導(dǎo)語：中國(guó)企業(yè)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、中國(guó)外貿(mào)企業(yè)分類

中小型企業(yè)是改革開放之后快速發(fā)展的一些企業(yè)，據(jù)數(shù)據(jù)顯示，現(xiàn)在我國(guó)中小型企業(yè)已經(jīng)占我國(guó)企業(yè)數(shù)量的95%以上，這些企業(yè)經(jīng)營(yíng)貿(mào)易種類廣泛，靈活性較強(qiáng)，但這企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較差。

二、我國(guó)企業(yè)貿(mào)易融資面臨的風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)企業(yè)在發(fā)展過程中時(shí)刻都要應(yīng)對(duì)的，企業(yè)貿(mào)易融資同樣存在風(fēng)險(xiǎn)。無論是有著融資優(yōu)勢(shì)的國(guó)有大中型企業(yè)，還是在融資方面處于劣勢(shì)的中小企業(yè)都會(huì)面臨融資風(fēng)險(xiǎn)。本文針對(duì)貿(mào)易融資經(jīng)常出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了歸類分析。

（一）交易風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)之間進(jìn)行交易具有一定風(fēng)險(xiǎn)性，企業(yè)在交易過程中出現(xiàn)任何差池都會(huì)造成交易的中斷或者改變，這種中斷或者改變往往會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)性。例如，交易中出現(xiàn)單方面毀約、技術(shù)不過關(guān)、市場(chǎng)行情的變化、對(duì)方企業(yè)的資信低等，這些都是導(dǎo)致交易失敗的因素。交易失敗會(huì)對(duì)貿(mào)易融資帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)

從企業(yè)分類中可以了解到我國(guó)企業(yè)分為國(guó)有大中型企業(yè)和中小型企業(yè)，國(guó)有大中型企業(yè)相對(duì)企業(yè)信用較高，面臨的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)較低，但占有我國(guó)企業(yè)數(shù)量95%以上的中小型企業(yè)信用度較低。中小型企業(yè)雖然數(shù)量多，但是在質(zhì)量上并不占優(yōu)勢(shì)，在市場(chǎng)激勵(lì)的競(jìng)爭(zhēng)下，很多中小型企業(yè)面臨著經(jīng)營(yíng)虧損、業(yè)務(wù)量少、技術(shù)不過關(guān)的問題，這些問題在一定程度上加大了企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，也是造成貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。除了客觀因素造成的信用風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)還存在著主觀因素造成的信用風(fēng)險(xiǎn)，一些企業(yè)為了獲得更多的發(fā)展資金，有時(shí)候會(huì)通過違法的方式套取銀行的貿(mào)易融資，這種行為帶來的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)更大。

（三）金融機(jī)構(gòu)資信風(fēng)險(xiǎn)

在貿(mào)易融資過程中，金融機(jī)構(gòu)扮演著資金提供者的角色，所以企業(yè)在選擇金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貿(mào)易融資時(shí)一定要了解其資信度。中國(guó)有權(quán)進(jìn)行貿(mào)易融資的金融機(jī)構(gòu)一般是指銀行，雖然銀行在一定程度上比私有的金融機(jī)構(gòu)可信度更高，但資信風(fēng)險(xiǎn)同樣存在。銀行一定要選擇具有可信度的海外銀行，否則，資信度低的海外銀行也會(huì)造成貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。

（四）監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)的稅務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)利監(jiān)管企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，但是有些區(qū)域的稅務(wù)機(jī)關(guān)玩忽職守，對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況監(jiān)管不到位，當(dāng)企業(yè)申請(qǐng)貿(mào)易融資時(shí)，銀行無法全面真實(shí)的了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，這樣在一定程度會(huì)造成貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。

（五）其他風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)外貿(mào)易時(shí)雙方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政治環(huán)境、外交關(guān)系等都會(huì)成為風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)，只要有一方國(guó)家出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、政治、文化等問題，這些問題會(huì)危及對(duì)外貿(mào)易的正常進(jìn)行，同時(shí)貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)也隨著而來。例如中國(guó)企業(yè)和非洲企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易時(shí)，一定要充分了解當(dāng)?shù)氐恼螤顩r，因?yàn)檎尾环€(wěn)定帶來的戰(zhàn)爭(zhēng)也會(huì)成為交易失敗的因素，一旦交易失敗就有可能出現(xiàn)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。

三、加強(qiáng)我國(guó)企業(yè)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

（一）銀行制度嚴(yán)格的審核流程和后期管理制度

銀行在貿(mào)易融資中占有主導(dǎo)地位，其對(duì)貿(mào)易融資管理的情況直接影響到貿(mào)易融資的安全。銀行在處理企業(yè)融資申請(qǐng)時(shí)，一定要按嚴(yán)格的流程辦理，而且在辦理過程中做好調(diào)查和分析，對(duì)于不符合要求的公司一定要拒絕。銀行工作人員不能徇私枉法，因?yàn)閭€(gè)人原因造成國(guó)家不必要的財(cái)產(chǎn)損失。銀行對(duì)于通過企業(yè)貿(mào)易融資的企業(yè)要進(jìn)行后期管理，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)在財(cái)務(wù)和資金流向方面出現(xiàn)問題，需要和銀行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并及時(shí)采取相關(guān)措施。

（二）企業(yè)加強(qiáng)管理

企業(yè)是貿(mào)易融資中資金的申請(qǐng)者和接受者，所以企業(yè)有權(quán)利對(duì)資金的安全性負(fù)責(zé)。外貿(mào)企業(yè)一定要選擇可靠、有信用的合作單位，提供貿(mào)易融資時(shí)一定要謹(jǐn)慎，在了解合作伙伴的真實(shí)信息和真實(shí)的交易目的時(shí)才能進(jìn)行貿(mào)易融資。一些企業(yè)有時(shí)候?yàn)榱双@得更大的利潤(rùn)，在選擇合作伙伴時(shí)會(huì)忽略一些重要的信息，這樣很容易被合作方通過軟條款的形式騙取融資資金，所以企業(yè)一定要提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，把貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)度降和企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)度降到最低。

（三）稅務(wù)機(jī)構(gòu)

稅務(wù)機(jī)構(gòu)一定要對(duì)外貿(mào)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和資金流向進(jìn)行及時(shí)有效的監(jiān)督，做好自己的本職工作，在監(jiān)督過程中一旦發(fā)現(xiàn)外貿(mào)公司的財(cái)務(wù)狀況有問題，一定要及時(shí)的對(duì)其進(jìn)行調(diào)查，并通知相關(guān)部門，在最大限度上保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)。

（四）創(chuàng)新貿(mào)易融資新業(yè)務(wù)，促進(jìn)貿(mào)易融資多元化發(fā)展

隨著我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的不斷發(fā)展，更多的銀行開展了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，而且銀行之間為了完成任務(wù)進(jìn)行激勵(lì)的競(jìng)爭(zhēng)，針對(duì)這種情況，國(guó)家不能采用單一的貿(mào)易融資方式，應(yīng)該根據(jù)銀行、外貿(mào)企業(yè)和市場(chǎng)需求的相關(guān)情況創(chuàng)新更多的貿(mào)易融資方式，這樣不僅可以減少銀行惡性競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)象發(fā)生，而且還能為更多的優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供貿(mào)易融資，在一定程度上還可以降低貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)性。

四、結(jié)語

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，中國(guó)企業(yè)的對(duì)外貿(mào)易越來越頻繁。隨之，貿(mào)易融資也越來越頻繁，但由于各方面的因素影響，貿(mào)易融資面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越大，所以當(dāng)出現(xiàn)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)各部分一定要采用相應(yīng)的政策進(jìn)行控制。銀行、企業(yè)、稅務(wù)機(jī)構(gòu)等部門有責(zé)任和義務(wù)建立一套完整的貿(mào)易融風(fēng)險(xiǎn)體系，并且時(shí)刻要有貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

作者:趙盈單位:國(guó)家開發(fā)銀行浙江省分行