關(guān)于給予職工發(fā)放過年費(fèi)的請(qǐng)示

市糧食局：

過去一年里，在市糧食局的正確領(lǐng)導(dǎo)和支持下，經(jīng)過公務(wù)員之家版權(quán)所有我?guī)烊w職工的共同努力，各項(xiàng)工作都取得了較好的成績。

在企業(yè)改革嚴(yán)峻的情況下，我?guī)炻毠ざ苏龖B(tài)度，正視現(xiàn)實(shí)存在的困難，發(fā)揚(yáng)我?guī)斓膬?yōu)良傳統(tǒng)，支持企業(yè)進(jìn)行改革。工作中，我們發(fā)揚(yáng)“寧流千滴汗，不壞一粒糧”的優(yōu)良作風(fēng)，全體職工戰(zhàn)烈日、冒酷暑、頂嚴(yán)寒，做好各項(xiàng)糧情檢測、管理工作，保證了儲(chǔ)備糧的安全。在做好儲(chǔ)備糧管理工作的同時(shí)，我們按照中儲(chǔ)糧廣西聯(lián)絡(luò)處的糧食輪換計(jì)劃，順利的完成了噸國儲(chǔ)小麥的輪換任務(wù)及噸市級(jí)儲(chǔ)備糧的接收。

為了進(jìn)一步激發(fā)職工的工作積極性，保持高昂的工作熱情，在新的一年里更好地工作同時(shí)，也為了讓職工歡歡喜喜、愉愉快快地過公務(wù)員之家版權(quán)所有好春節(jié)，經(jīng)庫領(lǐng)導(dǎo)班子研究，我們擬按基數(shù)元給予職工發(fā)放××年過年費(fèi)，所需資金約萬元，由我?guī)熳曰I解決。

以上請(qǐng)示，妥否請(qǐng)批示

左支右絀的覆蓋困境

省級(jí)衛(wèi)視的覆蓋費(fèi)用已經(jīng)成為其每年極大的支出項(xiàng)目，覆蓋費(fèi)用的年年遞增讓領(lǐng)導(dǎo)們頭疼不已，也讓他們逐漸感覺到要擴(kuò)大地盤、搞好覆蓋工作，不僅是一項(xiàng)專業(yè)的工作，同時(shí)也是富人們玩的游戲，如果資金不足，肯定沒有條件和籌碼上得了談判桌；即便是有費(fèi)用的情況下，在和網(wǎng)絡(luò)協(xié)商的時(shí)候，又有多少勝算，站在衛(wèi)視頻道的角度而言，心中總是沒有太大的把握。

其實(shí)，站在傳播的鏈條上，電視臺(tái)是內(nèi)容供應(yīng)方，也就是提供不同的內(nèi)容滿足收視大眾的收看需要，而網(wǎng)絡(luò)公司就是提供傳輸渠道，負(fù)責(zé)將內(nèi)容傳遞入戶。當(dāng)然，無論電視臺(tái)或是網(wǎng)絡(luò)公司各自都站在市場的角度看待自己的發(fā)展，盈利是必然的目的和原則，但關(guān)鍵在于，兩者是互補(bǔ)共存、缺一不可，而不是互相抵觸和沖突的角色；因?yàn)閮?nèi)容供給和傳遞入戶原本就是上下游的關(guān)系，兩者必須緊密結(jié)合，才能印證媒體的傳播價(jià)值，締造媒體自身的品牌；但是基于衛(wèi)視要繳納一定的入網(wǎng)費(fèi)用，也導(dǎo)致媒體在自身經(jīng)營上很容易陷入左支右絀的困境。

困境紓解需專業(yè)覆蓋公司的協(xié)力

網(wǎng)絡(luò)公司對(duì)于入網(wǎng)費(fèi)用的提價(jià)本身是否存在某種依據(jù)，一時(shí)之間也很難立論明訴，但是網(wǎng)絡(luò)既然收費(fèi)，提價(jià)每年勢在必行，而且在網(wǎng)絡(luò)開始整合后，網(wǎng)絡(luò)公司更是“地大氣粗”，面對(duì)衛(wèi)視頻道擺出一種“愛進(jìn)不進(jìn)、不進(jìn)拉倒”的姿態(tài)，這不能不讓衛(wèi)視頻道負(fù)責(zé)落地的人員憂心忡忡。然而，頻道的傳播價(jià)值被廣告主認(rèn)定的第一要素就是覆蓋人數(shù)的規(guī)模，這是無可厚非的事實(shí)；其次，傳統(tǒng)廣電網(wǎng)絡(luò)的傳輸覆蓋也和收視數(shù)據(jù)緊緊掛鉤，這仿佛就成了電視臺(tái)的緊箍咒，始終無法掙脫，萬一某個(gè)城市中選成了“監(jiān)測點(diǎn)”的話，身價(jià)也肯定暴漲，此番情景都是衛(wèi)視頻道的領(lǐng)導(dǎo)們最不愿見到的現(xiàn)況，畢竟領(lǐng)導(dǎo)們都在思考這筆龐大的費(fèi)用支出后，可否換回收視表現(xiàn)或廣告收入的雙R（Raring&RMB），甚至思考哪些點(diǎn)必須覆蓋？哪些城市可忽略不計(jì)？否則，實(shí)在負(fù)擔(dān)不起這項(xiàng)巨大的投注。

從“覆蓋效益最大化”的角度來看，中心城市絕對(duì)是不能避免的“覆蓋重鎮(zhèn)”，這是競爭35個(gè)中心城市收視份額的主要戰(zhàn)場，更是一線品牌和大型廣告公司必然看重的市場，如果中心城市的覆蓋就耗盡50%以上的覆蓋費(fèi)用，剩余落地費(fèi)就得面對(duì)海量的城市群，這就需要精打細(xì)算挑選覆蓋點(diǎn)，好支撐2R的表現(xiàn)，就需要小心計(jì)算非中心城市群的覆蓋價(jià)值，這個(gè)復(fù)雜的計(jì)算過程需仰賴專業(yè)的覆蓋研究機(jī)構(gòu)和執(zhí)行覆蓋公司。

摘要:近年來，隨著銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，信用卡業(yè)務(wù)悄然興起，已經(jīng)成為繼住房貸款、汽車貸款后的第三大個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，對(duì)人們的消費(fèi)習(xí)慣產(chǎn)生了深刻的影響。但是，綜合我國的情況來看，各個(gè)商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)還處在初級(jí)發(fā)展階段，各個(gè)發(fā)卡行基本虧損，本文主要在這一背景下分析我國商業(yè)銀行信用卡的盈利模式，并提出自己的淺見。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信用卡盈利模式;改善措施

區(qū)別于中央銀行和投資銀行，商業(yè)銀行是一個(gè)以營利為目的的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)主要集中在存款和貸款方面，以低利率借入存款，以高利率放出貸款，存貸款之間的利差即為商業(yè)銀行的主要利潤。而隨著信用卡業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，信用卡已經(jīng)成為商業(yè)銀行新的盈利增長點(diǎn)。信用卡是由商業(yè)按照客戶的信用度發(fā)給持卡人，使用信用卡消費(fèi)時(shí)無須支付現(xiàn)金，可按照客戶的信用額度透支相應(yīng)金額，等到每月固定的日時(shí)還款。持卡人在信用額度內(nèi)可以先消費(fèi)后還款。

一、信用卡的發(fā)展歷史

信用卡的出現(xiàn)已經(jīng)有50多年的歷史，在國際上已經(jīng)成為非常普遍的支付手段。在我國，信用卡的起步較晚，最早的信用卡是1995年由廣東發(fā)展銀行發(fā)行的，至今僅有短短二十年的時(shí)間。在信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展初期，商業(yè)銀行為了盡早搶占市場，采取免年費(fèi)、增加附加服務(wù)等方式來爭搶客戶，導(dǎo)致經(jīng)營成本居高不下，在國際上普遍高盈利的信用卡業(yè)務(wù)在我國市場上并未給銀行帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益。如何優(yōu)化信用卡的盈利模式，增強(qiáng)信用卡的盈利能力成為我國各大銀行關(guān)注的焦點(diǎn)問題。

二、我國商業(yè)銀行信用卡的盈利模式現(xiàn)狀分析

如果實(shí)行基金管理費(fèi)浮動(dòng)制，賺錢多的、給投資者分紅多的，多提一些管理費(fèi)；賺錢少的、給投資者分紅少的，少提一些管理費(fèi)；賠錢的不提管理費(fèi)，這對(duì)基金管理人是一種激勵(lì)。

最近，有關(guān)改革基金管理費(fèi)提取模式的話題，不時(shí)被業(yè)內(nèi)人士提起。筆者認(rèn)為，可效仿券商傭金浮動(dòng)的辦法，對(duì)基金管理費(fèi)的提取也實(shí)行浮動(dòng)制。

目前，基金管理人的報(bào)酬主要指的是基金管理費(fèi)，通常以基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費(fèi)率計(jì)提。但是，基金的盈利能力卻與基金管理人效益無直接影響，甚至由于基金起點(diǎn)凈值高低的不一，收益高的基金所提管理費(fèi)反而可能低于收益低的基金。在基金半年報(bào)告中就可找到這樣的例子：20億份額的封閉式基金中，基金興華上半年表現(xiàn)最佳，凈值增長率達(dá)到7.57%；相對(duì)應(yīng)的是基金漢盛表現(xiàn)最差，凈值增長率為-1.2%。但就管理費(fèi)而言，漢盛基金管理人上半年提取了約1420萬元，興華基金管理人卻只提取了約1384萬元。

不但賺錢賠錢與管理人報(bào)酬高低相對(duì)無關(guān)，就是分紅多少也與之基本無關(guān)。以基金興華為例，該基金所提管理費(fèi)之所以低于基金漢盛是由于其凈值相對(duì)較低。當(dāng)然，這個(gè)低并不是說基金興華歷史凈值增長率低于基金漢盛，而是由于基金興華歷史上分紅較多，影響了基金管理人提取的基數(shù)。

由此可見，基金管理費(fèi)的提取，已經(jīng)不是簡單的干好干壞都一樣，旱澇保收的“大鍋飯”問題，甚至出現(xiàn)了“倒掛”的現(xiàn)象。干得好、凈值增長多、給投資人分紅多的，管理費(fèi)的提取反而不如凈值下降的、給予投資人分紅少的。這種怪現(xiàn)象不僅影響基金經(jīng)理人的積極性，也會(huì)直接影響投資人的利益。想一想，某基金凈值增長率為-1.2%，卻仍然提取1420萬元管理費(fèi)，豈不是和投資人開玩笑！

目前，券商都實(shí)行了傭金浮動(dòng)，為什么基金管理費(fèi)的提取不可以浮動(dòng)？以基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費(fèi)率計(jì)提，已經(jīng)接近于一年存款的實(shí)際利率(指扣稅后實(shí)際利率)。如果基金能給投資人帶來豐厚收益，這也能讓人接受；如果基金凈值在下降，不管賺錢賠錢，1.5%年費(fèi)率照提不誤，就很難讓人接受了。如果實(shí)行基金管理費(fèi)浮動(dòng)制，賺錢多的、給投資者分紅多的，多提一些管理費(fèi)；賺錢少的、給投資者分紅少的，少提一些管理費(fèi)；賠錢的不提管理費(fèi)，這對(duì)基金管理人是一種激勵(lì)。

摘要：目前在國外，信用卡以其高盈利性成為已成為各家銀行最重要的中間業(yè)務(wù)收入來源，而我國信用卡盈利性還很低，整體還處于虧損狀態(tài)。通過對(duì)信用卡盈利結(jié)構(gòu)進(jìn)行剖析，并同美國發(fā)達(dá)的信用卡業(yè)務(wù)相比較，對(duì)提高信用卡收入，降低信用卡成本的各個(gè)環(huán)節(jié)做出了說明，并對(duì)進(jìn)一步完善當(dāng)前信用卡市場提出了政策建議。

關(guān)鍵詞：信用卡；盈利性；持卡人；特約商戶

1我國信用卡的發(fā)展歷程

我國信用卡產(chǎn)業(yè)起步于20世紀(jì)70年代，1979年中國銀行廣東分行與香港東亞銀行簽訂協(xié)議，開始國外信用卡業(yè)務(wù)，信用卡從此開始進(jìn)入中國內(nèi)地。1985年6月中國銀行珠海分行首次發(fā)行了國內(nèi)第一張準(zhǔn)貸記卡——中銀卡，標(biāo)志著我國進(jìn)入了準(zhǔn)貸記卡年代，隨后農(nóng)行，工行，建行，交行紛紛加入了VISA和MasterCard國際組織，1995年廣東發(fā)展銀行首次發(fā)行了國內(nèi)第一張真正意義上的信用卡，標(biāo)志著我國進(jìn)入了真正意義上的信用卡時(shí)代。進(jìn)入21世紀(jì)后我國信用卡產(chǎn)業(yè)開始了實(shí)質(zhì)性的發(fā)展，各家銀行紛紛開展信用卡業(yè)務(wù)，2002年中國銀聯(lián)公司成立，同年工商銀行率先成立了自己的信用卡結(jié)算中心——牡丹卡中心，隨后各家銀行紛紛效仿，這一系列事件標(biāo)志著我國信用卡產(chǎn)業(yè)開始了公司化運(yùn)營階段。2003年和2004年是我國信用卡產(chǎn)業(yè)取得重大進(jìn)展的年份。2003年被國內(nèi)銀行卡界稱為“中國信用卡元年”，從此整個(gè)信用卡市場進(jìn)入了全面競爭的時(shí)代。據(jù)中國銀聯(lián)總公司的最新數(shù)據(jù)顯示，2007年上半年，銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡增長了1021萬張，同比增長近20倍，已經(jīng)超額完成了發(fā)卡1000萬的指標(biāo)。

2信用卡盈利模式分析

信用卡發(fā)行機(jī)構(gòu)作為一種商業(yè)組織，其經(jīng)營管理的核心目標(biāo)同其他營利他組織一樣即利潤最大化，這就要求發(fā)卡機(jī)構(gòu)提高收入、降低成本。其收入主要有：利息收入、年費(fèi)、商家折扣及其它收入；成本主要有：資金成本、運(yùn)營成本、營銷成本、壞賬成本及欺詐損失等。

1我國信用卡的發(fā)展歷程

我國信用卡產(chǎn)業(yè)起步于20世紀(jì)70年代，1979年中國銀行廣東分行與香港東亞銀行簽訂協(xié)議，開始國外信用卡業(yè)務(wù)，信用卡從此開始進(jìn)入中國內(nèi)地。1985年6月中國銀行珠海分行首次發(fā)行了國內(nèi)第一張準(zhǔn)貸記卡——中銀卡，標(biāo)志著我國進(jìn)入了準(zhǔn)貸記卡年代，隨后農(nóng)行，工行，建行，交行紛紛加入了VISA和MasterCard國際組織，1995年廣東發(fā)展銀行首次發(fā)行了國內(nèi)第一張真正意義上的信用卡，標(biāo)志著我國進(jìn)入了真正意義上的信用卡時(shí)代。進(jìn)入21世紀(jì)后我國信用卡產(chǎn)業(yè)開始了實(shí)質(zhì)性的發(fā)展，各家銀行紛紛開展信用卡業(yè)務(wù)，2002年中國銀聯(lián)公司成立，同年工商銀行率先成立了自己的信用卡結(jié)算中心——牡丹卡中心，隨后各家銀行紛紛效仿，這一系列事件標(biāo)志著我國信用卡產(chǎn)業(yè)開始了公司化運(yùn)營階段。2003年和2004年是我國信用卡產(chǎn)業(yè)取得重大進(jìn)展的年份。2003年被國內(nèi)銀行卡界稱為“中國信用卡元年”，從此整個(gè)信用卡市場進(jìn)入了全面競爭的時(shí)代。據(jù)中國銀聯(lián)總公司的最新數(shù)據(jù)顯示，2007年上半年，銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡增長了1021萬張，同比增長近20倍，已經(jīng)超額完成了發(fā)卡1000萬的指標(biāo)。

2信用卡盈利模式分析

信用卡發(fā)行機(jī)構(gòu)作為一種商業(yè)組織，其經(jīng)營管理的核心目標(biāo)同其他營利他組織一樣即利潤最大化，這就要求發(fā)卡機(jī)構(gòu)提高收入、降低成本。其收入主要有：利息收入、年費(fèi)、商家折扣及其它收入；成本主要有：資金成本、運(yùn)營成本、營銷成本、壞賬成本及欺詐損失等。

（1）利息收入。信用卡的設(shè)計(jì)理念就是依靠收取未付款利息來獲得收入，所以利息收入應(yīng)是信用卡收入的主要來源?，F(xiàn)實(shí)中使用信用卡的客戶雖分為兩類：工具使用者和信貸周轉(zhuǎn)者。但實(shí)際上只有后者才能為銀行帶來這部分收入。因此信用卡利息收入的多少與這兩部分客戶的比例有很大關(guān)系。而這兩部分客戶的比例又取決于消費(fèi)習(xí)慣。以中國人量入為出的消費(fèi)習(xí)慣來看，短期內(nèi)國內(nèi)銀行的這部分利息收入應(yīng)該不會(huì)很大，但從長期來看，我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速的發(fā)展，居民收入大幅提高，醫(yī)療教育體制改革以及年輕一代消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變，利息收入也必將成為我國信用卡產(chǎn)業(yè)收入的主要來源。

影響信用卡利息收入的另一個(gè)因素是利息率。目前國內(nèi)信用卡的透支年利息率為18.25%，但這只是名義的年利率（APRannualpercentagerate），由于信用卡按月計(jì)復(fù)利，實(shí)際年利率（EAReffectiveannualrate）可達(dá)到19.86%左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其它任何貸款利率，而且政府對(duì)此利率進(jìn)行控制，幾乎不存在浮動(dòng)的可能。在如此高的利率下，持卡人不會(huì)輕易地進(jìn)行透支，這樣就直接影響信用卡利息收入的增長。從國外經(jīng)驗(yàn)來看，個(gè)性化的透支利率將是發(fā)展的必然。在國內(nèi)利率市場化的進(jìn)程中，對(duì)信用卡的透支利率也應(yīng)逐步放松管制，允許在一定范圍內(nèi)進(jìn)行浮動(dòng)，并制定更具有彈性的利率政策。

第一條根據(jù)《中華人民共和國專利法實(shí)施細(xì)則》及有關(guān)文件規(guī)定，特制定本辦法。

第二條申請(qǐng)人或者專利權(quán)人繳納有關(guān)專利費(fèi)用確有困難的，可以依照本辦法請(qǐng)求國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局專利局（以下簡稱“專利局”）減緩繳納有關(guān)費(fèi)用。

第三條經(jīng)專利局批準(zhǔn)，下列專利費(fèi)用可以減緩：

一、申請(qǐng)費(fèi)（其中公布印刷費(fèi)、申請(qǐng)附加費(fèi)不予減緩）；

二、發(fā)明專利申請(qǐng)審查費(fèi)；

三、年費(fèi)（自授予專利權(quán)當(dāng)年起三年內(nèi)的年費(fèi)）；

【論文關(guān)鍵詞】信用卡；荻利模式；惡意套現(xiàn)

【論文摘要】本文根據(jù)國內(nèi)信用卡業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，分析了信用卡業(yè)務(wù)的高速擴(kuò)張對(duì)我們傳統(tǒng)的消費(fèi)模式及消費(fèi)觀念產(chǎn)生的不良影響，提出了防范惡意套現(xiàn)行為等系列風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的對(duì)策。

一、中國的信用卡業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析

隨著中國人民銀行的連續(xù)降息，存貸款利差縮小，各家商業(yè)銀行都將信用卡業(yè)務(wù)作為拓展業(yè)務(wù)的重點(diǎn)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，工商銀行2008年信用卡的發(fā)卡量達(dá)到了3905萬張，比2007年增加了67％。招商銀行、建設(shè)銀行、中國銀行、交通銀行的累計(jì)發(fā)卡量也都超過了1000萬張。在銀行卡發(fā)卡總量中，信用卡占比進(jìn)一步提高。

與當(dāng)前較高的持卡量相對(duì)的，迄今國內(nèi)僅有招商銀行等少數(shù)發(fā)卡銀行對(duì)外宣稱，信用卡業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)了盈利。而用業(yè)內(nèi)一位專業(yè)人士的話來說，“哪家銀行如果說自已的信用卡業(yè)務(wù)是盈利的，那他確實(shí)很需要勇氣”!按照國際規(guī)則，信用卡業(yè)務(wù)6年內(nèi)很難實(shí)現(xiàn)盈利。

然而，信用卡的盈利預(yù)期卻相當(dāng)誘人。據(jù)麥肯錫的報(bào)告預(yù)測，到2013年中國信用卡行業(yè)的整體利潤將達(dá)到130億元人民幣。中國信用卡市場依然是中國個(gè)人金融服務(wù)市場中成長最快的產(chǎn)品線之一。根據(jù)央行的統(tǒng)計(jì)，在日常生活消費(fèi)費(fèi)用中，大約20％是通過銀行卡支付。其中，信用卡的透支消費(fèi)又占到了相當(dāng)大的比例。雖然行業(yè)經(jīng)濟(jì)效益充滿挑戰(zhàn)，但受規(guī)模效益以及消費(fèi)者支出增長的推動(dòng)，各家商業(yè)銀行越來越重視信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展。

一、即買賣雙方都需要有一個(gè)帳戶才可以paypal通道都屬于電子錢包交易模式.

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培訓(xùn)計(jì)劃最基本的內(nèi)容是∶為什么要培訓(xùn)﹖誰接受培訓(xùn)﹖培訓(xùn)些什么﹖誰實(shí)施培訓(xùn)﹖如何培訓(xùn)﹖用多少資源？明確了這些問題，培訓(xùn)的成功就有了切實(shí)的保障。

首先是“為什么要培訓(xùn)”，即確定培訓(xùn)所要達(dá)到的目標(biāo)。培訓(xùn)目標(biāo)的作用有以下幾點(diǎn)∶

①可以結(jié)合受訓(xùn)者、管理者等方面的需要∶上述兩方面的需要總是有差異的，但是培訓(xùn)目標(biāo)必須妥善地加以揉合，以達(dá)到整體的滿意效果；

②管理方面的需要∶利用培訓(xùn)以改善管理、提高銷量及利潤；

③受訓(xùn)人員方面的需要∶利用培訓(xùn)來獲得以下收益，如較優(yōu)越的感覺、較多的工資收入、較高的工作技能、較大的工作滿足感、較強(qiáng)的自信、晉升機(jī)會(huì)等等。關(guān)于目標(biāo)設(shè)定，有一點(diǎn)要特別注意，即要協(xié)調(diào)培訓(xùn)所需達(dá)成的目標(biāo)與企業(yè)目標(biāo)的一致性，培訓(xùn)目標(biāo)必須服從于企業(yè)目標(biāo)，這在理論上是勿庸置疑的，但在實(shí)踐中常常被遺忘。

此外，培訓(xùn)目標(biāo)要用來指導(dǎo)培訓(xùn)政策及其程序的發(fā)展。實(shí)施培訓(xùn)活動(dòng)常常有許多選擇，選擇的依據(jù)是依照該活動(dòng)對(duì)培訓(xùn)目標(biāo)的貢獻(xiàn)大小，然后做出決策，才是正確的方法。