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篇1

物流學(xué)科是一門交叉學(xué)科,具有系統(tǒng)性強(qiáng)、技術(shù)含量高、涉及面廣、理論與實(shí)踐聯(lián)系緊密等特點(diǎn)。隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,對物流人才的需求量越來越大,培養(yǎng)具備職業(yè)化特征的創(chuàng)新型應(yīng)用人才已成為大多數(shù)高等院校物流專業(yè)的教學(xué)目標(biāo)。

創(chuàng)新型應(yīng)用人才就是培養(yǎng)學(xué)生能夠綜合運(yùn)用已有知識、信息、技能和方法提出新問題、新觀點(diǎn),并且能夠運(yùn)用創(chuàng)新的思維方法解決實(shí)際問題。創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)需要轉(zhuǎn)變教育思想觀念、改革人才培養(yǎng)模式,營造良好的教學(xué)環(huán)境,調(diào)動學(xué)生的主動性、積極性和創(chuàng)造性,采用以學(xué)生為主體教師引導(dǎo)的方式,強(qiáng)化學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力訓(xùn)練。但筆者認(rèn)為創(chuàng)新型應(yīng)用人才的培養(yǎng),最重要的就是培養(yǎng)學(xué)生解決實(shí)際問題的能力。

教育部對物流管理專業(yè)的基本培養(yǎng)目標(biāo)定義為:具有較好的創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力,熟悉物流管理相關(guān)法規(guī),掌握系統(tǒng)的供應(yīng)鏈及物流管理理論知識,能夠從事物流系統(tǒng)優(yōu)化、物流業(yè)務(wù)運(yùn)作及物流管理的復(fù)合型物流管理人才。根據(jù)教育部高校物流專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),到2010年,我國大專以上物流人才需求量為30萬至40萬人,在職人員培訓(xùn)需求達(dá)到100多萬人。在學(xué)科開設(shè)方面,自2001年北京物資學(xué)院正式開設(shè)物流管理專業(yè)以來,到2008年,全國254所大學(xué)開設(shè)了物流管理本科專業(yè),54所大學(xué)開設(shè)了物流工程本科專業(yè)。從現(xiàn)行各高校的物流管理專業(yè)本科培養(yǎng)方案上看,在物流課程的開設(shè)上一般有《物流管理概論》、《倉儲管理學(xué)》、《運(yùn)輸學(xué)》、《配送中心規(guī)劃與設(shè)計(jì)》、《物流系統(tǒng)設(shè)計(jì)技術(shù)》、《國際物流學(xué)》、《供應(yīng)鏈管理》、《第三方物流管理》、《物流成本管理》、《物流管理信息系統(tǒng)》、《物流英語》等理論課程或類似課程,但在創(chuàng)新型應(yīng)用人才培養(yǎng)方面存在如下問題:

(1)重課堂理論教育而輕實(shí)踐操作能力培訓(xùn)。由于場地、資金、師資力量等方面的制約,一些高等院校缺乏物流專業(yè)實(shí)驗(yàn)室或?qū)嵱?xùn)基地,學(xué)生只能從課堂上教師的講述和通過觀看實(shí)務(wù)視頻、到企業(yè)參觀等形式獲取理論知識以外的物流實(shí)務(wù)知識。從效果上來看,學(xué)生對實(shí)務(wù)技能的掌握程度較差,不能夠達(dá)到獨(dú)立解決實(shí)際問題的要求。

(2)灌輸式教育多于啟發(fā)式教育。教授的知識多而雜,但都是抽象的理論,即使是案例教學(xué)也是就案例講案例,沒有盡享擴(kuò)展性討論。所以學(xué)生只知道是什么,不知道為什么,遇到實(shí)際問題時不能舉一反三,茫然不知所措,不知道怎么去解決。

(3)人才培養(yǎng)與社會需求不符。人才培養(yǎng)目標(biāo)沒有能夠結(jié)合社會實(shí)際人才需求出發(fā),導(dǎo)致培養(yǎng)目標(biāo)廣泛而沒有針對性。學(xué)生完成四年學(xué)業(yè)后感到什么都學(xué)了,但什么都不精,更不用說從事管理工作。而企業(yè)需要的是能快速上手的專業(yè)技能人才,尤其是從事物流系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、第三方物流企業(yè)的運(yùn)作管理、國際物流事務(wù)的人才。所以現(xiàn)在的畢業(yè)生雖然工作容易找到,但大多數(shù)都是從搬運(yùn)崗位干起。

創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)要落到實(shí)處,對于高校來講,要利用好已有的實(shí)驗(yàn)室資源,并根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平,采用校企合作的方式,有針對性的培養(yǎng)人才,提高學(xué)生的實(shí)踐能力。一來可為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)輸送合適的人才,服務(wù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì),二來提高學(xué)生就業(yè)率與就業(yè)質(zhì)量,使學(xué)生擁有專業(yè)技能,在就業(yè)方面增強(qiáng)優(yōu)勢。

2 創(chuàng)新型人才培養(yǎng)教學(xué)體系設(shè)計(jì)

柳州是廣西及西南重要的工業(yè)基地和交通樞紐,是廣西最大的工業(yè)城市。全市工業(yè)涵蓋30多個行業(yè),已形成以汽車、機(jī)械、冶金為支柱產(chǎn)業(yè),制藥、化工、造紙、制糖、建材、紡織等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)并存的現(xiàn)代工業(yè)體系。擁有一批在國內(nèi)外市場上具有較強(qiáng)競爭力和較高市場占有率的優(yōu)勢企業(yè),如柳州鋼鐵(集團(tuán))公司、上汽通用五菱汽車股份有限公司、柳工集團(tuán)、東風(fēng)柳州汽車有限公司、柳州五菱汽車有限責(zé)任公司等。柳州又是大西南重要的鐵路樞紐,湘桂、焦柳、黔桂等鐵路干線從柳州通過,向南可通過越南直達(dá)東盟各國,也可在防城港實(shí)現(xiàn)海陸多式聯(lián)運(yùn),并且擁有國家一級口岸,水路可通過柳江深入廣西中、北部廣大腹地甚至湖南、貴州等地。隨著柳州經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,也促進(jìn)了物流業(yè)的發(fā)展,對物流的需求與日俱增,柳州大型的物流企業(yè)現(xiàn)有五菱物流、桂中海迅、瑞澤物

流、中鐵物流園等。柳州對物流人才的需求量很大,柳州高校在物流管理專業(yè)學(xué)生培養(yǎng)上有較大的發(fā)展空間。對柳州高校來說,針對柳州產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行教學(xué)體系設(shè)計(jì),提高學(xué)生實(shí)踐能力,是培養(yǎng)創(chuàng)新型應(yīng)用人才的一條好的途徑。柳州以汽車、機(jī)械產(chǎn)業(yè)為龍頭,這些行業(yè)的物流運(yùn)作涉及到采購物流、生產(chǎn)物流、銷售物流、回收及廢棄物物流。所以柳州高校的物流管理教學(xué)體系設(shè)計(jì)應(yīng)緊扣這一流程,使學(xué)生熟悉整個產(chǎn)業(yè)鏈的運(yùn)作模式和其中具體的物流操作和細(xì)節(jié),提高發(fā)現(xiàn)問題、分析問題和解決問題的能力。物流管理學(xué)科要求以扎實(shí)的經(jīng)濟(jì)、管理、信息、系統(tǒng)科學(xué)及相關(guān)學(xué)科理論為基礎(chǔ),所以公共課程的設(shè)計(jì)要包括外語、數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)、管理學(xué)原理、會計(jì)學(xué)、法律等。專業(yè)課程的設(shè)計(jì)要體現(xiàn)服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn),要有一些工科基礎(chǔ)課,使學(xué)生了解車間現(xiàn)場的車、磨、刨、銑、鉆等工藝,使學(xué)生能看懂零部件三視圖,在學(xué)生進(jìn)入汽車、機(jī)械企業(yè)就業(yè)時,就能很好地理解生產(chǎn)物流,容易上手,并且在做采購業(yè)務(wù)時,能看懂零部件設(shè)計(jì)圖,理解規(guī)格、精度要求,不會出現(xiàn)紕漏。另外在專業(yè)課的設(shè)計(jì)上,要體現(xiàn)汽車、機(jī)械產(chǎn)業(yè)鏈的特點(diǎn),要有從采購到廢棄物處理一系列的課程。實(shí)踐課程的設(shè)計(jì)要具有綜合性,以企業(yè)真實(shí)業(yè)務(wù)為依據(jù),最大程度模擬現(xiàn)實(shí)企業(yè)經(jīng)營管理環(huán)境(如表1所示)。

3 實(shí)踐課程解讀

3.1 金工實(shí)習(xí)

通過車、磨、刨、銑、鉆、焊接等工位的機(jī)床操作,以及參觀企業(yè)的裝配線,熟悉制造業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)現(xiàn)場,以便學(xué)生更好地理解生產(chǎn)物流的含義,做好生產(chǎn)工位的JIT配送。

3.2 物流信息技術(shù)認(rèn)知

包括條碼操作能力訓(xùn)練、射頻讀寫器操作、電子標(biāo)簽揀貨系統(tǒng)訓(xùn)練、POS機(jī)操作、EDI操作、GPS和GIS操作能力訓(xùn)練、WMS倉庫管理軟件操作、海關(guān)報(bào)關(guān)報(bào)檢軟件操作。

條碼操作能力訓(xùn)練:根據(jù)EAN編碼原則編制條碼,通過條碼打印機(jī)打印條碼,將條碼貼在相應(yīng)貨架上,利用條碼掃描儀掃描條碼。

射頻讀寫器操作:粘貼電子標(biāo)簽,利用手持式RFID讀寫器或固定式RFID讀寫器采集信息。

電子標(biāo)簽揀貨系統(tǒng)訓(xùn)練:學(xué)生先在控制計(jì)算機(jī)加載本批次訂單,按下啟始按鍵之確認(rèn)鍵,前往其啟始通道區(qū)進(jìn)行揀貨,揀貨完成時,蜂鳴器響起,則再查看下一通道指示器上所顯示的信息,直到電子標(biāo)簽LED屏顯示揀貨完成,方可離開。

EDI操作:熟練進(jìn)行EDI報(bào)文的收發(fā)。

GPS和GIS操作能力訓(xùn)練:熟練進(jìn)行車輛監(jiān)控(地圖定位、繪圖、距離測量、地名查詢、面積測量)、車輛調(diào)度、載貨管理、統(tǒng)計(jì)查詢、網(wǎng)上查詢。

WMS倉庫管理軟件操作:包括入庫管理、出庫管理、在庫管理、預(yù)警管理、實(shí)時倉庫監(jiān)控、結(jié)算管理等。

海關(guān)報(bào)關(guān)報(bào)檢軟件操作:進(jìn)行出口業(yè)務(wù)報(bào)關(guān)、轉(zhuǎn)關(guān)、清關(guān)、報(bào)檢、財(cái)務(wù)、查詢等。

3.3 供應(yīng)鏈綜合實(shí)驗(yàn)

構(gòu)建一條汽車供應(yīng)鏈,學(xué)生分角色扮演零部件供應(yīng)商、汽車制造商、銷售商、物流公司,完成銷售商下訂單、汽車制造商查詢整車成品數(shù)量、計(jì)算需要生產(chǎn)的整車數(shù)量,計(jì)算各個汽車零部件的需求量、查詢庫存零部件數(shù)量、制定出汽車零部件需求計(jì)劃、向零部件供應(yīng)商發(fā)送訂單、供應(yīng)商備貨、第三方物流接貨和入庫、按生產(chǎn)計(jì)劃排序揀貨、配送至生產(chǎn)工位、汽車裝配、產(chǎn)品檢驗(yàn)、第三方物流向銷售商發(fā)貨、銷售商客戶管理一整套供應(yīng)鏈操作業(yè)務(wù)。

3.4 第三方物流運(yùn)作綜合實(shí)驗(yàn)

包括入庫流程、在庫保管流程和出庫流程、整車運(yùn)輸流程。通過硬件和軟件的操作,盡可能真實(shí)地模擬汽車產(chǎn)業(yè)鏈中第三方物流的日常運(yùn)作(如表2所示)。

3.5 物流建模與仿真

適合于高年級的本科生,可作為課程設(shè)計(jì)或畢業(yè)設(shè)計(jì)的內(nèi)容。學(xué)生對某一當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的物流系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)研,利用相應(yīng)的仿真軟件(Vensim、Flexsim)建立模型并進(jìn)行計(jì)算,最后得出結(jié)論。整個過程學(xué)生設(shè)計(jì)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容及步驟,教師提出指導(dǎo)性意見,培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新思維以及發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題的能力。

篇2

天災(zāi)人禍聽上去遙遠(yuǎn)，但天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍福，年初南方的特大冰雪災(zāi)害、“4•28”膠濟(jì)鐵路撞車事故，以及“5•12”汶川大地震，給人民的生命財(cái)產(chǎn)造成了極大損失。災(zāi)害過后，人們必將進(jìn)一步提高風(fēng)險意識和保險意識，在生活中未雨綢繆，掀起一股投保熱潮。

事實(shí)上，保險業(yè)在我國被譽(yù)為2l世紀(jì)的朝陽產(chǎn)業(yè)。首先，巨大的人口基數(shù)和人口的老齡化，以及家庭結(jié)構(gòu)的小型化，將有利于保險業(yè)市場規(guī)模的擴(kuò)張；其次，我國目前的保險深度及保險密度都很低，從而為保險市場提供了巨大發(fā)展空間，如汶川大地震造成的經(jīng)濟(jì)損失極大，但據(jù)保監(jiān)會官員透露，有投保的部分比例卻很低；第三，居民收入水平的不斷提高，將為保險業(yè)市場規(guī)模的擴(kuò)大提供良好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)；第四，經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，將為我國保險業(yè)市場的長期發(fā)展提供可靠保證。

可以說，保險業(yè)與我國許多傳統(tǒng)行業(yè)相比，正處于血?dú)夥絼?、蒸蒸日上的“青壯年”時代。近年來，其年均高于30%的增速，不知令多少“老大哥”行業(yè)“心馳神往”。

保險行業(yè)蒸蒸日上，那么從業(yè)人員的情況又如何呢？

中國保險監(jiān)督管理委員會主席吳定富說，目前中國保險業(yè)進(jìn)入了發(fā)展黃金機(jī)遇期，但同時也是矛盾凸顯期。目前中國保險業(yè)發(fā)展存在三對矛盾：人民多樣化的保險服務(wù)要求與保險業(yè)有限服務(wù)能力的矛盾；保險業(yè)快速發(fā)展與相對薄弱的行業(yè)基礎(chǔ)的矛盾；行業(yè)發(fā)展與保險業(yè)人才總量不足的矛盾。人才不足，尤其是保險高級管理人員的緊缺，已成為制約中國保險業(yè)發(fā)展的瓶頸。有關(guān)數(shù)據(jù)表明，目前保險行業(yè)人才總量不足，供需只有1∶4的水平。

而社會上對保險學(xué)及相關(guān)專業(yè)的就業(yè)也存在不少誤解，不少人認(rèn)為保險學(xué)專業(yè)就業(yè)就是賣保險。事實(shí)卻遠(yuǎn)非如此，從事保險營銷的只是保險業(yè)中的一部分人員，其他人員諸如組訓(xùn)、培訓(xùn)講師，核賠核保人員，資金運(yùn)作人員，精算人員，不僅人才需求量大，而且工作體面，待遇優(yōu)厚。保險業(yè)不光需要吃苦耐勞的營銷人員，更需要具有比較深厚理論素養(yǎng)的本科層次的專業(yè)人才。對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險學(xué)院對中外大型保險公司所做的發(fā)函征詢調(diào)查顯示，我國的各大保險企業(yè)都對高級保險專業(yè)人才具有極大需求。

保險公司在初創(chuàng)期，肯定希望多多利用同行的“成品”人才，以期短期內(nèi)打開市場并站穩(wěn)腳跟，但一旦進(jìn)入成長期，保險公司就會更注重自我造血，從學(xué)校吸引人才，并予以重點(diǎn)培養(yǎng)?，F(xiàn)在，越來越多的保險公司紛紛與高校聯(lián)手或自創(chuàng)學(xué)校培養(yǎng)人才。

【專業(yè)介紹】

在整個行業(yè)高速發(fā)展的大背景下，保險學(xué)專業(yè)在高校內(nèi)如鮮花般競放。尤其是各大財(cái)經(jīng)類高校的經(jīng)濟(jì)類專業(yè)，都先后開設(shè)了保險課程。

保險學(xué)專業(yè)是為適應(yīng)我國保險業(yè)對保險專業(yè)人才的需求而開設(shè)的，主要培養(yǎng)具有較強(qiáng)的保險經(jīng)營管理能力，具有寬厚扎實(shí)的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)、金融、保險及精算理論基礎(chǔ)的復(fù)合型保險業(yè)務(wù)人才。

開設(shè)的主要專業(yè)課程有：政治經(jīng)濟(jì)學(xué)、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、貨幣銀行學(xué)、財(cái)政學(xué)、國際金融、國際貿(mào)易、會計(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)法、民法、國際商法、保險學(xué)原理、財(cái)產(chǎn)保險、人身保險、海上保險、再保險、責(zé)任和信用保險、社會保險、保險投資、保險會計(jì)、保險學(xué)原理、保險理論與實(shí)務(wù)、運(yùn)籌學(xué)、利息理論、精算數(shù)學(xué)、生命表構(gòu)造與設(shè)計(jì)、壽險精算實(shí)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)債管理、損失分布、風(fēng)險理論、人口理論和社會保險等。

畢業(yè)生的主要就業(yè)去向是政府機(jī)構(gòu)、保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)、會計(jì)師事務(wù)所、高等院校、投資機(jī)構(gòu)、證券公司、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)。

相近專業(yè)主要有：經(jīng)濟(jì)學(xué)、國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易、財(cái)政學(xué)、金融學(xué)、國民經(jīng)濟(jì)管理、貿(mào)易經(jīng)濟(jì)、金融工程、信用管理、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)學(xué)、體育經(jīng)濟(jì)、投資學(xué)、環(huán)境資源與發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)、房地產(chǎn)經(jīng)營與估計(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、國際文化貿(mào)易、稅務(wù)、稅收等。

【魅力高?！?/p>

1. 西南財(cái)經(jīng)大學(xué)

西南財(cái)經(jīng)大學(xué)是教育部直屬的國家“211工程”重點(diǎn)建設(shè)高校。該校是1983年全國首批設(shè)置保險專業(yè)的四所高校之一，所成立的保險學(xué)院是國內(nèi)普通高校中規(guī)模最大的保險專業(yè)學(xué)院之一。保險學(xué)院與金融學(xué)院、中國金融研究中心共建的金融學(xué)和中國金融研究中心是國家級重點(diǎn)學(xué)科和國家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室。學(xué)院設(shè)有保險學(xué)（含綜合保險、保險精算和保險雙語實(shí)驗(yàn)班3個方向）、勞動與社會保障兩個專業(yè)。

學(xué)院師資力量雄厚，有教授5人，博士生導(dǎo)師4人，碩士生導(dǎo)師13人，副教授12人。畢業(yè)生連續(xù)幾年在名牌、重點(diǎn)高校相關(guān)專業(yè)的研究生錄取中奪魁。畢業(yè)生長期供不應(yīng)求，被《人民日報(bào)》《中國教育報(bào)》喻為“搶手貨”“稀缺品”。

2. 中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)

中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)是教育部直屬的一所以經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、管理學(xué)為主干，兼有文學(xué)、史學(xué)、哲學(xué)、理學(xué)、工學(xué)等學(xué)科門類的普通高等學(xué)校，是國家“211工程”重點(diǎn)建設(shè)高校，由原隸屬財(cái)政部的中南財(cái)經(jīng)大學(xué)和原隸屬司法部的中南政法學(xué)院合并組建而成。

該校新華金融保險學(xué)院設(shè)金融系、保險系和投資系。學(xué)院專業(yè)學(xué)科體系完備，優(yōu)勢明顯，特色突出，已形成“學(xué)士―碩士―博士―博士后研究”多層次的、完整的人才培養(yǎng)體系。教師隊(duì)伍中，有教授18人，博士生導(dǎo)師9人，副教授36人。金融學(xué)、投資學(xué)、保險學(xué)、工程管理等四個專業(yè)招收全日制本科生。

3. 南開大學(xué)

南開大學(xué)是教育部直屬重點(diǎn)綜合性大學(xué)，是敬愛的總理的母校。在國內(nèi)，南開大學(xué)是較早設(shè)立風(fēng)險管理與保險學(xué)系的院校，多年來培養(yǎng)了大批保險專業(yè)本科生、碩士生和博士生。除培養(yǎng)保險學(xué)專業(yè)的畢業(yè)生外，南開的精算專業(yè)也培養(yǎng)了目前活躍于壽險業(yè)的人數(shù)較多的精算師，業(yè)內(nèi)有“精算在南開，保會在西財(cái)”之說。

已畢業(yè)的保險學(xué)學(xué)生基礎(chǔ)理論扎實(shí)，知識領(lǐng)域?qū)拸V，外語基礎(chǔ)好，專業(yè)技能強(qiáng)，因而普遍受到用人單位的好評和重用。很多畢業(yè)生已成為業(yè)內(nèi)中、高層管理人員。

4. 上海財(cái)經(jīng)大學(xué)

上海財(cái)經(jīng)大學(xué)是教育部直屬的國家“211工程”重點(diǎn)建設(shè)高校，現(xiàn)已成為一所以經(jīng)濟(jì)管理學(xué)科為主，經(jīng)、管、法、文、理協(xié)調(diào)發(fā)展的多科性重點(diǎn)大學(xué)。該校金融學(xué)院是一所師資力量雄厚，金融學(xué)科門類齊全，能培養(yǎng)本科生、碩士生和博士生的學(xué)院。學(xué)院現(xiàn)設(shè)有4個系（銀行系、國際金融系、證券期貨系、保險系），4個本科專業(yè)（金融學(xué)、保險學(xué)、信用管理、金融工程），4個碩士點(diǎn)（金融學(xué)、保險學(xué)、金融數(shù)學(xué)與金融工程、信用管理），4個博士點(diǎn)（金融學(xué)、信用管理學(xué)、金融數(shù)學(xué)與金融工程、保險學(xué)）。

5. 中央財(cái)經(jīng)大學(xué)

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)是教育部直屬的國家“211工程”重點(diǎn)建設(shè)高校。該校保險學(xué)院是我國高等院校中最早建立的保險系科，其中的保險專業(yè)在1983年以前是全國唯一的，也是1998年教育部特批保留的專業(yè)，2002年被教育部批準(zhǔn)為國家級重點(diǎn)學(xué)科，2007年被批準(zhǔn)為國家級特色專業(yè)建設(shè)點(diǎn)。

該學(xué)院在本科階段設(shè)有保險、勞動與社會保障兩個專業(yè)以及保險專業(yè)精算方向，在研究生階段招收保險學(xué)、精算學(xué)和社會保障學(xué)專業(yè)的碩士研究生及金融學(xué)專業(yè)保險學(xué)方向、精算學(xué)方向的博士研究生。

該學(xué)院在本科生階段實(shí)行了導(dǎo)師制，能更好地指導(dǎo)學(xué)生的學(xué)習(xí)和科研，本科生的研究能力較強(qiáng)。學(xué)生有機(jī)會參加海外學(xué)生交流和海外實(shí)習(xí)。學(xué)生社團(tuán)活動豐富多彩，其社團(tuán)組織――保險研究會被評為國家百強(qiáng)社團(tuán)。

6. 湖南大學(xué)

湖南大學(xué)是教育部直屬的國家“211工程”“985工程”重點(diǎn)建設(shè)高校。金融學(xué)院是該校最具活力與特色的院系之一，擁有湖南省創(chuàng)辦最早的金融學(xué)科，也是中國人民銀行總行首批部級重點(diǎn)學(xué)科，湖南省“十五”重點(diǎn)建設(shè)學(xué)科，國家“211工程”重點(diǎn)建設(shè)學(xué)科。學(xué)院下設(shè)貨幣金融系、應(yīng)用金融系、風(fēng)險管理與保險學(xué)系。

金融學(xué)院秉承“開拓務(wù)實(shí)，敢為人先”的辦學(xué)作風(fēng)，學(xué)科建設(shè)與時俱進(jìn)，1992年在全國最早一批創(chuàng)辦精算專業(yè)，2002年與全國9所高校一起實(shí)行保險本科專業(yè)單列。保險學(xué)本科專業(yè)分為保險方向、精算方向招生。

7. 保險職業(yè)學(xué)院

篇3

關(guān)鍵詞:保險業(yè);誠信缺失;誠信建設(shè)

誠信是保險企業(yè)生存與發(fā)展的內(nèi)在要求,是保險機(jī)構(gòu)的核心競爭力。作為保險業(yè)發(fā)展的基石,誠信日益受到保險業(yè)內(nèi)的重視,誠信體系建設(shè)也已初步展開。2003年,全國保險工作會議強(qiáng)調(diào):“越是加快發(fā)展,越要注重誠信,搞好服務(wù),樹立良好的行業(yè)形象”。2005年以來,中國保監(jiān)會更是陸續(xù)出臺了一系列關(guān)于加強(qiáng)保險業(yè)誠信建設(shè)的文件及規(guī)定,為我國保險業(yè)的誠信建設(shè)指明了方向,也取得了一定的成績,但由于我國現(xiàn)行的誠信體系建設(shè)還不夠完善,為有些保險企業(yè)產(chǎn)生失信行為提供了空間。近年來,一些重大違規(guī)經(jīng)營案件屢有發(fā)生,在社會上造成極大的負(fù)面影響,也阻礙了保險企業(yè)的持續(xù)快速健康發(fā)展。

一、保險業(yè)誠信缺失現(xiàn)狀

國際著名咨詢公司麥肯錫的調(diào)查報(bào)告顯示,近兩年國內(nèi)壽險保單退保金額巨大,甚至逾300億元,其中有兩成理由是因?yàn)橄M(fèi)者被騙。而據(jù)某網(wǎng)站的“你認(rèn)為國內(nèi)的保險公司可信度為多少?”的投票調(diào)查顯示:63%的投票者認(rèn)為國內(nèi)的保險公司可信度為0%,35%認(rèn)為可信度為50%,只有1%的人認(rèn)為可信度為100%。

(一)保險供給者的誠信缺失

保險供給者即保險市場上提供保險產(chǎn)品的保險公司。一直以來,保險行業(yè)缺少信息披露制度,加上保險業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)的特點(diǎn),使得保險消費(fèi)者實(shí)際上處于信息嚴(yán)重不對稱的狀態(tài)中,從而妨礙保險市場資源的有效配置,并產(chǎn)生次品驅(qū)逐良品的現(xiàn)象。許多投保人在投保前甚至投保后都難以了解保險人及保險條款的真實(shí)情況,只能憑借主觀印象及人的介紹做出判斷,客觀上為保險人的失信行為創(chuàng)造了條件。此外,保險公司及其工作人員在保險業(yè)務(wù)中隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況,欺騙投保人、被保險人或受益人,不及時履行甚至拒不履行保險合同約定的賠付義務(wù),使一些保險消費(fèi)者喪失了對保險公司的信任。

(二)保險中介者的誠信缺失

保險中介的誠信缺失主要為保險人的誠信缺失。由于目前我國從事保險業(yè)務(wù)的人數(shù)量眾多、規(guī)模龐大、業(yè)務(wù)素質(zhì)及道德水準(zhǔn)參差不齊,不少保險人在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)動下,片面夸大保險產(chǎn)品的增值功能,許諾虛假的高回報(bào)率,回避說明保險合同中的免責(zé)條款,甚至誤導(dǎo)投保人,給投保人、被保險人造成經(jīng)濟(jì)損失,引起保險消費(fèi)者的普遍不滿。

(三)保險消費(fèi)者的誠信缺失

保險市場的信息不對稱同樣表現(xiàn)在投保人(被保險人)方面,一些投保人在投保時,不履行如實(shí)告知義務(wù),使保險公司難以根據(jù)投保標(biāo)的的風(fēng)險狀況確定是否承保、應(yīng)該以什么樣的條件承保,使道德風(fēng)險防范產(chǎn)生困難。

二、保險業(yè)誠信缺失癥結(jié)所在

國內(nèi)保險業(yè)誠信缺失的問題日益突出,已大大制約了保險業(yè)的發(fā)展,究其原因,主要有以下幾個方面。

(一)信息不對稱

按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理,賣方總是比買方更了解產(chǎn)品的質(zhì)量,而受短期利益驅(qū)動,商家可能會利用信息不對稱來誤導(dǎo)客戶獲取利益。對保險這個特殊行業(yè)而言,信息的不對稱還表現(xiàn)在買方或投保人總是比保險公司掌握更多關(guān)于保險標(biāo)的信息,這也是為何在實(shí)際的保險交易中投保人騙保騙賠現(xiàn)象屢見不鮮的原因。假如交易雙方都想利用信息不對稱來誤導(dǎo)對方的話,最終博弈的結(jié)果就是陷入相互做假的惡性循環(huán),即經(jīng)濟(jì)學(xué)中所謂的“囚徒困境”。

(二)管理制度不健全

保險供給者及保險中介者的管理制度不健全,監(jiān)管力度不夠,使保險公司員工及保險人的誠信行為具有不完全控制性。保險公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作是保險公司的內(nèi)部員工及保險人行為集合的結(jié)果,員工及人的忠誠度、能力及協(xié)作精神是保險公司誠信狀況的基礎(chǔ),當(dāng)員工及人的誠信狀況失控超過一定的范圍和度,就會影響保險公司的整合狀況,弱化保險公司的誠信能力。由于對保險人的管理制度不完善,上崗要求不夠嚴(yán)格,保險人總體素質(zhì)偏低,保險公司難以完全控制保險人的不誠信行為。

(三)《保險法》不完善,執(zhí)法不切合本法

我國《保險法》仍不完善,國際慣例不能體現(xiàn),許多具體案例無法可依。比如,我國《保險法》規(guī)定了重復(fù)保險的定義和分?jǐn)偡绞?但是,對于重復(fù)保險的規(guī)定是不完善、不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?并且對于被保險人

的索賠沒有提供法律上的依據(jù)。此外,對于近因原則等國際慣例也沒有明確的規(guī)定,對各種不誠信行為缺少相關(guān)的懲罰規(guī)定,這些法律漏洞形成了我國保險業(yè)的誠信問題的一個很大來源。我國對《保險法》的執(zhí)法也常常不切合本法,有些執(zhí)法者對《保險法》及保險的相關(guān)概念和原則不清楚,同時由于《保險法》的不完善,在具體操作時常用其他法律條款代替,造成誤判。

(四)國家信用管理制度體系不完善

國家信用管理制度體系的不完善,導(dǎo)致誠信的保障機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制的缺乏。從誠信的保障機(jī)制來看,社會信用管理體系健全的國家,會從制度上保證誠實(shí)守信的合法權(quán)益。而目前中國保險業(yè)的誠信監(jiān)督?jīng)]有完善的相關(guān)法律的強(qiáng)制約束,失信行為的屢禁屢犯也就在所難免。

三、加強(qiáng)保險業(yè)誠信建設(shè)的幾點(diǎn)建議

2006年《國務(wù)院關(guān)于加快保險業(yè)改革發(fā)展的意見》的出臺,為我國保險企業(yè)的發(fā)展提供了一個良好的機(jī)遇,與此同時,當(dāng)前的嚴(yán)峻形勢對保險企業(yè)的誠信建設(shè)提出了新的要求與挑戰(zhàn)。

完善誠信體系,規(guī)范誠信秩序,是當(dāng)前我國保險體制改革和保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)性工作,加強(qiáng)保險業(yè)的誠信

建設(shè)要從企業(yè)內(nèi)部和外部各方面著手。

(一)建立和完善信息披露機(jī)制

由于保險機(jī)制的固有特性,無論是保險的買方還是賣方都不可能如愿獲得足夠的信息,這種對信息占有的不對稱狀況,很容易被保險市場參與者所利用,并導(dǎo)致保險市場運(yùn)行的低效率,因此,建立和完善信息披露機(jī)制,使買賣雙方能夠站在同一平臺上平等、公開地對話,建立買賣雙方的相互信任顯得尤為重要。此外,建立和完善法律監(jiān)督懲罰機(jī)制,加大失信行為懲罰力度,增加失信成本,也是減少商業(yè)活動中誠信缺失行為的有效途徑之一。

(二)強(qiáng)化保險監(jiān)管力度

加強(qiáng)和改善保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險市場的監(jiān)管一直是促進(jìn)我國保險業(yè)發(fā)展的一個重點(diǎn)話題,從兩次《保險法》的修訂都把強(qiáng)化保險監(jiān)管手段和措施作為一個重要方面可以看出其在保險業(yè)發(fā)展中的重要地位。繼第一次修訂增加了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險公司在金融機(jī)構(gòu)存款的查詢權(quán),增加了對保險違法行為處罰的措施,加大了懲治力度等規(guī)定后,第二次修訂草案擬增加的監(jiān)管手段和措施主要包括:對監(jiān)管對象進(jìn)行現(xiàn)場檢查,進(jìn)入涉嫌違法行為場所調(diào)查取證,詢問當(dāng)事人及與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人等;與保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話;對出現(xiàn)重大風(fēng)險等情況的保險公司董事、監(jiān)事、高級管理人員采取通知出境管理機(jī)關(guān)限制其出境、申請司法機(jī)關(guān)禁止其處分財(cái)產(chǎn)等。只有更加有效的進(jìn)行保險監(jiān)管,才能使保險這一社會的“穩(wěn)定器”更好的發(fā)揮其作用。

(三)提升員工誠信服務(wù)意識,構(gòu)建保險業(yè)的誠信文化

保險市場上的各種行為主體應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念,重新認(rèn)識企業(yè)利益、個人利益與誠信的關(guān)系,樹立維護(hù)誠信行為的責(zé)任觀。在保險公司的員工培訓(xùn)及對保險人的培訓(xùn)中,應(yīng)重視誠信教育,增加誠信內(nèi)容,特別是要規(guī)范保險展業(yè)行為。保險機(jī)構(gòu)要制定并遵守規(guī)范的業(yè)務(wù)程序管理,完善業(yè)務(wù)考核管理辦法。要改進(jìn)、優(yōu)化保險服務(wù),及時兌現(xiàn)理賠承諾。要落實(shí)營銷員持證上崗制度,制定從營銷員招聘到市場退出的管理辦法。

(四)完善相關(guān)法律制度,加大執(zhí)法力度

要進(jìn)一步完善《保險法》、《公司法》等法律法規(guī),充實(shí)保險誠信的具體條款,將保險人、保險中介人、投保人、被保險人等各有關(guān)方面的行為納入相關(guān)法律法規(guī)之中。要加大依法查處各種失信行為的力度,重點(diǎn)是要嚴(yán)厲打擊各種弄虛作假騙保騙賠的行為。

2008年8月1日,國務(wù)院討論并原則通過了對《保險法》的第二次修訂《草案》。草案進(jìn)一步明確了保險活動當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù),對保險行業(yè)的基本制度和自律規(guī)定作了進(jìn)一步補(bǔ)充、完善,并強(qiáng)化了保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)和監(jiān)管手段,規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。如“不可抗辯條款”的增加,能有效減少保險人的“逆選擇”現(xiàn)象,有助于解決困擾保險行業(yè)已久的“投保容易,理賠難”的問題,更加體現(xiàn)保險的最大誠信原則。

(五)建立統(tǒng)一協(xié)調(diào)的保險信用管理體系

第一,要完善保險企業(yè)信用管理制度,建立了解和評價客戶咨信和風(fēng)險情況的機(jī)制,及時掌握和制止不誠信行為的發(fā)生。第二,要完善保險信用監(jiān)管機(jī)制,推行違信懲罰制度,增大失信的成本。此外,還要建立和完善保險人信用管理制度,規(guī)范和約束人的行為。把保險信用管理制度納入社會誠信體系框架,做到明確目標(biāo),統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),有效考核考評,各有關(guān)方面及時互通信息。

參考文獻(xiàn):

[1]魏華林,林寶清.保險學(xué)[m].北京:高等教育出版社,1999.

[2]魏華林.保險法學(xué)[m].北京:中國金融出版社,1998.

[3]傅夏靈.我國商業(yè)保險個人人營銷中的誠信問題[j].就業(yè)保障,2007,(9).

篇4

關(guān)鍵詞:保險業(yè);誠信缺失;誠信建設(shè)

誠信是保險企業(yè)生存與發(fā)展的內(nèi)在要求,是保險機(jī)構(gòu)的核心競爭力。作為保險業(yè)發(fā)展的基石,誠信日益受到保險業(yè)內(nèi)的重視,誠信體系建設(shè)也已初步展開。2003年,全國保險工作會議強(qiáng)調(diào):“越是加快發(fā)展,越要注重誠信,搞好服務(wù),樹立良好的行業(yè)形象”。2005年以來,中國保監(jiān)會更是陸續(xù)出臺了一系列關(guān)于加強(qiáng)保險業(yè)誠信建設(shè)的文件及規(guī)定,為我國保險業(yè)的誠信建設(shè)指明了方向,也取得了一定的成績,但由于我國現(xiàn)行的誠信體系建設(shè)還不夠完善,為有些保險企業(yè)產(chǎn)生失信行為提供了空間。近年來,一些重大違規(guī)經(jīng)營案件屢有發(fā)生,在社會上造成極大的負(fù)面影響,也阻礙了保險企業(yè)的持續(xù)快速健康發(fā)展。

一、保險業(yè)誠信缺失現(xiàn)狀

國際著名咨詢公司麥肯錫的調(diào)查報(bào)告顯示,近兩年國內(nèi)壽險保單退保金額巨大,甚至逾300億元,其中有兩成理由是因?yàn)橄M(fèi)者被騙。而據(jù)某網(wǎng)站的“你認(rèn)為國內(nèi)的保險公司可信度為多少?”的投票調(diào)查顯示:63%的投票者認(rèn)為國內(nèi)的保險公司可信度為0%,35%認(rèn)為可信度為50%,只有1%的人認(rèn)為可信度為100%。

(一)保險供給者的誠信缺失

保險供給者即保險市場上提供保險產(chǎn)品的保險公司。一直以來,保險行業(yè)缺少信息披露制度,加上保險業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)的特點(diǎn),使得保險消費(fèi)者實(shí)際上處于信息嚴(yán)重不對稱的狀態(tài)中,從而妨礙保險市場資源的有效配置,并產(chǎn)生次品驅(qū)逐良品的現(xiàn)象。許多投保人在投保前甚至投保后都難以了解保險人及保險條款的真實(shí)情況,只能憑借主觀印象及人的介紹做出判斷,客觀上為保險人的失信行為創(chuàng)造了條件。此外,保險公司及其工作人員在保險業(yè)務(wù)中隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況,欺騙投保人、被保險人或受益人,不及時履行甚至拒不履行保險合同約定的賠付義務(wù),使一些保險消費(fèi)者喪失了對保險公司的信任。

(二)保險中介者的誠信缺失

保險中介的誠信缺失主要為保險人的誠信缺失。由于目前我國從事保險業(yè)務(wù)的人數(shù)量眾多、規(guī)模龐大、業(yè)務(wù)素質(zhì)及道德水準(zhǔn)參差不齊,不少保險人在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)動下,片面夸大保險產(chǎn)品的增值功能,許諾虛假的高回報(bào)率,回避說明保險合同中的免責(zé)條款,甚至誤導(dǎo)投保人,給投保人、被保險人造成經(jīng)濟(jì)損失,引起保險消費(fèi)者的普遍不滿。

(三)保險消費(fèi)者的誠信缺失

保險市場的信息不對稱同樣表現(xiàn)在投保人(被保險人)方面,一些投保人在投保時,不履行如實(shí)告知義務(wù),使保險公司難以根據(jù)投保標(biāo)的的風(fēng)險狀況確定是否承保、應(yīng)該以什么樣的條件承保,使道德風(fēng)險防范產(chǎn)生困難。

二、保險業(yè)誠信缺失癥結(jié)所在

國內(nèi)保險業(yè)誠信缺失的問題日益突出,已大大制約了保險業(yè)的發(fā)展,究其原因,主要有以下幾個方面。

(一)信息不對稱

按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理,賣方總是比買方更了解產(chǎn)品的質(zhì)量,而受短期利益驅(qū)動,商家可能會利用信息不對稱來誤導(dǎo)客戶獲取利益。對保險這個特殊行業(yè)而言,信息的不對稱還表現(xiàn)在買方或投保人總是比保險公司掌握更多關(guān)于保險標(biāo)的信息,這也是為何在實(shí)際的保險交易中投保人騙保騙賠現(xiàn)象屢見不鮮的原因。假如交易雙方都想利用信息不對稱來誤導(dǎo)對方的話,最終博弈的結(jié)果就是陷入相互做假的惡性循環(huán),即經(jīng)濟(jì)學(xué)中所謂的“囚徒困境”。

(二)管理制度不健全

保險供給者及保險中介者的管理制度不健全,監(jiān)管力度不夠,使保險公司員工及保險人的誠信行為具有不完全控制性。保險公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作是保險公司的內(nèi)部員工及保險人行為集合的結(jié)果,員工及人的忠誠度、能力及協(xié)作精神是保險公司誠信狀況的基礎(chǔ),當(dāng)員工及人的誠信狀況失控超過一定的范圍和度,就會影響保險公司的整合狀況,弱化保險公司的誠信能力。由于對保險人的管理制度不完善,上崗要求不夠嚴(yán)格,保險人總體素質(zhì)偏低,保險公司難以完全控制保險人的不誠信行為。

(三)《保險法》不完善,執(zhí)法不切合本法

我國《保險法》仍不完善,國際慣例不能體現(xiàn),許多具體案例無法可依。比如,我國《保險法》規(guī)定了重復(fù)保險的定義和分?jǐn)偡绞?但是,對于重復(fù)保險的規(guī)定是不完善、不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?并且對于被保險人的索賠沒有提供法律上的依據(jù)。此外,對于近因原則等國際慣例也沒有明確的規(guī)定,對各種不誠信行為缺少相關(guān)的懲罰規(guī)定,這些法律漏洞形成了我國保險業(yè)的誠信問題的一個很大來源。我國對《保險法》的執(zhí)法也常常不切合本法,有些執(zhí)法者對《保險法》及保險的相關(guān)概念和原則不清楚,同時由于《保險法》的不完善,在具體操作時常用其他法律條款代替,造成誤判。

(四)國家信用管理制度體系不完善

國家信用管理制度體系的不完善,導(dǎo)致誠信的保障機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制的缺乏。從誠信的保障機(jī)制來看,社會信用管理體系健全的國家,會從制度上保證誠實(shí)守信的合法權(quán)益。而目前中國保險業(yè)的誠信監(jiān)督?jīng)]有完善的相關(guān)法律的強(qiáng)制約束,失信行為的屢禁屢犯也就在所難免。

三、加強(qiáng)保險業(yè)誠信建設(shè)的幾點(diǎn)建議

2006年《國務(wù)院關(guān)于加快保險業(yè)改革發(fā)展的意見》的出臺,為我國保險企業(yè)的發(fā)展提供了一個良好的機(jī)遇,與此同時,當(dāng)前的嚴(yán)峻形勢對保險企業(yè)的誠信建設(shè)提出了新的要求與挑戰(zhàn)。

完善誠信體系,規(guī)范誠信秩序,是當(dāng)前我國保險體制改革和保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)性工作,加強(qiáng)保險業(yè)的誠信

建設(shè)要從企業(yè)內(nèi)部和外部各方面著手。

(一)建立和完善信息披露機(jī)制

由于保險機(jī)制的固有特性,無論是保險的買方還是賣方都不可能如愿獲得足夠的信息,這種對信息占有的不對稱狀況,很容易被保險市場參與者所利用,并導(dǎo)致保險市場運(yùn)行的低效率,因此,建立和完善信息披露機(jī)制,使買賣雙方能夠站在同一平臺上平等、公開地對話,建立買賣雙方的相互信任顯得尤為重要。此外,建立和完善法律監(jiān)督懲罰機(jī)制,加大失信行為懲罰力度,增加失信成本,也是減少商業(yè)活動中誠信缺失行為的有效途徑之一。

(二)強(qiáng)化保險監(jiān)管力度

加強(qiáng)和改善保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險市場的監(jiān)管一直是促進(jìn)我國保險業(yè)發(fā)展的一個重點(diǎn)話題,從兩次《保險法》的修訂都把強(qiáng)化保險監(jiān)管手段和措施作為一個重要方面可以看出其在保險業(yè)發(fā)展中的重要地位。繼第一次修訂增加了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險公司在金融機(jī)構(gòu)存款的查詢權(quán),增加了對保險違法行為處罰的措施,加大了懲治力度等規(guī)定后,第二次修訂草案擬增加的監(jiān)管手段和措施主要包括:對監(jiān)管對象進(jìn)行現(xiàn)場檢查,進(jìn)入涉嫌違法行為場所調(diào)查取證,詢問當(dāng)事人及與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人等;與保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話;對出現(xiàn)重大風(fēng)險等情況的保險公司董事、監(jiān)事、高級管理人員采取通知出境管理機(jī)關(guān)限制其出境、申請司法機(jī)關(guān)禁止其處分財(cái)產(chǎn)等。只有更加有效的進(jìn)行保險監(jiān)管,才能使保險這一社會的“穩(wěn)定器”更好的發(fā)揮其作用。

(三)提升員工誠信服務(wù)意識,構(gòu)建保險業(yè)的誠信文化

保險市場上的各種行為主體應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念,重新認(rèn)識企業(yè)利益、個人利益與誠信的關(guān)系,樹立維護(hù)誠信行為的責(zé)任觀。在保險公司的員工培訓(xùn)及對保險人的培訓(xùn)中,應(yīng)重視誠信教育,增加誠信內(nèi)容,特別是要規(guī)范保險展業(yè)行為。保險機(jī)構(gòu)要制定并遵守規(guī)范的業(yè)務(wù)程序管理,完善業(yè)務(wù)考核管理辦法。要改進(jìn)、優(yōu)化保險服務(wù),及時兌現(xiàn)理賠承諾。要落實(shí)營銷員持證上崗制度,制定從營銷員招聘到市場退出的管理辦法。

(四)完善相關(guān)法律制度,加大執(zhí)法力度

要進(jìn)一步完善《保險法》、《公司法》等法律法規(guī),充實(shí)保險誠信的具體條款,將保險人、保險中介人、投保人、被保險人等各有關(guān)方面的行為納入相關(guān)法律法規(guī)之中。要加大依法查處各種失信行為的力度,重點(diǎn)是要嚴(yán)厲打擊各種弄虛作假騙保騙賠的行為。

2008年8月1日,國務(wù)院討論并原則通過了對《保險法》的第二次修訂《草案》。草案進(jìn)一步明確了保險活動當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù),對保險行業(yè)的基本制度和自律規(guī)定作了進(jìn)一步補(bǔ)充、完善,并強(qiáng)化了保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)和監(jiān)管手段,規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。如“不可抗辯條款”的增加,能有效減少保險人的“逆選擇”現(xiàn)象,有助于解決困擾保險行業(yè)已久的“投保容易,理賠難”的問題,更加體現(xiàn)保險的最大誠信原則。

(五)建立統(tǒng)一協(xié)調(diào)的保險信用管理體系

第一,要完善保險企業(yè)信用管理制度,建立了解和評價客戶咨信和風(fēng)險情況的機(jī)制,及時掌握和制止不誠信行為的發(fā)生。第二,要完善保險信用監(jiān)管機(jī)制,推行違信懲罰制度,增大失信的成本。此外,還要建立和完善保險人信用管理制度,規(guī)范和約束人的行為。把保險信用管理制度納入社會誠信體系框架,做到明確目標(biāo),統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),有效考核考評,各有關(guān)方面及時互通信息。

參考文獻(xiàn):

[1]魏華林,林寶清.保險學(xué)[M].北京:高等教育出版社,1999.

[2]魏華林.保險法學(xué)[M].北京:中國金融出版社,1998.

篇5

1.1實(shí)體一體化

校企實(shí)體一體化的主要表現(xiàn)形式是共同組建教學(xué)實(shí)訓(xùn)基地，即學(xué)校和企業(yè)按比例對實(shí)訓(xùn)基地的建設(shè)承擔(dān)一定的費(fèi)用。沙洲職業(yè)工學(xué)院與德豐集團(tuán)共同在德豐集團(tuán)總部構(gòu)建了職業(yè)技能實(shí)訓(xùn)基地，共同出資搭建了施工現(xiàn)場職業(yè)技能視頻直播系統(tǒng)作為企業(yè)管理和學(xué)生學(xué)習(xí)公用的一個數(shù)字化平臺。在學(xué)校，由德豐出資建設(shè)了施工綜合實(shí)訓(xùn)基地。

1.2共育一體化

“德豐訂單班”根據(jù)德豐集團(tuán)的需求，重新審定培養(yǎng)目標(biāo)，于2014更新調(diào)整專業(yè)設(shè)置，新設(shè)置了工程造價專業(yè)。建立了科學(xué)、規(guī)范、有序、高效的校企合作人才培養(yǎng)機(jī)制。與企業(yè)共同制定專業(yè)崗位能力標(biāo)準(zhǔn)，共選課程，合編教材，全程培訓(xùn)，完成一體化的培養(yǎng)方案，見圖2。

2組織實(shí)施與運(yùn)行管理

通過與江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司合作，形成了具有沙工特色的“43211”校企一體化合作辦學(xué)的組織實(shí)施與運(yùn)行管理模式，所謂“43211”運(yùn)行模式是指“四個專業(yè)三線協(xié)調(diào)兩會一辦一中心”，“四個專業(yè)”即建筑工程系建筑工程技術(shù)專業(yè)、工程造價專業(yè)、工程監(jiān)理專業(yè)、建筑裝飾工程技術(shù)專業(yè)直接面向合作企業(yè)，負(fù)責(zé)有關(guān)本系校企合作的具體事宜;“三線協(xié)調(diào)”即校企合作協(xié)調(diào)委員會、建筑工程專業(yè)教育理事會、建工系校企合作辦公室分別在學(xué)院層面、行業(yè)層面、系部層面就校企合作一體化辦學(xué)作出領(lǐng)導(dǎo)決策，形成三條運(yùn)行管理線;“兩會”即校企合作協(xié)調(diào)委員會和建筑工程專業(yè)教育理事會通過走訪、交流與企業(yè)溝通，定期召開會議，對校企合作一體化辦學(xué)作出決策指導(dǎo);“一辦”即建筑工程系校企合作辦公室，負(fù)責(zé)處理日常事務(wù);“一中心”即校企合作一體化辦學(xué)圍繞學(xué)生職業(yè)能力和綜合素質(zhì)的培養(yǎng)，把實(shí)現(xiàn)校企雙贏作為工作的中心目標(biāo)。

3主要成果與體會

3．1合作就業(yè)成績斐然

沙工建筑工程系創(chuàng)新人才培養(yǎng)供應(yīng)鏈模式，與企業(yè)合作共同實(shí)施“2+1”培養(yǎng)模式和“訂單班”。學(xué)生通過兩年的時間完成企業(yè)參與制定的課程理論學(xué)習(xí)與基本技能實(shí)訓(xùn)，最后一年到企業(yè)進(jìn)一步強(qiáng)化職業(yè)崗位能力的培養(yǎng)訓(xùn)練，真正實(shí)現(xiàn)專業(yè)與產(chǎn)業(yè)、課程與崗位、實(shí)踐教學(xué)與真實(shí)工作情景的3個“無縫對接”。建筑工程系與江蘇金廈建設(shè)集團(tuán)、江蘇華通工程管理有限公司、江蘇興港建設(shè)集團(tuán)有限公司、張家港市興華建筑安裝工程有限公司等12家信譽(yù)資質(zhì)一流的企業(yè)簽訂了“2+1”人才培養(yǎng)協(xié)議書，和江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司成立了“德豐班”明確了校企雙方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，合作辦學(xué)模式已覆蓋本系所有專業(yè)。不僅有利于優(yōu)秀技能型人才的培養(yǎng)，學(xué)生就業(yè)率的提升，還加深了校企之間的合作。圖4是我系學(xué)生到合作企業(yè)就業(yè)的情況。

3．2合作發(fā)展共同提高

沙工建工系于2007年開始與“校企一體化”合作辦學(xué)的試點(diǎn)，經(jīng)過與江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司的多年合作，既促進(jìn)了教學(xué)改革，又提高了服務(wù)能力;既推動了學(xué)生就業(yè)，又向企業(yè)輸送了高技能應(yīng)用型人才;既推動了“雙師型”隊(duì)伍建設(shè)，又加強(qiáng)了企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新;建工專業(yè)與江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司均取得了長足的發(fā)展。截止到2013年12月，建工系與江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司成立了兩個校企合作項(xiàng)目化工作室和一個視頻直播中心;近兩年來，建工專業(yè)申報(bào)橫向科研課題4項(xiàng)，取得省級教學(xué)成果二等獎兩項(xiàng)(參與)，申報(bào)省級教學(xué)教改課題多項(xiàng)，申報(bào)發(fā)明專利多項(xiàng)，省多媒體課件二等獎兩項(xiàng)，省優(yōu)秀畢業(yè)設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)優(yōu)秀獎一項(xiàng)，個人三等獎兩項(xiàng)，校企合作開發(fā)課程12門，編寫教材10部，其中國家“十二五”規(guī)劃教材兩部，省重點(diǎn)立項(xiàng)教材一部。與此同時，與本專業(yè)辦學(xué)緊密結(jié)合的企業(yè):江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司也取得了長足的發(fā)展。2007年，德豐產(chǎn)值為5個億;2011年，德豐集團(tuán)完成產(chǎn)值20個億，被授予江蘇省建筑業(yè)“競爭力百強(qiáng)企業(yè)”、蘇州市政府“重合同守信用企業(yè)”稱號;2013年，德豐集團(tuán)完成產(chǎn)值36．5億元，被授予江蘇省“信用管理示范建筑業(yè)企業(yè)”，成為蘇州市政府投資建筑工程首批預(yù)選承包商，同年還再度榮膺江蘇省建筑業(yè)“競爭力百強(qiáng)企業(yè)”稱號。江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司取得的成績離不開“校企一體化”合作辦學(xué);2007年以來，沙工建工系為德豐集團(tuán)提供高素質(zhì)人才48個，其中8人已經(jīng)成為分公司領(lǐng)導(dǎo)，26人為各分公司技術(shù)骨干。

4校企一體化合作辦學(xué)發(fā)展方向

4．1成立職教集團(tuán)使校企雙方優(yōu)勢資源充分集聚

盡管沙工建工專業(yè)“校企一體化”合作辦學(xué)的廣度和深度都有一定程度的突破，校企合作企業(yè)的數(shù)量與質(zhì)量齊頭并進(jìn)，但是這種成績的取得大多停留在起步階段，合作的緊密程度大都取決于領(lǐng)導(dǎo)的重視與否。為了使校企雙方的合作激勵落實(shí)，成為可持續(xù)不斷深化的合作行為，職教集團(tuán)的成立已經(jīng)成為必然的選擇［5］。

4．2建立網(wǎng)絡(luò)平臺促進(jìn)校企之間信息充分流暢

篇6

我國生產(chǎn)業(yè)近年來在保持較快增長速度和較好發(fā)展勢態(tài)的同時也存在一些問題：一是總體供給不足，服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)業(yè)層次有待提高：基礎(chǔ)供給不足，高端服務(wù)領(lǐng)域嚴(yán)重滯后，尤其以研發(fā)設(shè)計(jì)服務(wù)、商務(wù)服務(wù)等領(lǐng)域?yàn)樯?。二是比重偏低?，F(xiàn)代服務(wù)業(yè)增加值與制造業(yè)增加值的比率僅為26.2%，與美國、日本和德國相比，分別低23%、22%和11.7%。三是區(qū)域發(fā)展不平衡，呈明顯區(qū)域性。東中西部第三產(chǎn)業(yè)增加值占全國第三產(chǎn)業(yè)增加值的比重分別為62%、26%和19%。中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)服務(wù)業(yè)與制造業(yè)發(fā)展的關(guān)聯(lián)度比較低。四是面向中小企業(yè)的生產(chǎn)業(yè)供給嚴(yán)重短缺，特別是面向中小企業(yè)的公共科技創(chuàng)新平臺和融資平臺功能發(fā)揮不夠，與中小企業(yè)和產(chǎn)業(yè)集群的需求仍有很大差距。

就業(yè)是民生之本，只有實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)，才能保證社會穩(wěn)定。中小企業(yè)是吸納就業(yè)的主體，促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，是保民生、保發(fā)展的題中應(yīng)有之義。在一定意義上說，中小企業(yè)的科學(xué)發(fā)展，關(guān)系我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量；中小企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)的長期平穩(wěn)較快發(fā)展和社會的和諧穩(wěn)定。

我國中小企業(yè)現(xiàn)階段發(fā)展特點(diǎn)，決定了加快發(fā)展面向中小企業(yè)的生產(chǎn)業(yè)的必要性。一是微小型企業(yè)占主體。我國50人以下的企業(yè)占法人企業(yè)總數(shù)的83%。企業(yè)規(guī)模小，既有機(jī)制靈活、決策快的優(yōu)勢，也存在獲取信息、技術(shù)、人才、資金等要素難的劣勢。二是以傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)為主業(yè)的中小企業(yè)居多。隨著要素成本上升，這些企業(yè)不創(chuàng)新難以生存，要創(chuàng)新缺乏能力。三是中小企業(yè)主要分布在縣域，可尋求的外部服務(wù)資源不足。中小企業(yè)的這些特點(diǎn)，決定了促進(jìn)其科學(xué)健康發(fā)展，僅靠政府部門的力量難以奏效，必須轉(zhuǎn)變工作方式，通過構(gòu)建社會服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，發(fā)展面向中小企業(yè)的生產(chǎn)業(yè)，解決制約中小企業(yè)科學(xué)發(fā)展的實(shí)際問題。

我們認(rèn)為，在以科學(xué)發(fā)展為主題，以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線的發(fā)展模式下，要把促進(jìn)中小企業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整、升級作為發(fā)展生產(chǎn)業(yè)的主要方向和重要內(nèi)容。為此建議：

1、加強(qiáng)體制和政策支持力度，增強(qiáng)生產(chǎn)業(yè)的發(fā)展活力。一是要理順政府各部門的管理職能，重點(diǎn)解決交叉管理、多頭管理造成的混亂和缺位，把生產(chǎn)業(yè)發(fā)展列入對地方政府政績考核的指標(biāo)體系中。二是要按一定比例，從財(cái)政收入中提取生產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金，重點(diǎn)支持科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)業(yè)等關(guān)鍵領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)的發(fā)展。三是鼓勵和引導(dǎo)外資、民營資本投資生產(chǎn)領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。

2、創(chuàng)新金融服務(wù)模式，暢通中小企業(yè)融資渠道。要采取更加積極的措施，不斷加大投融資服務(wù)，創(chuàng)新融資服務(wù)產(chǎn)品，促進(jìn)銀、保、企合作。支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小、微型企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。幫助中小企業(yè)完善信用管理，提高融資能力。

3、建設(shè)科技信息服務(wù)平臺，推動中小企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和結(jié)構(gòu)調(diào)整?？蓞⒖枷愀壑行∑髽I(yè)促進(jìn)局的模式加快建設(shè)中小企業(yè)集聚區(qū)的科技信息服務(wù)平臺，為中小企業(yè)提供設(shè)計(jì)、研發(fā)、質(zhì)量檢驗(yàn)檢測等服務(wù)；幫助企業(yè)應(yīng)用節(jié)能減排新技術(shù)，淘汰落后產(chǎn)能。組織開展知識產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)，提供專利檢索、專利申報(bào)與管理等服務(wù)。

篇7

隨著經(jīng)濟(jì)、金融全球化不斷發(fā)展和我國金融改革不斷深化，我國越來越需要知識面廣、數(shù)理基礎(chǔ)扎實(shí)、創(chuàng)新能力強(qiáng)的金融人才，這對金融學(xué)專業(yè)建設(shè)提出了一系列新的要求。相對于財(cái)經(jīng)類院校來講，工科院校的重點(diǎn)學(xué)科是工科，金融學(xué)專業(yè)起步較晚，教學(xué)設(shè)施投入相對不足。尤其是地方工科院校，很多還是新建本科專業(yè)，人才培養(yǎng)模式大多參照發(fā)展比較成熟的財(cái)經(jīng)類院校，沒形成自己的特色。另外工科院校的金融學(xué)專業(yè)畢業(yè)生尤其是本科畢業(yè)生在金融領(lǐng)域的社會工作中的覆蓋率較低，學(xué)校知名度也遠(yuǎn)不如財(cái)經(jīng)類院校，這使得工科院校金融學(xué)專業(yè)畢業(yè)生在就業(yè)環(huán)節(jié)上相對處于劣勢。但現(xiàn)代金融學(xué)越來越注重?cái)?shù)理模型和數(shù)量分析，很多自然科學(xué)和工程技術(shù)領(lǐng)域的研究方法被應(yīng)用于金融學(xué)領(lǐng)域，這也使得工科院校的金融學(xué)專業(yè)具備了很多資源優(yōu)勢，如數(shù)理基礎(chǔ)雄厚、計(jì)算機(jī)及信息技術(shù)資源豐富、與實(shí)體經(jīng)濟(jì)聯(lián)系密切、工作作風(fēng)務(wù)實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)鹊?。目前工科院校中的老牌名校，如清華大學(xué)、同濟(jì)大學(xué)等，金融學(xué)科已經(jīng)躋身國內(nèi)先進(jìn)水平，其他的理工科大學(xué)，如南京理工大學(xué)、大連理工大學(xué)等，金融學(xué)也都具備了一定實(shí)力。隨著社會對金融應(yīng)用型人才的需求不斷擴(kuò)大，尤其是對能夠使用數(shù)理知識和信息技術(shù)開發(fā)金融產(chǎn)品的人才需求的不斷擴(kuò)大，為地方工科類院校培養(yǎng)具有理工特色的、知識多元化的應(yīng)用型金融人才提供了契機(jī)。

二、工科院校本科金融學(xué)專業(yè)課程體系優(yōu)化現(xiàn)狀分析

(一)工科院校本科金融學(xué)專業(yè)課程體系優(yōu)化概述

高等學(xué)校經(jīng)濟(jì)學(xué)類教學(xué)指導(dǎo)委員會金融與保險學(xué)科組在《我國金融學(xué)專業(yè)教育的問題與分析》中指出，高校應(yīng)依據(jù)自身優(yōu)勢設(shè)置專業(yè)課程體系，理工類大學(xué)可發(fā)展數(shù)理金融和方法論特色。經(jīng)過幾年改革，工科院校金融學(xué)專業(yè)充分發(fā)揮自身資源優(yōu)勢，突出工科特色，強(qiáng)調(diào)金融學(xué)與數(shù)理方法、工程思維相結(jié)合，強(qiáng)調(diào)定量分析與計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力，增加微觀金融課程開設(shè)的比例，不斷對課程設(shè)置進(jìn)行優(yōu)化。目前一些理工類大學(xué)的金融學(xué)課程體系已經(jīng)進(jìn)行了不同程度的優(yōu)化，主要表現(xiàn)為強(qiáng)調(diào)國際化應(yīng)用型人才的培養(yǎng)目標(biāo)，強(qiáng)調(diào)金融學(xué)與工程思維、數(shù)理方法的密切結(jié)合，以及強(qiáng)調(diào)金融實(shí)踐課程的教學(xué)。

(二)遼寧工業(yè)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)課程體系優(yōu)化現(xiàn)狀

從遼寧省來看，開設(shè)本科金融學(xué)專業(yè)的9所理工類高校也在進(jìn)行著課程體系的優(yōu)化。其中走在前沿的如大連理工大學(xué)，依靠學(xué)校深厚的理工背景，使金融學(xué)和數(shù)學(xué)密切結(jié)合，注重培養(yǎng)學(xué)生的數(shù)量分析能力，同時注重雙語教學(xué)，培養(yǎng)國際化金融人才。目前大連理工大學(xué)金融學(xué)專業(yè)課程體系已經(jīng)形成逐層推進(jìn)的包括數(shù)理基礎(chǔ)、國際化(英語能力)、金融專業(yè)知識、金融專業(yè)實(shí)踐和金融專業(yè)拓展的五大模塊。遼寧工業(yè)大學(xué)本科金融學(xué)專業(yè)是新設(shè)專業(yè)，也在不斷地進(jìn)行課程設(shè)置體系的改革和優(yōu)化。為了滿足地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展對應(yīng)用型金融人才的迫切需求，我校金融學(xué)專業(yè)將培養(yǎng)目標(biāo)定位于培養(yǎng)成長創(chuàng)新型、國際視野型和綜合應(yīng)用型金融人才。本科教育是一種專業(yè)基礎(chǔ)教育，強(qiáng)調(diào)基本理論、基本知識和基本技能的培養(yǎng)。我校金融學(xué)本科專業(yè)將培養(yǎng)重點(diǎn)放在具備優(yōu)良的知識結(jié)構(gòu)和能力結(jié)構(gòu)的專業(yè)復(fù)合人才。知識結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)“經(jīng)濟(jì)理論+金融理論+金融投資實(shí)務(wù)”三位一體，能力結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)“獲取+應(yīng)用+創(chuàng)新”層次遞進(jìn)，以保證優(yōu)良的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。在明確的人才培養(yǎng)目標(biāo)下，我校金融學(xué)專業(yè)課程體系目前優(yōu)化為四個模塊：綜合素質(zhì)培養(yǎng)教學(xué)模塊；專業(yè)能力培養(yǎng)教學(xué)模塊；實(shí)踐應(yīng)用能力培養(yǎng)教學(xué)模塊和創(chuàng)新能力培養(yǎng)模塊。綜合素質(zhì)培養(yǎng)教學(xué)模塊包括外語必修、計(jì)算機(jī)、數(shù)理分析方法、管理學(xué)科基礎(chǔ)、法律基礎(chǔ)五個子模塊，共80學(xué)分，約占總體課程設(shè)置的41%，充分符合了本科階段通識教育的要求，知識結(jié)構(gòu)全面合理。子模塊課程依托學(xué)校公共基礎(chǔ)課平臺，逐漸從基礎(chǔ)教育必修課程過渡為專業(yè)基礎(chǔ)必修課程和專業(yè)課程。外語必修模塊課程包括大學(xué)英語、金融英語、經(jīng)濟(jì)預(yù)測與決策(雙語)等；計(jì)算機(jī)模塊課程包括大學(xué)計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)、數(shù)據(jù)庫技術(shù)及應(yīng)用、金融電子化等；數(shù)理分析方法模塊課程包括高等數(shù)學(xué)、線性代數(shù)、概率統(tǒng)計(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)等；管理學(xué)科基礎(chǔ)模塊課程包括管理學(xué)、會計(jì)學(xué)、信用管理概論、企業(yè)信用管理等；法律基礎(chǔ)模塊課程包括經(jīng)濟(jì)法、國際商法、金融監(jiān)管學(xué)等。此外，學(xué)校其他院系和其他專業(yè)教師還未學(xué)生提供了豐富的公共選修課，目的是拓展學(xué)生視野和人文素養(yǎng)，提高學(xué)生綜合素質(zhì)。

專業(yè)能力培養(yǎng)教學(xué)模塊共75學(xué)分，由專業(yè)必修課模塊和專業(yè)選修課模塊組成，約占總體課程設(shè)置的39%，約占專業(yè)理論與實(shí)踐課程設(shè)置的66%。由宏觀金融課程和微觀金融課程組成。宏觀金融類課程以宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)等為核心展開，包括中央銀行學(xué)、財(cái)政學(xué)、保險學(xué)、國際金融學(xué)等，注重金融理論的夯實(shí)，微觀金融類課程以金融市場學(xué)為核心展開，包括金融投資學(xué)、投資銀行學(xué)、金融衍生工具、金融工程、國際結(jié)算、商業(yè)銀行經(jīng)營管理、信用風(fēng)險管理、財(cái)務(wù)管理、公司金融、資本運(yùn)營、基金管理、財(cái)產(chǎn)保險、人壽保險等。專業(yè)選修課的設(shè)置將根據(jù)實(shí)際需求，在規(guī)定的學(xué)分內(nèi)靈活調(diào)整和設(shè)置專業(yè)選修課程。專業(yè)能力培養(yǎng)模塊涵蓋了銀行、證券、保險公司等金融機(jī)構(gòu)的信貸、投資、風(fēng)險管理、金融產(chǎn)品等各類業(yè)務(wù)的基本理論和基本知識，目的是為學(xué)生提供廣泛的專業(yè)基礎(chǔ)知識，形成適應(yīng)性較強(qiáng)的、靈活的專業(yè)能力，為后續(xù)進(jìn)一步學(xué)習(xí)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。實(shí)踐應(yīng)用能力培養(yǎng)教學(xué)模塊共36學(xué)分，由金融基礎(chǔ)技能和實(shí)務(wù)技能模塊組成，約占總體課程設(shè)置的19%，占專業(yè)理論與實(shí)踐課程設(shè)置的32%。專業(yè)基礎(chǔ)技能模塊包括統(tǒng)計(jì)軟件實(shí)訓(xùn)、會計(jì)模擬實(shí)訓(xùn)、社會調(diào)查、商務(wù)禮儀等，金融實(shí)務(wù)技能模塊包括國際結(jié)算實(shí)訓(xùn)、保險業(yè)務(wù)模擬實(shí)訓(xùn)、財(cái)務(wù)管理綜合實(shí)訓(xùn)、金融投資綜合實(shí)訓(xùn)、專業(yè)實(shí)習(xí)、畢業(yè)設(shè)計(jì)等。主要培養(yǎng)學(xué)生的金融實(shí)踐應(yīng)用能力。創(chuàng)新能力培養(yǎng)教學(xué)模塊共2學(xué)分，重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)生的科技創(chuàng)新能力。這個模塊約占總體課程設(shè)置的1%，約占專業(yè)理論與實(shí)踐課程設(shè)置的2%。具體包括參加大學(xué)生科技競賽，如挑戰(zhàn)杯大學(xué)生學(xué)術(shù)作品競賽、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)大賽等；參加研究性學(xué)習(xí)項(xiàng)目；參加專業(yè)能力競賽；進(jìn)行社會調(diào)研及學(xué)術(shù)研究、發(fā)表學(xué)術(shù)論文；參與教師科研課題；參加開放性實(shí)驗(yàn)；創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)等。這一模塊為學(xué)生進(jìn)行創(chuàng)新活動，培養(yǎng)創(chuàng)新精神提供了有效的平臺。經(jīng)過幾年的研討與改革，遼寧工業(yè)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)不斷地對課程體系進(jìn)行改革和優(yōu)化，然而，就目前改革現(xiàn)狀來看，還存在一些不足之處。對比改革效果好的大連理工大學(xué)，遼寧工業(yè)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)課程體系設(shè)置的不足之處主要體現(xiàn)在以下幾個方面。首先，課程體系中國際化人才培養(yǎng)目標(biāo)不夠突出，外語必修模塊和國際金融、國際結(jié)算、國際投資、國際信貸、國際稅收、國際經(jīng)濟(jì)學(xué)等課程脫節(jié)，雙語課程開設(shè)不足。其次，數(shù)理分析方法模塊與計(jì)算機(jī)模塊突出了工科院校特色，但與金融學(xué)專業(yè)的融合度還不足。第三，專業(yè)選修課程雖在更新，但課程種類不夠豐富。第四，實(shí)踐和創(chuàng)新模塊比例有增加的空間。結(jié)合我校金融學(xué)專業(yè)課程體系建設(shè)情況，并借鑒老牌名校的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，提出優(yōu)化工科院校金融學(xué)本科課程體的具體建議。

三、進(jìn)一步優(yōu)化工科院校金融學(xué)本科課程體系的建議

(一)總體思想

工科院校優(yōu)化金融學(xué)本科課程體系應(yīng)立足于本科階段培養(yǎng)通識人才的大目標(biāo)，突出綜合素質(zhì)培養(yǎng)及專業(yè)基礎(chǔ)知識的夯實(shí)。同時充分利用工科院校的數(shù)理、計(jì)算機(jī)等資源優(yōu)勢，努力培養(yǎng)具有扎實(shí)數(shù)理基礎(chǔ)、較強(qiáng)的動手能力和創(chuàng)新精神、后續(xù)可塑性強(qiáng)、適合不同層次需要的成長創(chuàng)新型應(yīng)用型人才。

(二)具體建議

1.注重金融學(xué)課程與其他學(xué)科知識的交叉融合，強(qiáng)調(diào)知識結(jié)構(gòu)體系的全面性。在金融信息化、全球化背景下，傳統(tǒng)金融正在演化為以電子信息化、系統(tǒng)工程化為特點(diǎn)的現(xiàn)代金融。金融學(xué)科的發(fā)展特點(diǎn)要求金融人才的培養(yǎng)要強(qiáng)化外語、數(shù)學(xué)、法律和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的學(xué)習(xí)，尤其是工科院校金融學(xué)專業(yè)，更要突出自身的數(shù)理優(yōu)勢。同時，本科教育是專業(yè)教育的基礎(chǔ)階段，僅僅通過四年的學(xué)習(xí)不可能掌握金融專業(yè)全部知識和技能，學(xué)生的后續(xù)學(xué)習(xí)能力的培養(yǎng)很重要。建設(shè)金融學(xué)本科課程體系時注重專業(yè)知識與其他學(xué)科間的交叉融合，提高知識綜合化程度，有利于增強(qiáng)學(xué)生走向社會后的再學(xué)習(xí)能力、適應(yīng)能力和應(yīng)變能力。遼寧工業(yè)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)課程體系中的綜合素質(zhì)培養(yǎng)模塊體現(xiàn)了金融專業(yè)與其他學(xué)科的交叉，進(jìn)一步優(yōu)化時可以考慮在高年級開設(shè)一些與數(shù)理、計(jì)算機(jī)知識融合度更高的選修課程，如金融計(jì)量學(xué)等。同時提高英語與專業(yè)融合度，如國際金融、國際結(jié)算、國際投資、國際經(jīng)濟(jì)學(xué)等專業(yè)課程開展雙語教學(xué)，采用國外原版教材，增強(qiáng)學(xué)生國際化程度。

2.注重宏觀金融課程和微觀金融課程的平衡，突出課程體系的合理性和靈活性。金融課程體系的合理性，就是以宏觀金融課程為基礎(chǔ)，如宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、貨幣銀行學(xué)、保險學(xué)、財(cái)政學(xué)、國際經(jīng)濟(jì)學(xué)等，培養(yǎng)學(xué)生宏觀思維和分析能力，夯實(shí)專業(yè)基礎(chǔ)理論；以微觀金融類課程為核心，豐富如商業(yè)銀行經(jīng)營、金融市場運(yùn)作、公司金融、金融工程、風(fēng)險管理等方向的課程，培養(yǎng)學(xué)生專業(yè)學(xué)習(xí)能力，為學(xué)生畢業(yè)后從事設(shè)計(jì)、開發(fā)、經(jīng)營、評估等實(shí)際工作做好鋪墊。

3.注重專業(yè)必修課和專業(yè)選修課程的調(diào)整，體現(xiàn)課程體系的靈活性。金融學(xué)科涉及領(lǐng)域廣，發(fā)展迅速，因此金融學(xué)課程體系設(shè)計(jì)應(yīng)具有靈活性，課程種類門數(shù)應(yīng)具有可調(diào)性。金融學(xué)專業(yè)課程相對其他專業(yè)多，進(jìn)一步優(yōu)化時可以考慮壓縮專業(yè)必修課程門數(shù)，做到少而精，減少學(xué)生考試負(fù)擔(dān)。同時大大增加專業(yè)選修課門數(shù)，配合科學(xué)的考核辦法，讓專業(yè)選修課程成為學(xué)生提高專業(yè)理論和實(shí)踐能力的重要途徑。專業(yè)選修課程隨時更新，以增加學(xué)科的前瞻性。如果工作量大，師資有限，可以考慮借助網(wǎng)絡(luò)教學(xué)平臺，與其他院校合作，跨校選修，或者使用國內(nèi)外的慕課平臺。

篇8

歐陽強(qiáng)（1991-），男，漢族，湖南省常寧市，學(xué)生，金融學(xué)士，單位：重慶工商大學(xué)融智學(xué)院金融學(xué)證劵專業(yè) 2010級證劵一班。

摘 要：隨著時代的發(fā)展，現(xiàn)代教育、理論、觀點(diǎn)都是為適應(yīng)時展，適應(yīng)社會對人才需要的變化。對社會人才的需要已向高素質(zhì)智能型發(fā)展，一般書架型、工匠型的人才已經(jīng)不適應(yīng)知識快速更新的信息社會的發(fā)展需要。就人才而言無論是高素質(zhì)，還是智能型其最終落腳點(diǎn)是將所學(xué)之理論知識更好地用于實(shí)踐。本文利用理論分析和數(shù)據(jù)分析對金融行業(yè)的大學(xué)生理論與實(shí)踐結(jié)合的能力進(jìn)行了調(diào)研分析。

關(guān)鍵詞：大學(xué)生；金融業(yè)；理論與實(shí)踐；調(diào)研分析

1.調(diào)查研究的背景及意義

1.1社會對金融類專業(yè)人才需求大

在2006年，重慶市政府曾發(fā)文明確提出，把金融業(yè)發(fā)展成為重要支柱產(chǎn)業(yè)。重慶市市長黃奇帆也表示，用十年時間將重慶建成長江上游金融中心，重慶要打造成為長江上游金融中心，需要有大批優(yōu)秀金融人才力量。從總量規(guī)模上來說，世界上的國際金融中心城市，從事金融業(yè)的人口達(dá)就業(yè)人口的10%以上，作為國際金融中心倫敦和紐約，金融從業(yè)人員占就業(yè)人員的比例均為11.5%以上，香港有八十萬人才，上海有三十萬人才，而重慶金融從業(yè)人員只有10萬人左右，這對有三千多萬人口的大城市來說明顯不足。

1.2高校金融類專業(yè)人才綜合素質(zhì)有待提高

構(gòu)成大學(xué)生綜合素質(zhì)的要素包括知識結(jié)構(gòu)、思維能力、動手能力、組織與決策能力、心理素質(zhì)、人際溝通能力、表達(dá)能力、創(chuàng)新能力、氣質(zhì)修養(yǎng)等。知識結(jié)構(gòu)是基礎(chǔ)，提高思維能力，才會顯得“有內(nèi)涵”。動手能力決定一個人實(shí)踐與理論的結(jié)合。

2.針對某院金融系“理論與實(shí)踐相結(jié)合”的調(diào)查分析

2.1調(diào)查數(shù)據(jù)分析

（1）在校參加實(shí)踐活動類型圖1 在校參加實(shí)踐活動類型

（注：兼職含在校期間各種兼職；實(shí)踐項(xiàng)目組織包括學(xué)生助理，老師一起完成的項(xiàng)目等。）

從圖1可以看出，學(xué)生參加實(shí)踐活動的積極性較高，寒暑假實(shí)習(xí)、社團(tuán)組織、等型都較為圓滿，但是，學(xué)校組織實(shí)踐項(xiàng)目不夠完善，只占7.6%，學(xué)生參與積極性不高。學(xué)校應(yīng)該提升該方面的能力。由此可知金融系理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)基本出現(xiàn)脫軌現(xiàn)象。

（2）專業(yè)對口情況

以所在實(shí)習(xí)機(jī)構(gòu)比例分析有多少同學(xué)會從事自己本專業(yè)方向工作。以此進(jìn)一步分析理論教學(xué)與實(shí)踐結(jié)合的緊密型。表1 專業(yè)對口頻數(shù)

從表1可以看出，保險專業(yè)學(xué)生總共18人，而在保險類機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)的學(xué)生7人，專業(yè)完全對口比例38.8%；投行專業(yè)的學(xué)生總共17人，在銀行類機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)的學(xué)生有6人，專業(yè)對口完全比例為35.2%；證券期貨專業(yè)學(xué)生總共59人，在非金融類機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)的有29人，專業(yè)完全不對口比例49.1%，信用管理專業(yè)的學(xué)生總共40人，在銀行類機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)的有12人，專業(yè)完全對口比例為30%，大金融學(xué)學(xué)生總共16人，在銀行類機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)的有4人，專業(yè)完全能對口比例為25%。總體上看，106個學(xué)生是在金融領(lǐng)域內(nèi)實(shí)習(xí)的，專業(yè)比較對口。

（3）實(shí)習(xí)收入情況

實(shí)習(xí)收入的多少，反映學(xué)生實(shí)踐能力的高低?，F(xiàn)代的生活，符合那句老話，“人往高處走，水往低處流”。收入最直接的代表了一個人未來發(fā)展前景，而想要光明未來的金融學(xué)子們的收入情況如何？見圖7圖7 實(shí)習(xí)收入與實(shí)習(xí)機(jī)構(gòu)情況

從圖7可以看出，56%的學(xué)生的實(shí)習(xí)收入是50-90元之間，31%的學(xué)生的實(shí)習(xí)收入是50元以下，而且有69%的學(xué)生的實(shí)習(xí)收入是在50元以上?？偟膩碚f，金融專業(yè)的就業(yè)前景是光明的，故我們應(yīng)該進(jìn)一步重視起實(shí)踐能力的培養(yǎng)。

3.調(diào)查結(jié)果

（1）金融系同學(xué)對理論與實(shí)踐的教學(xué)不太滿意

僅有21.3%的同學(xué)對學(xué)校理論教學(xué)很滿意。有52.7%的同學(xué)認(rèn)為實(shí)踐教學(xué)一般，有10.7%的同學(xué)對實(shí)踐教學(xué)不滿意和很不滿意。由此可知金融系理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)基本出現(xiàn)脫軌現(xiàn)象

（2）金融系實(shí)踐與理論教學(xué)存在脫節(jié)現(xiàn)象

從事本專業(yè)最多的是證券期貨方向的同學(xué)，且僅占證券期貨有效問卷中的39.3%，近40.7%和12.7%的同學(xué)認(rèn)為實(shí)踐對工作的影響較大或很大。由此可見實(shí)踐能力在未來的工作中占重要的作用，也一定程度上解釋為何那么多的人不從事自己專業(yè)的原因，正是由于金融專業(yè)的教學(xué)中缺乏理論與實(shí)踐的連接，忽略掉實(shí)踐操作能力的重要性。在實(shí)踐與理論的應(yīng)用調(diào)查中只有13%的同學(xué)認(rèn)為在實(shí)踐中能很大或較大程度用到理論知識。這顯然反映出目前金融專業(yè)的理論與實(shí)踐的脫節(jié)。

4.結(jié)束語

綜上所述，金融專業(yè)未能真正做到理論與實(shí)踐緊密結(jié)合，大部分同學(xué)還是習(xí)慣于傳統(tǒng)的理論教學(xué)模式，對于理論與實(shí)踐相結(jié)合的教學(xué)方式不適應(yīng)，其中原因有：學(xué)生自身實(shí)踐觀念的缺失，理論課與實(shí)踐課的安排不合理。再者，同學(xué)們選擇實(shí)踐的方式很局限，我們應(yīng)該多走出校園，走入社會，去更寬廣的領(lǐng)域?qū)で髾C(jī)會和目標(biāo)，并且從自身實(shí)際出發(fā)，從我做起。我們認(rèn)為，理論要與實(shí)踐相結(jié)合，把扎實(shí)的理論知識投入實(shí)踐中才能更好的驗(yàn)證我們所學(xué)的知識。在實(shí)踐中，也許我們常常感覺用不到理論知識，但并不代表理論知識無用，其實(shí)它已經(jīng)體會在某些方面，只是我們并未細(xì)細(xì)體會，被我們所忽視了。

在理論與實(shí)踐的研究中，我們深切的感受到，大學(xué)是個相對開放、自由的地方。在這個環(huán)境中，我們需要走出校園，融入社會，多參加實(shí)踐活動，把自己課堂上學(xué)到的東西，盡可能的運(yùn)用于實(shí)踐，這樣我們才會得到全面發(fā)展。（作者單位：重慶工商大學(xué)融智學(xué)院）

指導(dǎo)教師：張玉華

參考文獻(xiàn)

[1] 邱光欣.教育，我有話要說.中國輕工業(yè)出版社，2009.

篇9

關(guān)鍵詞:中小企業(yè);財(cái)務(wù)管理

一、我國中小企業(yè)的總體概況

根據(jù)國家計(jì)委、國家統(tǒng)計(jì)局、國家經(jīng)貿(mào)委和財(cái)政局四部委共同修訂的新《中小型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)》,中型企業(yè)年銷售收入和資產(chǎn)總額均在5000萬元以上;低于5000萬元以下的均為小型企業(yè)。按此新的劃分標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,據(jù)國家發(fā)展和改革委員會、國務(wù)院信息化工作辦公室、信息產(chǎn)業(yè)部統(tǒng)計(jì)截至2008年我國中小企業(yè)已超過4200萬家,占全國企業(yè)總數(shù)的99.8%。隨著我國入世與國際接軌,中小企業(yè)的發(fā)展前途將不可限量。中小企業(yè)在推動國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加社會就業(yè)和提供國家稅收新的稅源方面起著重要的作用,可見中小企業(yè)在國家整個經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有重要的地位,并對經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有巨大支撐作用。

中小企業(yè)就其發(fā)展而言,還存在一些獨(dú)特的經(jīng)營特點(diǎn),主要體現(xiàn)在:一是經(jīng)營決策權(quán)和所有權(quán)往往統(tǒng)一且高度集中,這樣有利于節(jié)約所有者的監(jiān)督成本,又有利于企業(yè)快速做出決策、樹立明確的經(jīng)營目標(biāo)和體現(xiàn)強(qiáng)烈的追求利潤最大化的優(yōu)勢;二是由于其自身規(guī)模小,人、財(cái)、物等資源相對有限,因此企業(yè)經(jīng)營的初始資本主要來源于個人積累及向親朋好友借款,主要為內(nèi)源型融資,資本額少且比較分散,加上外部融資能力的限制,尤其是銀行貸款難,使得中小企業(yè)所承擔(dān)的經(jīng)營風(fēng)險也比較大;三是經(jīng)營過程中運(yùn)用財(cái)務(wù)管理思想的意識比較薄弱,沒有實(shí)現(xiàn)通過財(cái)務(wù)管理來對經(jīng)營者實(shí)行監(jiān)督控制和激勵,從而達(dá)到保證管理者目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的同時實(shí)現(xiàn)企業(yè)價值的最大化的目標(biāo)。

二、我國中小企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的必要性

一是有利于完善企業(yè)內(nèi)部管理制度。通過有效的財(cái)務(wù)管理,可以及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的問題,采取強(qiáng)有力的措施及時加以糾正,進(jìn)而完善企業(yè)的內(nèi)部管理制度。二是有利于降低企業(yè)籌資成本?；I資對企業(yè)順利地開展生產(chǎn)經(jīng)營活動起著重要作用,企業(yè)籌資的渠道很多,如何選擇合理的籌資渠道,有效降低籌資成本,都與財(cái)務(wù)管理的好壞密切相關(guān)。三是有利于提高企業(yè)投資收益率。財(cái)務(wù)管理在投資決策和執(zhí)行階段作用很大,決策階段財(cái)務(wù)管理可幫助找到好的投資項(xiàng)目;執(zhí)行階段搞好財(cái)務(wù)管理可以實(shí)施有效的監(jiān)督,保證投資的預(yù)期收益得以實(shí)現(xiàn)。

三、我國中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀

(一)大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理意識淡薄

中小企業(yè)相當(dāng)一部分屬于私營性質(zhì),投資者就是經(jīng)營者,其大部分又不是財(cái)務(wù)人員出身,而且以業(yè)務(wù)為主,其決策通常以業(yè)務(wù)判斷為標(biāo)準(zhǔn),缺乏全局的財(cái)務(wù)理念,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。同時一些經(jīng)營者,也普遍存在重技術(shù)輕管理和重銷售輕理財(cái)現(xiàn)象,忽視財(cái)務(wù)管理對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的指導(dǎo)作用,不知道財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心。

(二)大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全

中小企業(yè)一般很少設(shè)立完善的、切合實(shí)際的規(guī)章制度,包括財(cái)務(wù)崗位職責(zé)管理制度、獎勵與處罰制度、財(cái)務(wù)人員定期培訓(xùn)與考核制度,主要靠經(jīng)營者的經(jīng)驗(yàn)判斷,主觀性、隨意性較大,缺乏科學(xué)根據(jù),很容易產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險和財(cái)務(wù)風(fēng)險。

(三)財(cái)務(wù)管理人員素質(zhì)普遍不高,財(cái)務(wù)管理工作重視不夠

我國中小企業(yè)由于其自身具有家族化的特點(diǎn),在企業(yè)經(jīng)營初期,企業(yè)的關(guān)鍵財(cái)務(wù)人員往往由企業(yè)決策者十分信任親戚或朋友來擔(dān)當(dāng),這些人的素質(zhì)很難勝任企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作,使得財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)。另外,企業(yè)普遍注重對科研技術(shù)人員的培養(yǎng),而對管理人員的素質(zhì)提高重視不夠,會計(jì)人員滿負(fù)荷地工作只能使其被動地處理日常事務(wù),卻很難有時間和精力主動鉆研深層次的管理問題,對介入財(cái)務(wù)管理心有余而力不足,因而這些財(cái)務(wù)人員在業(yè)務(wù)能力和個人素質(zhì)上都不能適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展,導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理混亂等諸多問題出現(xiàn)。

(四)融資困難,資金嚴(yán)重不足

中小企業(yè)經(jīng)營的初始資本主要來源于個人積累及向親朋好友借款,主要為內(nèi)源型融資,資本額少,相比之下在各種融資方式中,銀行信貸是重要的資金來源,但由于我國證券市場相對不夠發(fā)達(dá),上市門檻高,中小企業(yè)信用等級普遍較低,資信度相對較差,導(dǎo)致只有極少數(shù)的中小企業(yè)在資本市場能融資且銀行對其授信額度受到較大控制。再加上近年來銀行從自身利益出發(fā)通常不愿開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)和中小企業(yè)缺乏能夠參與的直接金融,導(dǎo)致我國中小民營企業(yè)融資難度大大高于大型企業(yè)或外資企業(yè)所面臨融資難、擔(dān)保難的現(xiàn)狀。

四、我國中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀的原因分析

第一,企業(yè)所有權(quán)經(jīng)營權(quán)不分管理者專業(yè)水平差。中小企業(yè)典型的管理模式是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)高度統(tǒng)一于企業(yè)的投資者,正是經(jīng)營者這種模式給企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來了負(fù)面影響。中小企業(yè)中相當(dāng)一部分屬于個體、私營性質(zhì)。在這些企業(yè)中企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者集權(quán)、家族化管理現(xiàn)象嚴(yán)重,企業(yè)沒有或無法建立內(nèi)部審計(jì)部門,即使有也很難保證內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性。

第二,融資難成中小企業(yè)心頭之痛。由于長期受傳統(tǒng)體制的影響,中小企業(yè)融資和獲取資金難一直是長期困擾制約中小企業(yè)發(fā)展與生存的瓶頸問題。主要因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身質(zhì)素不高,產(chǎn)權(quán)制度不明晰;財(cái)務(wù)制度不健全,財(cái)務(wù)賬目透明度不高;財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真,銀行與中小企業(yè)信息不對稱;中小企業(yè)整體素質(zhì)不高;自身實(shí)力有限,固定資產(chǎn)數(shù)額較少等。同時,法律和金融扶持不足,體現(xiàn)銀行業(yè)普遍強(qiáng)化了信貸管理,以規(guī)避貸款風(fēng)險為第一原則,相對于大型企業(yè),中小企業(yè)貸款風(fēng)險大,因此銀行對中小企業(yè)貸款在同等數(shù)額上必須投入更多的人力、物力和財(cái)力,貸款成本高使銀行缺少對中小企業(yè)貸款的利益驅(qū)動。再者由于證券市場發(fā)育滯后,廣大中小企業(yè)很難通過發(fā)行股票或債券直接融資,而民間借貸目前還處于非法階段,既缺乏法律保障,又有很高的融資成本,滿足不了大量中小企業(yè)的資金需求。

第三,項(xiàng)目論證缺乏科學(xué)性。由于中小企業(yè)自身規(guī)模較小,貸款投資所占的比例比大企業(yè)多得多,所面臨的風(fēng)險也更大,所以它們總是抱有盡快收回投資的短期目標(biāo),而很少考慮擴(kuò)展自身規(guī)模。同時中小企業(yè)投資具有盲目性,投資方向也難以把握。

五、我國中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理問題的對策研究

(一)完善中小企業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境

完善中小企業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境主要體現(xiàn)在政府方面,同時也應(yīng)由政府來實(shí)施。主要體現(xiàn)在政府應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國家經(jīng)驗(yàn),建立健全中小企業(yè)發(fā)展的法律保障體系,以消除對中小企業(yè)的歧視政策,徹底改變由于金融政策缺陷給中小企業(yè)帶來的不公正待遇。

(二)規(guī)范企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,健全監(jiān)管機(jī)制

建立健全完整的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度,在材料采購、領(lǐng)用、銷售建立一套規(guī)范體系,形成制度化,從源頭上堵塞漏洞,要定期或不定期對財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清查,督促財(cái)務(wù)人員按照國家稅收,財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定正確計(jì)提拆舊,計(jì)提壞賬準(zhǔn)備,提供完整準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)資料,為正確進(jìn)行財(cái)務(wù)核算,打下良好的基礎(chǔ)。同時,必須明確企業(yè)內(nèi)部監(jiān)管在企業(yè)管理中的重要作用,必須保證內(nèi)部監(jiān)管的獨(dú)立性和權(quán)威性,不能停留于形式。要健全監(jiān)管機(jī)制,規(guī)范監(jiān)管行為,提高監(jiān)管隊(duì)伍的素質(zhì),保護(hù)監(jiān)管者的合法權(quán)益,對企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)行全程監(jiān)管,只有這樣,企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度才能確保落到實(shí)處。

(三)樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心理念

從財(cái)政部門來說,一要從普法的高度,加大對企業(yè)負(fù)責(zé)人《會計(jì)法》、會計(jì)制度等會計(jì)法律法規(guī)的宣傳力度,大力營造“學(xué)法、知法、守法”的會計(jì)社會氛圍,并建立企業(yè)負(fù)責(zé)人學(xué)法守法的監(jiān)督考核長效機(jī)制;二要完善對中小企業(yè)主財(cái)務(wù)管理知識的培訓(xùn)機(jī)制,加強(qiáng)對中小企業(yè)主財(cái)務(wù)和企業(yè)管理知識的培訓(xùn),促使中小企業(yè)主轉(zhuǎn)變觀念,在思想上提高對新形勢下財(cái)務(wù)管理重要性和必要性的再認(rèn)識,確立財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的中心地位,重視財(cái)務(wù)預(yù)算和營運(yùn)資金管理、財(cái)務(wù)控制等工作,從大局把握企業(yè)經(jīng)營,提升企業(yè)財(cái)務(wù)管理層次。同時,要提高財(cái)務(wù)管理水平,中小企業(yè)還應(yīng)聘請和培養(yǎng)具有較高素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理人員。這些財(cái)務(wù)人員的責(zé)任不僅限于對企業(yè)資金、資產(chǎn)的記錄,其工作重點(diǎn)應(yīng)放在對已有資金的控制、對各項(xiàng)資產(chǎn)的管理、對企業(yè)的投資、籌資進(jìn)行合理的管理上,應(yīng)能從較高的理論角度進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,從數(shù)字變化的表面分析人與人之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系活動,為改善經(jīng)營管理提出合理化的意見和建議。

(四)改變理模式,引進(jìn)科學(xué)管理人才和先進(jìn)管理理念

中小企業(yè)必須培養(yǎng)、引進(jìn)、選拔高素質(zhì)的人才,要讓家族外人才擔(dān)任財(cái)務(wù)管理崗位,要意識到財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中所發(fā)揮的重要作用,接受先進(jìn)的管理思想,讓財(cái)務(wù)管理人才的付出得到應(yīng)有的回報(bào)。同時中小民營企業(yè)要想在競爭激烈的市場經(jīng)濟(jì)體制競爭中占據(jù)有利地位,一定要摒棄任人唯親的陳舊觀念,打破人員身份界限,引進(jìn)科學(xué)的用人機(jī)制和先進(jìn)的管理理念。要大力引進(jìn)一批高素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理人員,提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理整體水平,要強(qiáng)化對財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)和職業(yè)道德、法律法規(guī)教育,提高其綜合素質(zhì),增強(qiáng)其監(jiān)督意識,規(guī)范企業(yè)的財(cái)務(wù)管理行為。而培養(yǎng)企業(yè)整個員工的綜合素質(zhì),只有企業(yè)全體員工共同努力,才能改善管理狀況,搞好財(cái)務(wù)管理工作,提高企業(yè)抗風(fēng)險能力,以便企業(yè)在激烈的市場競爭中長久不敗,促進(jìn)企業(yè)健康持久發(fā)展。

(五)提高企業(yè)信用等級,拓寬融資渠道,樹立新的融資觀念

中小企業(yè)資難問題表面上看是融資渠道狹窄,深層原因則與企業(yè)的信用有很大的關(guān)系。有些中小企業(yè)在資金籌集時遇到了一定的困難,主要是這些企業(yè)平時不注重自身的信用形象,在日常的經(jīng)營管理過程中損壞了自身信用,在社會上的信用度很低,或者這些中小企業(yè)在信貸時找不到合適的擔(dān)保單位,不能及時足額地籌到資金,影響了企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營。因此,企業(yè)必須建立企業(yè)內(nèi)部信用機(jī)制,要樹立起守信用的意識,把企業(yè)信用和產(chǎn)品質(zhì)量放在同一重要高度來對待。一方面,民營企業(yè)要加強(qiáng)自我信用控制能力,應(yīng)從自身找原因,認(rèn)真對待和提高本企業(yè)資信狀況,增加企業(yè)信息的及時性和真實(shí)性,改革長久以來在社會上留下的弄虛作假、誠信缺失的印象,要認(rèn)真對待并及時歸還銀行貸款,為自己的貸款提供真實(shí)合法的擔(dān)保,樹立良好的信用狀況;另一方面,要提高中小企業(yè)信用風(fēng)險的防范能力,以優(yōu)化企業(yè)信用管理機(jī)制,提升企業(yè)信用管理水平。只有這樣,我國中小企業(yè)才能拓寬融資渠道,籌集更多的企業(yè)急需資金,解決企業(yè)的資金需求。同時,中小企業(yè)還應(yīng)積極創(chuàng)新中小企業(yè)融資方式,樹立創(chuàng)新觀念。充分利用金融工程技術(shù)創(chuàng)新傳統(tǒng)的融資方式,為中小企業(yè)的信用狀況提供內(nèi)部或外部的保證,從而在一定程度上降低了信用風(fēng)險,進(jìn)而增強(qiáng)了企業(yè)的融資能力。不過,創(chuàng)新也應(yīng)當(dāng)與中小企業(yè)自身的融資能力、成長特征等結(jié)合起來,只要新的融資方式可以促進(jìn)中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展,那么它就是一種創(chuàng)新的融資方式。具體來說,股市就是探索更多的融資渠道的關(guān)鍵點(diǎn),因?yàn)樗梢砸?guī)范和監(jiān)督證券交易以協(xié)助不同中的小企業(yè)直接籌集資金。此外,對一些發(fā)展良好且具有高信譽(yù)中小企業(yè),可以批準(zhǔn)其發(fā)行短期債券。再者,對于那些沒有資格發(fā)行證券的企業(yè)來說,特別是高新技術(shù)企業(yè),企業(yè)投資基金是一個很好的資金來源。

六、結(jié)束語

總之,隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,經(jīng)濟(jì)全球化的形成,我國的中小企業(yè)將面對更加激烈的市場競爭環(huán)境。只有通過積極扶持中小企業(yè),加強(qiáng)財(cái)務(wù)控制,簡化財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告,規(guī)范會計(jì)秩序,才能強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,提高競爭實(shí)力,促進(jìn)我國中小企業(yè)的改革與發(fā)展。

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篇10

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資 渠道

隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國的中小企業(yè)的發(fā)展也得到了快速的發(fā)展，中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到了重要的作用。在我國的中小企業(yè)中，由于數(shù)量眾多，行業(yè)分布主要是輕工業(yè)和服務(wù)業(yè)為主，在對我國的勞動密集型用人方面解決勞動力提供就業(yè)崗位方面發(fā)揮著重要的作用。中小企業(yè)的發(fā)展中也同時我們也可以看到其中的融資難問題，也是制約著中小企的發(fā)展，這是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中需要亟待解決的問題。本文通過分析中小企業(yè)融資現(xiàn)狀提出解決問題的方法和策略。

一、目前中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀

所謂中小企業(yè)主要是與行業(yè)中的大企業(yè)相對而言的，在用工人數(shù)、資產(chǎn)、經(jīng)營中相對小的企業(yè)。中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)在不同的經(jīng)濟(jì)時期會有不同的劃定標(biāo)準(zhǔn)，在每個國家也是不盡相同的?？傮w的劃定標(biāo)準(zhǔn)主要有小企業(yè)的質(zhì)和量兩個量化指標(biāo)。對于質(zhì)，就是企業(yè)在這個行業(yè)中所處的地位，企業(yè)的組織形式，企業(yè)的融資規(guī)模等等；量的指標(biāo)主要是指企業(yè)雇傭人員的數(shù)量、固定資產(chǎn)的數(shù)量、以及經(jīng)營情況等，通過對這些指標(biāo)進(jìn)行量化來劃分不同的企業(yè)。

融資渠道分為內(nèi)源性融資和外源性融資兩種，目前我國中小企業(yè)的融資渠道主要是內(nèi)源性融資。對于內(nèi)源性的融資，主要是指企業(yè)的原始資本和創(chuàng)業(yè)資本兩部分，內(nèi)源性融資渠道的主要特點(diǎn)就是融資的本金低。我國的中小企業(yè)主要是輕工勞動密集型的企業(yè)，企業(yè)的利潤隨著市場的競爭逐漸減少，內(nèi)源性融資所占的比重相對較小，相比發(fā)達(dá)國家中的企業(yè)融資渠道來說，內(nèi)源性的融資渠道相對不足，這就使我國的中小企業(yè)急需外源性融資來補(bǔ)充，以滿足企業(yè)發(fā)展的需要。

外源性融資方式，又可以分為直接融資和間接融資。直接融資即通過公司上市的途徑融資，這需要將企業(yè)信息通過公證的審計(jì)第三方的監(jiān)督機(jī)構(gòu)等進(jìn)行相關(guān)經(jīng)營情況的，這些對于中小企業(yè)來說，目前是做不到的，因此這種直接融資的方式目前在我國是很難實(shí)現(xiàn)的。

間接融資就是通過銀行等信貸機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款融資。目前我國的銀行信貸業(yè)務(wù)針對中小企業(yè)這塊也是通過分析比對進(jìn)行放貸的，需要與銀行之間簽訂合約，對融資款項(xiàng)進(jìn)行相關(guān)的約束，并對款項(xiàng)的去處進(jìn)行相關(guān)的監(jiān)督，以降低銀行的風(fēng)險。針對銀行專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資，對于企業(yè)者來說信息披露的情況的透明度要求相對不高，因此間接融資就成了中小企業(yè)目前主要的融資渠道。

目前國內(nèi)針對中小企業(yè)融資的銀行機(jī)構(gòu)主要是國有銀行和部分商業(yè)銀行，對中小企業(yè)要求的條件也會在不同的銀行之間有不同的差別，而對不同的中小企業(yè)發(fā)放貸款，也會存在著不同的問題。可見銀行對于大企業(yè)的信貸相對要比較容易。這也就加大了中小企業(yè)在外源性融資渠道上信貸的難度。

綜上，目前的現(xiàn)狀就是銀行更愿意為大企業(yè)貸款融資，但不愿意為中小企業(yè)進(jìn)行相關(guān)的融資放貸。中小企業(yè)的融資方式主要是外源性的間接融資，而這種渠道也存在著種種的困難和問題，一時還不能滿足中小企業(yè)發(fā)展的資金需求，但仍然是主要的融資渠道。

二、我國中小企業(yè)融資難的分析

中小企業(yè)融資難的問題，也得從中小企業(yè)發(fā)展的自身找原因。目前中小企業(yè)的內(nèi)部問題主要有：

（一）中小企業(yè)經(jīng)營不完善，信貸風(fēng)險高。根據(jù)我國目前的中小企業(yè)情況，主要是勞動密集型企業(yè)和服務(wù)型企業(yè)，企業(yè)的技術(shù)含量不高，規(guī)模相對較小，加上管理的水平跟不上，還有就是缺乏自主的研發(fā)能力，都是一味的降低成本來提高自身的利潤，一般這樣的中小企業(yè)都處于行業(yè)鏈的中下游水平。在目前激烈的競爭環(huán)境中生存不易，風(fēng)險加大。中小企業(yè)在產(chǎn)品的數(shù)量質(zhì)量上都不具有競爭優(yōu)勢，很容易在競爭中被淘汰出局。在相關(guān)的統(tǒng)計(jì)中，我國的中小企業(yè)壽命不足三年。這樣的一種狀況也就使得銀行對于中小企業(yè)的貸款風(fēng)險高，增加了銀行對于中小企業(yè)信貸的難度。

（二）中小企業(yè)除了經(jīng)營管理方面，還有就是中小企業(yè)的信用等級比較低。目前我國的中小企業(yè)中的信用等級普遍較低。信用是一張名片，也是企業(yè)的品牌，在激烈的市場競爭中也是一張王牌。信用是市場經(jīng)濟(jì)中的準(zhǔn)則。由于我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展尚處于完善階段，相關(guān)的法律法規(guī)滯后，在很多地方出現(xiàn)了中小企業(yè)拖欠工資、偷稅漏稅、跑路等一些違法現(xiàn)象的，這也直接導(dǎo)致了銀行惜貸。

（三）中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理問題，財(cái)務(wù)報(bào)表可信度低。中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理相對于規(guī)范的大企業(yè)來說制度不完善，財(cái)務(wù)的信息相對不真實(shí)，有些企業(yè)為了偷稅漏稅存在兩本賬，所以中小企業(yè)的財(cái)務(wù)信息方面可信度是相對比較低的。目前我國的稅務(wù)方面又未能及時的跟進(jìn)也為中小企業(yè)的財(cái)務(wù)信息作假提供了便利。銀行在向企業(yè)提供貸款時，往往需要企業(yè)提供抵押，這在很大程度上限制了企業(yè)的貸款，即使那些管理規(guī)范，有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)也被拒之門外。當(dāng)企業(yè)在遇到資金瓶頸的時候，就不得不向民間借貸，由于民間借貸沒有規(guī)范，民間借貸的資本相對較高，這就在很大程度上加重了企業(yè)的發(fā)展成本。因此在信貸問題上，急需有關(guān)部門能夠出臺相關(guān)的認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)程序，扶持信用管理好的中小企業(yè)得到更多的融資機(jī)會。

（四）中小企業(yè)管理水平不高。中小企業(yè)的管理大多是家族式的管理模式，這就導(dǎo)致了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在做出企業(yè)決策時很難與企業(yè)員工進(jìn)行溝通，不能形成良好的互動，會直接導(dǎo)致決策的失敗。中小企業(yè)的管理問題，大多是經(jīng)驗(yàn)式管理，沒有一套完整的管理規(guī)章制度和先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，隨著企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)的情況也發(fā)生著改變，原有的經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｊ讲荒苓m應(yīng)現(xiàn)有的企業(yè)發(fā)展水平。企業(yè)發(fā)展了，環(huán)境改變了，管理也要改變，所以這就需要企業(yè)的管理者要不斷的學(xué)習(xí)先進(jìn)的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，從長遠(yuǎn)出發(fā)，進(jìn)行企業(yè)的相關(guān)規(guī)劃，在中小企業(yè)中，管理問題也是制約企業(yè)發(fā)展的重要因素。

三、改進(jìn)中小企業(yè)融資問題的政策思路

（一）完善中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)制。中小企業(yè)要發(fā)展要融資，就需要外源性融資渠道，即金融機(jī)構(gòu)的幫助。因此確保企業(yè)的擔(dān)保機(jī)制建設(shè)，加大政府對于中小企業(yè)的扶持政策勢在必行。同時，中小企業(yè)也要提高自身的信用等級，在政府主導(dǎo)，企業(yè)信用發(fā)展的基礎(chǔ)上完善企業(yè)相關(guān)的擔(dān)保機(jī)制，營造一個中小企業(yè)良好的融資環(huán)境。

（二）中小企業(yè)信用體系建設(shè)。信用體系的建設(shè)是對融資渠道的一種尊重，也是對中小企業(yè)的一種體制監(jiān)管，減少融資的風(fēng)險。這就需要政府在企業(yè)的信用建設(shè)方面提供一套行之有效的評價體系，以降低中小企業(yè)的融資成本和銀行的風(fēng)險。

（三）提供信貸的利率支持。中小企業(yè)在融資過程中最主要的問題就是融資的成本，成本的來源主要是資金的利率，政府對于需要扶持的行業(yè)企業(yè)要給予一定的利率優(yōu)惠，提高中小企業(yè)對于資金的使用率，讓中小企業(yè)在一個寬松的環(huán)境中快速發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供強(qiáng)有力的支持。

（四）渠道建設(shè)加快中小企業(yè)信貸的技術(shù)服務(wù)。在銀行的融資渠道是對中小企業(yè)發(fā)展提供強(qiáng)有力的資金保障，銀行業(yè)的發(fā)展，特別是中小商業(yè)銀行的快速發(fā)展也畢竟在中小企業(yè)融資方面起到重要的作用，中小商業(yè)銀行可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐恼呒皶r調(diào)整自己的信貸業(yè)務(wù)，調(diào)整信貸的服務(wù)，更好更快的為我國的中小企業(yè)服務(wù)。

（五）加強(qiáng)對中小企業(yè)的融資援助。對于政府扶持的企業(yè)行業(yè)，銀行金融渠道要優(yōu)先保障資金的到位，政府要為中小企業(yè)設(shè)立專門擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行相關(guān)的貸款保障。政府在財(cái)政的支持下也要為中小企業(yè)提供部分優(yōu)惠的貸款方案，以保障中小企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，保障企業(yè)的長足發(fā)展，可以為中小企業(yè)提供長期貸款，以及企業(yè)的稅負(fù)方面的工作支持。這些都有利于當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的發(fā)展。

（六）完善社會信用法制體系。中小企業(yè)的自身發(fā)展，政府的扶持，都離不開法律法規(guī)的約束，在我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時，要加大我國企業(yè)社會信用體系的建設(shè)，保障規(guī)范企業(yè)的發(fā)展以及融資。

（七）完善中小企業(yè)自身建設(shè)。打鐵還需自身硬，企業(yè)的發(fā)展外援是必需的，企業(yè)自身才是立命之本。企業(yè)融資難的主要問題還是在企業(yè)自身，所以中小企業(yè)要加快發(fā)展的步伐，從自身找問題解決問題。完善企業(yè)的管理體系，建立企業(yè)的社會信用等級，完善企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度，重視自身的品牌建設(shè)，增加自身的造血功能。從根本解決自身的發(fā)展問題，加快企業(yè)的發(fā)展速度。

四、總結(jié)

中小企業(yè)融資難的問題，是當(dāng)前一段時間中小企業(yè)面臨的突出問題。解決這一問題，一方面需要企業(yè)從自身出發(fā)，提高管理水平，另一方面也需要政府加大扶持力度和完善擔(dān)保機(jī)制，讓更多的融資渠道加入進(jìn)來，早日破解中小企業(yè)的融資難題。

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