠色金融業(yè)務(wù)的重視有待提高。以商業(yè)銀行為例，盡管銀行已經(jīng)在綠色金融領(lǐng)域做了許多具體工作，也相應(yīng)地取得了不少成績，同時通過綠色信貸業(yè)務(wù)釋放了生態(tài)紅利，但總體而言，銀行業(yè)對支持我國綠色金融發(fā)展作出的貢獻相比其行業(yè)仍顯不足，主要表現(xiàn)在對環(huán)保企業(yè)和項目的支持力度不足，對環(huán)保限制行業(yè)給予的存量信貸壓縮力度不夠大，處置成本偏高。一是銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)綠色傾向并未體現(xiàn)，綠色信貸的增長率明顯低于其他類型信貸。二是綠色信貸投放力度需要進一步加大。相比綠色融資需求，銀行綠色信貸供給尚不能完全解決環(huán)保行業(yè)資金缺口。三是綠色信貸的綜合定價不夠合理。在企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量差距明顯的情況下，銀行對綠色環(huán)保行業(yè)與環(huán)保限制行業(yè)授信的綜合定價卻差不多，并未充分體現(xiàn)綠色行業(yè)低風(fēng)險的經(jīng)營特征。在銀行還沒有對綠色信貸實行按照行業(yè)風(fēng)險進行差異化貸款定價的條件下，很難將目前我國綠色信貸資產(chǎn)的低壞賬率歸因于銀行主動風(fēng)險控制的結(jié)果。此外，相比綠色信貸存在的無差異定價，目前銀行對小微企業(yè)的貸款利率通常上浮30%以上，對大企業(yè)卻可享受基準利率甚至利率下浮的優(yōu)惠?？梢钥闯?，銀行業(yè)依然普遍存在著規(guī)模情結(jié)，對綠色信貸資產(chǎn)的定價以及投放更多是根據(jù)企業(yè)規(guī)模劃分。（五）綠色金融市場發(fā)展任重道遠。目前我國綠色金融發(fā)展以政府推動為主，綠色金融市場任重道遠。一是綠色金融業(yè)務(wù)總量較少，資金需求缺口大。盡管國家出臺大量綠色金融政策，但綠色金融業(yè)務(wù)供給的資金總量較少。二是與發(fā)達經(jīng)濟體相比，我國綠色金融產(chǎn)品種類仍然較少。目前我國的綠色金融產(chǎn)品絕大部分是綠色信貸，其他的如綠色保險、綠色融資租賃等綠色金融產(chǎn)品較少；推進綠色金融業(yè)務(wù)仍然以商業(yè)銀行為主，缺乏其他金融機構(gòu)的積極參與，這將不利于我國綠色金融市場的發(fā)展。綠色金融業(yè)務(wù)涉及環(huán)境風(fēng)險評估及轉(zhuǎn)移以及碳排放交易等分工比較復(fù)雜的綠色產(chǎn)業(yè)鏈，因此綠色金融的發(fā)展一方面需要大量資金以及技術(shù)的投入，另一方面也需要專業(yè)性的第三方機構(gòu)提供基于綠色產(chǎn)業(yè)鏈分工的相關(guān)中介服務(wù)。而我國綠色金融中介服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后于市場需要，嚴重制約了我國綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前我國的第三方機構(gòu)如咨詢公司、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所以及評級機構(gòu)等，很少涉及綠色金融這一領(lǐng)域，其它環(huán)保相關(guān)中介機構(gòu)如綠色銀行、綠色項目鑒定機構(gòu)、環(huán)境損害鑒定機構(gòu)以及環(huán)境風(fēng)險評估機構(gòu)等，則尚未成立。（六）綠色金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險需要關(guān)注。我國綠色金融業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險主要有：一是企業(yè)憑空捏造綠色項目并進行虛假申報，企圖從銀行騙取所需信貸資金；二是采用以小博大（單個微綠色融資項目包裝成綠色企業(yè)）或者巧妙地化整為零（將申報的綠色項目拆分為幾個小項目），從而多渠道獲取信貸資金與發(fā)債資金；三是利用綠色之名進行融資，但將綠色融資資金挪用到其他項目；四是通過人為制造項目災(zāi)害，從而騙取保險賠償；五是通過虛構(gòu)財務(wù)數(shù)據(jù)獲得上市資格，或者故意隱瞞環(huán)保方面的不利信息誤導(dǎo)投資者。除此之外，在綠色金融業(yè)務(wù)推進過程中，不排除出現(xiàn)融資的綠色項目杠桿過高，或者社會資本選擇中途退出而造成項目癱瘓，或者產(chǎn)生資本空轉(zhuǎn)。目前我國金融機構(gòu)對于因環(huán)境風(fēng)險引起的金融風(fēng)險的認識尚處在起步期，綠色金融相關(guān)風(fēng)險識別能力差，使得風(fēng)險估價、風(fēng)險評估以及風(fēng)險處理等相應(yīng)的風(fēng)險管理環(huán)節(jié)顯得更加薄弱。金融機構(gòu)內(nèi)部綠色金融風(fēng)險管理機制尚不完善，難以有效防范綠色金融業(yè)務(wù)中的風(fēng)險，從而削弱了金融機構(gòu)對綠色金融業(yè)務(wù)的重視程度和投資力度。（七）我國社會踐行綠色金融的意識有待提升。部分金融機構(gòu)或其內(nèi)部相關(guān)部門環(huán)保意識有待提升，尤其是地方金融機構(gòu)在運營機制上還未建立與綠色金融業(yè)務(wù)相配套的制度，也缺乏適合綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展需要的相關(guān)約束激勵機制。綠色發(fā)展是企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的社會責(zé)任，通常在發(fā)達國家中，私營機構(gòu)綠色金融的理念以及實踐能力較強，成為促進其綠色金融發(fā)展的重要推手。而在中國，由于私營機構(gòu)無論是企業(yè)還是金融機構(gòu)，環(huán)保意識相對薄弱，造成發(fā)展綠色金融所需的市場規(guī)模和社會資本較少，近幾年綠色金融的發(fā)展主要依賴政府公共行為，這是造成我國綠色金融發(fā)展落后于發(fā)達國家的重要原因。從實踐角度來看，與傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)相比，綠色金融業(yè)務(wù)更加注重企業(yè)和社會的可持續(xù)發(fā)展，這也代表著金融業(yè)未來發(fā)展的新趨勢，對于整個金融業(yè)而言無疑是一場巨大的經(jīng)營變革。但由于綠色金融項目一般投資期較長、回報率較低，不少金融機構(gòu)出于業(yè)績要求與業(yè)務(wù)成本的考慮，對參與綠色金融項目的企業(yè)融資較為猶豫。因此政府的正向激勵機制將成為綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展的助推器，有效解決期限錯配問題則是破解綠色融資困境的重要手段。

四、我國綠色金融發(fā)展對策

金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心要素和資源配置的樞紐，現(xiàn)代“綠色發(fā)展”理念的推廣和落地需要綠色金融體系的支撐和完善。對金融機構(gòu)來說，發(fā)展綠色金融不僅是促進我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的重要抓手，也是金融機構(gòu)自身把握發(fā)展機遇優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的重要途徑。我國應(yīng)進一步監(jiān)督管理金融機構(gòu)以及企業(yè)的市場行為，切實保障相關(guān)環(huán)保政策的實施及激勵機制的發(fā)揮，從而有效推進經(jīng)濟的綠色轉(zhuǎn)型和社會的可持續(xù)發(fā)展。（一）明確綠色金融的內(nèi)涵。進一步明確綠色定義，劃清綠色范疇，能夠有效地降低金融機構(gòu)對綠色企業(yè)或項目識別成本，防止企業(yè)“漂綠”“洗綠”等欺詐行為大行其道；建立和完善綠色金融統(tǒng)計體系，設(shè)計和構(gòu)建地方經(jīng)濟綠色發(fā)展績效評價指標及體系；有關(guān)部門應(yīng)進一步完善環(huán)境保護相關(guān)法律法規(guī)，明確融資者的責(zé)任、義務(wù)及其訴訟資格，促使金融機構(gòu)將環(huán)境風(fēng)險分析納入相關(guān)的業(yè)務(wù)操作流程；進一步完善綠色金融信息數(shù)據(jù)庫，同時拓寬國際投資者獲得我國綠色金融市場信息數(shù)據(jù)的渠道，從而增強投資者信心；建立和完善與國際接軌的綠色評價指標，便于國際投資者參照，吸引他們積極投資中國綠色債券以及股票等綠色金融產(chǎn)品。未來，我國還應(yīng)進一步擴充綠色的相關(guān)內(nèi)涵，不僅考慮整個金融體系涉及的環(huán)境效益，還應(yīng)考慮整個金融體系涉及的社會效益，從而支持有利于環(huán)境改善以及社會提升的新興產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)我國經(jīng)濟、社會、環(huán)境三者之間的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。（二）健全綠色金融相關(guān)法律法規(guī)體系。一是完善綠色金融產(chǎn)品相關(guān)的支持和配套機制，促進形成發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的良好外部環(huán)境，降低不必要的經(jīng)營風(fēng)險，提升綠色金融業(yè)務(wù)的吸引力。二是完善綠色金融相關(guān)的監(jiān)管以及法律法規(guī)體系，進一步明確各方的權(quán)責(zé)范圍以及獎懲機制，通過制定更加完善的綠色金融相關(guān)監(jiān)管制度，從而保障綠色金融業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展。歐美國家開展綠色金融業(yè)務(wù)的先進經(jīng)驗表明，要保障我國綠色金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，從法律上盡快構(gòu)建完善的保障體系顯得尤為重要。既要利用法律手段明確規(guī)定環(huán)境污染者應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任，提高違法成本，又要應(yīng)利用引導(dǎo)激勵機制，通過扶持或獎勵政策調(diào)動企業(yè)參與綠色金融業(yè)務(wù)的積極性，提倡企業(yè)主動承擔(dān)社會責(zé)任，重視保護環(huán)境。（三）切實提高綠色金融業(yè)務(wù)能力。首先，金融機構(gòu)應(yīng)設(shè)立相關(guān)綠色金融優(yōu)先機制。通過綠色金融優(yōu)先機制優(yōu)化融資審批流程，在同等情況下優(yōu)先審批用于支持節(jié)能減排以及循環(huán)經(jīng)濟的融資申請；在項目準入和評估、審批及融資額度審核等流程設(shè)立綠色金融的專項通道，從而提高服務(wù)效率。其次，建立包括政府、企業(yè)和金融機構(gòu)的信息溝通共享機制。通過信息共享機制進一步加強金融機構(gòu)與政府及環(huán)保企業(yè)之間的交流與溝通，同時探索建立綠色企業(yè)和項目儲備庫及黑名單，及時跟蹤企業(yè)綠色項目實施進展和環(huán)保部門通報，以便金融機構(gòu)及時調(diào)整相關(guān)決策。再者，金融機構(gòu)需建立合理的綠色金融考核評價機制。將綠色金融業(yè)務(wù)納入戰(zhàn)略發(fā)展目標，結(jié)合實際制定相應(yīng)考核方案，使綠色金融業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)人員績效考核掛鉤，從而調(diào)動業(yè)務(wù)人員的積極性。此外，金融機構(gòu)還應(yīng)建立綠色金融專業(yè)人才培養(yǎng)機制，進一步加強綠色金融人才業(yè)務(wù)培訓(xùn)并建立更加專業(yè)化的服務(wù)團隊。還應(yīng)借鑒國外相關(guān)經(jīng)驗，促進金融機構(gòu)在綠色金融相關(guān)領(lǐng)域如產(chǎn)品開發(fā)、金融科技、環(huán)境風(fēng)險管理以及融資標準制定等的業(yè)務(wù)能力提升。（四）創(chuàng)新開發(fā)綜合化綠色金融產(chǎn)品體系。要充分發(fā)揮政府對綠色金融的引導(dǎo)作用以及財政資金對環(huán)保項目的撬動作用，利用PPP等多種形式引導(dǎo)更多的資金進入綠色金融市場，同時吸引更多金融機構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)。首先，要進一步增加綠色金融產(chǎn)品種類，除目前已有的被動應(yīng)對型綠色金融產(chǎn)品外，金融機構(gòu)還應(yīng)主動開發(fā)更多涉及新能源、綠色建筑以及有機農(nóng)業(yè)等綠色發(fā)展導(dǎo)向的金融產(chǎn)品。其次，應(yīng)進一步拓展綠色金融產(chǎn)品的融資對象，開發(fā)更多面向小微企業(yè)以及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)客戶的多元化綠色金融系列產(chǎn)品。隨著我國綠色信貸、綠色債券以及綠色股票等創(chuàng)新產(chǎn)品的大量涌現(xiàn)，綠色金融產(chǎn)品已經(jīng)呈現(xiàn)綜合化態(tài)勢。我國當(dāng)前的綠色金融業(yè)務(wù)仍主要面向企業(yè)提供綠色信貸，預(yù)計未來將進一步拓展外延到消費金融領(lǐng)域。未來綠色金融發(fā)展重心將轉(zhuǎn)至綠色債券業(yè)務(wù)，以此彌補目前綠色信貸市場資金的不足，同時要關(guān)注碳金融市場的發(fā)展，積極創(chuàng)新開發(fā)適合我國企業(yè)的碳金融產(chǎn)品。對企業(yè)來說，可從清潔能源融資、綠色設(shè)備融資以及碳金融等業(yè)務(wù)入手，在拓展項目融資來源的同時，進一步加快融資方式創(chuàng)新。（五）積極擴大綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的供給。根據(jù)我國綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展特點，金融機構(gòu)可結(jié)合綠色企業(yè)融資需求特點，進一步加快綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)模式創(chuàng)新，從而擴大對綠色產(chǎn)品的金融支持。一是通過加快擔(dān)保模式的創(chuàng)新增加綠色金融供給?？商剿鬟x擇以未來收益權(quán)、商標以及專利等為抵質(zhì)押標的，創(chuàng)新?lián)ＤＪ剑M一步拓寬融資渠道。對于快速發(fā)展的企業(yè)，可考慮以股權(quán)進行質(zhì)押；對于農(nóng)村專業(yè)合作社或者農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)之類的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，可以利用農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)以及林權(quán)等為抵押標的，從而破解綠色融資擔(dān)保難題。二是要創(chuàng)新綠色金融服務(wù)模式，擴大服務(wù)覆蓋面。通過增強金融機構(gòu)與政府相關(guān)部門的合作，進一步整合多方資源，大力推廣諸如機構(gòu)聯(lián)動、銀擔(dān)合作以及銀稅互動等服務(wù)模式，從而形成風(fēng)險共擔(dān)、價值共享的綠色金融服務(wù)體系。此外，金融機構(gòu)應(yīng)推廣綜合化的業(yè)務(wù)模式與鏈式的服務(wù)理念，有針對性地為綠色企業(yè)提供結(jié)算、理財、融資等全方位的服務(wù)，從而建立起貫穿整個綠色產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)、銷售、結(jié)算以及投融資等環(huán)節(jié)全鏈條的服務(wù)體系，實現(xiàn)綠色金融服務(wù)覆蓋面的進一步擴展。（六）探索搭建綠色金融信息共享平臺。我國目前的信息共享機制還不夠完善，尚未建立針對綠色金融的企業(yè)、環(huán)保部門以及金融機構(gòu)三者的環(huán)保信息共享機制。綠色金融對金融機構(gòu)來說是一項收益率偏低的業(yè)務(wù)，環(huán)保信息共享機制的建立能威懾金融機構(gòu)減少對“三高”企業(yè)的融資額度，轉(zhuǎn)而增加新興產(chǎn)業(yè)的綠色項目融資額度，環(huán)保信息共享程度在某種程度上決定著綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。因此，必須進一步搭建綠色信息共享平臺，將環(huán)保部門以及金融機構(gòu)置于信息共享平臺之上，通過信息共享推動資金的有效配置，從而使綠色環(huán)保項目能及時得到金融市場的融資。同時，建議配套綠色金融數(shù)據(jù)庫，將其中的環(huán)保、金融等相關(guān)數(shù)據(jù)予以匯總，從而暢通信息平臺各方的信息流。建議創(chuàng)建綠色金融發(fā)展智庫平臺，將金融、環(huán)保等相關(guān)領(lǐng)域人才納入到智庫平臺，通過智庫的專業(yè)性對相關(guān)數(shù)據(jù)進行細致剖析診斷，從而提高數(shù)據(jù)的準確性以及決策的有效性，進而提高金融機構(gòu)落實相關(guān)綠色金融政策的效率，保障綠色企業(yè)或項目的資金需求。（七）重視完善綠色金融風(fēng)險管理機制。為防止綠色欺詐或者綠色金融違約風(fēng)險，我國需盡快制定和推出諸如綠色債券指數(shù)之類的綠色金融產(chǎn)品指數(shù)，該指數(shù)不僅涉及一些綠色定性指標，如與綠色企業(yè)相關(guān)的綠色供應(yīng)鏈生命周期以及綠色發(fā)展戰(zhàn)略等相關(guān)指標，還應(yīng)涉及一些綠色定量指標，如企業(yè)碳排放量、水電用量和企業(yè)綠色收入占比等，并且能反映企業(yè)負面環(huán)保信息與處罰記錄。還應(yīng)以此為基礎(chǔ)實施具有強制性的企業(yè)環(huán)境信息披露制度，加強對隱瞞和延遲披露相關(guān)行為的懲罰。此外，強化綠色金融信用評估機制是識別與控制風(fēng)險的重要前提。首先，要在信用評級報告中單獨披露發(fā)行人的相關(guān)綠色信用記錄、融資項目綠色程度以及環(huán)境因素對企業(yè)信用風(fēng)險的影響，從而幫助綠色市場參與者進行風(fēng)險甄別。其次，要鼓勵信用評級機構(gòu)以及會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)參與綠色金融業(yè)務(wù)，尤其要引入第三方機構(gòu)參與綠色金融項目評估，積極探索綠色金融相關(guān)評級標準，提高和規(guī)范第三方機構(gòu)評估綠色金融項目的質(zhì)量要求。（八）逐步構(gòu)建綠色金融激勵機制。我國綠色金融仍然處于發(fā)展初期，同時近幾年我國宏觀經(jīng)濟形勢仍處于筑底穩(wěn)固周期，不良資產(chǎn)風(fēng)險頻發(fā)，使得一些銀行在發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)過程中持謹慎、觀望的態(tài)度。為促進銀行等金融機構(gòu)更加積極地參與綠色金融業(yè)務(wù)，首先，政府需出臺一系列鼓勵性、補貼性的財政優(yōu)惠政策，如減免稅、貸款貼息、政府擔(dān)保以及財政補貼等等，從而適當(dāng)降低金融機構(gòu)推進綠色金融業(yè)務(wù)的條件。政府還可出臺其他扶持政策，例如對節(jié)能減排項目給予補貼和獎勵。其次，金融機構(gòu)需樹立更為先進的綠色金融發(fā)展理念，立足于自身長期可持續(xù)發(fā)展，同時充分考量自身應(yīng)有的社會責(zé)任，將綠色發(fā)展的理念進一步貫穿到自身發(fā)展的每一個環(huán)節(jié)，并構(gòu)建與之相應(yīng)的綠色指標衡量體系，促使員工積極開展綠色金融業(yè)務(wù)，以此促進金融機構(gòu)綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。

作者:陳游 單位:湖州職業(yè)技術(shù)學(xué)院