【摘要】從2000年開始,我國農(nóng)村信用社開始進行小額信貸業(yè)務(wù),并主要以農(nóng)戶小額信用貸款的模式開展。農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)雖然在支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展,促進農(nóng)民增收等方面發(fā)揮了重要而積極的作用,但在農(nóng)戶還款機制上還有待完善,其中第一還款來源的穩(wěn)定性尤為重要。

【關(guān)鍵詞】小額信用貸款第一還款來源還款機制

一、農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)戶小額信貸是為貧困農(nóng)村人口提供持續(xù)的、小規(guī)模的、不需要抵押擔(dān)保的、制度化和組織化的金融服務(wù),其基本特征是額度較小、不需抵押擔(dān)保、服務(wù)于低收入群體。其主要內(nèi)容如下:

1.農(nóng)戶小額信貸的發(fā)放范圍

農(nóng)戶小額信貸的貸款對象主要是農(nóng)村地區(qū)的中低收入人群,這些人具有通過自己的努力改善經(jīng)濟狀況的愿望,但由于其貸款具有數(shù)額小、風(fēng)險大、信譽差且無法提供擔(dān)保等特點,因而通常無法從正規(guī)金融機構(gòu)獲的所需要的金融服務(wù),處于信貸市場中的邊緣地位。申請小額信用貸款的農(nóng)戶應(yīng)具備以下條件:第一,居住在信用社的營業(yè)區(qū)域之內(nèi);第二,具有完全民事行為能力,資信良好;第三,從事土地耕作或者其他符合國家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營活動,并有合法、可靠的經(jīng)濟來源;第四,具備清償貸款本息的能力。

近些年來，隨著我國船舶業(yè)的迅猛發(fā)展以及對外交往的深入，越來越多的金融機構(gòu)看好船舶融資這一誘人的巨大市場，許多銀行紛紛開始大力發(fā)展船舶融資業(yè)務(wù)。在這其中，出口船舶還款保函業(yè)務(wù)以其周期相對較長、涉及金額大、收益比風(fēng)險率相對較高而博得了眾多金融機構(gòu)的青睞。雖然越來越多的銀行開始運用還款保函這一銀行信用工具，但是由于對其風(fēng)險意識認識不足，商業(yè)銀行在開展這一業(yè)務(wù)的過程中執(zhí)行得并非相當順暢，因而有必要厘清還款保函中的法律風(fēng)險及其相對防范方式，為我國做大做強優(yōu)質(zhì)的還款保函業(yè)務(wù)提供些許幫助。

首先，我們先來看一個還款保函糾紛的經(jīng)典案例：I．E．建造公司訴勞埃德銀行和拉菲德恩銀行案。在這個案例中，原告IE建造公司和伊拉克的一家雇主船東簽訂了一份合同。合同約定在可巴拉、卡達西亞和杜虎克三處建造約定的船舶。這些保函的格式是以拉菲德恩公司自己制定的格式為準，對伊拉克的船東有利。后來伊拉克的船東由于某種原因要求船廠提前還款。船東在當時情境下的這一做法一般被認為是由于船價下跌而船東不愿去接受船舶。與此同時，船東又得寸進尺，以一些小問題為借口提出是船廠違約，并出具了一個并非事實的證明來控告船廠即原告違約，進而向銀行要求還款擔(dān)保。此時的銀行使陷入了兩難的境地，是否要給予船東還款。在這里我們暫且不論雇主有欺詐的可能性，我們只是想要強調(diào)，由于銀行在此案例中開出的是獨立保函（通常還款保函都是獨立保函），一般而言，獨立保函要求只要看到相關(guān)證明材料就應(yīng)給付相應(yīng)對價，而且是不得不支付。因而如果銀行對于相關(guān)風(fēng)險沒有事前準備的話，那么銀行在開具獨立保函時便背負了很大的風(fēng)險，這將很可能導(dǎo)致銀行對日后產(chǎn)生的問題負上很大責(zé)任。

其實，像這樣由還款保函所引出的風(fēng)險問題還有很多。以下我們就來分析一下對于銀行而言還款保函可能面對的種種風(fēng)險及其應(yīng)對的措施。

一、銀行還款保函面對的風(fēng)險

（一）船廠信譽風(fēng)險。分析銀行所開具的還款保函的風(fēng)險，要詳細調(diào)查船廠的信譽。船廠的信譽主要指的是：船廠是否發(fā)生過重大違約事件、是否有拖期交船遭受懲罰記錄、是否有因造船質(zhì)量不合格或瑕疵而陷入國內(nèi)外的仲裁或訴訟中、是否有不良還貸的歷史記錄和財務(wù)糾紛、是否發(fā)生過重大安全事故等。如若未曾有過如上的風(fēng)險事件發(fā)生，說明船廠信譽較好，從而銀行風(fēng)險較低；如若不然，銀行可能在開出還款保函時具有相對較高的風(fēng)險，需要保持謹慎態(tài)度。

（二）船廠經(jīng)驗風(fēng)險。分析銀行所開具的還款保函的風(fēng)險，要調(diào)查船廠是否有建造類似船舶的經(jīng)驗。如果有建造這種船舶的類似經(jīng)驗，那么在船舶質(zhì)量、安全、財務(wù)等方面將會有所保障。如果沒有建造類似船舶經(jīng)驗的話，銀行在決定開出還款保函時可能將提高風(fēng)險擔(dān)保程度或者拒絕開出還款保函。當然，如果有些船廠為了高利潤但沒有相關(guān)船舶的造船經(jīng)驗，那么對其是否開出還款保函就需要深入了解船廠主要管理層及高級技術(shù)人員的相關(guān)管理經(jīng)驗和從業(yè)背景、所聘技術(shù)顧問的水平、船廠質(zhì)量控制體系與安全生產(chǎn)體系的完整性等安全管理實力；如若船廠還尚處于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中的，那么銀行應(yīng)該非常謹慎，需要調(diào)查船廠的各方面實力。如需調(diào)查船廠投資方整體實力、投資方建設(shè)資金到位情況、船廠經(jīng)營方的管理水平等情況。這些調(diào)查的結(jié)果都將為銀行是否提供還款保函給予一定的幫助。

延期還款協(xié)議書

（）農(nóng)銀借延協(xié)字第號

經(jīng)中國農(nóng)業(yè)銀行＿＿＿（下稱貸款方）與＿＿＿（下稱借款方）和＿＿＿（下稱保證方）充分協(xié)商，簽訂本協(xié)議，共同遵守。

第一、借款方于＿＿＿＿年＿＿月＿＿日向貸款方借款＿＿＿＿元，用于＿＿＿＿＿，按農(nóng)借合字第＿＿號借款合同的規(guī)定，借款方應(yīng)于＿＿＿年＿＿月＿＿日償還全部借款本息?，F(xiàn)由于＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿原因，不能如期償還，經(jīng)各方協(xié)商一致，同意延期到年月日償還。

第二、延期后借貸雙方及保證方的權(quán)利義務(wù)以及有關(guān)事宜仍按農(nóng)借合字第＿號借款合同執(zhí)行。

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摘要：國家助學(xué)貸款是黨和國家資助高校貧困家庭學(xué)生完成學(xué)業(yè)的一項重大資助舉措，但學(xué)生畢業(yè)后違約還款現(xiàn)象頻發(fā)，文章深入分析“還款難”的客觀原因并提出解決方案。

關(guān)鍵詞：國家助學(xué)貸款；違約；客觀原因；解決方案

國家助學(xué)貸款是黨和國家資助高校貧困家庭學(xué)生完成學(xué)業(yè)的一項重大資助舉措，這是指學(xué)生在讀期間的貸款利息全部由國家支付，目的就是為了不讓一位學(xué)生因為貧困而失學(xué)[1]。學(xué)生在完成學(xué)業(yè)后能否按時歸還貸款本金、歸還本金率的高低，這關(guān)系到國家助學(xué)貸款能否持續(xù)，國民誠信教育是否體現(xiàn)示范效應(yīng)[1-4]?，F(xiàn)筆者結(jié)合工作經(jīng)驗，對高校學(xué)生畢業(yè)后“還款難”的客觀因素進行分析，并提出解決方案，供同行探討。

一、主力貸款銀行為導(dǎo)向，多銀行政策相隨

國家助學(xué)貸款主要包括生源地貸款和校園地貸款兩種方式，由于政策的不斷調(diào)整和促進，生源地貸款已經(jīng)成為現(xiàn)階段最主要的助學(xué)貸款方式。結(jié)合筆者工作單位實際情況，對學(xué)生貸款進行統(tǒng)計過程中，大多數(shù)省市地區(qū)均以國家開發(fā)銀行貸款、農(nóng)村信用合作社為主，同時個別學(xué)生貸款銀行包括哈爾濱銀行、中國人民銀行等；校園地貸款合作銀行主要是中國農(nóng)業(yè)銀行。對于不同銀行提供貸款業(yè)務(wù)，目的是為學(xué)生提供更多形式更有效便利的資助服務(wù)，但由此帶來另一個集中問題，即不同的銀行在申貸續(xù)貸手續(xù)、合同簽署與變更、貸款償還方式和時限、配套系統(tǒng)學(xué)習(xí)和使用過程中存在著差異，這使得從事該方面工作的教師在眾多規(guī)章解讀學(xué)習(xí)、大規(guī)模學(xué)生統(tǒng)一指導(dǎo)方面出現(xiàn)窘局，造成老師不清、學(xué)生家長不楚，間接影響借貸、還貸工作的持續(xù)順暢開展，引起多方面矛盾。解決方案：現(xiàn)階段，國家開發(fā)銀行以其規(guī)律性統(tǒng)一、模式化操作、流程化服務(wù)在國家助學(xué)貸款工作開展中初見成效。據(jù)了解，農(nóng)村信用合作社開展的助學(xué)貸款業(yè)務(wù)在網(wǎng)絡(luò)信息建設(shè)方面稍顯滯后，且各地政策不統(tǒng)一，使得學(xué)生之間交流難度大，專職人員統(tǒng)一難度大。因此，最大程度統(tǒng)一各銀行貸款服務(wù)的辦理手續(xù)、申報流程、還款制度、操作界面等，將進一步調(diào)正教職人員從事高校資助工作的風(fēng)向標，任務(wù)落地更夯實有力。

二、還款政策規(guī)定欠合理，不利于初就業(yè)學(xué)生還款

一、農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)戶小額信貸是為貧困農(nóng)村人口提供持續(xù)的、小規(guī)模的、不需要抵押擔(dān)保的、制度化和組織化的金融服務(wù)，其基本特征是額度較小、不需抵押擔(dān)保、服務(wù)于低收入群體。其主要內(nèi)容如下：

1.農(nóng)戶小額信貸的發(fā)放范圍

農(nóng)戶小額信貸的貸款對象主要是農(nóng)村地區(qū)的中低收入人群，這些人具有通過自己的努力改善經(jīng)濟狀況的愿望，但由于其貸款具有數(shù)額小、風(fēng)險大、信譽差且無法提供擔(dān)保等特點，因而通常無法從正規(guī)金融機構(gòu)獲的所需要的金融服務(wù)，處于信貸市場中的邊緣地位。申請小額信用貸款的農(nóng)戶應(yīng)具備以下條件：第一，居住在信用社的營業(yè)區(qū)域之內(nèi)；第二，具有完全民事行為能力，資信良好；第三，從事土地耕作或者其他符合國家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營活動，并有合法、可靠的經(jīng)濟來源；第四，具備清償貸款本息的能力。

2.農(nóng)戶小額信貸的期限和償還方式

農(nóng)戶小額信貸的貸款期限一般是在一年之內(nèi)，最長不超過三年。我國在農(nóng)戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，不必在每單位時間內(nèi)還部分貸款。但在實際操作及歸還本息方面還有一定的缺陷。因此，我國也要加快這方面的改革，采用國際上較先進的整貸零還的償還方式，即農(nóng)戶每隔固定的時間如一個月就要分期還款。整貸零還的好處在于：一方面，減輕了農(nóng)戶的還款壓力從而降低了還貸風(fēng)險，另一方面，有助于農(nóng)戶培養(yǎng)理財意識。

一、消費信貸提前還款風(fēng)險介紹

消費信貸提前還款風(fēng)險,主要針對中長期消費貸款而言,以住房消費信貸為典型。所謂提前還款風(fēng)險,是指借款人在貸款合約終止期限之前提前還清貸款,導(dǎo)致放款人提前收回資金,資金回報率降低。

在西方發(fā)達國家,由于資產(chǎn)證券化的普及,住房消費信貸大多以住房抵押貸款支持證券——MBS的形式打包發(fā)售,部分風(fēng)險已從銀行剝離。但對于MBS管理方,即所謂特殊目的公司(SPV)而言,提前還款導(dǎo)致原先基于貸款利息的現(xiàn)金流消失,用于支付債券利息的基礎(chǔ)資產(chǎn)減少,需要進行再投資,而再投資資產(chǎn)收益可能較之于貸款利息為低,從而帶來債券的收益風(fēng)險,對于以MBS為標的資產(chǎn)的其他衍生產(chǎn)品,其影響程度甚至可能更大。就此而言,提前還款的風(fēng)險承擔(dān)主體盡管由銀行轉(zhuǎn)移出去,但其影響范圍反而擴大了。

另外,就商業(yè)銀行而言,如未進行資產(chǎn)證券化以轉(zhuǎn)移風(fēng)險,消費信貸提前還款行為帶來的風(fēng)險主要表現(xiàn)為貸款久期的變化。久期,指資產(chǎn)未來現(xiàn)金流的時間的加權(quán)平均,其權(quán)重為各期現(xiàn)金流值在資產(chǎn)現(xiàn)值中的比重,實際上反應(yīng)了資產(chǎn)價值對于利率的敏感度。商業(yè)銀行需要測算貸款的久期,以相應(yīng)的負債匹配之,用來降低利率風(fēng)險。提前還款實際改變了現(xiàn)金流分布,從而影響貸款久期,相應(yīng)的負債結(jié)構(gòu)也需要調(diào)整。如忽視提前還款風(fēng)險,將造成資產(chǎn)負債不匹配,對商業(yè)銀行經(jīng)營帶來風(fēng)險。

二、消費信貸提前還款風(fēng)險影響因素

考慮消費信貸提前還款的行為,需要考察系統(tǒng)性影響因素和非系統(tǒng)性影響因素兩個方面。所謂系統(tǒng)性影響因素,指影響所有借款人的宏觀經(jīng)濟變量,在對數(shù)量較大的貸款組合進行分析時,這些因素是主要需要考慮的因素。非系統(tǒng)因素針對于單筆貸款,只對特定借款人有影響。

【摘要】從2000年開始,我國農(nóng)村信用社開始進行小額信貸業(yè)務(wù),并主要以農(nóng)戶小額信用貸款的模式開展。農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)雖然在支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展,促進農(nóng)民增收等方面發(fā)揮了重要而積極的作用,但在農(nóng)戶還款機制上還有待完善,其中第一還款來源的穩(wěn)定性尤為重要。

【關(guān)鍵詞】小額信用貸款第一還款來源還款機制

一、農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)戶小額信貸是為貧困農(nóng)村人口提供持續(xù)的、小規(guī)模的、不需要抵押擔(dān)保的、制度化和組織化的金融服務(wù),其基本特征是額度較小、不需抵押擔(dān)保、服務(wù)于低收入群體。其主要內(nèi)容如下:

1.農(nóng)戶小額信貸的發(fā)放范圍

農(nóng)戶小額信貸的貸款對象主要是農(nóng)村地區(qū)的中低收入人群,這些人具有通過自己的努力改善經(jīng)濟狀況的愿望,但由于其貸款具有數(shù)額小、風(fēng)險大、信譽差且無法提供擔(dān)保等特點,因而通常無法從正規(guī)金融機構(gòu)獲的所需要的金融服務(wù),處于信貸市場中的邊緣地位。申請小額信用貸款的農(nóng)戶應(yīng)具備以下條件:第一,居住在信用社的營業(yè)區(qū)域之內(nèi);第二,具有完全民事行為能力,資信良好;第三,從事土地耕作或者其他符合國家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營活動,并有合法、可靠的經(jīng)濟來源;第四,具備清償貸款本息的能力。

【摘要】從2000年開始,我國農(nóng)村信用社開始進行小額信貸業(yè)務(wù),并主要以農(nóng)戶小額信用貸款的模式開展。農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)雖然在支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展,促進農(nóng)民增收等方面發(fā)揮了重要而積極的作用,但在農(nóng)戶還款機制上還有待完善,其中第一還款來源的穩(wěn)定性尤為重要。

【關(guān)鍵詞】小額信用貸款第一還款來源還款機制

一、農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)戶小額信貸是為貧困農(nóng)村人口提供持續(xù)的、小規(guī)模的、不需要抵押擔(dān)保的、制度化和組織化的金融服務(wù),其基本特征是額度較小、不需抵押擔(dān)保、服務(wù)于低收入群體。其主要內(nèi)容如下:

1.農(nóng)戶小額信貸的發(fā)放范圍

農(nóng)戶小額信貸的貸款對象主要是農(nóng)村地區(qū)的中低收入人群,這些人具有通過自己的努力改善經(jīng)濟狀況的愿望,但由于其貸款具有數(shù)額小、風(fēng)險大、信譽差且無法提供擔(dān)保等特點,因而通常無法從正規(guī)金融機構(gòu)獲的所需要的金融服務(wù),處于信貸市場中的邊緣地位。申請小額信用貸款的農(nóng)戶應(yīng)具備以下條件:第一,居住在信用社的營業(yè)區(qū)域之內(nèi);第二,具有完全民事行為能力,資信良好;第三,從事土地耕作或者其他符合國家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營活動,并有合法、可靠的經(jīng)濟來源;第四,具備清償貸款本息的能力。

今年，央行再次調(diào)高個人住房貸款利率，由此更多市民打算提前還貸。根據(jù)銀行人士預(yù)計，由于新利率要在明年1月1日才正式執(zhí)行，所以年底將掀起一股提前還貸的高潮。為制止提前還貸的勢頭，廣東多家銀行已準備出臺措施，市民提前還貸所帶來的利息損失，收取違約金成為正在考慮的主要措施。據(jù)了解，中行已規(guī)定按還款額的月利息作為違約金，而農(nóng)行、建行、工行則在緊急商討中，估計會在1～2月內(nèi)出臺具體措方案。

那么，市民提前還貸給銀行所帶來的利息損失是否屬于違約金，提前還貸是否應(yīng)該支付利息損失呢?筆者將就以上問題從三個方面加以分析。

(一)什么是違約金違約金是指當事人在合同中約定的或法律所規(guī)定的，一方違約時應(yīng)支付給對方的一定數(shù)量的貨幣。違約金可分為以下三種：

第一，法定違約金。法定違約金是指由法律直接規(guī)定違約金的數(shù)額、固定比率，或者由法律直接規(guī)定違約金的比例幅度，具體比率由當事人在此幅度內(nèi)商定，但當事人并未具體商定或商定無效的違約金，法定違約金是法律預(yù)先規(guī)定的，不得由當事人協(xié)商而改變，也不管當事人是否把法定違約金條款寫進合同，違約方都應(yīng)支付違約金。

第二、約定違約金。約定違約金是指數(shù)額和支付條件都是由當事人雙方約定的違約金。從我國現(xiàn)行法律規(guī)定來看，約定違約金主要有兩種情況：1、法律、法規(guī)對違約金未作具體規(guī)定，完全允許當事人約定的違約金。2、法律、法規(guī)雖規(guī)定了違約金的數(shù)額、比率或幅度，但是又允許當事人自行協(xié)商，或規(guī)定當事人的約定優(yōu)于法定的違約金。合同法第114條對這個問題作了明確規(guī)定“當事人可以約定一方違約時應(yīng)當根據(jù)違約情況向?qū)Ψ街Ц兑欢〝?shù)額的違約金，也可以約定因違約產(chǎn)生的損失賠償額的計算方法。約定的違約金低于造成的損失的，當事人可以請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以增加;約定的違約金過分高于造成的損失的，當事人可以請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以適當減少?！?/p>

第三、混合違約金?；旌线`約金是指法律規(guī)定了違約金的比率幅度，當事人在該幅度內(nèi)商定具體比率或幅度的違約金。這種違約金是法定和約定相結(jié)合的違約金，也稱混合違約金。

一、消費信貸提前還款風(fēng)險介紹

消費信貸提前還款風(fēng)險,主要針對中長期消費貸款而言,以住房消費信貸為典型。所謂提前還款風(fēng)險,是指借款人在貸款合約終止期限之前提前還清貸款,導(dǎo)致放款人提前收回資金,資金回報率降低。

在西方發(fā)達國家,由于資產(chǎn)證券化的普及,住房消費信貸大多以住房抵押貸款支持證券——MBS的形式打包發(fā)售,部分風(fēng)險已從銀行剝離。但對于MBS管理方,即所謂特殊目的公司(SPV)而言,提前還款導(dǎo)致原先基于貸款利息的現(xiàn)金流消失,用于支付債券利息的基礎(chǔ)資產(chǎn)減少,需要進行再投資,而再投資資產(chǎn)收益可能較之于貸款利息為低,從而帶來債券的收益風(fēng)險,對于以MBS為標的資產(chǎn)的其他衍生產(chǎn)品,其影響程度甚至可能更大。就此而言,提前還款的風(fēng)險承擔(dān)主體盡管由銀行轉(zhuǎn)移出去,但其影響范圍反而擴大了。

另外,就商業(yè)銀行而言,如未進行資產(chǎn)證券化以轉(zhuǎn)移風(fēng)險,消費信貸提前還款行為帶來的風(fēng)險主要表現(xiàn)為貸款久期的變化。久期,指資產(chǎn)未來現(xiàn)金流的時間的加權(quán)平均,其權(quán)重為各期現(xiàn)金流值在資產(chǎn)現(xiàn)值中的比重,實際上反應(yīng)了資產(chǎn)價值對于利率的敏感度。商業(yè)銀行需要測算貸款的久期,以相應(yīng)的負債匹配之,用來降低利率風(fēng)險。提前還款實際改變了現(xiàn)金流分布,從而影響貸款久期,相應(yīng)的負債結(jié)構(gòu)也需要調(diào)整。如忽視提前還款風(fēng)險,將造成資產(chǎn)負債不匹配,對商業(yè)銀行經(jīng)營帶來風(fēng)險。

二、消費信貸提前還款風(fēng)險影響因素

考慮消費信貸提前還款的行為,需要考察系統(tǒng)性影響因素和非系統(tǒng)性影響因素兩個方面。所謂系統(tǒng)性影響因素,指影響所有借款人的宏觀經(jīng)濟變量,在對數(shù)量較大的貸款組合進行分析時,這些因素是主要需要考慮的因素。非系統(tǒng)因素針對于單筆貸款,只對特定借款人有影響。