銀校合作模式分析

時(shí)間:2022-09-13 16:54:38

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銀校合作模式分析

摘要:文章重點(diǎn)分析了銀校合作的現(xiàn)狀和意義,指出銀校合作存在內(nèi)部控制機(jī)制不完善、信息安全得不到保障、合作銀行難以更換、合作深度不夠等問題,最后提出銀校合作的優(yōu)化策略,如建立完善的銀校合作內(nèi)控機(jī)制、加強(qiáng)信息保密管理、設(shè)計(jì)合理科學(xué)的商業(yè)銀行準(zhǔn)入和挑選規(guī)則、加強(qiáng)商業(yè)銀行服務(wù)質(zhì)量管理以及建立“產(chǎn)學(xué)研”和人才培養(yǎng)合作等。

關(guān)鍵詞:銀校合作;資源共享;高校管理;商業(yè)銀行

1銀校合作的背景

建設(shè)教育強(qiáng)國已成為國家重點(diǎn)發(fā)展戰(zhàn)略之一,高等教育作為教育體系中的關(guān)鍵組成部分之一,已成為國家實(shí)現(xiàn)教育興國的重要手段。為響應(yīng)建設(shè)社會主義強(qiáng)國對高等教育事業(yè)發(fā)展的新要求,各高校近年來不斷擴(kuò)招,學(xué)生規(guī)模日漸擴(kuò)大,高校的學(xué)生教育成本和基礎(chǔ)教育設(shè)施建設(shè)資金需求也隨之快速增加。目前,各高校主要收入來源為財(cái)政撥款、教育事業(yè)收入以及科研收入等。收入途徑的有限性制約了高校收入的增長,這幾種資金來源渠道已不能滿足高校的發(fā)展需求[1]。如何拓展高?;I資渠道,建立多元化化高校收入來源成為各高校面臨的一個(gè)發(fā)展難題。在此背景下,引入商業(yè)銀行,通過雙方合作爭取更多辦學(xué)資源,突破教育事業(yè)發(fā)展資金瓶頸,推動(dòng)高校教育事業(yè)飛速發(fā)展的“銀校合作”模式應(yīng)運(yùn)而生。

2銀校合作的現(xiàn)狀

銀校合作業(yè)務(wù)主要基于銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)及學(xué)校財(cái)務(wù)核算需求。以S大學(xué)為例,其銀校合作業(yè)務(wù)主要為對公結(jié)算、對私服務(wù)、資金增值業(yè)務(wù)以及其他增值服務(wù)。(1)對公結(jié)算業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行為高校開立基本存款賬戶、一般存款賬戶或?qū)S么婵钯~戶等對公結(jié)算賬戶,并為其提供批量資金收付、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、委托收款、對賬、網(wǎng)銀、票據(jù)匯兌等業(yè)務(wù)服務(wù)。(2)對私業(yè)務(wù)。對私業(yè)務(wù)主要分為教職工薪酬代發(fā)業(yè)務(wù)和學(xué)生代扣代繳業(yè)務(wù)。教職工薪酬代發(fā)業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為高校教職工開立工資卡、公務(wù)卡,并提供各類工資、津貼、績效、勞務(wù)酬金代發(fā)業(yè)務(wù)及公務(wù)卡消費(fèi)、還款業(yè)務(wù)。學(xué)生代扣代繳業(yè)務(wù)主要指商業(yè)銀行為高校在讀學(xué)生配發(fā)銀行卡,承擔(dān)銀行圈存、代扣學(xué)雜費(fèi)和醫(yī)保、代發(fā)獎(jiǎng)助學(xué)金和生活補(bǔ)助、勞務(wù)費(fèi)等業(yè)務(wù)。(3)資金增值業(yè)務(wù)。資金增值業(yè)務(wù)主要指商業(yè)銀行提供的各項(xiàng)定、活期存款業(yè)務(wù),通過活期或協(xié)議存款提高學(xué)校資金經(jīng)濟(jì)效益。(4)其他增值服務(wù)。其他增值服務(wù)主要指商業(yè)銀行為高校提供的各項(xiàng)便利性服務(wù),譬如在高校內(nèi)部或附近設(shè)立人工網(wǎng)點(diǎn)和自助存取款設(shè)備;安排專職人員處理高校各項(xiàng)對公結(jié)算業(yè)務(wù),并在有需要時(shí)為高校提供上門服務(wù);免費(fèi)提供銀校互聯(lián)技術(shù)支持及網(wǎng)絡(luò)接口優(yōu)化服務(wù)。

3銀校合作的意義

3.1高校方面

(1)突破高校發(fā)展資金瓶頸。通過與商業(yè)銀行合作,高校一方面可利用商業(yè)銀行專業(yè)資產(chǎn)管理能力和靈敏的資金市場敏銳度合理配置定、活期存款,在確保學(xué)校資金安全及流動(dòng)性的基礎(chǔ)上,實(shí)現(xiàn)高校資金收益最大化,實(shí)現(xiàn)學(xué)校資金增值,為教育事業(yè)爭取更多的發(fā)展資金。另一方面,高校通過與商業(yè)銀行建立良好的合作關(guān)系,獲得優(yōu)惠利率項(xiàng)目貸款,以便大力發(fā)展高校各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),提升高校教學(xué)條件。(2)滿足師生金融服務(wù)需求。一方面,高校獲得商業(yè)銀行為教職工提供的免費(fèi)薪酬代發(fā)業(yè)務(wù)以及為學(xué)生提供的助學(xué)貸款、學(xué)雜費(fèi)等費(fèi)用免費(fèi)代收代扣服務(wù)。另一方面,隨著時(shí)代發(fā)展,科技和經(jīng)濟(jì)水平不斷進(jìn)步,高校師生們對財(cái)務(wù)核算服務(wù)要求不斷提升。商業(yè)銀行具備雄厚的資金資源和強(qiáng)大的金融結(jié)算系統(tǒng),通過與高校財(cái)務(wù)系統(tǒng)對接甚至共同搭建財(cái)務(wù)結(jié)算平臺,高校財(cái)務(wù)結(jié)算系統(tǒng)不斷優(yōu)化,結(jié)算效率和財(cái)務(wù)服務(wù)水平不斷提高,高校師生可以獲得更便捷且更人性化的財(cái)務(wù)服務(wù)。譬如教職工可通過手機(jī)銀行交納黨費(fèi)、學(xué)生通過微信、支付寶繳付學(xué)費(fèi)等,極大地提升了師生對高校財(cái)務(wù)服務(wù)的滿意度。

3.2銀行方面

(1)獲得穩(wěn)定、優(yōu)質(zhì)的客戶源?,F(xiàn)今各家商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)競爭日趨白熱化,均面臨客戶渠道開拓難,拓客成本高昂的困難。通過與高校建立良好的合作關(guān)系,商業(yè)銀行獲得了大量優(yōu)質(zhì)、穩(wěn)定、發(fā)展?jié)摿Ω叩膫€(gè)人客戶,大幅度減小了銀行的拓客難度和拓客成本。這具體體現(xiàn)在:高?,F(xiàn)有教職工作為商業(yè)銀行工資代發(fā)客戶,具備收入穩(wěn)定、黏性高、資金沉淀率高的特質(zhì),是零售金融市場上不可多得的優(yōu)質(zhì)客群;高校學(xué)生作為學(xué)雜費(fèi)代扣代繳客戶,數(shù)量規(guī)模大,文化素質(zhì)高,未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿Ω撸湓趯W(xué)生時(shí)代接受的金融服務(wù)尤其是金融意識啟蒙直接影響他們未來畢業(yè)后對商業(yè)銀行的選擇,有望成為商業(yè)銀行未來高潛力、高價(jià)值、忠實(shí)的客戶群。(2)獲得穩(wěn)定、安全的資金流。相較企業(yè)而言,高校資金主要來源于財(cái)政撥款、學(xué)生學(xué)雜費(fèi)收入、科研經(jīng)費(fèi)等,受宏觀經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)周期影響較小,具有良好的穩(wěn)定性。高校資金可形成銀行長期穩(wěn)定存款來源,優(yōu)化了商業(yè)銀行的資金結(jié)構(gòu),提升了商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量,有助于壯大商業(yè)銀行經(jīng)營實(shí)力。(3)贏得品牌效應(yīng)。高校尤其是一些“985”“211”或“雙一流”高校,作為高等教育提供者,一般都在社會上具備良好的聲譽(yù)。商業(yè)銀行通過與高校尤其是知名高校合作,為自己打造了知性、高端形象,獲得了無形的品牌效應(yīng),有助于其后續(xù)贏得更多知名企業(yè)尤其是其他高校或事業(yè)單位的合作機(jī)會[2]。

4銀校合作存在的問題

4.1銀校合作內(nèi)部控制亟待完善

大部分高校暫未建立完整有效的銀校合作內(nèi)部控制體系。首先,在制度體系上,大部分高校尚未建立配套的內(nèi)控制度,對銀校合作前、中、后期各階段進(jìn)行規(guī)范和約束。國家現(xiàn)有關(guān)于銀校合作的規(guī)范文件僅有《中央預(yù)算單位資金存放管理實(shí)施辦法》(財(cái)庫〔2017〕176號)、《中央預(yù)算單位資金存放管理實(shí)施辦法》(財(cái)庫〔2017〕176號),主要對高校選取合作銀行的原則和流程做了規(guī)范。高校按照這兩個(gè)制度通過競爭方式或集體決策方式挑選出合作銀行,建立合作關(guān)系。但在具體開展對公對私、增值金融業(yè)務(wù)合作時(shí)缺乏相應(yīng)明確有效的制度體系對合作各個(gè)流程、環(huán)節(jié)進(jìn)行約束規(guī)范。其次,大部分高校尚未建立專門的銀校合作事前、事中、事后監(jiān)管機(jī)制。銀校合作涉及的資金量大,經(jīng)濟(jì)利益影響大。監(jiān)管機(jī)制缺失容易滋生腐敗、產(chǎn)生利益輸送,爆發(fā)高校財(cái)務(wù)危機(jī)。

4.2信息安全亟待關(guān)注

高校與商業(yè)銀行建立對公對私合作關(guān)系后,教職工和學(xué)生的個(gè)人信息如薪酬、家庭成員、家庭住址、聯(lián)系方式等信息全部被商業(yè)銀行獲知,這可能導(dǎo)致部分師生的個(gè)人信息被泄露,尤其是在高校與商業(yè)銀行結(jié)束合作關(guān)系后該風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的可能性更高。此外,高校承擔(dān)了很多的科研工作,甚至有些科研項(xiàng)目屬于國家保密級別。商業(yè)銀行通過與高校財(cái)務(wù)系統(tǒng)的對接,有機(jī)會抓取學(xué)校所有資金的流入、流出數(shù)據(jù),尤其是科研資金的收支情況。如果其利用自身金融科技優(yōu)勢,抓取保密科研項(xiàng)目資金流數(shù)據(jù),進(jìn)行大數(shù)據(jù)分析,就可能會獲得高校重要科研項(xiàng)目研究方向或進(jìn)展情況等具體信息。

4.3合作銀行難以更換

高校與商業(yè)銀行一般都是長期合作上。高校在選定商業(yè)銀行并簽署長期合作協(xié)議后,即使商業(yè)銀行出現(xiàn)服務(wù)不到位或系統(tǒng)落后等問題時(shí),高校也很難更換合作銀行。因?yàn)楦鼡Q商業(yè)銀行會涉及全體教職工、學(xué)生更換銀行卡以及學(xué)校各項(xiàng)結(jié)算賬戶的切換等事項(xiàng),這些對于高校而言都是一個(gè)龐大且工作量繁重的工作,可能會給師生日常工作生活以及學(xué)校的正常資金運(yùn)作帶來巨大的不便,從而影響高校師生對財(cái)務(wù)部門服務(wù)水平的評價(jià)。

4.4合作待深化

目前,銀校合作僅停留在較淺層的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)合作,譬如定活期存款、教職工薪酬代發(fā)、學(xué)生學(xué)費(fèi)代扣等,尚未充分利用高校獨(dú)具的“知識密集”優(yōu)勢和商業(yè)銀行的“資金密集”優(yōu)勢,未能實(shí)現(xiàn)帕累托效益,銀校雙方獲得的利益有限。

5銀校合作模式的優(yōu)化策略

5.1建立完善的銀校合作內(nèi)控機(jī)制

高校應(yīng)加強(qiáng)銀校合作內(nèi)控建設(shè),首先應(yīng)建立健全銀校合作制度體系,從合作之前的商業(yè)銀行挑選方式、挑選原則、挑選流程到選定合作后的商業(yè)銀行服務(wù)監(jiān)督、資金調(diào)撥風(fēng)險(xiǎn)稽查等方面,都要建立完整、多級的制度體系,打造嚴(yán)密的制度藩籬,防止出現(xiàn)制度空白,導(dǎo)致利益輸送風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生[3]。同時(shí),高校應(yīng)加強(qiáng)銀校合作內(nèi)部稽查及審計(jì)工作,制訂專門的內(nèi)部操作流程及專項(xiàng)稽查或?qū)徲?jì)方案,定期對學(xué)校在各商業(yè)銀行間的大額資金撥付等業(yè)務(wù)來往進(jìn)行核查,如抽查大額資金審批記錄,抽查定期存款到期后轉(zhuǎn)存銀行選擇機(jī)制等。同時(shí),高校也要促進(jìn)內(nèi)部負(fù)責(zé)銀校合作業(yè)務(wù)對接的人員流動(dòng),防范出現(xiàn)資金挪用和貪污腐敗風(fēng)險(xiǎn)。

5.2加強(qiáng)信息保密管理

高校應(yīng)建立信息傳輸分級保密機(jī)制,要求內(nèi)部相關(guān)職能部門如科研管理部門、財(cái)務(wù)部門、學(xué)生業(yè)務(wù)管理部門等逐項(xiàng)梳理學(xué)校各類信息數(shù)據(jù)保密級別,并聯(lián)合信息技術(shù)部門將不同保密級別信息數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)識,并進(jìn)行加密處理。銀校雙方系統(tǒng)對接時(shí),高校信息系統(tǒng)可根據(jù)各類信息數(shù)據(jù)的保密級別進(jìn)行有選擇性地進(jìn)行傳輸,對于涉及保密項(xiàng)目的資金信息進(jìn)行加密傳遞,防止涉密項(xiàng)目信息泄露。對于教職工和學(xué)生的個(gè)人信息,高??膳c商業(yè)銀行簽訂長期保密協(xié)議,制定約束性條款,防止商業(yè)銀行在合作期間或者合作結(jié)束后利用或者泄露教職工及學(xué)生個(gè)人信息,進(jìn)行不當(dāng)營銷。

5.3設(shè)計(jì)科學(xué)合理的商業(yè)銀行準(zhǔn)入門檻

高校在引入合作銀行時(shí)可對商業(yè)銀行設(shè)置以下準(zhǔn)入門檻:(1)關(guān)注商業(yè)銀行聲譽(yù),譬如考慮其在社會上是否有負(fù)面新聞或是否曾經(jīng)被上級監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰;(2)考察商業(yè)銀行服務(wù)能力,譬如對其是否在高校各校區(qū)附近有物理網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行考察;(3)考量商業(yè)銀行規(guī)模,譬如對其資產(chǎn)規(guī)模設(shè)置起點(diǎn)金額。此外,高校應(yīng)準(zhǔn)入多家商業(yè)銀行共同為其服務(wù),防止出現(xiàn)某一家商業(yè)銀行能力不足或不佳導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)高校也可以借助此規(guī)則提高各準(zhǔn)入商業(yè)銀行間的服務(wù)競爭意識,有助于提升商業(yè)銀行服務(wù)水平。對于符合高校準(zhǔn)入門檻的商業(yè)銀行,高校應(yīng)根據(jù)或參考國家相關(guān)規(guī)范,結(jié)合自身財(cái)務(wù)需求,采取集體決策或公開招標(biāo)方式選擇合作銀行。在選擇合作銀行時(shí),高??稍O(shè)置完善、合理的量化考核指標(biāo),對商業(yè)銀行的規(guī)模、服務(wù)能力、誠信水平、利率水平設(shè)置合理的考核指標(biāo)和權(quán)重,邀請校內(nèi)外熟悉財(cái)務(wù)核算或商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的專家成立評選委員會,對各家有意向的商業(yè)銀行按照設(shè)定的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行綜合打分,最終選擇得分較高的多家銀行進(jìn)行合作。

5.4加強(qiáng)商業(yè)銀行服務(wù)質(zhì)量的管理

高校與商業(yè)銀行合作初期就應(yīng)在合作協(xié)議中約定服務(wù)質(zhì)量及評估整改要求,具體可從商業(yè)銀行對學(xué)校財(cái)務(wù)核算要求響應(yīng)速度、對師生服務(wù)態(tài)度、在校內(nèi)或?qū)W校網(wǎng)點(diǎn)附近設(shè)置自動(dòng)存取款設(shè)備和網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量等方面進(jìn)行約束。高??梢远ㄆ谠趲熒?、業(yè)務(wù)對接單位人員間調(diào)查其對商業(yè)銀行服務(wù)進(jìn)行服務(wù)的滿意度,對于服務(wù)滿意度低的商業(yè)銀行,高??梢笃湎奁谡摹医滩桓牡纳虡I(yè)銀行,高??稍诤献鲄f(xié)議中提前約定遇此情況有權(quán)與其結(jié)束合作,同時(shí)與其他商業(yè)銀行進(jìn)行合作。

5.5建立“產(chǎn)學(xué)研”和人才培養(yǎng)合作

銀校雙方可基于各自優(yōu)勢進(jìn)行深度合作,建立“產(chǎn)學(xué)研”合作。高校提供智力支持和技術(shù)支持,商業(yè)銀行提供資金支持,共同開展科研項(xiàng)目、課題的合作、聯(lián)合攻關(guān)商業(yè)銀行在經(jīng)營中遇到的重大問題。另外,雙方還可以在經(jīng)濟(jì)金融、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面舉辦研討會,對時(shí)下金融熱點(diǎn)問題進(jìn)行探討。在人才培養(yǎng)上,銀校雙方可發(fā)揮各自優(yōu)勢,資源共享,共同建立聯(lián)合培養(yǎng)人才機(jī)制,實(shí)現(xiàn)高等教育內(nèi)涵式發(fā)展。例如,高校在金融教材中引入商業(yè)銀行實(shí)例分析,在學(xué)校教師團(tuán)隊(duì)中引入校外銀行導(dǎo)師;同時(shí)高校也可為商業(yè)銀行提供企業(yè)管理等各方面的理論培訓(xùn),加快產(chǎn)教融合進(jìn)程,實(shí)現(xiàn)銀校協(xié)同育人,促進(jìn)高校教育教學(xué)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展相結(jié)合、高校人才培養(yǎng)與商業(yè)銀行招聘人才需求相結(jié)合[4]。

6結(jié)束語

在銀校合作已成趨勢的大前提下,高校和商業(yè)銀行只有彼此合作才能共同發(fā)展進(jìn)步,雙方應(yīng)不斷更新觀念,革新合作機(jī)制,由原有的小范圍、基礎(chǔ)性合作向全方位、深度合作轉(zhuǎn)變,由過往零散一般合作向緊密全面合作轉(zhuǎn)變,實(shí)現(xiàn)高校和商業(yè)銀行的雙贏發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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作者:毛彧 陳鈺怡 陳秋云 單位:中山大學(xué)