導(dǎo)語(yǔ)：深究金融高管問(wèn)責(zé)一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要:問(wèn)責(zé)是現(xiàn)代行政部門和經(jīng)濟(jì)行業(yè)的先進(jìn)管理文化，營(yíng)造金融高管人員問(wèn)責(zé)文化，需要從確立新的問(wèn)責(zé)觀念、持續(xù)開(kāi)展問(wèn)責(zé)文化教育、嚴(yán)格執(zhí)行問(wèn)責(zé)法規(guī)等方面入手。

關(guān)鍵詞:金融機(jī)構(gòu)高管人員問(wèn)責(zé)文化

問(wèn)責(zé)是指一級(jí)政府追究現(xiàn)任該級(jí)政府負(fù)責(zé)人及其所屬各工作部門和下級(jí)政府負(fù)責(zé)人，故意或者過(guò)失不履行或者不正確履行法定職責(zé)、影響行政秩序和行政效率、貽誤行政工作、損害行政管理相對(duì)人的合法權(quán)益并給行政機(jī)關(guān)造成不良影響和后果的行為。問(wèn)責(zé)是一種現(xiàn)代行政部門和經(jīng)濟(jì)行業(yè)的先進(jìn)管理文化，對(duì)于提高各級(jí)行政部門和各種企業(yè)單位管理水平、工作效率，樹(shù)立良好的社會(huì)形象以及防止職務(wù)腐敗都有重要的實(shí)踐價(jià)值?，F(xiàn)在我國(guó)金融業(yè)監(jiān)管工作也引進(jìn)了問(wèn)責(zé)管理制度，各級(jí)銀監(jiān)部門對(duì)本級(jí)金融業(yè)高級(jí)管理人員(指董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等，以下簡(jiǎn)稱“金融高管人員”)采取問(wèn)責(zé)監(jiān)管制度。為了使問(wèn)責(zé)制度在我國(guó)金融監(jiān)管中發(fā)揮實(shí)際作用，本文就金融監(jiān)管部門如何營(yíng)造高管人員問(wèn)責(zé)文化作些探討。

一、確立新的問(wèn)責(zé)觀念

要使問(wèn)責(zé)制在金融監(jiān)管實(shí)踐中收到實(shí)際效果，首先在金融部門確立如下新的問(wèn)責(zé)觀念。

1.問(wèn)責(zé)不是株連。在一些高管人員觀念中，部下出事，領(lǐng)導(dǎo)受追究是代人受過(guò)，是搞封建社會(huì)的株連制，這樣做不合情理。然而，高管人員集金融機(jī)構(gòu)黨政職務(wù)于一身，擁有“用人”權(quán)，有權(quán)考核、任命、管理部下，其部下出了“事故”，理當(dāng)承擔(dān)行政責(zé)任。追究負(fù)責(zé)人的責(zé)任并不等于封建社會(huì)的株連制度，是加強(qiáng)高管人員考核、任命、管理部下責(zé)任感的措施。

2.效果重于動(dòng)機(jī)。在許多金融高管人員的行政觀念中，重行政管理的動(dòng)機(jī)、輕行政管理的效果，把管理動(dòng)機(jī)與管理效果分開(kāi)，更有甚者只強(qiáng)調(diào)行管動(dòng)機(jī)，完全忽視行管效果，強(qiáng)調(diào)自己沒(méi)有功勞有苦勞，沒(méi)有苦勞有疲勞。這為“良好動(dòng)機(jī)產(chǎn)生不良后果”大開(kāi)方便之門。事實(shí)上，問(wèn)責(zé)制強(qiáng)調(diào)的是工作效果而非動(dòng)機(jī)，只要結(jié)果出了問(wèn)題，高管人員就應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。如果高管人員不樹(shù)立“效果重于動(dòng)機(jī)”、“責(zé)任重于泰山”的觀念，金融問(wèn)責(zé)制度也難以發(fā)揮監(jiān)管效果。

3.內(nèi)控失職責(zé)同腐敗。許多高管人員認(rèn)為只要自己遵紀(jì)守法、慎用權(quán)力、作風(fēng)正派、杜絕腐敗，本單位的人出了“事故”，就與己無(wú)關(guān)。實(shí)際土二，我國(guó)一些金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的許多案件是因?yàn)殂y行領(lǐng)導(dǎo)的管理不善、內(nèi)控管理失職造成的，其后果與腐敗一樣，也需要高管人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，也要接受相應(yīng)處罰。

4.不負(fù)責(zé)就付代價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)的關(guān)鍵，是要真正建立高管人員權(quán)責(zé)對(duì)等的機(jī)制。問(wèn)責(zé)制強(qiáng)調(diào)的是效果，追究的是責(zé)任。一個(gè)企業(yè)搞垮了其惡果只限于企業(yè)本身，而一家銀行搞垮了百身莫贖，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的連鎖反應(yīng)和危害難以估量。所以，對(duì)銀行業(yè)的失職、讀職和違法犯罪行為應(yīng)該給予更嚴(yán)厲的追究和制裁。一家銀行高管人員工作不負(fù)責(zé)，就要讓他付出沉重代價(jià)，用更嚴(yán)厲的措施進(jìn)行必要處罰。筆者認(rèn)為鑒于金融風(fēng)險(xiǎn)特殊的巨大危害性，在問(wèn)責(zé)時(shí)，要推行行業(yè)特別追究制度，制定《銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事故責(zé)任特別追究條例》，用它追究每個(gè)重大問(wèn)題、事故、惡性風(fēng)險(xiǎn)事件，使高管人員時(shí)刻保持警惕，高度負(fù)起責(zé)任。

二、持續(xù)開(kāi)展問(wèn)責(zé)文化教育

要使問(wèn)責(zé)制在金融監(jiān)管過(guò)程中發(fā)揮實(shí)效，不僅要使高管人員樹(shù)立新的問(wèn)責(zé)觀念，還需要通過(guò)教育在金融業(yè)建立問(wèn)責(zé)文化，再通過(guò)職業(yè)社會(huì)化途徑內(nèi)化為每個(gè)金融_r作者尤其是高管人員的職業(yè)操守。問(wèn)責(zé)文化教育的主要內(nèi)容如下。

1.承責(zé)精神教育。對(duì)銀行官員進(jìn)行合理利用公共資源、正確履行公共權(quán)力、敢于承擔(dān)工作責(zé)任的思想教育;進(jìn)行社會(huì)主義法制、民主監(jiān)督、高效廉潔的行政意識(shí)教育。從思想上為金融高管人員樹(shù)起一堵自覺(jué)履行職責(zé)、出色完成任務(wù)的承擔(dān)單位責(zé)任的心理之墻。

2.道德操守教育。還要以信義、謙遜等價(jià)值觀影響董事，創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型”、有責(zé)任心的董事會(huì)。而金融機(jī)構(gòu)必須不斷地尋求在整個(gè)企業(yè)文化中灌輸、交流和鞏固問(wèn)責(zé)制的方式，明確誠(chéng)信、責(zé)任的理念，樹(shù)立全心全意為人民服務(wù)，實(shí)事求是，公正履職，清正廉潔，勤奮敬業(yè)的高管人員道德。

3責(zé)任意識(shí)教育。銀行許多案件的發(fā)生與高管人員缺乏責(zé)任意識(shí)有關(guān)，有必要對(duì)金融高管人員進(jìn)行責(zé)任意識(shí)教育。其內(nèi)容包括:第一，社會(huì)責(zé)任意識(shí)。銀行是給社會(huì)提供金融服務(wù)的實(shí)體，要使高管人員樹(shù)立以民為本的思想，要有對(duì)存款人和金融消費(fèi)者負(fù)責(zé)的責(zé)任意識(shí)。第二，內(nèi)控責(zé)任意識(shí)。使金融業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高管人員充分認(rèn)識(shí)到自身對(duì)內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任，積極作為，把履行責(zé)任和追究責(zé)任結(jié)合起來(lái)，用內(nèi)控責(zé)任意識(shí)指導(dǎo)自己的工作。第三，法紀(jì)意識(shí)教育。使金融高管人員懂得法大于天的道理，明自違紀(jì)的嚴(yán)重后果。時(shí)刻用金融管理法紀(jì)提醒自己，檢查自己的行為，避免越權(quán)、失職等違法行為的發(fā)生。

三、嚴(yán)格執(zhí)行問(wèn)責(zé)法規(guī)

金融問(wèn)責(zé)制旨在加強(qiáng)對(duì)金融高管人員的行政監(jiān)督，提高金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理能力，因此，金融監(jiān)督管理部門必須制訂和執(zhí)行金融問(wèn)責(zé)管理規(guī)范，才能真正使問(wèn)責(zé)文化在金融行業(yè)發(fā)展起來(lái)。

1.制定并執(zhí)行監(jiān)管法規(guī)。金融監(jiān)督管理部門特別是銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)提出“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管思想。但需要以此為據(jù)，制訂一系列可行的監(jiān)管法規(guī)，出臺(tái)法規(guī)文件，著力引領(lǐng)銀行業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，杜絕責(zé)任事故發(fā)生，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。當(dāng)前要嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，檢查金融高管人員的行為表現(xiàn)，落實(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，防止信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

2.制訂并執(zhí)行高薪與責(zé)任掛鉤制度。商業(yè)銀行對(duì)高管人員實(shí)行高薪制，但有專家認(rèn)為這必須與其承擔(dān)的責(zé)任掛鉤才合理，否則危害不淺。曹文撰文指出:“缺少問(wèn)責(zé)的高薪體制既不理性，也容易包藏禍害”，主張建立高薪與責(zé)任掛鉤制度。筆者認(rèn)為可從如下二個(gè)方面考慮金融高管的薪酬。第一，身份。高管人員身份不同，薪酬不同。我國(guó)商業(yè)銀行的高管人員身份不一樣，有的是通過(guò)市場(chǎng)聘請(qǐng)的，有的是各級(jí)政府任命的。商是商薪，官是官棒，其薪酬不同。第二，業(yè)績(jī)。高管人員薪酬獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)與業(yè)績(jī)掛鉤，業(yè)績(jī)?cè)礁?，貢獻(xiàn)越大，薪酬越高;反之越低。第三，負(fù)責(zé)程度。高管人員必須對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)莆風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)結(jié)果負(fù)全責(zé)，不能出現(xiàn)一點(diǎn)失誤，出現(xiàn)失誤，就要減薪;出現(xiàn)的事故大，不僅要停薪，而且要接受相應(yīng)處罰。只有這樣才能將高管地位、收人、責(zé)任連為一體，使高管問(wèn)責(zé)在監(jiān)管機(jī)制中發(fā)揮最具威懾力的作用。

3.推行法人治理制度。改善商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，使商業(yè)銀行建立法人治理結(jié)構(gòu)是銀行建立問(wèn)責(zé)機(jī)制的根本途徑。目前，加強(qiáng)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，主要是加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)。防止董事會(huì)權(quán)力董事長(zhǎng)化;使高管人員任免公開(kāi)化、透明化;強(qiáng)化董事會(huì)的責(zé)任意識(shí)，使高級(jí)管理團(tuán)隊(duì)的報(bào)酬水平與業(yè)績(jī)相應(yīng)掛鉤，同時(shí)加強(qiáng)獨(dú)立董事的建設(shè)，使獨(dú)立董事真正獨(dú)立于管理者。在法人治理基礎(chǔ)上，實(shí)行循道與貴德統(tǒng)一，推行董事道德操守法定化，為問(wèn)責(zé)制變成金融高管人員的自我約束機(jī)制創(chuàng)造良好的文化氛圍和行政基礎(chǔ)。

4.建立并執(zhí)行高管人員任職培訓(xùn)制度和責(zé)任保險(xiǎn)制度。任職培訓(xùn)可由銀行業(yè)公會(huì)承辦并定期舉行，培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括政策法規(guī)、業(yè)務(wù)技能、領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)等，并可通過(guò)真實(shí)的案例進(jìn)行教育。通過(guò)培訓(xùn)方式加強(qiáng)高管人員守法經(jīng)營(yíng)的政策教育，防止自身違規(guī)作案;提高其管理能力，增強(qiáng)其高管人員對(duì)內(nèi)部人員作案和外部詐騙案件發(fā)生的防范能力。探索將保險(xiǎn)公司的責(zé)任保險(xiǎn)引人高管人員管理中的新思路，允許商業(yè)銀行在條件具備時(shí)建立高管人員責(zé)任保險(xiǎn)制度，降低銀行因?yàn)楦呒?jí)管理人員違規(guī)、違紀(jì)、違法行為所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，分散其損失。

總之，金融監(jiān)管部門只要使金融高管人員確立一些新的問(wèn)責(zé)觀念，在金融系統(tǒng)持續(xù)開(kāi)展問(wèn)責(zé)文化教育，在金融監(jiān)管實(shí)踐過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行問(wèn)責(zé)法規(guī)，就能在金融系統(tǒng)營(yíng)造出問(wèn)責(zé)文化出來(lái)，為我國(guó)金融監(jiān)管事業(yè)服務(wù)，更好地開(kāi)展金融監(jiān)管工作。