導(dǎo)語：論基層行利率管理一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

因利率的制定和調(diào)整權(quán)主要集中在人民銀行總行，省分行有很小一部分權(quán)力，地市銀行基本上無利率的確定權(quán)，所以基層行利率管理的內(nèi)容主要是貫徹、監(jiān)督、檢查、協(xié)調(diào)、調(diào)查研究工作。

基層人民銀行在管理中，要以上級行制定的方針、政策和制度作為管理依據(jù)。具體依據(jù)包括：(1)中國人民銀行總行制定的利率管理基本規(guī)章及其實施細(xì)則、規(guī)定、辦法。如1990年12月公布的《利率管理暫行規(guī)定》和1991年下發(fā)的《關(guān)于實施<利率管理暫行規(guī)定>有關(guān)問題的通知》等；(2)人民銀行總行確定和調(diào)整的各項存貸款利率的正式文件；(3)上級行（包括人民銀行上級行和國有商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)上級行）根據(jù)當(dāng)?shù)?、系統(tǒng)情況作出的一些補(bǔ)充規(guī)定；(4)不同時期國家關(guān)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方針政策，當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融情況等因素，以確定利率政策的目標(biāo)意圖，在上級行授權(quán)范圍內(nèi)制定補(bǔ)充或具體規(guī)定。商業(yè)銀行及其他金融在對利率進(jìn)行管理時，還要以同級人民銀行關(guān)于利率問題的補(bǔ)充規(guī)定及有關(guān)利率問題的通知為依據(jù)。

在利率管理依據(jù)方面必須注意兩大問題：一是管理依據(jù)必須是由人民銀行或人民銀行授權(quán)的各金融機(jī)構(gòu)下達(dá)的正式文件，其它如簡報、講話稿、消息稿、電話記錄以及其他部門的文件，均不能作為管理的執(zhí)行依據(jù)；二是各商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的有關(guān)利率問題的具體規(guī)定，在與人民銀行的規(guī)定矛盾時，除經(jīng)人民銀行授權(quán)外，一律以人民銀行的規(guī)定為準(zhǔn)。

基層行利率檢查方式及內(nèi)容

利率檢查是基層人民銀行加強(qiáng)利率管理，確保利率政策的目標(biāo)意圖落到實處，并充分發(fā)揮作用的重要環(huán)節(jié)。利率檢查的方式主要有兩種：一是定期檢查與突擊性、臨時性檢查相結(jié)合；二是各金融機(jī)構(gòu)自查與人民銀行組織抽查、互查相結(jié)合。檢查的內(nèi)容包括：

1.檢查計息范圍是否準(zhǔn)確，有無對不應(yīng)計息的給予計息，或應(yīng)計息的未計息的情況。

2.檢查計算利息的本金、時間、利率是否準(zhǔn)確。應(yīng)檢查：本金有無多算或少算，計息積數(shù)有無差錯；計算利息的起止日期和總天數(shù)是否正確；利率種類和檔次的確定和使用是否正確；浮動利率的范圍有無擴(kuò)大，浮動是否超過規(guī)定幅度；在計息期內(nèi)利率調(diào)整，應(yīng)分段的是否按規(guī)定分段計息；實行優(yōu)惠利率、差別利率有無擴(kuò)大范圍的情況。

3.檢查加罰息制度的執(zhí)行情況。主要檢查逾期貸款和擠占挪用貸款是否按規(guī)定執(zhí)行加罰息，有無應(yīng)加罰息的未加罰息或不應(yīng)加罰息的濫加罰息的情況。

4.對應(yīng)收未收利息、應(yīng)付未付利息的檢查。主要檢查對按季、按年結(jié)息的貸款，結(jié)息時其存款帳戶無款支付，是否按制度規(guī)定列入表外科目，并填制催收利息清單進(jìn)行催收；是否企業(yè)存款帳戶有錢而不收取利息的情況；對應(yīng)付未付利息的計息積數(shù)是否正確，使用的利率是否符合規(guī)定，有無提收或降低計息利率的情況。

對違反利率管理的處罰辦法

對金融機(jī)構(gòu)違反利率管理有關(guān)規(guī)定的行為，經(jīng)過檢查，在證據(jù)確鑿的情況下，人民銀行應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。其處罰辦法是：

1.對擅自降低、提高或以變相形式降低、提高存款和債券利率的金融機(jī)構(gòu)，人民銀行應(yīng)按其少付或多付利息數(shù)額處以同額罰款。對少付利息的，責(zé)令其向存款戶如數(shù)補(bǔ)付；對多付利息，責(zé)令其將非法吸收的存款，專戶、無息存入中國人民銀行直至該存款到期。

2.對擅自降低、提高或以變相形式降低、提高貸款利率的金融機(jī)構(gòu)，人民銀行要按其少收或多收的利息處以同額罰款。對多收利息的，責(zé)令其向借款方如數(shù)退還。

3.對拒不接受人民銀行處罰或者拒不糾正違反利率管理規(guī)定行為的金融機(jī)構(gòu)，人民銀行可以從其在人民銀行的帳戶上扣款，同時通報全區(qū)和其上級機(jī)構(gòu)。情節(jié)嚴(yán)重的，人民銀行可以責(zé)令其停止，直到吊銷其《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》。

4.違反利率管理規(guī)定的當(dāng)事人，對人民銀行作出的處罰不服，要先執(zhí)行處罰決定，然后在10天內(nèi)向上一級人民銀行申請復(fù)議，上一級人民銀行在收到復(fù)議申請之日起30天內(nèi)做出復(fù)議決定。對上一級人民銀行的復(fù)議決定仍然不服的，可以在收到復(fù)議決定之日起15天內(nèi)向人民法院起訴。

5.人民銀行及金融機(jī)構(gòu)工作人員違反利率管理有關(guān)規(guī)定，徇私舞弊、玩忽職守、泄露機(jī)密的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分；構(gòu)成犯罪的由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

基層行利率調(diào)研工作的重心

基層人民銀行要在加強(qiáng)利率監(jiān)督管理工作的同時，加強(qiáng)調(diào)查研究工作。調(diào)研工作的側(cè)重點是：對當(dāng)前的利率政策及其效果通過實際調(diào)查進(jìn)行分析評價。具體地說，就是利率總水平是高還是低；利率種類、檔次設(shè)置以及各種利率間的比價關(guān)系是否合理；利率管理權(quán)限如何劃分；利率改革如何進(jìn)行等。通過利率調(diào)研，為上級行利率管理和總行制定利率政策，提供科學(xué)的決策依據(jù)和建議。